公司代码：600916 公司简称：中国黄金
　　第一节 重要提示
　　1、本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到www.sse.com.cn网站仔细阅读年度报告全文。
　　2、本公司董事会及董事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
　　3、公司全体董事出席董事会会议。
　　4、天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
　　5、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
　　依据《公司法》和《公司章程》的规定，公司结合生产经营发展的需要和股东利益的要求，
　　现提出如下分配预案：
　　公司拟向全体股东每10股派发现金股利1.48元（含税）。截至2026年3月31日，公司总股本1,680,000,000股。以此计算拟派发现金红利248,640,000.00元，占当年合并报表中归属于上市公司普通股股东净利润的90.27%。上述分红符合《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一规范运作》和《公司章程》的相关规定。
　　本议案尚需公司股东会批准。
　　截至报告期末，母公司存在未弥补亏损的相关情况及其对公司分红等事项的影响
　　□适用 √不适用
　　第二节 公司基本情况
　　1、公司简介
　　■
　　■
　　2、报告期公司主要业务简介
　　一、报告期内公司从事的业务情况
　　（一）公司主营业务及主要产品情况
　　公司主要从事委托加工黄金、黄金制品、珠宝、白银制品；黄金、黄金制品、珠宝的技术开发、技术咨询；投资、投资管理；投资咨询；销售黄金、黄金制品、珠宝、日用品、办公用机械、文化用品、白银制品、工艺品、邮票、收藏品；承办展览展示会；收购黄金、白银；企业管理培训；会议服务；装帧流通人民币；货物进出口、技术进出口、代理进出口。
　　（二）经营模式
　　1.采购模式
　　按照采购类别区分，公司的采购主要可分为原材料采购和成品采购。原材料采购主要为黄金等原材料的采购；成品采购主要为K金珠宝类产品成品以及部分黄金产品的采购。整体而言，在保证必要生产、销售所需库存的前提下，公司采用“以销定采”的模式开展原材料采购和成品采购。
　　2.生产模式
　　整体而言，公司采用“以量定产”的原则组织产品生产。黄金产品中的金条产品主要由子公司三门峡金银制品公司自行生产，黄金产品中的黄金首饰、部分黄金制品主要以委托外部工厂加工的方式完成生产；K金珠宝类产品和部分黄金制品以采购成品为主，不涉及公司生产环节。
　　3.销售模式
　　公司的销售模式主要包括直销模式和经销模式。直销模式包括直营渠道、银行大客户渠道、电商渠道、回购渠道；经销模式主要为加盟渠道。
　　（1）直销模式
　　直营渠道：指公司以直接开设直营店的方式面向顾客销售产品。该种模式下，公司对产品拥有控制权和所有权，享有店面产生的利润并承担设立店面所发生的费用和开支。
　　银行大客户渠道：银行渠道指公司与各类银行合作，利用银行体系系统完善、管理规范、网点众多的优点，依据不同合作情况以买断式或代销模式在银行网点内销售各类产品；大客户渠道指大客户直接向公司集中采购大批量各类定制化或非定制化产品（投资金条、文化产品、个性化工艺品等），或者大客户委托公司批量生产定制化产品。
　　电商渠道：指公司通过与京东、天猫等多家大型电商平台合作，以在各电商平台开设店铺等方式面向终端消费者销售。报告期内，公司已建立自有线上销售平台“中国黄金APP”。
　　回购渠道：指公司依托线上及线下渠道开展的标准化实物黄金回收服务，回购黄金经提纯加工后向上海黄金交易所销售标准金锭的业务。
　　（2）经销模式
　　加盟渠道：指公司授权加盟商在规定的区域，按照公司统一的业务和管理制度开设加盟店，加盟商拥有对加盟店的所有权和收益权，加盟商自行实行独立核算。
　　二、报告期内公司所处行业情况
　　（一）金价
　　上海黄金交易所Au9999黄金2025年12月底收盘价为974.90元/克，较年初开盘价614.00元/克上涨58.78%。
　　（二）行业生态
　　根据国家统计局数据，2025年限额以上单位金银珠宝类零售类累计值为3,735.60亿元，同比增长12.8%。
　　根据中国黄金协会数据，2025年我国黄金消费量950.10吨，同比下降3.57%。其中：黄金首饰363.84吨，同比下降31.61%；金条及金币504.24吨，同比增长35.14%；工业及其他用金82.02吨，同比增长2.32%。
　　终端销量有所收缩，行业呈现“量减价增”特征。传导至渠道端，激烈的价格竞争侵蚀行业利润，加剧了行业供给侧的波动与洗牌。
　　（三）门店规模
　　根据中国珠宝玉石首饰行业协会及同行业上市公司公开信息，截至2025年9月30日，A股7家上市公司共计开设门店20,030家，较2024年末合计净减少1,655家；截至2025年6月30日，A股另外4家上市公司共计开设门店1,967家，较2024年末合计净减少49家。综合11家上市公司数据，门店总数为21,997家，较2024年末合计净减少1,704家，整体缩减7.19%。除个别公司实现逆势扩张外，多数公司门店收缩幅度较上年明显扩大，行业整体呈现出较为一致的渠道收缩态势。
　　3、公司主要会计数据和财务指标
　　3.1近3年的主要会计数据和财务指标
　　单位：元 币种：人民币
　　■
　　3.2报告期分季度的主要会计数据
　　单位：元 币种：人民币
　　■
　　季度数据与已披露定期报告数据差异说明
　　□适用 √不适用
　　4、股东情况
　　4.1报告期末及年报披露前一个月末的普通股股东总数、表决权恢复的优先股股东总数和持有特别表决权股份的股东总数及前 10 名股东情况
　　单位: 股
　　■
　　4.2公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
　　√适用 □不适用
　　■
　　4.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
　　√适用 □不适用
　　■
　　4.4报告期末公司优先股股东总数及前10 名股东情况
　　□适用 √不适用
　　5、公司债券情况
　　□适用 √不适用
　　第三节 重要事项
　　1、公司应当根据重要性原则，披露报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项。
　　2025年，公司营业收入698.22亿元，比2024年营业收入604.64亿元增长15.48%；利润总额3.30亿元，比2024年利润总额10.21亿元下降67.69%；归属于上市公司股东净利润2.75亿元，比2024年归属于上市公司股东净利润8.18亿元下降66.34%。
　　2、公司年度报告披露后存在退市风险警示或终止上市情形的，应当披露导致退市风险警示或终止上市情形的原因。
　　□适用 √不适用
　　证券代码：600916 证券简称：中国黄金 公告编号：2026-024
　　中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司
　　关于2025年度利润分配预案及提请股东会
　　授权董事会制定2026年度中期分红方案的公告
　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
　　重要内容提示：
　　●分配比例：每10股派发现金股利1.48元（含税）。不实施送股和资本公积转增股本。
　　●本次利润分配以分红派息股权登记日登记的总股本为基数，具体日期将在权益分派实施公告中明确。
　　●在实施权益分派的股权登记日前中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司（以下简称“公司”）总股本发生变动的，利润分配时，公司拟维持分配总额不变，相应调整每股分配金额，具体调整情况公司将另行公告。
　　●本次利润分配方案不触及《上海证券交易所股票上市规则》第9.8.1条第一款第（八）项规定的可能被实施其他风险警示的情形。
　　●公司董事会计划于2026年度实施中期分红。以当期总股本为基数，预计派发现金红利总金额不超过相应期间归属于上市公司股东的净利润。为简化分红程序，董事会拟提请股东会批准授权董事会根据股东会决议在符合中期分红的前提条件下制定具体中期分红方案。
　　公司于2026年4月27日召开第二届董事会第十八次会议，审议通过了《关于公司2025年度利润分配预案的议案》《关于提请股东会授权董事会制定2026年度中期分红方案的议案》，上述议案尚需提交公司2025年年度股东会审议。现将有关情况说明如下：
　　一、2025年度利润分配预案
　　（一）利润分配方案的具体内容
　　经天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)审计，公司2025年期初未分配利润（合并口径，下同）为3,055,250,005.00元，2025年度公司实现归属于上市公司普通股股东净利润275,434,147.19元，提取盈余公积53,367,738.50元，支付2024年度现金股利586,498,869.69元。截至2025年12月31日，公司期末未分配利润为2,690,817,544.00元，比期初数增加-364,432,461.00元。公司2025年度归属于母公司股东的净利润为275,434,147.19元；公司2025年度母公司未分配利润为665,879,193.42元。
　　经公司第二届董事会第十八次会议审议通过《关于公司2025年度利润分配预案的议案》，公司2025年度拟以分红派息股权登记日登记的总股本为基数分配利润。本次利润分配方案如下：公司拟以分红派息股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金股利1.48元（含税），预计支付现金248,640,000.00元（根据截至2026年3月31日的总股本1,680,000,000.00股计算），占2025年度归属于上市公司普通股股东净利润的90.27%，剩余未分配利润结转至以后年度。本次利润分配不实施送股和资本公积转增股本。
　　如在本公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，公司总股本发生变动的，公司拟维持分配总额不变，相应调整每股分配金额。如后续总股本发生变化，公司将另行公告具体调整情况。
　　本次利润分配预案尚需提交公司2025年年度股东会审议。
　　（二）是否可能触及其他风险警示情形
　　公司本次利润分配方案不存在触及《上海证券交易所股票上市规则》第9.8.1条第一款第（八）项规定的可能被实施其他风险警示的情形。
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　　二、授权董事会制定2026年度中期分红方案
　　为贯彻落实《国务院关于加强监管防范风险推动资本市场高质量发展的若干意见》（国发〔2024〕10号），维护公司投资价值及股东权益，切实提升投资者回报，公司董事会计划于2026年度实施中期分红。
　　1、中期分红的前提条件为：（1）公司当期归属于上市公司股东的净利润为正，且累计未分配利润亦为正数；（2）公司的现金流能够满足正常经营活动及持续发展的资金需求。
　　2、中期现金分红金额上限：以当期总股本为基数，预计派发现金红利总金额不超过相应期间归属于上市公司股东的净利润。
　　3、中期分红的授权：为简化分红程序，董事会拟提请股东会批准授权董事会根据股东会决议在符合中期分红的前提条件下制定具体中期分红方案。（1）授权内容：股东会授权董事会在满足上述中期分红条件、上限限制的前提下，论证、制定并实施公司2026年度中期分红方案。（2）授权期限：自本议案经2025年年度股东会审议通过之日起至公司2026年年度股东会召开之日止。
　　三、公司履行的决策程序
　　（一）董事会审计与风险委员会意见
　　公司于2026年4月27日召开第二届审计与风险委员会第十八次会议，审议通过了《关于公司2025年度利润分配预案的议案》《关于提请股东会授权董事会制定2026年度中期分红方案的议案》，同意将两个议案提交董事会审议。
　　（二）董事会会议的召开、审议和表决情况
　　公司于2026年4月27日召开第二届董事会第十八次会议，以9票同意，0票反对，0票弃权的审议结果，审议通过了《关于公司2025年度利润分配预案的议案》《关于提请股东会授权董事会制定2026年度中期分红方案的议案》，同意将两个议案提交股东会审议。
　　四、相关风险说明
　　（一）本次利润分配预案结合了公司发展阶段、资金需求等因素，不会对公司每股收益、现金流产生重大影响，不会影响公司正常经营和长期发展。本次利润分配预案尚需提交公司2025年年度股东会审议，敬请广大投资者注意投资风险；
　　（二）提请股东会授权董事会制定2026年度中期分红方案不构成公司对2026年度中期实施分红的实质承诺，如获2025年年度股东会授权，公司董事会届时将综合考虑2026年度中期实际经营业绩、资金周转需求、中长期发展规划及未分配利润情况，审慎作出是否分红及具体分红方案的决定，后续是否实施中期分红存在不确定性，敬请广大投资者注意投资风险。
　　特此公告。
　　中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司董事会
　　2026年4月29日
　　证券代码：600916 证券简称：中国黄金 公告编号：2026-023
　　中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司
　　关于确认2025年度董事、高级管理人员薪酬（津贴）及2026年度薪酬（津贴）方案的公告
　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
　　根据中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司（以下简称“公司”）依据《上市公司治理准则》《中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）、《中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司董事会薪酬与考核委员会工作细则》《中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司高级管理人员薪酬管理与考核办法》等制度，结合公司实际经营发展情况，参考行业及地区的薪酬水平，经董事会薪酬与考核委员会提议，对公司2025年度董事、高级管理人员薪酬（津贴）进行确认，并制定了公司2026年度董事、高级管理人员薪酬（津贴）方案。
　　公司于2026年4月27日召开公司第二届董事会第十八次会议，审议了《关于公司2025年度高级管理人员薪酬确认及2026年度高级管理人员薪酬方案的议案》《关于公司2025年度董事薪酬（津贴）确认及2026年度董事薪酬（津贴）方案的议案》。其中《关于公司2025年度高级管理人员薪酬确认及2026年度高级管理人员薪酬方案的议案》已经公司第二届董事会第十八次会议审议通过并生效；《关于公司2025年度董事薪酬（津贴）确认及2026年度董事薪酬（津贴）方案的议案》因全体董事回避表决，将直接提交公司2025年年度股东会审议，自股东会审议通过后生效。现将有关情况公告如下：
　　一、确认2025年度薪酬（津贴）发放情况
　　根据公司2025年度薪酬方案，公司董事、高级管理人员2025年度薪酬（津贴）发放情况如下：
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　　二、公司董事、高级管理人员2026年度薪酬（津贴）方案
　　（一）适用对象
　　公司2026年度任期内的董事、高级管理人员。
　　（二）适用期限
　　2026年1月1日至2026年12月31日。
　　董事薪酬（津贴）方案自公司股东会审议通过后实施。
　　高级管理人员薪酬方案自公司董事会审议通过后实施。
　　（三）董事薪酬（津贴）方案
　　1.独立董事：公司综合考虑独立董事工作内容及对公司的贡献，向其发放独董津贴。
　　2.外部董事：专职外部董事不在公司领取薪酬，在其劳动关系所在企业领取薪酬；已退休的兼职外部董事由公司发放工作补贴，工作补贴根据董事在董事会任职情况和个人年度考核评价结果确定。
　　3.内部董事：在公司担任职务的内部董事依据其在公司的岗位领取薪酬。以公司经营业绩和个人绩效表现为导向，结合岗位职责重要性、分管工作目标完成度及公司整体经营规划等综合确定。兼任高级管理人员的董事，其薪酬按高级管理人员标准确定。
　　（四）高级管理人员薪酬方案
　　公司高级管理人员薪酬由基本年薪、绩效年薪、专项奖励、中长期激励（含任期激励、股权激励等）四个部分构成。
　　1.基本年薪是年度基本收入，结合岗位职责、任职资格等因素综合确定，按月固定发放。
　　2.绩效年薪是与年度经营业绩考核结果挂钩的浮动收入，绩效年薪占比原则上不低于基本年薪与绩效年薪总额的50%。结合公司年度业绩考核情况及个人年度业绩考核结果综合确定。
　　3.专项奖励是根据专项任务完成情况、考核结果等，在基本年薪和绩效年薪外进行的专项奖励。
　　4.中长期激励包括任期激励、股权激励等，其中任期激励是与任期经营业绩考核结果挂钩的薪酬收入，实行股权激励的将另行编制实施方案。
　　（五）薪酬考核
　　董事会薪酬与考核委员会负责制定董事、高级管理人员的考核标准并进行考核，制定、审查董事、高级管理人员的薪酬（津贴）政策与方案，并就董事、高级管理人员的薪酬（津贴）事项向董事会提出建议。
　　年度薪酬审批流程：在公司年度审计报告出具后，每年4月底前由薪酬与考核委员会根据考核结果，结合职务价值、责任、能力、工作年限，并参考市场和行业薪资水平等，提出当年度薪酬方案，高级管理人员薪酬方案经董事会审批通过后执行、董事薪酬（津贴）方案经股东会审批通过后执行。
　　（六）其它规定
　　1.公司董事、高级管理人员因换届、改选、任期内辞职等原因离任的，薪酬（津贴）按其2026年度内实际任职期间计算并予以发放；
　　2.公司发放的薪酬（津贴）均为税前金额，公司按照国家法律法规及公司相关规定代扣代缴个人所得税、各类社会保险费用及其它应由个人承担的部分，扣除后剩余部分足额发放给个人。
　　3.公司董事、高级管理人员一定比例的绩效薪酬在年度报告披露和绩效评价后支付，绩效评价依据经审计的财务数据开展。
　　4.公司高级管理人员的薪酬调整，参考同行业薪酬数据，结合公司盈利状况、组织结构调整情况及岗位变动等因素综合确定。
　　5.公司董事、高级管理人员的薪酬（津贴）实行薪酬追索扣回制度。薪酬追索扣回制度同样适用于已经离任或退休的人员。
　　6.2026年度新选举董事、新聘任高级管理人员自选举或聘任之日起执行对应2026年度薪酬（津贴）方案。
　　三、薪酬与考核委员会审议意见
　　公司董事、高级管理人员2025年度薪酬（津贴）的确认及2026年度薪酬（津贴）方案的制定严格按照公司相关制度进行，符合有关法律法规和《公司章程》的规定。公司薪酬（津贴）方案是依据公司所处行业和地区的薪酬水平，结合公司实际经营和个人岗位职责情况制定的，符合业绩联动要求，不存在损害公司及股东利益的情形。全体委员一致同意将《关于公司2025年度高级管理人员薪酬确认及2026年度高级管理人员薪酬方案的议案》提请第二届董事会第十八次会议审议；因全体委员回避表决《关于公司2025年度董事薪酬（津贴）确认及2026年度董事薪酬（津贴）方案的议案》，该议案直接提交第二届董事会第十八次会议审议。
　　四、董事会审议情况
　　公司于2026年4月27日召开第二届董事会第十八次会议，审议了《关于公司2025年度高级管理人员薪酬确认及2026年度高级管理人员薪酬方案的议案》《关于公司2025年度董事薪酬（津贴）确认及2026年度董事薪酬（津贴）方案的议案》。其中《关于公司2025年度高级管理人员薪酬确认及2026年度高级管理人员薪酬方案的议案》已经公司第二届董事会第十八次会议审议通过并生效，《关于公司2025年度董事薪酬（津贴）确认及2026年度董事薪酬（津贴）方案的议案》议案因全体董事回避表决，将直接提交公司2025年年度股东会审议，自股东会审议通过后生效。
　　特此公告。
　　中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司董事会
　　2026年4月29日
　　证券代码：600916 证券简称：中国黄金 公告编号：2026-021
　　中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司
　　关于2025年度计提资产减值准备
　　及确认公允价值变动损益的公告
　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
　　中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月27日召开第二届董事会第十八次会议，审议通过了《关于公司2025年度计提各项资产减值准备及确认公允价值变动损益的议案》，现将公司2025年度计提信用减值准备、资产减值准备及确认公允价值变动损益情况公告如下：
　　一、公司计提资产减值准备以及确认公允价值变动损益情况概述
　　根据《企业会计准则第8号一一资产减值》《企业会计准则第1号一一存货》《企业会计准则第14号一一收入》《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》相关规定要求及公司会计政策的相关规定，为真实、准确地反映2025年度财务状况和经营成果，公司本着谨慎性的原则根据相关资产及负债的情况，分别确认计提资产减值准备及公允价值变动损益。具体情况如下：
　　（一）计提资产减值准备的方法、依据和标准
　　1.金融资产减值（应收账款、其他应收款）计提说明
　　如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该应收款项计提减值准备。除单项计提坏账准备的上述应收款项外，本公司依据信用风险特征将其余金融工具划分为若干组合，在组合基础上确定预期信用损失。本公司对应收账款、其他应收款等计提预期信用损失的组合类别及确定依据如下：
　　■
　　2.存货跌价准备计提说明
　　根据《企业会计准则第1号一一存货》及公司会计政策的规定，资产负债表日公司对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
　　（二）公允价值变动损益的确认方法、依据和标准
　　公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。公司指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债为公司向银行租借黄金实物及托管金业务，而黄金存在活跃市场（即上海黄金交易所），并且上海黄金交易所每个交易日均会公布黄金合约交易的收盘价格，公司期末以最后一个交易日上海黄金交易所公布的收盘价格作为市价确定依据。
　　（三）资产减值准备情况
　　公司对资产负债表日可能发生减值迹象的应收账款、其他应收款、存货、预付账款等进行了减值测试，计提及转回各项减值准备合计影响利润总额-4,286.44万元。具体如下：
　　1.金融资产减值准备
　　2025年度计提应收账款坏账准备798.62万元，转回5.41万元；计提其他应收款坏账准备-335.12万元，转回31.75万元。
　　2.存货跌价准备
　　2025年度计提存货跌价准备3,703.07万元，转回及转销存货跌价准备4,232.39万元。
　　3.预付账款减值准备
　　2025年度计提预付账款减值准备304.34万元。
　　（四）公允价值变动损益情况
　　2025年度确认公允价值变动损益-104,458.60万元，一是交易性金融负债所产生的公允价值变动损益-104,922.44万元，系公司黄金租赁业务在财务报表资产端和负债端适用不同会计准则和计量方式，叠加金价上涨速度明显快于存货周转速度，导致公允价值变动损益对公司利润产生暂时的负向影响所致。二是核算因上海黄金交易所期末黄金持仓确认的交易性金融资产，所产生的浮动盈亏463.84万元。
　　二、计提资产减值准备及公允价值变动损益对公司的影响
　　公司2025年度计提及转回各项减值准备、确认公允价值变动损益合计影响公司利润总额-108,745.04万元。本次计提的资产减值准备及公允价值变动损益是基于谨慎性原则，符合《企业会计准则》规定及公司实际情况，经评估不影响公司主营业务持续盈利能力与长期经营稳定性。
　　三、董事会对本次计提资产减值准备及公允价值变动合理性的说明
　　董事会认为，公司根据《企业会计准则》和公司相关会计政策等的规定计提资产减值准备和确认公允价值变动损益，符合公司实际情况，公司财务报表能够客观、公允地反映公司的资产状况、财务状况以及经营成果。本次计提资产减值准备和确认公允价值变动损益的决策程序，符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，同意本次计提资产减值准备和确认公允价值变动损益相关事项。
　　四、审计与风险委员会关于本次计提资产减值准备及公允价值变动的意见
　　审计与风险委员会认为，公司根据《企业会计准则》和公司相关会计政策等的规定计提资产减值准备和确认公允价值变动损益，符合公司实际情况，公司财务报表能够客观、公允地反映公司的资产状况、财务状况以及经营成果。本次计提资产减值准备和确认公允价值变动损益的决策程序，符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，同意本次计提资产减值准备和确认公允价值变动损益相关事项。
　　特此公告。
　　中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司董事会
　　2026年4月29日
　　证券代码：600916 证券简称：中国黄金 公告编号：2026-018
　　中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司关于2026年度流动资金融资计划（含黄金租赁）的公告
　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
　　中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月27日召开公司第二届董事会第十八次会议，审议通过了《关于公司〈2026年度流动资金融资计划（含黄金租赁）〉的议案》，同意公司（含全资、控股子公司，下同）在银行授信范围内开展黄金租赁业务，该议案尚需提交公司股东会审议。现将公司拟开展的2026年流动资金融资计划（含黄金租赁）（以下简称“本计划”）基本情况公告如下：
　　一、流动资金融资计划综述
　　为拓宽公司融资渠道、降低财务费用，满足2026年度黄金原料采购、生产营运及业务发展需求，规范流动资金贷款及黄金租赁融资行为，控制资金成本，防范金价波动及流动性风险，保障公司经营活动有序开展，特制定本计划。本计划中所指“黄金租赁业务”，是指公司向金融机构租赁黄金，到期后归还并支付利息费用的业务。
　　编制依据：公司2026年度经营计划及财务预算、黄金行业发展趋势、相关金融监管政策、黄金租赁业务操作规范及《中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司章程》相关规定。
　　适用范围：本计划适用于公司及下属全资、控股子公司2026年1月1日至2026年12月31日期间所有流动资金贷款及黄金租赁融资活动，在前述期限内可循环滚动使用融资额度。
　　二、流动资金融资总规模
　　2026年度公司流动资金贷款额度预计不超8亿元，黄金租赁总重量设定为6吨，按预计平均金价1,000元/克测算，金额约60亿元，总规模不超过68亿元。上述融资活动取得的贷款及租赁黄金用于满足公司年度黄金原料采购、生产加工及营运周转需求，额度内可循环使用。
　　三、针对黄金租赁业务的内部控制
　　（一）核心管理方式
　　1.成本控制：黄金租赁综合费率（含利息费用、手续费等）以向主要合作商业银行询比价方式确定，按实际租赁天数计算相关费用，严控成本支出。
　　2.风险管控：严控金价波动、操作、信用等各类风险，合理规划租赁期限，避免短期集中到期压力；规范租赁流程，确保合规操作，保障业务有序开展。
　　3.期限规划：租赁期限不超过一年，在期限内随借随还，可根据公司实际经营需求调整租赁期限，灵活匹配原料使用及资金周转节奏。
　　（二）操作方案
　　1.合作机构：优先选择资质优良、合作稳定、具备黄金租赁业务资质的国有商业银行及大型金融机构，规避信用风险，确保租赁渠道安全、高效。
　　2.租赁流程：结合公司生产、采购需求，开展黄金租赁业务；严格按照公司内部审批流程完成申请、审批、签约手续后，办理黄金过户、提取、使用事宜；租赁到期前，提前规划归还或续租方案，及时办理相关手续，确保履约到位。
　　3.业务方式：在与金融机构签订黄金租赁合约时，结合公司生产经营需求合理租赁黄金，并按照合约规定到期后归还。
　　4.资金用途：租赁黄金及相关融资所得资金全部用于公司黄金首饰生产、投资金条加工及销售铺货备货，严禁挪作他用，确保资金使用与公司生产经营需求一致。