截至2025年末，立信已提取职业风险基金1.71亿元，购买的职业保险累计赔偿限额为10.50亿元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。
　　近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：
　　■
　　3.独立性和诚信记录
　　立信近三年因执业行为受到刑事处罚无、行政处罚7次、监督管理措施42次、自律监管措施6次和纪律处分3次，涉及从业人员151名。
　　（二）项目信息
　　1.基本信息
　　■
　　（1）项目合伙人近三年从业情况：
　　姓名：姜干
　　■
　　（2）签字注册会计师近三年从业情况：
　　姓名：彭敏琴
　　■
　　（3）质量控制复核人近三年从业情况：
　　姓名：吴汪斌
　　■
　　2.诚信记录
　　项目质量控制复核合伙人吴汪斌、项目合伙人姜干和签字注册会计师彭敏琴最近3年未受到刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律处分。
　　3.独立性
　　项目质量控制复核合伙人吴汪斌、项目合伙人姜干和签字注册会计师彭敏琴不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
　　（三）审计收费
　　1.审计费用定价
　　根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》的相关规定，公司履行了公开选聘年审会计师事务所的招标程序。根据公开招标结果，立信会计师事务所（特殊普通合伙）中标珠海华发实业股份有限公司2025-2027年度年报审计会计师事务所选聘项目，成交价格为人民币1,530万元。各年度关于聘任会计师事务所的议案须经股东会审议通过后，方可与本项目中标人签订合同，正式委托会计师事务所开展工作。
　　根据公开招标结果，公司拟续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2026年度财务审计机构和内控审计机构，审计费用总额为不超过人民币510万元（含差旅费）。其中，年报审计费用为人民币430万元，内控审计费用为人民币80万元。
　　2.审计费用变动情况
　　2025年度公司实际支付审计费用（含内控审计费）510万元（含差旅费）。2026年度审计费用较上年未发生变化。
　　二、拟续聘会计事务所履行的程序
　　（一）公司董事会审计委员会在续聘会计师事务所过程中的履职情况及审查意见
　　公司第十一届董事会审计委员会2026年第四次会议，以3票同意、0票反对、0票弃权审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》。公司审计委员会对立信会计师事务所（特殊普通合伙）执业情况进行了充分了解，认为其专业能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等能满足公司对审计机构的要求，同意续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2026年度审计和内部控制审计机构，并将该事项提交公司董事会审议。
　　（二）董事会对本次选聘会计师事务所相关议案的审议和表决情况
　　公司于2026年4月24日召开了第十一届董事会第六次会议，以9票同意、0票反对、0票弃权审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》。公司拟续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2026年度审计和内部控制审计机构，审计费用总额为510万元（含差旅费），其中，年报审计费用为人民币430万元，内控审计费用为人民币80万元。
　　本事项尚需提交公司股东会审议。
　　特此公告。
　　珠海华发实业股份有限公司董事会
　　二○二六年四月二十五日
　　证券代码：600325 证券简称：华发股份 公告编号：2026-039
　　珠海华发实业股份有限公司
　　关于2025年度计提资产减值准备的公告
　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
　　2026年4月24日，珠海华发实业股份有限公司（以下简称“公司”）第十一届董事会第六次会议审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》，现将具体情况公告如下：
　　一、计提资产减值准备的情况
　　根据《上海证券交易所股票上市规则》《企业会计准则第1号一一存货》《企业会计准则第8号一一资产减值》《企业会计准则第22号一金融工具确认和计量》及其他相关法律法规与公司会计政策规定，为客观、准确、公允地反映公司2025年度的财务状况，公司及下属子公司对相关资产进行了预期信用损失评估和减值测试，根据评估与测试结果，对存在减值迹象的资产新增计提减值损失合计646,611.41万元。具体情况如下：
　　■
　　二、计提减值准备的依据及说明
　　1.根据《企业会计准则第1号一存货》：按照资产负债表日成本与可变现净值孰低计量，当其可变现净值低于成本时，计提存货跌价准备。
　　2.根据《企业会计准则第8号一资产减值》：资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
　　3.根据《企业会计准则第22号一金融工具确认和计量》：对于以摊余成本计量的金融资产及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项融资等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
　　三、本次计提资产减值准备对公司的影响
　　公司2025年度计提的相关资产和信用减值准备合计将减少公司本期合并财务报表利润总额人民币646,611.41万元，减少归属于母公司股东的净利润451,547.92万元。
　　四、履行的审议程序
　　公司于2026年4月24日召开了第十一届董事会审计委员会2026年第四次会议，以3票赞成，0票反对，0票弃权审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》。
　　审计委员会发表意见如下：公司本次计提资产减值准备遵循并符合《企业会计准则》和公司会计政策等的相关规定，资产减值准备计提基于谨慎性原则，依据充分，有助于为投资者提供更加真实可靠的会计信息，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司及股东利益、特别是中小股东利益的情形。据此，我们同意将本次资产减值准备计提事项提交公司董事会审议。
　　公司于2026年4月24日召开了第十一届董事会第六次会议，以9票赞成，0票反对，0票弃权审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》。
　　特此公告。
　　珠海华发实业股份有限公司董事会
　　二○二六年四月二十五日
　　证券代码：600325 证券简称：华发股份 公告编号：2026-041
　　珠海华发实业股份有限公司
　　关于召开2025年年度股东会的通知
　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
　　重要内容提示：
　　● 股东会召开日期：2026年5月15日
　　● 本次股东会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东会网络投票系统
　　一、召开会议的基本情况
　　(一)股东会类型和届次
　　2025年年度股东会
　　(二)股东会召集人：董事会
　　(三)投票方式：本次股东会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结合的方式
　　(四)现场会议召开的日期、时间和地点
　　召开的日期时间：2026年5月15日 10点00 分
　　召开地点：广东省珠海市昌盛路155号公司8楼大会议室
　　(五)网络投票的系统、起止日期和投票时间。
　　网络投票系统：上海证券交易所股东会网络投票系统
　　网络投票起止时间：自2026年5月15日
　　至2026年5月15日
　　采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股东会召开当日的交易时间段，即9:15-9:25，9:30-11:30，13:00-15:00；通过互联网投票平台的投票时间为股东会召开当日的9:15-15:00。
　　(六)融资融券、转融通、约定购回业务账户和沪股通投资者的投票程序
　　涉及融资融券、转融通业务、约定购回业务相关账户以及沪股通投资者的投票，应按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号 一 规范运作》等有关规定执行。
　　(七)涉及公开征集股东投票权
　　无
　　二、会议审议事项
　　本次股东会审议议案及投票股东类型
　　■
　　1、各议案已披露的时间和披露媒体
　　上述议案已经公司第十一届董事会六次会议审议通过，具体内容详见公司于2026年4月25日在上海证券交易所网站及《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》《证券时报》披露的公告。
　　2、特别决议议案：7、9
　　3、对中小投资者单独计票的议案：全部议案
　　4、涉及关联股东回避表决的议案：4、9、11
　　应回避表决的关联股东名称：珠海华发集团有限公司、珠海华发综合发展有限公司、华金证券－珠海华发综合发展有限公司－华金证券融汇314号单一资产管理计划
　　5、涉及优先股股东参与表决的议案：无
　　三、股东会投票注意事项
　　(一)本公司股东通过上海证券交易所股东会网络投票系统行使表决权的，既可以登陆交易系统投票平台（通过指定交易的证券公司交易终端）进行投票，也可以登陆互联网投票平台（网址：vote.sseinfo.com）进行投票。首次登陆互联网投票平台进行投票的，投资者需要完成股东身份认证。具体操作请见互联网投票平台网站说明。
　　(二)股东所投选举票数超过其拥有的选举票数的，或者在差额选举中投票超过应选人数的，其对该项议案所投的选举票视为无效投票。
　　(三)同一表决权通过现场、本所网络投票平台或其他方式重复进行表决的，以第一次投票结果为准。
　　(四)持有多个股东账户的股东，可行使的表决权数量是其名下全部股东账户所持相同类别普通股和相同品种优先股的数量总和。
　　持有多个股东账户的股东通过本所网络投票系统参与股东会网络投票的，可以通过其任一股东账户参加。投票后，视为其全部股东账户下的相同类别普通股和相同品种优先股均已分别投出同一意见的表决票。
　　持有多个股东账户的股东，通过多个股东账户重复进行表决的，其全部股东账户下的相同类别普通股和相同品种优先股的表决意见，分别以各类别和品种股票的第一次投票结果为准。
　　(五)股东对所有议案均表决完毕才能提交。
　　四、会议出席对象
　　(一)股权登记日下午收市时在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的公司股东有权出席股东会（具体情况详见下表），并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决。该代理人不必是公司股东。
　　■
　　(二)公司董事和高级管理人员。
　　(三)公司聘请的律师。
　　(四)其他人员
　　五、会议登记方法
　　（一）登记手续（授权委托书详见附件1）
　　1、法人股东需持股票账户卡、持股凭证、加盖公司公章的营业执照复印件、授权委托书和出席人身份证办理登记手续。
　　2、个人股东需持本人身份证、股票账户卡和持股凭证办理登记；个人股东的授权代理人需持代理人身份证、委托人身份证复印件，委托人持股凭证、授权委托书、委托人股票账户卡办理登记手续，异地股东可采用信函或传真方式登记。
　　（二）登记时间：2026年5月12日上午9:00-11:30、下午2:30-5:00
　　（三）登记地点：广东省珠海市昌盛路155号华发股份董事会秘书处
　　（四）联系方式
　　1、联系地址：广东省珠海市昌盛路155号华发股份董事会秘书处
　　2、联系电话：0756-8282111
　　3、传真：0756-8281000
　　4、邮编：519030
　　5、联系人：杜雅清、仝鑫鑫
　　六、其他事项
　　请出席会议的股东及股东代理人携带相关证件原件到会议现场。出席本次股东会现场会议的所有股东及股东代理人的费用自理。
　　特此公告。
　　珠海华发实业股份有限公司董事会
　　2026年4月25日
　　附件1：授权委托书
　　附件2：采用累积投票制选举董事和独立董事的投票方式说明
　　● 报备文件
　　提议召开本次股东会的董事会决议
　　附件1：授权委托书
　　授权委托书
　　珠海华发实业股份有限公司：
　　兹委托 先生（女士）代表本单位（或本人）出席2026年5月15日召开的贵公司2025年年度股东会，并代为行使表决权。
　　委托人持普通股数：
　　委托人股东账户号：
　　■
　　委托人签名（盖章）： 受托人签名：
　　委托人身份证号： 受托人身份证号：
　　委托日期： 年 月 日
　　备注：
　　委托人应当在委托书中“同意”、“反对”或“弃权”意向中选择一个并打“√”，对于委托人在本授权委托书中未作具体指示的，受托人有权按自己的意愿进行表决。
　　股票代码：600325 股票简称：华发股份 公告编号：2026-035
　　珠海华发实业股份有限公司
　　关于公司2026年度担保计划的公告
　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
　　重要内容提示：
　　●被担保人名称：珠海华发实业股份有限公司（以下简称“公司”）合并报表范围内各级子公司（以下简称“子公司”）、联营公司、合营公司（不含关联方，以下简称“联合营公司”）。
　　●在2025年12月31日担保余额的基础上，2026年度预计对子公司净增加担保额度700亿元，对联合营公司净增加担保额度100亿元。本次担保计划需经公司股东会审议。
　　●截至目前，公司无逾期对外担保的情况。
　　一、担保情况概述
　　截至 2025年12月31日，公司及子公司合计对外担保余额为898.53亿元，其中对子公司的担保余额为833.35亿元，对联合营公司的担保余额为65.18亿元。为顺利推进2026年度公司经营过程中的融资计划，公司拟在上述2025年12月31日担保余额的基础上，对子公司净增加担保额度700亿元，对联合营公司净增加担保额度100亿元。根据被担保人的资产负债率水平分类，对各类被担保人的担保额度具体授权如下：
　　单位：亿元
　　■
　　二、被担保人基本情况及担保事项的主要内容
　　（一）上述被担保人包括公司子公司、联合营公司。担保范围包括：公司与子公司之间相互提供担保，子公司之间相互提供担保，公司及子公司为联合营公司提供担保（不含关联方）。上述担保包括以下情况：
　　1、单笔担保额超过最近一期经审计净资产10%的担保；
　　2、担保总额达到或超过最近一期经审计净资产50%以后提供的任何担保；
　　3、担保总额达到或超过最近一期经审计总资产30%以后提供的任何担保；
　　4、为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保；
　　5、连续12个月内累计担保金额超过公司最近一期经审计总资产的30%的担保；
　　6、连续12个月内累计担保金额超过公司最近一期经审计净资产的50%的担保。
　　2026年度预计新发生担保事项及被担保人情况请见附表。
　　（二）公司及子公司可根据自身业务需要，在股东会核定的担保额度范围内，与金融机构、债权人等协商确定担保事宜，具体担保种类、方式、金额、期限等以实际签署的相关文件为准。
　　（三）公司及子公司原则上按持股比例对联合营公司提供担保，若公司超过持股比例提供担保，公司将履行相关决策程序，并要求被担保联合营公司的其他股东提供同等担保，或向本公司提供反担保或其他增信措施。
　　（四）公司在联合营公司之间进行担保额度调剂需满足以下条件：
　　1、获调剂方的单笔调剂金额不超过最近一期经审计净资产的10%；
　　2、在调剂发生时资产负债率超过70%的担保对象，仅能从资产负债率超过70%的担保对象处获得担保额度；
　　3、在调剂发生时，获调剂方不存在逾期未偿还负债等情况。
　　（五）本次担保计划是公司基于目前业务情况作出的预计安排，为提高业务办理效率，董事会提请股东会授权公司经营班子，根据实际业务需求在股东会批准的额度内确定具体被担保人（含授权期限内新增、新设）的实际担保额度、在同一类别被担保主体之间进行担保额度调剂，以及签署相关法律文件等事宜。
　　上述担保计划的授权有效期为公司股东会审议通过之日起至召开2026年年度股东会之日止。
　　本次担保计划已经公司第十一届董事会第六次会议审议通过，尚需经公司股东会审议。
　　三、董事会意见
　　董事会认为，本次担保计划是为了满足公司2026年度经营过程中的融资需要，不会对公司产生不利影响，不会影响公司持续经营能力；被担保方均为公司合并报表范围内子公司、合营公司及联营公司，风险可控，有利于满足公司现阶段业务需求及持续稳健发展。
　　四、累计担保数额
　　截至2026年4月23日，公司及子公司对外担保总额为865.88亿元，占公司2025年经审计归母净资产的916.72%，其中为子公司提供的担保总额为799.82亿元。公司及子公司对控股股东和实际控制人及其关联人提供的反担保总额为157.10亿元（截至目前，公司无单独为上述对象提供担保的情形，均为就上述对象为公司担保提供反担保）。截至目前，公司无逾期对外担保的情况。
　　特此公告。
　　珠海华发实业股份有限公司董事会
　　二○二六年四月二十五日
　　附件：被担保人基本情况
　　（一）子公司情况
　　■
　　■■
　　■■
　　■■
　　■
　　（二）联合营公司情况
　　■