一、重要提示
　　本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。
　　所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
　　非标准审计意见提示
　　□适用 √不适用
　　董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
　　√适用 □不适用
　　是否以公积金转增股本
　　□是 √否
　　公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以989,204,866股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。
　　董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案
　　□适用 √不适用
　　二、公司基本情况
　　1、公司简介
　　■
　　2、报告期主要业务或产品简介
　　（1）公司从事的主要业务
　　公司是集研发、生产、销售全价值链、原料药与制剂一体化的综合性制药企业，主营业务为甾体类原料药及制剂的研制、生产与销售。主要产品涵盖皮质激素类、性激素类（妇科及计生用药）、麻醉肌松类、呼吸科类四大类别。
　　（2）主要产品及其用途
　　1） 皮质激素类药物（原料药及制剂）
　　包括地塞米松系列、泼尼松系列、曲安西龙系列、甲泼尼龙系列等。
　　原料药产品包括醋酸泼尼松、泼尼松龙、糠酸莫米松、雌二醇、炔雌醇、十一酸睾酮、米非司酮、醋酸甲羟孕酮、维库溴铵、舒更葡糖钠等50 余个原料药，用于公司制剂生产及国内外市场销售。
　　2） 性激素类药物（以制剂为主）
　　涵盖孕激素、雄性激素、雌性激素等品类，主要产品包括：戊酸雌二醇片、屈螺酮炔雌醇片、十一酸睾酮注射液、黄体酮胶囊（益玛欣）、复方庚酸炔诺酮注射液、左炔诺孕酮肠溶胶囊、米非司酮片等。
　　3） 麻醉与肌松类药物（制剂）
　　主要产品包括舒更葡糖钠注射液、注射用苯磺顺阿曲库铵、罗库溴铵注射液、注射用维库溴铵、甲磺酸罗哌卡因注射液等。
　　4） 呼吸科产品
　　主要产品包括糠酸莫米松鼻喷雾剂、噻托溴铵粉雾剂、环索奈德气雾剂。
　　5） 皮肤科产品
　　主要产品包括 糠酸莫米松凝胶、糠酸莫米松乳膏、丙酸氟替卡松乳膏、曲安奈德益康唑乳膏、丁酸氢化可的松乳膏等。
　　甾体药物对机体具有重要调节作用，具备抗感染、抗过敏、抗病毒、抗休克等药理作用，可调节蛋白质代谢、恢复增强体力、利尿降压等，广泛用于风湿性关节炎、支气管哮喘、湿疹等皮肤病、过敏性休克、前列腺炎等疾病治疗，同时应用于避孕、安胎、女性更年期症状改善、手术麻醉等领域。
　　（3）主要经营模式
　　1）采购模式
　　公司实行统一集中采购，依托智慧采购、采购数字化建设采购利润中心。建立合格供应商名录，从合格供应商采购，与多家供应商保持合作，保障原材料质量、价格及供应稳定；大宗化工辅料采用招标与比价相结合方式采购。新供应商引入严格执行质量、安全、环境及社会责任审核，确保符合公司管理要求。
　　2）生产模式
　　公司严格按照中国 GMP规范组织生产，逐步建设符合WHO、美国 FDA、欧盟 EDQM等国际标准的生产体系。从原辅料采购、人员配置、设备管理、生产过程管理、质量控制到包装运输，均严格执行国家相关规定。质量管理部门对原料、辅料、包材、中间产品及成品实施全过程检验与监控，保障产品质量安全。
　　3）销售模式
　　· 原料药国内销售：由国内贸易部负责，主要供应国内制剂生产企业。
　　· 原料药国外销售：由国际贸易部负责，采用外贸公司间接出口与公司自营出口两种模式。
　　· 制剂产品销售：由控股子公司浙江仙居制药销售有限公司销售，采用终端销售、招商代理、经销商代理三种模式，业务分为三条主线：1）医院线：以妇科、麻醉科（肌松药）为主；2）OTC 线：以紧急避孕、皮肤科产品为主；3）招商代理线：以大宗普药为主。
　　同时为适应新的医药市场变化，公司提出三段论销售模型，核心目标市场以自营销售队伍拓展为主，广大基层市场依靠本地化经销商拓展，符合条件的产品尝试通过电商和第三终端拓展。 公司依托行业数据与竞品分析支持经营决策，推动研产销一体化联动，搭建数字化运营体系，通过市场部、医学部、效率分析（CE）部门为销售业务赋能，持续提升销售运营效率。
　　报告期，公司主要业务及经营模式未发生重大变化。
　　（4）报告期内甾体药物行业的发展阶段
　　报告期内，甾体激素药物作为医药行业的重要特色细分领域，依托其临床刚需属性，行业整体保持平稳增长、结构持续优化、市场集中度稳步提升的发展态势。据行业相关数据显示，2024年国内甾体激素药物市场规模已突破1000亿元，在妇科、呼吸科、麻醉科、皮肤科、内分泌与免疫炎症等多个治疗领域需求刚性较强，市场空间持续拓展。
　　行业发展呈现三大显著特征：一是产业链一体化优势日益凸显，从植物甾醇、关键中间体到原料药、制剂的垂直整合能力，成为企业核心竞争力，头部企业在成本控制、供应链稳定性方面的优势显著高于行业平均水平；二是生产技术向绿色高效转型加速，生物转化、酶催化、连续流反应等绿色生产工艺逐步替代传统化学合成工艺，有效降低了能耗与三废排放，提升了产品收率与质量稳定性，同时高端甾体药物的国际认证（FDA、EDQM、CEP）持续取得突破，出口竞争力不断增强；三是市场格局持续向龙头集中，随着行业监管趋严、环保标准不断提高，小型落后产能逐步出清，具备研发实力、质量管控能力、规模优势及合规经营水平的企业，市场份额持续提升，逐步形成以少数龙头企业为主导的稳定竞争格局。总体来看，甾体激素药物临床应用广泛、需求韧性强、技术壁垒较高，在慢病治疗、生育健康、围手术期管理、呼吸与皮肤疾病治疗等领域持续受益于医疗消费升级，行业整体处于成熟稳定、提质增效的良性发展阶段。
　　（5）行业地位
　　公司在中国医药工业信息中心主办的2025年(第42届)全国医药工业信息年会中荣获“2024年度中国医药工业百强企业”，入选国家工业和信息化部公布的制造业单项冠军企业，入选“浙江省生物医药产业领军型企业”、“第三批浙江省管理对标提升标杆企业”、“浙江省AAA级守合同重信用企业”、“浙江省隐形冠军企业”、“浙江省高新技术企业创新能力500强”。公司荣登2025中国品牌价值评价榜单、产品后定诺3度蝉联行业最高“西普金奖”，荣获2025 年度上市公司最佳 ESG 实践奖。
　　3、主要会计数据和财务指标
　　（1） 近三年主要会计数据和财务指标
　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
　　□是 √否
　　单位：元
　　■
　　（2） 分季度主要会计数据
　　单位：元
　　■
　　上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
　　□是 √否
　　4、股本及股东情况
　　（1） 普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表
　　单位：股
　　■
　　持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
　　□适用 √不适用
　　前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
　　□适用 √不适用
　　（2） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
　　□适用 √不适用
　　公司报告期无优先股股东持股情况。
　　（3） 以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系
　　■
　　5、在年度报告批准报出日存续的债券情况
　　□适用 √不适用
　　三、重要事项
　　■
　　浙江仙琚制药股份有限公司
　　2026年4月21日
　　证券代码：002332 证券简称：仙琚制药 公告编号：2026-006
　　浙江仙琚制药股份有限公司
　　第九届董事会第二次会议决议公告
　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
　　2026年4月21日，浙江仙琚制药股份有限公司（以下简称“公司”）第九届董事会第二次会议在公司会议室以现场方式召开。本次会议通知及会议资料已于2026年4月9日以电子邮件方式发送给各位董事。本次董事会应到董事9名，现场参会董事9名。公司高级管理人员列席了本次会议，会议的召开符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》等有关规定。会议由董事长张宇松先生召集并主持，与会董事以书面表决方式通过以下决议：
　　一、审议通过了《2025年度董事会工作报告》。本议案尚需提交2025年年度股东会审议。
　　《2025年度董事会工作报告》的具体内容详见2026年4月23日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的公司《2025年年度报告》“第三节 管理层讨论与分析”部分。公司独立董事向董事会提交了《独立董事2025年度述职报告》，并将在2025年年度股东会上述职，具体内容详见2026年4月23日的巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
　　表决结果：9 票赞成、0 票反对、0 票弃权。
　　二、审议通过了《2025年度总经理工作报告》。
　　表决结果：9 票赞成、0 票反对、0 票弃权。
　　三、审议通过了《公司2025年度财务决算报告》。
　　2025年度公司财务数据业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计，并出具了信会师报字[2026]第ZF10434号无保留意见的审计报告。
　　表决结果：9 票赞成、0 票反对、0 票弃权。
　　四、审议通过了《公司2025年度报告及其摘要》。本议案尚需提交2025年年度股东会审议。
　　《2025年度报告及其摘要》已提前经公司董事会审计委员会审议通过。具体内容详见2026年4月23日的《证券时报》 《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
　　表决结果：9 票赞成、0 票反对、0 票弃权。
　　五、审议通过了《2025年度企业社会责任报告》。
　　《2025年度企业社会责任报告》已提前经公司董事会战略与可持续发展委员会审议通过。具体内容详见2026年4月23日的巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
　　表决结果：9 票赞成、0 票反对、0 票弃权。
　　六、审议通过了《公司2025年度利润分配预案》。本议案尚需提交2025年年度股东会审议。
　　《公司2025年度利润分配预案》详见2026年4月23日的《证券时报》 《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
　　表决结果：9 票赞成、0 票反对、0 票弃权。
　　七、审议通过了《关于提请股东会授权董事会制定并实施2026年度中期利润分配方案的议案》。本议案尚需提交2025年年度股东会审议。
　　《关于提请股东会授权董事会制定并实施2026年度中期利润分配方案的公告》详见2026年4月23日的《证券时报》 《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
　　表决结果：9 票赞成、0 票反对、0 票弃权。
　　八、审议通过了《公司2025年度内部控制自我评价报告》。
　　《公司2025年度内部控制自我评价报告》已提前经公司董事会审计委员会审议通过。立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了信会师报字[2026]第ZF10435号《浙江仙琚制药股份有限公司2025年度内部控制审计报告》，具体内容详见 2026年4月23日的巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
　　表决结果：9 票赞成、0 票反对、0 票弃权。
　　九、审议通过了《关于2025年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。
　　《关于2025年度募集资金存放与使用情况的专项报告》已提前经公司董事会审计委员会审议通过。具体内容详见2026年4月23日的《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
　　立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了信会师报字[2026]第ZF10436号《2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告的鉴证报告》，保荐机构中信建投证券股份有限公司出具了《关于浙江仙琚制药股份有限公司2025年度募集资金存放、管理和使用情况的专项核查报告》，具体内容详见2026年4月23日的巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
　　表决结果：9 票赞成、0 票反对、0 票弃权。
　　十、审议通过了《关于对会计师事务所2025年度履职情况的评估报告》。
　　本报告及其附件《董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告》已提前经公司董事会审计委员会审议通过。具体内容详见2026年4月23日的巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
　　表决结果：9 票赞成、0 票反对、0 票弃权。
　　十一、审议通过了《关于续聘2026年度审计机构的议案》，本议案尚需提交2025年年度股东会审议。
　　《关于续聘2026年度审计机构的议案》已提前经公司董事会审计委员会审议通过。具体内容详见2026年4月23日的巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于续聘2026年度审计机构的公告》。
　　表决结果：9 票赞成、0 票反对、0 票弃权。
　　十二、审议通过了《关于独立董事独立性自查情况的专项报告》,独立董事傅颀、郝云宏、刘斌回避表决。
　　独立董事向公司董事会提交了《独立董事关于独立性自查情况的报告》，公司董事会对独立董事独立性情况进行评估并出具了《董事会关于独立董事2025年度独立性自查情况的专项报告》。具体内容详见2026年4月23日的巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
　　表决结果：6 票同意，0 票反对，0 票弃权。
　　十三、审议通过了《关于继续开展外汇套期保值业务的议案》。
　　为有效防范公司经营过程中存在的汇率风险，董事会同意公司在本次董事会审议通过之日起12个月内开展任意时点累计金额不超过2,000万美元或等值外币的外汇套期保值业务。
　　《公司关于继续开展外汇套期保值业务的公告》详见2026年4月23日的《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
　　表决结果：9 票赞成、0 票反对、0 票弃权。
　　十四、审议通过了《关于为全资子公司仙居仙曜贸易有限公司继续提供担保的议案》。本议案尚需提交2025年年度股东会审议。
　　《关于为全资子公司提供担保的公告》具体详见2026年4月23日的巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
　　表决结果：9 票赞成、0 票反对、0 票弃权。
　　十五、审议通过了《关于为全资子公司台州仙琚药业有限公司继续提供担保的议案》。
　　《关于为全资子公司提供担保的公告》具体详见2026年4月23日的巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
　　表决结果：9 票赞成、0 票反对、0 票弃权。
　　十六、审议通过了《关于修订公司〈商业道德行为准则〉的议案》。
　　《商业道德行为准则》具体详见2026年4月23日的巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
　　表决结果：9 票赞成、0 票反对、0 票弃权。
　　十七、审议通过了《关于修订公司〈董事和高级管理人员薪酬管理制度〉的议案》。本议案尚需提交2025年年度股东会审议。
　　《关于修订公司〈董事和高级管理人员薪酬管理制度〉的议案》已提前经公司董事会薪酬与考核委员会审议通过。《董事和高级管理人员薪酬管理制度》具体详见2026年4月23日的巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
　　表决结果：9 票赞成、0 票反对、0 票弃权。
　　十八、审议了《关于2026年度董事、高级管理人员薪酬方案的议案》。本议案尚需提交2025年年度股东会审议。
　　本方案由董事会薪酬与考核委员会提出，因涉及全体董事薪酬，在薪酬与考核委员会和董事会会议上，全体董事均回避表决，同意直接提交股东会审议。《公司2026年度董事、高级管理人员薪酬方案》具体详见2026年4月23日的巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
　　十九、审议了《关于购买董事、高级管理人员责任险的议案》。本议案尚需提交2025年年度股东会审议。
　　本议案由董事会薪酬与考核委员会提出，因涉及全体董事，在薪酬与考核委员会和董事会会议上，全体董事均回避表决，同意直接提交股东会审议。《关于购买董事、高级管理人员责任险的公告》具体详见2026年4月23日的巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
　　二十、审议通过了《浙江仙琚制药股份有限公司未来三年（2027-2029年）股东回报规划》。本议案尚需提交2025年年度股东会审议。
　　为进一步完善和健全科学、持续和稳定的股东回报机制，增加利润分配政策决策的透明度和可操作性，切实保护公众投资者的合法权益，按照《公司章程》有关规定，综合考虑公司的经营状况等因素，公司制订了公司《未来三年（2027-2029年）股东回报规划》，具体详见2026年4月23日的巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
　　表决结果：9 票赞成、0 票反对、0 票弃权。
　　备查文件：
　　1、第九届董事会第二次会议决议
　　2、独立董事2025年第一次专门会议审核意见
　　3、董事会审计委员会会议纪要
　　4、董事会薪酬委员会会议决议
　　5、董事会战略与发展委员会会议纪要
　　6、审计机构出具的相关报告
　　特此公告。
　　浙江仙琚制药股份有限公司董事会
　　2026年4月23日
　　证券代码：002332 证券简称：仙琚制药 公告编号：2026-007
　　浙江仙琚制药股份有限公司
　　2025年度利润分配预案
　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
　　一、审议程序
　　浙江仙琚制药股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月21日召开第九届董事会第二次会议，以9票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《公司2025年度利润分配预案》，该议案尚需提交2025年度股东会审议。
　　二、利润分配预案的基本情况
　　（一）本次利润分配预案的基本内容
　　1、本次利润分配预案为2025年度利润分配。
　　2、经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的信会师报字[2026]第ZF10434号《审计报告》确认，2025年度公司实现净利润452,603,660.56元，归属于母公司所有者的净利润为449,640,395.37元。2025年母公司实现净利润315,000,416.59元，按母公司实现的净利润提取10%法定盈余公积金31,500,041.66元，加上年初未分配利润1,602,528,734.35元，减去分配2024年度和2025年半年度现金股利395,681,946.40元，期末合并报表未分配利润为2,650,162,418.24元，母公司未分配利润为1,490,347,162.88元。根据合并报表、母公司报表未分配利润孰低原则，公司期末实际可供股东分配的利润为1,490,347,162.88元。期末股本基数为989,204,866股。
　　3、公司 2025 年度现金分红比例及预计分红总额：
　　（1）2025年半年现金分红方案：以2025年6月30日总股本989,204,866股为基数，每10股派发现金股利1元（含税），共计派发98,920,486.60元。公司于2025年10月15日刊登了《2025年半年度权益分派实施公告》，并于2025年10月22日实施完毕。
　　（2）公司2025年度利润分配预案：以2025年12月31日总股本989,204,866股为基数，每10股派发现金股利2元（含税），共计派发197,840,973.20元，剩余的未分配利润结转以后年度。2025年度不送红股也不以公积金转增股本。
　　（3）若本次利润分配预案获得 2025年度股东会审议通过，公司2025年度累计现金分红总额为 296,761,459.80 元，占本年度归属于上市公司股东净利润的 66.00%。
　　（二）其他说明
　　在利润分配预案公布后至实施利润分配的股权登记日前公司总股本发生变动的，公司将以2025年度权益分派方案实施的股权登记日当天的总股本为基数，分红总额不变仍为197,840,973.20元。
　　三、现金分红方案的具体情况
　　（一）是否可能触及其他风险警示情形
　　1、上市公司披露年度现金分红方案（含不分红）的，应当列示下列指标：
　　■
　　2、其他说明：
　　公司最近三年（2023-2025年度）累计现金分红总额为890,284,376.40元，占最近三年平均净利润的189.44%，因此公司不触及《深圳证券交易所股票上市规则》9.8.1（九）条规定的可能被实施其他风险警示的情形。
　　（二）现金分红方案合理性说明
　　公司2025年度利润分配预案充分考虑了公司所处的外部环境、经营规划、盈利能力及股东投资回报等综合因素，符合中国证监会《上市公司监管指引第3号一一上市公司现金分红》、深圳证券交易所《上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》等法律法规及《公司章程》对利润分配的要求，符合公司《公司未来三年（2024-2026年）股东回报规划》的规定，具备合法性、合规性、合理性，符合公司和全体股东的利益，不存在损害公司股东尤其是中小股东利益的情形。
　　公司2024年度及2025年度经审计的交易性金融资产、衍生金融资产（套期保值工具除外）、债权投资、其他债权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、其他流动资产（待抵扣增值税、预缴税费、合同取得成本等与经营活动相关的资产除外）等财务报表项目核算及列报合计金额分别为8,707万元、9,292万元，分别占其总资产的1.28%、1.24%，均低于50%。
　　四、备查文件
　　1、公司第九届董事会第二次会议决议。
　　2、2025年年度审计报告。
　　特此公告。
　　浙江仙琚制药股份有限公司董事会
　　2026年04月23日
　　证券代码：002332 证券简称：仙琚制药 公告编号：2026-008
　　浙江仙琚制药股份有限公司
　　关于提请股东会授权董事会制定并
　　实施2026年度中期利润分配方案的公告
　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
　　浙江仙琚制药股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月21日召开第九届董事会第二次会议，审议通过《关于提请股东会授权董事会制定并实施公司2026年中期利润分配方案的议案》。
　　根据《公司法》《上市公司监管指引第3号一一上市公司现金分红》等相关法律、法规的规定，在综合考虑公司战略发展目标、经营规划、盈利能力等因素的基础上，为进一步回馈投资者对公司的坚定支持，加大投资者回报力度，分享经营成果，维护广大投资者的利益，公司拟提请股东会授权董事会制定并实施2026年度中期利润分配方案：公司可以根据2026年度经营情况，进行中期利润分配，利润分配的金额上限不超过相应期间归属于上市公司股东的净利润，授权期限自2025年年度股东会审议通过之日起至2026年年度股东会召开之日止。
　　相关事项尚需提交公司2025年年度股东会审议批准，且本次中期利润分配方案需结合公司相关报告期业绩及未分配利润等因素做出合理规划并拟定具体方案。本次授权方案不构成公司、董事会对投资者的承诺，敬请广大投资者注意投资风险。
　　特此公告。
　　浙江仙琚制药股份有限公司董事会
　　2026年4月23日
　　证券代码：002332 证券简称：仙琚制药 公告编号：2026-010
　　浙江仙琚制药股份有限公司
　　关于续聘2026年度审计机构的公告
　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
　　浙江仙琚制药股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月21日召开第九届董事会第二次会议，审议通过了《关于续聘2026年度审计机构的议案》，同意续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）为公司2026年度审计机构，并提交公司2025年年度股东会审议，现将相关事项公告如下：
　　一、拟聘任会计师事务所事项的情况说明
　　立信具备证券、期货相关业务审计从业资格，具有上市公司审计工作的丰富经验和职业素养，能够较好满足公司建立健全内部控制以及财务审计工作的要求。立信在担任公司审计机构期间，勤勉尽责，能够遵循《中国注册会计师独立审计准则》等相关规定，坚持独立、客观、公正的审计准则，公允合理地发表审计意见，切实履行了审计机构职责，从专业角度维护了公司及股东的合法权益。基于立信丰富的审计经验和职业素养，能够为公司提供高质量的审计服务，同时保持审计工作的连续性，公司董事会拟续聘立信为公司2026年度审计机构，聘期一年。
　　二、拟续聘会计师事务所的基本信息
　　（一）机构信息
　　1、基本信息
　　立信由我国会计泰斗潘序伦博士于1927年在上海创建，1986年复办，2010年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络BDO的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有H股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。
　　■
　　2、投资者保护能力
　　截至2025年末，立信所已提取职业风险基金1.71亿元，购买的职业保险累计赔偿限额为10.50亿元，职业风险基金计提及职业保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规定，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。
　　近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：
　　■
　　3、诚信记录
　　立信近三年因执业行为受到刑事处罚无、行政处罚7次、监督管理措施42次、自律监管措施6次和纪律处分3次，涉及从业人员151名。
　　（二）项目信息
　　1.基本信息
　　■
　　2.诚信记录
　　项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。
　　3.独立性
　　立信会计师事务所（特殊普通合伙）及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在可能影响独立性的情形。
　　4.审计收费
　　审计收费定价原则：根据公司业务规模、所处行业、会计处理复杂程度等多方面因素，结合公司年报相关审计需配备的审计人员和投入的工作量以及事务所的收费标准确定最终的审计收费。
　　立信为公司提供2025年度财务报表审计费用总价 155万元（包含年报审计费用 130万元、内控审计费用25万元），公司董事会提请股东会授权公司管理层根据公司2026年度的具体审计要求和审计范围与立信会计师事务所（特殊普通合伙）协商确定相关的审计费用。
　　三、拟续聘会计师事务所履行的程序
　　1．公司董事会审计委员会审议情况
　　公司董事会审计委员会认为：立信能按照2025年度财务报告审计计划完成审计工作，如期出具了公司2025年度财务报告的审计意见；在执行公司2025年度的各项审计工作中，能够遵守职业道德规范，按照中国注册会计师审计准则执行审计工作，相关审计意见客观、公正，较好地完成了公司委托的各项工作。
　　审计委员会查阅了立信有关资格证照、相关信息和诚信纪录，认可立信的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力，同意续聘立信为公司2026年度审计机构的议案，并提前递交公司董事会审议。
　　2．公司第九届董事会第二次会议审议通过《关于续聘2026年度审计机构的议案》，该议案尚需提交公司2025年度股东会审议通过。
　　四、备查文件
　　1．第九届董事会第二次会议决议；
　　2．董事会审计委员会会议纪要；
　　3．拟聘任会计师事务所营业执业证照，主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式，拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式。
　　特此公告。
　　浙江仙琚制药股份有限公司董事会
　　2026年4月23日
　　证券代码：002332 证券简称：仙琚制药 公告编号：2026-011
　　浙江仙琚制药股份有限公司
　　关于为全资子公司继续提供担保的公告
　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
　　一、担保情况概述
　　1、浙江仙琚制药股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月21日召开第九届董事会第二次会议，审议通过了《关于为全资子公司台州仙琚药业有限公司提供担保的议案》。公司为全资子公司台州仙琚药业有限公司（以下简称“台州仙琚”）提供最高额不超过7,000万元担保即将到期，公司考虑其生产经营及融资需要，拟继续为台州仙琚的融资业务提供保证担保，最高保证额不超过7,000万元人民币，担保期限三年。公司为台州仙琚的担保事项在董事会的审批权限范围内，不需要提交公司股东大会审议。
　　2、公司于2026年4月21日召开第九届董事会第二次会议，审议通过了《关于为全资子公司仙居仙曜贸易有限公司提供担保的议案》。公司为全资子公司仙居仙曜贸易有限公司（以下简称“仙曜贸易”）提供最高额不超过4,000万元担保即将到期。为保证该公司有效运营，提升销售规模，公司拟继续为仙曜贸易向相关金融机构融资提供保证担保，最高额不超过4,000万元人民币，担保期限三年。仙曜贸易资产负债率超过70%，根据中国证监会《上市公司监管指引第8号一一上市公司资金往来、对外担保的监管要求》和《公司章程》的规定，公司为仙曜贸易提供担保事项需要提交公司2025年年度股东会审议批准。
　　二、被担保人基本情况
　　（一）台州仙琚药业有限公司
　　1、被担保人名称：台州仙琚药业有限公司
　　2、注册地址：浙江省化学原料药基地临海区块
　　3、法定代表人：于旭超
　　4、注册资本：2,000万元
　　5、主营业务：有机中间体制造（不含危险化学品及易制毒化学品）；原料药生产设施建设（筹建），货物进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
　　6、与公司关联关系：公司全资子公司
　　7、主要财务状况：
　　截止2025年12月31日，该公司的总资产85,289.34万元，负债总额16,521.50万元，净资产68,767.83万元，2025年度实现营业收入48,521.25万元，利润总额 7,418.84万元，净利润6,904.89万元。(以上数据经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计)。
　　截止2026年3月31日，该公司的总资产82,890.43万元，负债总额12,716.58万元，净资产70,173.85万元，2026年1-3月实现营业收入11,003.24万元，利润总额1,613.66万元，净利润1,406.02万元。（以上数据未经审计）
　　8、台州仙琚为公司全资子公司，不是失信被执行人。
　　（二） 仙居仙曜贸易有限公司
　　1、被担保人名称：仙居仙曜贸易有限公司
　　2、注册地址：仙居县南峰街道仙药路1号
　　3、法定代表人：胡颖辉
　　4、注册资本：500万元
　　5、主营业务：一般项目：塑料制品销售；货物进出口；技术进出口；有色金属合金销售；金属制品销售；专用化学产品销售（不含危险化学品）；金属材料销售；化妆品销售；日用化学产品销售；化妆品批发；日用品销售；第二类医疗器械销售；第一类医疗器械销售；化工产品销售（不含许可类化工产品）；消毒剂销售（不含危险化学品）；针纺织品及原料销售；文具用品批发；文具用品零售；五金产品批发；五金产品零售；电子产品销售；家政服务（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。许可项目：兽药经营；药品批发；药品零售；第三类医疗器械经营；食品销售；道路货物运输（不含危险货物）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）。
　　6、与公司关联关系：公司全资子公司
　　7、主要财务状况：
　　截至2025年12 月31日，仙曜贸易资产总额为4,414.11万元，负债总额为3,861.13万元，净资产552.98万元；2025年度实现营业收入331.92万元，利润总额88.25万元，净利润44.59万元。(以上数据经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计)。
　　截至2026年3月31日，仙曜贸易资产总额为6,235.13万元，负债总额为5,756.15万元，净资产478.98万元，2026年1-3月实现营业收入69万元，利润总额-73.41万元，净利润-73.99万元。（以上数据未经审计）
　　8、仙曜贸易为公司全资子公司，不是失信被执行人。
　　三、担保的主要内容
　　1、担保方式：连带责任保证
　　2、担保金额：公司为台州仙琚提供的担保总金额为不超过人民币7,000万元，公司为仙曜贸易提供的担保总金额不超过人民币4,000万元。
　　3、担保期限：担保融资业务期限均为三年。
　　上述担保为拟担保事项，相关担保协议尚未签署，担保协议的主要内容将由本公司及相关子公司与银行共同协商确定，最终实际担保总额将不超过本次授予的担保额度。上述担保额度和期限内，授权公司经营层与相关银行办理具体担保事宜。
　　四、董事会意见
　　1、台州仙琚系公司全资子公司，经营情况良好，财务风险处于公司可有效控制的范围之内，贷款主要为其经营所需，公司对其担保不会损害公司及中小股东的利益，同意继续为其不超过7,000万元人民币的融资业务提供担保。
　　2、仙曜贸易系公司全资子公司，资信状况良好，财务风险处于公司可控制的范围之内，贷款主要为其经营所需，公司对其担保不会损害公司及中小股东的利益，同意继续为其不超过4,000万元人民币的融资业务提供担保。
　　仙曜贸易资产负债率超过70%，根据中国证监会《上市公司监管指引第8号一一上市公司资金往来、对外担保的监管要求》和《公司章程》的规定，公司为仙曜贸易提供担保事项需要提交公司2025年年度股东会审议批准。
　　3、董事会认为对台州仙琚、仙曜贸易继续提供担保不存在与证监会公告（2022）26号文《上市公司监管指引第8号一一上市公司资金往来、对外担保的监管要求》相违背的情况，担保不会对公司产生不利影响。
　　五、对外担保余额及逾期担保的数量
　　截止本公告披露日，公司累计审批的对外担保总额为11,000.00 万元（包括本次担保），占公司2025年度经审计净资产的1.81%。截至本公告日，公司实际发生的对外担保在保余额为人民币3,561.36万元，占公司2025年度经审计净资产的0.59%，均为对全资子公司提供的担保。公司全资及控股子公司无对外担保的情况，公司、公司全资及控股子公司未发生逾期担保、涉及诉讼的担保及因担保被判决败诉而应承担损失的情况。
　　六、备查文件
　　公司第九届董事会第二次会议决议。
　　特此公告。
　　浙江仙琚制药股份有限公司董事会
　　2026年4月23日
　　证券代码：002332 证券简称：仙琚制药 公告编号：2026-012
　　浙江仙琚制药股份有限公司关于继续开展外汇套期保值业务的公告
　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
　　浙江仙琚制药股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月21日召开第九届董事会第二次会议，审议通过了《关于继续开展外汇套期保值业务的议案》，同意公司在本次董事会审议通过之日起12个月内开展任意时点累计金额不超过2,000万美元或等值外币的外汇套期保值业务。现将相关情况公告如下：
　　一、公司开展外汇套期保值业务的目的
　　由于公司原料药及有关产品自营出口收入在公司营业总收入中占一定比例，主要采用美元、欧元等外币进行结算，当汇率出现较大波动时，汇兑损益对公司的经营业绩会造成一定影响。为了降低汇率波动对公司利润的影响，公司拟与银行等金融机构开展外汇套期保值业务，包括远期结售汇交易、人民币与外汇掉期交易、人民币对外汇期权组合业务等，通过锁定远期结售汇汇率及汇率区间，在人民币兑外币汇率双向波动的情况下，减少对公司营业利润的影响。
　　公司外汇套期保值业务是以规避汇率风险为目的，不投机，不进行单纯以盈利为目的的外汇交易。
　　二、外汇套期保值业务期间、业务规模及投入资金
　　根据公司出口业务规模，拟在本次董事会审议通过之日起12个月内开展任意时点累计金额不超过2,000万美元或等值外币的外汇套期保值业务。开展外汇套期保值业务，公司除根据与银行签订的协议缴纳一定比例的保证金外，不需要投入其他资金，该保证金将使用公司的自有资金，缴纳的保证金比例根据与不同银行签订的具体协议确定。
　　三、外汇套期保值业务的会计核算原则
　　公司根据财政部《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号一一套期会计》《企业会计准则第37号一一金融工具列报》《企业会计准则第39号一一公允价值计量》等相关规定及其指南，对拟开展的外汇套期保值业务进行相应的会计核算处理，并在财务报告中正确列报。
　　四、外汇套期保值业务的可行性分析
　　公司开展外汇套期保值业务是围绕公司业务进行的，以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以套期保值为手段，有利于规避和防范汇率波动风险，降低汇率波动对公司经营业绩造成的影响。公司已制定了《外汇套期保值业务管理制度》，并完善了相关内控流程，公司采取的针对性风险控制措施可行有效；同时，公司拟开展的外汇套期保值业务的保证金将使用自有资金，不涉及募集资金。因此，公司开展外汇套期保值业务能有效地降低汇率波动风险，具有一定的必要性和可行性。
　　五、外汇套期保值业务的风险分析
　　公司开展外汇套期保值业务遵循锁定汇率风险、套期保值的原则，不做投机性、套利性的交易操作，在签订合约时严格按照公司预测回款期限和回款金额进行交易。
　　尽管外汇套期保值业务在汇率发生大幅波动时，通过有效操作可以降低汇率波动对公司的影响，但此项业务仍存在一定的风险：
　　1、汇率波动风险：汇率波动具有双向性，在远期汇率走势中，可能出现远期外汇交易汇率锁定价格低于收汇当期公司记账汇率，造成公司汇兑损失。
　　2、内部控制风险：外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控制度不完善而造成风险。
　　3、客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回款期内收回，会造成延期交割导致公司损失。
　　4、回款预测风险：公司根据客户订单和预计订单进行回款预测，实际执行过程中，客户可能会调整订单，造成公司回款预测不准，导致延期交割风险。
　　六、公司采取的风险控制措施
　　1、公司业务部门会采用银行远期结汇汇率向客户报价，以便确定订单后，公司能够以对客户报价汇率进行锁定；当汇率发生巨幅波动，如果远期结汇汇率已经远低于对客户报价汇率，公司会提出要求，与客户协商调整价格。
　　2、公司制定了《外汇套期保值业务管理制度》，对外汇套期保值业务的操作原则、审批权限和职责范围、内部操作流程、内部风险报告制度及风险处理程序、信息隔离措施、信息披露和档案管理等作出明确规定。公司将严格按照制度安排和使用专业人员，建立严格的授权与岗位牵制机制，并持续加强相关人员的业务能力及职业道德教育，提高相关人员的综合素质。
　　3、为防止远期结汇延期交割，公司将高度重视应收账款的管理，积极催收应收账款，避免出现应收账款逾期的现象。
　　4、公司进行外汇套期保值业务须严格基于外币收款预测。
　　5、公司审计部门负责定期审查监督外汇套期保值业务的实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况等，并向董事会审计委员会报告审查情况。
　　七、备查文件
　　1、第九届董事会第二次会议决议
　　特此公告。
　　浙江仙琚制药股份有限公司董事会
　　2026年4月23日
　　证券代码：002332 证券简称：仙琚制药 公告编号：2026-014
　　浙江仙琚制药股份有限公司
　　关于2025年度募集资金存放、管理和
　　使用情况的专项报告
　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
　　浙江仙琚制药股份有限公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》等相关规定，对本公司关于2025年度募集资金存放、管理和使用情况说明如下：
　　一、募集资金基本情况
　　(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
　　经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于核准浙江仙琚制药股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2020〕2217号）核准，浙江仙琚制药股份有限公司（以下简称“公司”）非公开发行人民币普通股股票（A股）72,992,700股，每股面值1元，发行价格为13.70元/股，募集资金总额为人民币999,999,990元，扣除相关发行费用后，实际募集资金净额为人民币987,357,806.75元。天健会计师事务所（特殊普通合伙）已对本次募集资金的实收情况进行验证，并于2020年11月3日出具《验资报告》（天健验〔2020〕473号）。
　　(二)募集资金使用和结余情况
　　截至2025年12月31日，仙琚制药募集资金的使用及结余情况如下：
　　单位：人民币万元
　　■
　　二、募集资金存放和管理情况
　　(一)募集资金管理制度的制定和执行情况
　　为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》等相关规定，结合《公司章程》，本公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金专户存储、使用、变更、分级审批权限、决策程序、风险控制措施及信息披露程序、监督和责任追究等内容进行了明确规定。
　　经公司第七届董事会第九次会议审议通过《关于签订募集资金三方监管协议的议案》，公司于2020年11月24日会同保荐机构中信建投证券有限公司分别与中国工商银行股份有限公司仙居支行、中国银行股份有限公司仙居支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
　　(二) 募集资金专户存储情况
　　截至2025年12月31日，本公司有1个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
　　单位：人民币元
　　■
　　三、本年度募集资金的实际使用情况
　　(一) 募集资金使用情况对照表
　　募集资金使用情况对照表详见本报告附件。
　　(二)募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
　　本公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更的情况。
　　(三) 募集资金投资项目先期投入及置换情况。
　　本公司2025年度不存在募集资金投资项目先期投入及置换的情况。
　　（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
　　本公司2025年度不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
　　（五）节余募集资金使用情况。
　　截至2025年12月31日，本公司募投项目正常开展，不存在节余募集资金。
　　（六）超募资金使用情况。
　　本公司2020年度非公开发行股票不存在超募资金使用情况。
　　（七）尚未使用的募集资金用途及去向。
　　截至2025年12月31日，本公司尚未使用的募集资金99,076,033.78元存放于募集资金专户，将用于募投项目后续资金支付。
　　（八）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
　　本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
　　（九）募集资金使用的其他情况
　　（1）2022年4月19日，公司第七届董事会第十八次会议和第七届监事会第十次会议审议通过了《关于使用银行承兑汇票、信用证及自有外汇等方式支付募投项目资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司使用银行承兑汇票、信用证及自有外汇等方式支付募集资金投资项目所需资金并以募集资金等额置换。
　　（2）2025年11月27日，公司第八届董事会第十八次会议和第八届监事会第十三次会议审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，在项目实施主体、实施地点、募集资金用途及投资规模不变的情况下，同意对募投项目“高端制剂国际化建设项目”进行延期，将该项目达到预定可使用状态的时间从2025年12月31日延期到2026年12月31日。
　　四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
　　本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
　　五、募集资金使用及披露中存在的问题
　　公司于2025年9月收到中国证券监督管理委员会浙江监管局出具的《关于对浙江仙琚制药股份有限公司及相关人员采取出具警示函措施的决定》（〔2025〕210号），警示函指出公司以前年度募集资金管理和使用方面存在以下问题：部分募集资金置换未按规定履行审议程序并披露、使用募集资金支付与募投项目无关的部分费用、使用闲置募集资金购买银行结构性存款理财产品时存在募集资金与自有资金混同的情形。公司及相关人员高度重视警示函中所指出的问题，认真吸取教训、加强相关人员对《上市公司募集资金监管规则》《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律法规和规范性文件的学习，切实整改落实，加强募集资金使用事前审核及事后复查等管控措施，强化规范运作意识，切实纠正偏差，杜绝此类情况再次发生。
　　本报告期内，公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一主板上市公司规范运作》等相关法律法规及公司《募集资金管理制度》的规定使用募集资金，并及时、准确、完整地对相关信息进行披露，不存在募集资金违规情形。
　　附件：募集资金使用情况对照表
　　
　　浙江仙琚制药股份有限公司
　　二〇二六年四月二十三日
　　附件
　　募集资金使用情况对照表
　　2025年度
　　编制单位：浙江仙琚制药股份有限公司 单位：人民币万元
　　■
　　证券代码：002332 证券简称：仙琚制药 公告编号：2026-015
　　浙江仙琚制药股份有限公司关于购买董事、高级管理人员责任险的公告
　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
　　浙江仙琚制药股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月21日召开第九届董事会第二次会议，审议通过了《关于购买董事、高级管理人员责任险的议案》。公司为了完善公司风险管理体系，防范经营风险，维护公司与投资者权益，为公司及控股子公司董事、高级管理人员提供履职保障，按照《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》等相关规定，公司拟为公司及控股子公司董事、高级管理人员购买责任险（以下简称“董高责任险”）。
　　作为利益相关方，公司全体董事对本议案回避表决，该议案将直接提交公司 2025年年度股东会审议。现将相关事项公告如下：
　　一、董高责任险具体方案
　　1、投保人：浙江仙琚制药股份有限公司
　　2、被保险人：公司及控股子公司，公司及控股子公司全体董事、高级管理人员（具体以保险合同为准）；
　　3、赔偿限额：不超过人民币10,000万元/年（具体以保险合同为准）
　　4、保费支出：不超过人民币50万元/年（具体以保险合同为准）
　　5、保险期限：12个月（具体以保险合同为准，后续可续保或重新投保）
　　二、授权事项
　　为提高决策效率，公司董事会提请股东会在上述权限内授权公司管理层及其授权人员办理购买责任险的相关事宜（包括但不限于确定保险公司；确定赔偿限额、保险费及其他保险条款；选择及聘任保险经纪公司或其他中介机构；签署相关法律文件及处理与投保相关的其他事项等），以及在今后董高责任险保险合同期满时或之前办理与续保或者重新投保等相关事宜，续保或者重新投保在上述保险方案范围内无需另行审议。上述授权有效期自股东会批准之日起至公司第九届董事会任期结束之日止，且不影响已签约保险合同的有效性。
　　特此公告。
　　浙江仙琚制药股份有限公司董事会
　　2026年4月23日
　　证券代码：002332 证券简称：仙琚制药 公告编号：2026-016
　　浙江仙琚制药股份有限公司
　　2025年度内部控制自我评价报告
　　本公司及全体董事会成员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。
　　根据《公司法》《证券法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号--主板上市公司规范运作》及《企业内部控制基本规范》等有关法律法规和规范性文件的要求，我们对公司截至2025年12 月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
　　一、重要声明
　　按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对董事会建立和实施内部控制进行监督。公司管理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
　　公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
　　二、内部控制评价结论
　　1、财务报告内部控制评价结论
　　根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，截至内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
　　2、非财务报告内部控制评价结论
　　根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，截至内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
　　自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
　　三、内部控制评价工作情况
　　（一）内部控制评价范围
　　公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括公司本部及各分子公司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。
　　纳入评价范围的主要业务和事项包括但不限于：
　　1、组织架构
　　公司建立了规范的治理结构和议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制。股东会、董事会分别按其职责行使决策权、执行权和监督权。董事会下设战略与可持续发展委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会等四个专门委员会，各专门委员会依据公司董事会所制定的议事规则，分别履行相应职责。
　　公司根据自身业务特点和内部控制要求设置内部机构，明确职责权限，将权利与责任落实到各责任单位。公司通过编制内部管理手册，使全体员工掌握内部机构设置、岗位职责、业务流程等情况，明确权责分配，正确行使职权。
　　2、发展战略
　　公司制定了明确的发展战略，即以甾体激素类原料药为核心，以高端制剂为发展方向，致力于成为全球领先的甾体药物综合供应商。公司企业管理部负责对公司战略进行定期评估和调整，确保战略的持续性和适应性。
　　公司战略的制定和实施过程充分考虑了宏观经济形势、行业发展趋势、市场竞争状况、自身优势与劣势等因素，通过战略规划的引领，推动公司各项业务的协调发展。
　　3、人力资源
　　在绩效与岗位体系方面，完成部门经理KPI及工作清单考核细则优化，强化复盘纠偏；迭代总监/部门业绩合同，细化过程控制；全面更新岗位价值评估标准并落地宣贯。在人才与能力建设方面，强化内部讲师队伍，夯实复合型人才培养基础；通过职称评审试点、技能认定及博士后工作站建设，完善人才梯队底盘。
　　在基础合规管理方面，完成了相关标准制度流程重构，确保集团管控合规性。
　　4、社会责任
　　公司高度重视履行社会责任，将社会责任融入企业发展战略和日常经营管理中。在可持续发展方面，全资子公司台州仙琚药业有限公司获得 EcoVadis 铂金奖项。在产品质量方面，公司建立了严格的质量管理体系，确保产品符合国家相关标准和法规要求，保障消费者的健康和安全。在环境保护方面，公司积极推行清洁生产，加大环保投入，减少污染物排放，努力实现经济发展与环境保护的良性互动。在员工权益保护方面，公司严格遵守劳动法律法规，为员工提供良好的工作环境和福利待遇，保障员工的合法权益。
　　5、企业文化
　　企业文化建设围绕战略中心稳步推进，通过开展战略重点工作宣传、优秀员工评选、举办首届QA技能大赛和QC知识技能竞赛等，进一步弘扬了公司的企业文化；开展多种形式的文体活动，丰富员工业余生活，并精心组织了“同心 同梦 同绽放”主题文艺晚会，有效增强了员工的向心力与凝聚力。
　　6、资金活动
　　公司积极提升大集团财务体系的建设，加强了所有母子公司的投融资管理，保证了资金的合规性、安全性和充足的流动性。在资金筹集方面，公司根据生产经营和发展的需要，合理确定筹资规模和筹资结构，选择恰当的筹资方式，严格控制筹资风险。
　　在资金使用方面，公司建立了资金预算管理制度，对资金的使用进行严格审批和监控，确保资金使用效率和效益。公司严格遵守证监会关于上市公司募集资金的相关法规规定，严格执行《募集资金管理制度》，加强对募集资金的使用监督和信息披露，保护投资者利益。公司审计部定期对募集资金的存放与使用情况进行审查并出具专项报告。
　　7、采购业务
　　公司建立了完善的采购管理制度，规范采购流程，确保采购活动的合法合规和高效运行。持续推进采购利润中心的建设和采购优化项目的试点工作，为后续采购体系的优化提供了有效的支撑；同时在集团管控和采购数据赋能方面有了很大的提升。
　　在供应商管理方面，公司建立了严格的供应商准入和评价机制，对供应商的资质、信誉、产品质量、价格等方面进行综合评估，选择优质的供应商进行合作。
　　在采购合同管理方面，公司注重合同的签订和履行，明确双方的权利和义务，确保采购合同的合法性和有效性。同时，公司加强对采购过程的监控，定期对采购情况进行分析和评估，及时发现和解决采购过程中存在的问题。
　　8、资产管理
　　公司建立了严格的资产管理制度，对固定资产、存货等资产进行有效管理。在固定资产管理方面，公司建立了固定资产台账，定期对固定资产进行盘点和清查，确保固定资产账实相符。
　　在存货管理方面，公司建立了存货管理制度，规范存货的采购、入库、保管、领用、销售等环节，确保存货的安全和完整。同时，公司加强对存货的库存管理，合理控制存货水平，降低存货成本。
　　9、销售业务
　　公司建立了完善的销售管理制度，规范销售流程，确保销售活动的合法合规
　　和高效运行。面对激烈竞争，销售部门严格执行客户开发与准入流程，严守出口管制与贸易合规，确保销售行为符合反商业贿赂及合规推广要求。
　　完善客户全生命周期管理机制和规范BD（商务拓展）项目管理流程，并创新实施“BD雄鹰计划”，建立人才梯队选拔与培养机制，确保关键岗位人力资源配置的内控有效性。
　　10、研究与开发
　　公司高度重视研发工作，建立了完善的研发管理制度，规范研发流程，确保研发活动的高效开展。公司设立了专门的研发机构，配备了专业的研发人员，加大研发投入，不断提升公司的技术创新能力和核心竞争力。
　　公司注重研发项目的管理，从项目立项、研发过程、成果验收等方面进行严格把控，确保研发项目的质量和效益。同时，公司已建立了一套完善的符合研发阶段的质量管理体系，并通过了CNAS 国家认证中心现场监督审核并取得证书。
　　11、工程项目
　　公司建立了完善的工程项目管理制度，规范工程项目的立项、审批、实施、验收等环节。在项目立项阶段，公司对项目的可行性进行充分论证，确保项目的投资效益和风险可控。
　　在项目实施阶段，公司加强对工程项目的进度、质量、成本等方面的监控，确保工程项目按计划顺利推进。同时，公司注重工程项目的验收管理，严格按照验收标准对工程项目进行验收，确保工程质量符合要求。
　　12、担保业务
　　公司制定了严格的担保管理制度，规范担保行为，严格控制担保风险。公司对外担保必须经董事会或股东会审议通过，未经批准，公司不得对外提供担保。
　　公司在担保过程中，对被担保人的资信状况进行严格审查，合理评估担保风险，并要求被担保人提供反担保措施，降低担保风险。同时，公司加强对担保事项的跟踪管理，定期对被担保人的经营情况和财务状况进行了解和分析，及时发现和化解担保风险。
　　13、财务报告
　　公司建立了完善的财务报告管理制度，规范财务报告的编制、审核、披露等环节。公司财务部门严格按照国家会计准则和公司财务制度的要求，真实、准确、完整地编制财务报告，确保财务报告的质量和可靠性。
　　公司注重财务报告的分析和利用，通过财务报告分析，及时发现公司经营管理和财务管理中存在的问题，为公司决策提供参考依据。同时，公司加强对财务报告的保密管理，防止财务信息泄露，维护公司的利益。
　　14、全面预算
　　公司建立了全面预算管理制度，将预算管理贯穿于公司经营管理的全过程。公司根据发展战略和年度经营目标，编制全面预算，明确各部门、各岗位的预算责任和目标。
　　公司持续完善集团全面预算管理、滚动预算管理体系以及过程跟踪监督体系等，有力支撑公司整体经营管理目标的达成。持续优化事业部核算体系，建立原药和制剂两大板块的经营管理数据分析体系，提升了内部协同效率与数据赋能业务的能力。
　　15、合同管理
　　公司建立了完善的合同管理制度，规范合同的签订、履行、变更、解除等环节。公司合同管理部门对合同的合法性、合规性、完整性进行严格审核，确保合同的合法性和有效性。
　　公司注重合同的履行管理，定期对合同履行情况进行跟踪和检查，及时发现和解决合同履行过程中存在的问题。同时，公司加强对合同纠纷的处理，积极维护公司的合法权益。
　　16、内部信息传递
　　公司建立了完善的信息传递机制，确保信息在公司内部各部门、各层级之间及时、准确、完整地传递。公司通过内部办公系统、电子邮件、会议等多种方式，实现信息的快速传递和共享。
　　公司注重信息的保密管理，根据信息的敏感程度，采取相应的保密措施，防止信息泄露。同时，公司加强对信息系统的安全管理，确保信息系统的安全稳定运行。
　　17、信息系统
　　公司建立了完善的信息系统管理制度，规范信息系统的开发、运行、维护等环节，并通过了ISO27001信息安全体系认证。公司根据业务发展需要，不断优化信息系统功能，提高信息系统的运行效率和稳定性。
　　公司完成研究院项目管理及电子记录本上线、成本优化等项目，进一步提升了运营效率；通过上线工控数据灾备系统、升级边界防火墙、建立态势感知系统等，有效地保障了公司的网络安全。
　　上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
　　（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
　　公司依据企业内部控制规范体系及公司内部控制制度和评价办法组织开展内部控制评价工作。
　　公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
　　1、财务报告内部控制缺陷认定标准
　　（1）定量标准：以合并报表数据为基准，确定公司合并报表错报（包括漏报）重要程度的定量标准。具体如下：
　　■
　　（2）定性标准：出现以下情形之一的，认定为财务报告内部控制重大缺陷：
　　A、公司更正已公布的财务报告。
　　B、公司董事和高级管理人员舞弊并给企业造成重大损失和不利影响。
　　C、注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报。
　　D、公司审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。
　　出现以下情形之一的，认定为财务报告内部控制重要缺陷：
　　A、未依照公认会计准则选择和应用会计政策。
　　B、未建立反舞弊程序和控制措施。
　　C、对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制。
　　D、对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。
　　2、非财务报告内部控制缺陷认定标准
　　（1）定量标准：以直接财产损失金额为基准，确定公司非财务报告内部控制缺陷的定量标准。具体如下：
　　重大缺陷：直接财产损失金额≥资产总额3%。
　　重要缺陷：资产总额1%≤直接财产损失金额＜资产总额3%。
　　一般缺陷：直接财产损失金额＜资产总额1%。
　　（2）定性标准：出现以下情形之一的，认定为非财务报告内部控制重大缺陷：
　　A、违反国家法律、法规或规范性文件，导致公司受到重大行政处罚或其他重大法律制裁。
　　B、决策程序不科学，导致重大失误，对公司造成重大损失或重大不利影响。
　　C、重要业务缺乏制度控制或系统性失效，且缺乏有效的补偿性控制。
　　D、公司内部控制重大缺陷未得到整改。
　　E、公司遭受重大媒体负面新闻，且负面影响持续扩散，对公司声誉造成严重损害。
　　出现以下情形之一的，认定为非财务报告内部控制重要缺陷：
　　A、决策程序不科学，导致一般失误，对公司造成一般损失或一般不利影响。
　　B、重要业务制度或系统存在缺陷，但未导致系统性失效。
　　C、公司内部控制重要缺陷未得到整改。
　　D、公司遭受媒体负面新闻，但负面影响未持续扩散，对公司声誉造成一定损害。
　　（三）内部控制缺陷认定及整改情况
　　1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
　　根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
　　2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
　　根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
　　四、其他内部控制相关重大事项说明
　　报告期内，公司无其他内部控制相关重大事项说明。
　　浙江仙琚制药股份有限公司
　　2026年4月23日
　　证券代码：002332 证券简称：仙琚制药 公告编号：2026-009
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