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　　3.独立性
　　政旦志远及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等从业人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
　　4.审计收费
　　关于2026年年度审计费用，公司董事会拟提请股东会授权管理层依审计工作量与审计机构协商确定。
　　二、拟续聘会计师事务所履行的程序
　　1.审计委员会审议意见
　　公司董事会审计委员会认真审阅政旦志远提供的相关资料，并对以往年度审计服务情况进行全面评估，认为其具备专业胜任能力与独立性，能够满足公司2026年度财务报告审计及内部控制审计的工作要求，为保持审计工作的连续性，同意续聘政旦志远为公司2026年度审计机构，并同意将该议案提交公司董事会审议。
　　2.董事会的审议和表决情况
　　公司于2026年4月21日召开第五届董事会第八次会议，以7票同意、0票反对、0票弃权审议通过了《关于续聘2026年度审计机构的议案》，同意续聘政旦志远为公司2026年度审计机构，并提请股东会授权公司管理层根据2026年度审计的具体工作量及市场价格水平确定其年度审计费用。
　　3.生效日期
　　本次续聘会计师事务所事项尚需提交至公司2025年年度股东会审议，并自公司股东会审议通过之日起生效。
　　特此公告。
　　山东先达农化股份有限公司董事会
　　2026年4月22日
　　证券代码：603086 证券简称：先达股份 公告编号：2026-010
　　山东先达农化股份有限公司
　　关于公司及子公司使用自有资金进行现金管理的公告
　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
　　重要内容提示：
　　● 现金管理产品：安全性高、流动性好、较低风险的金融产品，包括但不限于银行理财产品、券商理财产品、结构性存款、大额存单、定期存款、收益凭证、协定存款、通知存款等产品。
　　● 现金管理额度: 山东先达农化股份有限公司（以下简称“公司”）拟使用不超过人民币45,000万元暂时闲置自有资金进行现金管理。
　　● 授权期限：自本次董事会审议通过之日起至下一年度审议相关议案的会议作出决议之日止。
　　● 已履行的审议程序：已经公司第五届董事会第八次会议审议通过。
　　公司于2026年4月21日召开第五届董事会第八次会议，审议通过了《关于公司及子公司使用自有资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司在不影响正常经营及保证资金安全的情况下，使用不超过人民币45,000万元闲置自有资金进行现金管理，期限自本次董事会审议通过之日起至下一年度审议相关议案的会议作出决议之日止。在上述使用期限及额度范围内，资金可以循环使用。本议案在董事会审议权限内，无需提交股东会审议。现将相关事项公告如下：
　　一、本次使用自有资金进行现金管理的情况
　　1.投资目的
　　为提高资金使用效率，在不影响公司正常经营和保证资金安全的前提下，公司及子公司拟使用不超过人民币45,000万元闲置自有资金进行现金管理，增加公司收益，为公司和股东谋取较好的投资回报。
　　2.投资额度和期限
　　公司及子公司拟使用不超过人民币45,000万元的自有资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好、较低风险的金融产品。在上述额度内资金可循环使用。使用期限为自本次董事会审议通过之日起至下一年度审议相关议案的会议作出决议之日止。
　　3.投资品种
　　公司及子公司拟使用闲置自有资金购买安全性高、流动性好、较低风险的金融产品，包括但不限于银行理财产品、券商理财产品、结构性存款、大额存单、定期存款、收益凭证、协定存款、通知存款等产品。
　　4.资金来源
　　本次现金管理的资金来源为公司暂时闲置的自有资金。
　　5.实施方式
　　在额度范围和有效期内，由公司经营管理层行使决策权，权限包括但不限于选择合格的产品发行主体、确定金额、选择投资产品、签署相关合同或协议等，具体由公司财务管理中心负责组织实施。
　　二、审议程序
　　本次公司及子公司使用闲置自有资金进行现金管理已经公司第五届董事会第八次会议审议通过，本事项属于公司董事会决策权限范围内，无需提交公司股东会审议。
　　三、投资风险分析及风险控制措施
　　1.投资风险
　　（1）尽管公司购买的金融产品属于安全性高、流动性好、风险较低且投资回报相对较好的金融产品，但金融市场受宏观经济的影响较大，不排除该项投资受到市场剧烈波动的影响。
　　（2）相关工作人员的操作和监控风险。
　　2.风险控制措施
　　（1）公司严格遵守审慎投资原则，购买信誉好、规模大、有能力保障资金安全的发行主体所发行的安全性高、流动性好、较低风险的金融产品。
　　（2）公司财务管理中心将及时分析和跟踪金融产品情况，如评估发现存在可能影响资金安全的风险因素，将及时采取相应措施，控制投资风险。
　　（3）公司审计部负责对金融产品的资金使用与保管情况进行监督，对资金使用情况进行审计、核实。
　　（4）独立董事、董事会审计委员会有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。
　　四、对公司日常经营的影响
　　在保证资金安全且风险可控的前提下，公司及子公司使用闲置自有资金进行现金管理，有利于提高资金使用效率，增加资金收益，为公司和股东谋取更多投资回报，不会影响公司日常资金正常周转需要，不会对公司主营业务、财务状况、经营成果和现金流量造成重大影响。
　　特此公告。
　　山东先达农化股份有限公司董事会
　　2026年4月22日
　　证券代码：603086 证券简称：先达股份 公告编号：2026-012
　　山东先达农化股份有限公司
　　关于公司及子公司开展外汇套期保值业务的公告
　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
　　重要内容提示：
　　● 为有效规避和防范汇率波动对山东先达农化股份有限公司（以下简称“公司”）造成的不利影响，公司及子公司拟开展规模不超过20,000万美元或等值外币外汇套期保值业务，包括但不限于远期结售汇、外汇远期、外汇掉期、外汇期权、利率互换、利率掉期、利率期权及其他金融衍生产品等业务或业务组合。
　　● 已履行的审议程序：本次开展外汇套期保值业务已经公司第五届董事会第八次会议审议通过，尚需提交公司股东会审议。
　　● 公司及子公司开展外汇套期保值业务遵循稳健原则，不以投机为目的，所有外汇套期保值业务均以正常进出口业务为基础，但外汇套期保值业务仍存在汇率波动风险、内部控制风险、客户违约风险、履约风险、操作风险，敬请投资者注意投资风险。
　　一、外汇套期保值情况概述
　　1.开展外汇套期保值业务的目的
　　公司出口业务主要采用美元进行结算，为有效规避和防范汇率波动对公司造成的不利影响，增强公司财务稳健性，公司及子公司拟结合实际业务需要，适度开展外汇套期保值业务，以加强公司的外汇风险管理。
　　2.主要涉及币种及业务品种
　　公司及子公司拟开展的外汇套期保值业务只限于从事与公司生产经营所使用的结算货币相同的币种，主要涉及的币种是美元。公司及子公司进行的外汇套期保值业务品种包括但不限于远期结售汇、外汇远期、外汇掉期、外汇期权、利率互换、利率掉期、利率期权及其他金融衍生产品等业务或业务组合。
　　3.业务规模及投入资金来源
　　公司及子公司拟开展规模不超过20,000万美元或等值外币外汇套期保值业务，在上述额度范围内，资金可循环使用，且在任一时间点，外汇套期保值业务规模不超过20,000万美元或等值外币。公司及子公司除根据与银行签订的协议缴纳一定比例的保证金和期权费外，不需要投入其他资金，该保证金将使用公司的自有资金，不涉及募集资金。缴纳的保证金比例根据与不同银行签订的具体协议确定。
　　4.授权及交易期限
　　该业务已经公司第五届董事会第八次会议审议通过，尚需提交公司股东会审议，期限自股东会审议通过之日起至下一年年度股东会召开之日止。在上述额度范围及期限内，股东会授权公司管理层审批签署相关法律文件，并由公司管理层指定专人负责实施与管理。
　　二、外汇套期保值风险分析
　　公司及子公司开展外汇套期保值业务遵循稳健原则，不以投机为目的，所有外汇套期保值业务均以正常进出口业务为基础，但外汇套期保值业务仍存在一定的风险：
　　1.汇率波动风险：由于影响外汇市场汇率走势的因素复杂多样，不确定性较大，可能存在汇率走势与公司判断的汇率波动方向大幅偏离的情况，造成公司外汇套期保值业务亏损。
　　2.内部控制风险：外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内部控制机制不完善而造成风险。
　　3.客户违约风险：客户应收账款发生逾期、客户调整订单等情况将使货款无法在预测的回款期内收回，造成合约违约或者延期交割导致公司损失。
　　4.履约风险：在合约期限内合作的金融机构出现经营问题、市场失灵等重大不可控风险情形或其他情形，导致公司合约到期时不能以合约价格交割原有外汇合约，即合约到期无法履约而带来的风险。
　　5.操作风险：在开展交易时，如操作人员未按规定程序进行外汇衍生品交易业务操作或未能充分理解衍生品信息，将带来操作风险。
　　三、风险控制措施
　　1.为避免汇率大幅波动风险，公司成立汇率监控委员会，负责外汇套期保值业务的具体操作。监控委员会负责密切关注国际外汇市场动态变化，加强对汇率的研究分析，在外汇市场发生重大变化时，及时调整外汇套期保值策略，最大限度地避免汇兑损失。
　　2.公司制定了《外汇套期保值业务管理制度》，对公司外汇套期保值业务的操作原则、管理机构、审批权限、操作流程、风险控制等进行明确规定，对外汇套期保值业务行为和风险进行了有效规范和控制。公司将严格按照《外汇套期保值业务管理制度》的规定进行操作，定期对交易合约签署及执行情况进行核查，控制业务风险，保证制度有效执行。
　　3.为控制履约风险，公司及子公司开展外汇套期保值业务只允许与经国家外汇管理局和中国人民银行批准、具有相应外汇套期保值业务经营资格的金融机构进行交易，不得与前述金融机构之外的其他组织和个人进行交易。
　　4.为防止外汇套期保值延期交割，公司将持续加强应收账款的风险管控，严控逾期应收账款；同时对每笔外汇套期业务进行登记，建立业务台账，并根据合约安排资金交割，尽量将该风险控制在最小的范围内。
　　5.公司审计部门将对开展外汇套期保值业务的决策、管理、执行等工作的合规性进行监督检查，对资金使用情况及盈亏情况进行审查。
　　四、开展外汇套期保值业务的会计核算原则
　　公司根据《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号一一套期会计》《企业会计准则第37号一一金融工具列报》等相关规定及其指南，对外汇套期保值业务进行相应核算和披露，并在财务报告中正确列报。
　　五、开展外汇套期保值业务对公司的影响
　　公司及子公司开展的外汇套期保值业务是以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，有助于提升公司应对外汇波动风险的能力，防范汇率波动对公司经营业绩造成的不利影响，不存在损害公司和全体股东利益的情形。
　　特此公告。
　　山东先达农化股份有限公司董事会
　　2026年4月22日
　　证券代码：603086 证券简称：先达股份 公告编号：2026-006
　　山东先达农化股份有限公司
　　关于计提资产减值准备的公告
　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
　　
　　山东先达农化股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月21日召开第五届董事会第八次会议，审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》。现将具体内容公告如下：
　　一、本次计提资产减值准备的概况
　　为客观反映公司2025年度财务状况和经营成果，根据《企业会计准则》等相关规定，基于谨慎性原则，公司对截至2025年12月31日合并财务报表范围内的各类资产进行充分评估和减值测试，对存在减值迹象的相关资产计提减值准备。经测算，2025年度，公司累计计提各项资产减值准备合计2,230.74万元，具体计提减值准备情况如下：
　　1.应收账款等金融资产减值准备计提情况
　　公司对应收账款、其他应收款等金融资产采用预期信用损失方法计提减值准备。2025年度，公司结合应收款项的风险特征、客户性质、账龄分布等信息，对应收款项的可回收性进行综合评估后，转回信用减值损失135.40万元。
　　2.存货减值计提情况
　　公司对存货采用成本与可变现净值孰低计量，在综合考虑市场价格、存货状态及用途等因素的基础上，对存货可变现净值进行全面评估后，2025年度，公司计提存货跌价准备2,366.14万元。
　　二、本次计提减值准备对公司的影响
　　2025年度，公司计提资产减值准备将导致合并财务报表信用减值损失减少135.40万元，资产减值损失增加2,366.14万元，公司合并财务报表利润总额减少2,230.74万元。
　　三、审计委员会意见
　　公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，体现了会计谨慎性原则，依据充分、合理，有利于更加客观、公允地反映公司2025年度财务状况、资产状况及经营成果，不存在损害公司和全体股东利益的情况，同意本次计提资产减值准备，并将该议案提交董事会审议。
　　四、董事会意见
　　公司依据实际经营情况计提资产减值准备，符合《企业会计准则》和公司财务管理制度的规定，计提后能够公允、准确地反映公司的资产状况，同意本次计提资产减值准备。
　　特此公告。
　　山东先达农化股份有限公司董事会
　　2026年4月22日
　　证券代码：603086 证券简称：先达股份 公告编号：2026-004
　　山东先达农化股份有限公司
　　关于2025年年度利润分配方案及
　　2026年中期利润分配授权事宜的公告
　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
　　重要内容提示：
　　●每股分配比例：A股每股派发现金红利0.10元（含税）。
　　●本次利润分配以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，具体日期将在权益分派实施公告中明确。在实施权益分派的股权登记日前山东先达农化股份有限公司（以下简称“公司”）总股本发生变动的，拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额，并将在相关公告中披露。
　　●公司不触及《上海证券交易所股票上市规则》第9.8.1条第一款第（八）项规定的可能被实施其他风险警示的情形。
　　●本次利润分配方案尚需提交公司2025年年度股东会审议批准，敬请广大投资者注意投资风险。
　　一、利润分配方案内容
　　（一）利润分配方案的具体内容
　　经政旦志远（深圳）会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至2025年12月31日，公司母公司报表中期末未分配利润为人民币799,246,323.63元。经董事会决议，公司2025年年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润。本次利润分配方案如下：
　　公司拟向全体股东每股派发现金红利0.10元（含税）。截至2025年12月31日，公司总股本434,813,143股，以此计算合计拟派发现金红利43,481,314.30元（含税）。本年度公司现金分红总额占本年度归属于上市公司股东的净利润比例为31.80%。
　　如在本公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，公司总股本发生变动的，公司拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。如后续总股本发生变化，将另行公告具体调整情况。
　　本次利润分配方案尚需提交公司2025年年度股东会审议。
　　（二）是否可能触及其他风险警示情形
　　公司不触及《上海证券交易所股票上市规则》第9.8.1条第一款第（八）项规定的可能被实施其他风险警示的情形。
　　■
　　二、提请股东会授权董事会决定2026年中期利润分配方案事项
　　为加大投资者回报力度，根据《上市公司监管指引第3号一一上市公司现金分红》《上海证券交易所股票上市规则》及《公司章程》的有关规定，公司将综合考虑生产经营状况、未来发展资金需求、经营现金流等因素，选择实施有利于投资者分享公司经营成果、取得合理投资回报的中期利润分配方案。为简化决策程序，特提请股东会授权董事会在符合利润分配相关规定的前提下，制定并实施2026年中期具体利润分配方案。
　　三、公司履行的决策程序
　　公司于2026年4月21日召开第五届董事会第八次会议，审议通过了《关于2025年年度利润分配方案及2026年中期利润分配授权事宜的议案》，并同意将该议案提交公司2025年年度股东会审议。本方案符合公司章程规定的利润分配政策和公司已披露的股东回报规划。
　　四、风险提示
　　本次利润分配方案综合考虑了公司发展阶段、未来的资金需求等因素，不会对公司经营现金流产生重大影响，不会影响公司正常经营和长期发展。
　　本次利润分配方案尚需提交公司2025年年度股东会审议批准，敬请广大投资者注意投资风险。
　　特此公告。
　　山东先达农化股份有限公司董事会
　　2026年4月22日
　　证券代码：603086 证券简称：先达股份 公告编号：2026-003
　　山东先达农化股份有限公司
　　第五届董事会第八次会议决议公告
　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
　　重要内容提示：
　　●公司全体董事出席了本次会议。
　　●本次董事会全部议案均获通过，无反对票、弃权票。
　　一、董事会会议召开情况
　　山东先达农化股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第八次会议（以下简称“本次董事会会议”）于2026年4月10日以邮件和电话方式向全体董事发出会议通知。本次董事会会议于2026年4月21日在公司会议室以现场结合通讯表决方式召开。本次董事会会议应到董事7人，实到董事7人，会议由公司董事长王现全先生主持，公司高级管理人员列席本次会议。本次董事会会议的召集、召开和表决程序符合《中华人民共和国公司法》和《山东先达农化股份有限公司章程》的有关规定，合法有效。
　　二、董事会会议审议情况
　　（一）审议通过《公司2025年度总经理工作报告》
　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。
　　（二）审议通过《公司2025年度董事会工作报告》
　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。
　　本议案需提交2025年年度股东会审议。
　　（三）审议通过《公司2025年年度报告及其摘要的议案》
　　2025年1-12月，公司实现营业收入236,029.50万元、实现归属于上市公司股东的净利润13,673.10万元、实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润12,159.33万元。
　　具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《公司2025年年度报告》及《公司2025年年度报告摘要》。
　　本议案已经公司第五届董事会审计委员会第十二次会议审议通过，并同意提交董事会审议。
　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。
　　本议案需提交2025年年度股东会审议。
　　（四）审议通过《公司2026年第一季度报告》
　　2026年1-3月，公司实现营业收入63,457.95万元、归属于上市公司股东的净利润2,196.75万元、归属于上市公司股东的扣除非经营性损益的净利润1,951.27万元。
　　具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《公司2026年第一季度报告》。
　　本议案已经公司第五届董事会审计委员会第十二次会议审议通过，并同意提交董事会审议。
　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。
　　（五）审议通过《公司2025年度财务决算及2026年度财务预算报告》
　　本议案已经公司第五届董事会审计委员会第十二次会议审议通过，并同意提交董事会审议。
　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。
　　本议案需提交2025年年度股东会审议。
　　（六）审议通过《公司2025年度独立董事述职报告》
　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。
　　（七）审议通过《公司董事会对独立董事独立性自查情况的专项报告》
　　具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《公司董事会对独立董事独立性自查情况的专项报告》。
　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。
　　（八）审议通过《公司2025年度董事会审计委员会履职情况报告》
　　具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《2025年度董事会审计委员会履职情况报告》。
　　本议案已经公司第五届董事会审计委员会第十二次会议审议通过，并同意提交董事会审议。
　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。
　　（九）审议通过《关于2025年年度利润分配方案及2026年中期利润分配授权事宜的议案》
　　公司拟向全体股东每股派发现金红利0.10元（含税）。截至2025年12月31日，公司总股本434,813,143股，以此计算合计拟派发现金红利43,481,314.30元（含税）。如在本公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，公司总股本发生变动的，公司拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。
　　具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于2025年年度利润分配方案及2026年中期利润分配授权事宜的公告》（公告编号：2026-004）。
　　本议案已经公司第五届董事会审计委员会第十二次会议审议通过，并同意提交董事会审议。
　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。
　　本议案需提交2025年年度股东会审议。
　　（十）审议通过《关于支付2025年度审计费用的议案》
　　根据股东会授权，并结合财务审计业务量，公司管理层确定2025年度政旦志远（深圳）会计师事务所（特殊普通合伙）审计费用75万元，其中财务审计费用55万元，内部控制审计费用20万元。
　　本议案已经公司第五届董事会审计委员会第十二次会议审议通过，并同意提交董事会审议。
　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。
　　（十一）审议通过《公司2025年度内部控制评价报告》
　　本议案已经公司第五届董事会审计委员会第十二次会议审议通过，并同意提交董事会审议。
　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。
　　（十二）审议通过《关于公司董事2025年度薪酬情况及2026年度薪酬方案的议案》
　　具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于公司董事、高级管理人员2026年度薪酬方案的公告》（公告编号：2026-005）。
　　本议案已经公司第五届董事会薪酬与考核委员会第三次会议审议，全体委员回避表决。
　　基于谨慎性原则，全体董事对本议案回避表决，并将本议案直接提交2025年年度股东会审议。
　　（十三）审议通过《关于公司高级管理人员2025年度薪酬情况及2026年度薪酬方案的议案》
　　具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于公司董事、高级管理人员2026年度薪酬方案的公告》（公告编号：2026-005）。
　　本议案已经公司第五届董事会薪酬与考核委员会第三次会议审议通过，并同意提交董事会审议。
　　关联董事门亮、姚长明回避表决，表决结果：5票同意，0票反对，0票弃权。
　　（十四）审议通过《关于计提资产减值准备的议案》
　　具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于计提资产减值准备的公告》（公告编号：2026-006）。
　　本议案已经公司第五届董事会审计委员会第十二次会议审议通过，并同意提交董事会审议。
　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。
　　（十五）审议通过《关于2025年度会计师事务所履职情况评估报告》
　　具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于2025年度会计师事务所履职情况评估报告》。
　　本议案已经公司第五届董事会审计委员会第十二次会议审议通过，并同意提交董事会审议。
　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。
　　（十六）审议通过《审计委员会对2025年度会计师事务所履行监督职责情况报告》
　　具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《审计委员会对2025年度会计师事务所履行监督职责情况报告》。
　　本议案已经公司第五届董事会审计委员会第十二次会议审议通过，并同意提交董事会审议。
　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。
　　（十七）审议通过《关于会计政策变更的议案》
　　具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于会计政策变更的公告》（公告编号：2026-007）。
　　本议案已经公司第五届董事会审计委员会第十二次会议审议通过，并同意提交董事会审议。
　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。
　　（十八）审议通过《关于续聘2026年度审计机构的议案》
　　具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于续聘2026年度审计机构的公告》（公告编号：2026-008）。
　　本议案已经公司第五届董事会审计委员会第十二次会议审议通过，并同意提交董事会审议。
　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。
　　本议案需提交2025年年度股东会审议。
　　（十九）审议通过《关于2026年度“提质增效重回报”行动方案的议案》
　　具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于2026年度“提质增效重回报”行动方案的公告》（公告编号：2026-009）。
　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。
　　（二十）审议通过《关于公司〈未来三年（2026年-2028年）股东回报规划〉的议案》
　　具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《未来三年（2026年-2028年）股东回报规划》。
　　本议案已经公司第五届董事会战略委员会第三次会议审议通过，并同意提交董事会审议。
　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。
　　本议案需提交2025年年度股东会审议。
　　（二十一）审议通过《关于公司及子公司使用自有资金进行现金管理的议案》
　　具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于公司及子公司使用自有资金进行现金管理的公告》（公告编号：2026-010）。
　　本议案已经公司第五届董事会审计委员会第十二次会议审议通过，并同意提交董事会审议。
　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。
　　（二十二）审议通过《关于公司及子公司向银行申请授信额度及担保的议案》
　　具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于公司及子公司向银行申请授信额度及担保的公告》（公告编号：2026-011）。
　　本议案已经公司第五届董事会审计委员会第十二次会议审议通过，并同意提交董事会审议。
　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。
　　本议案需提交2025年年度股东会审议。
　　（二十三）审议通过《关于公司及子公司开展外汇套期保值业务的议案》
　　具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于公司及子公司开展外汇套期保值业务的公告》（公告编号：2026-012）。
　　本议案已经公司第五届董事会审计委员会第十二次会议审议通过，并同意提交董事会审议。
　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。
　　本议案需提交2025年年度股东会审议。
　　（二十四）审议通过《关于修订〈公司章程〉的议案》
　　具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于修订公司章程的公告》（公告编号：2026-013）及《公司章程》。
　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。
　　本议案需提交2025年年度股东会审议。
　　（二十五）审议通过《关于调整公司组织架构的议案》
　　具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于调整公司组织架构的公告》（公告编号：2026-014）。
　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。
　　（二十六）审议通过《关于制定〈董事、高级管理人员薪酬管理制度〉的议案》
　　具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《董事、高级管理人员薪酬管理制度》。
　　本议案已经公司第五届董事会薪酬与考核委员会第三次会议审议通过，并同意提交董事会审议。
　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。
　　本议案需提交2025年年度股东会审议。
　　（二十七）审议通过《关于制定〈董事、高级管理人员离职管理制度〉的议案》
　　具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《董事、高级管理人员离职管理制度》。
　　本议案已经公司第五届董事会提名委员会第三次会议审议通过，并同意提交董事会审议。
　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。
　　（二十八）审议通过《关于修订〈董事会议事规则〉的议案》
　　具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《董事会议事规则》。
　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。
　　本议案需提交2025年年度股东会审议。
　　（二十九）审议通过《关于修订〈董事会秘书工作细则〉的议案》
　　具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《董事会秘书工作细则》。
　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。
　　（三十）审议通过《关于提请召开2025年年度股东会的议案》
　　经与会董事审议，同意公司于2026年5月18日召开2025年年度股东会。
　　具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于召开2025年年度股东会的通知》（公告编号：2026-015）。
　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。
　　特此公告。
　　山东先达农化股份有限公司
　　董事会
　　2026年4月22日
　　证券代码：603086 证券简称：先达股份 公告编号：2026-013
　　山东先达农化股份有限公司
　　关于修订公司章程的公告
　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
　　山东先达农化股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月21日召开第五届董事会第八次会议，审议通过了《关于修订〈公司章程〉的议案》。为进一步优化公司治理结构，提升董事会决策的科学性和有效性，公司拟对《公司章程》部分条款进行修订，具体修订内容如下：
　　■
　　除修订上述条款内容外，《公司章程》的其他条款内容不变。本次修订《公司章程》的事项尚需提交公司股东会审议。同时董事会提请股东会授权管理层办理相关工商变更登记等事宜，最终变更内容以市场监督管理部门登记机关核准登记的内容为准。具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《公司章程》。
　　特此公告。
　　山东先达农化股份有限公司
　　董事会
　　2026年4月22日
　　证券代码：603086 证券简称：先达股份 公告编号：2026-011
　　山东先达农化股份有限公司
　　关于公司及子公司向银行申请授信额度及担保的公告
　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
　　重要内容提示：
　　● 本次授信金额:预计2026年度向各家银行申请总额不超过等值人民币361,800万元的敞口授信额度。
　　● 本次担保预计额度：预计担保金额不超过人民币361,800万元。
　　● 被担保人名称:山东先达农化股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）、潍坊先达化工有限公司（以下简称“潍坊先达”）、济南先达化工科技有限公司（以下简称“济南先达”）、辽宁先达农业科学有限公司（以下简称“辽宁先达”）、济南瑞斯邦国际贸易有限公司（以下简称“济南瑞斯邦”）、沈阳先达绿色农业科技有限公司（以下简称“沈阳先达”）。
　　● 本次担保是否有反担保:本次担保不存在反担保。
　　● 对外担保逾期的累计数量：不存在逾期担保事项。
　　● 特别风险提示：被担保对象中的辽宁先达、济南先达、济南瑞斯邦、沈阳先达为资产负债率超过70%的公司，敬请投资者注意相关风险。
　　公司于2026年4月21日召开第五届董事会第八次会议，审议通过了《关于公司及子公司向银行申请授信额度及担保的议案》，现将相关事宜公告如下：
　　一、授信及担保情况概述
　　（一）授信及担保基本情况
　　为满足运营资金需求，公司及子公司潍坊先达、济南先达、辽宁先达、济南瑞斯邦、沈阳先达预计在2026年度向各家银行申请总额不超过等值人民币361,800万元的敞口授信额度,用于办理包括但不限于流动资金贷款、承兑汇票、贴现、信用证、押汇、代付、保函、保理、质押等综合授信业务。期限自2025年年度股东会审议通过之日起至2026年年度股东会召开之日止，在授权期限内额度可循环使用。具体情况如下：
　　单位：万元
　　■
　　■
　　上述授信额度不等于实际融资额度，实际融资金额应在授信额度内，并以银行与公司及子公司实际发生的融资金额为准。同时公司及子公司将根据各银行等金融机构授信要求，为公司及子公司在上述额度内的综合授信提供相应的担保，其中公司为资产负债率70%以上全资子公司提供担保总额度不超过89,500万元，公司为资产负债率70%以下全资子公司提供担保总额度不超过77,300万元。
　　（二）审议情况
　　公司于2026年4月21日召开第五届董事会第八次会议，审议通过了《关于公司及子公司向银行申请授信额度及担保的议案》，该议案尚需提交股东会审议。同时董事会提请股东会授权公司管理层根据实际经营情况的需要，在授信额度内办理贷款等具体事宜，并签署相关协议和文件。
　　二、被担保人基本情况
　　（一）潍坊先达化工有限公司
　　注册资本：15,000万元
　　注册地点：潍坊滨海经济开发区临港化工园东二户
　　法定代表人：张建国
　　经营范围：许可项目：农药生产；生物农药生产；农药零售；农药批发。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）
　　一般项目：生物农药技术研发；技术进出口；货物进出口。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
　　本公司持有潍坊先达100%股权，截至2025年12月31日，潍坊先达资产总额142,408.81万元，负债总额57,546.14万元，净资产84,862.66万元，营业收入66,744.03万元，净利润5,233.44万元。
　　（二）济南先达化工科技有限公司
　　注册资本：200万元
　　注册地点：济南市高新区新泺大街2008号银荷大厦D-6层
　　法定代表人：江广同
　　经营范围：有毒品；易燃液体（不含剧毒品，成品油，第一类易制毒和第二类监控化学品的批发）（无仓储）（有效期限以许可证为准）；农药的开发、销售；种子、肥料的开发、销售；货物进出口（国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
　　本公司持有济南先达100%股权，截至2025年12月31日，济南先达资产总额17,852.32万元，负债总额15,381.20万元，净资产2,471.12万元，营业收入28,612.77万元，净利润-312.60万元。
　　（三）辽宁先达农业科学有限公司
　　注册资本：28,000万元
　　注册地点：辽宁省葫芦岛经济开发区综合产业园汉江路417号
　　法定代表人：孙彦
　　经营范围：许可项目：肥料生产，农药生产，农药批发，农药零售，农作物种子经营，检验检测服务，有毒化学品进出口，新化学物质生产，第二、三类监控化学品和第四类监控化学品中含磷、硫、氟的特定有机化学品生产，危险废物经营，危险化学品生产（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）
　　一般项目：肥料销售，专用化学产品制造（不含危险化学品），专用化学产品销售（不含危险化学品），炼油、化工生产专用设备销售，基础化学原料制造（不含危险化学品等许可类化学品的制造），合成材料制造（不含危险化学品），合成材料销售，化工产品生产（不含许可类化工产品），化工产品销售（不含许可类化工产品），技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广，生物农药技术研发，农业科学研究和试验发展，第二类非药品类易制毒化学品生产，第二类非药品类易制毒化学品经营，第三类非药品类易制毒化学品生产，第三类非药品类易制毒化学品经营，生态环境材料制造，工程和技术研究和试验发展，新材料技术研发，技术进出口，固体废物治理，机械零件、零部件加工，机械零件、零部件销售（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
　　本公司持有辽宁先达100%股权，截至2025年12月31日，辽宁先达资产总额238,683.56万元，负债总额220,379.14万元，净资产18,304.42万元，营业收入125,502.93万元，净利润7,010.32万元。
　　（四）济南瑞斯邦国际贸易有限公司
　　注册资本：100万元
　　注册地点：山东省济南市高新舜华路新泺大街2008号银荷大厦D-6层
　　法定代表人：梁梦媛
　　经营范围：国际贸易代理;批发、零售:化工产品（不含危险化学品）;农业技术、农药的技术开发、技术服务;货物及技术进出口。（依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动）
　　本公司持有济南瑞斯邦100%股权，截至2025年12月31日，济南瑞斯邦资产总额10,378.62万元，负债总额9,339.61万元，净资产1,039.02万元，营业收入18,393.11万元，净利润-70.90万元。
　　（五）沈阳先达绿色农业科技有限公司
　　注册资本：200万元
　　注册地点：辽宁省沈阳市沈北新区七星大街80-9号101
　　法定代表人：门亮
　　经营范围：许可项目：农药批发；农药零售；农作物种子进出口；农作物种子经营。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：化肥销售；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；技术进出口；货物进出口；进出口代理；化工产品销售（不含许可类化工产品）；制药专用设备销售；农、林、牧、副、渔业专业机械的销售。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
　　本公司持有沈阳先达100%股权，截至2025年12月31日，沈阳先达资产总额4,762.03万元，负债总额6,745.91万元，净资产-1,983.88万元，营业收入19,496.29万元，净利润-1,175.82万元。
　　三、担保协议的主要内容
　　本次公司及子公司向银行申请授信额度及担保的事项，以相关方和银行签订的授信协议、借款合同及连带责任担保协议为准。
　　四、担保的必要性和合理性
　　本次公司及子公司向银行申请授信额度及担保的事项是为了满足正常生产经营及业务发展需要，公司对被担保方拥有控制权，且其当前经营状况良好，担保风险整体可控，不会对公司的正常运作产生不利影响。
　　五、董事会意见
　　本次公司及子公司向银行申请授信额度及担保的事项是为满足日常经营与业务发展的资金需求。被担保方均为公司全资子公司，公司能够充分掌握其经营与资信状况，有效控制担保风险，风险处于可控范围。
　　六、累积对外担保数量及逾期担保的数量
　　截至本公告披露日，公司对外担保余额为 48,055.00万元，皆为公司对全资子公司提供的担保，占公司最近一期经审计净资产的22.89%(合并数)，不存在逾期及违规担保。
　　特此公告。
　　山东先达农化股份有限公司董事会
　　2026年4月22日
　　证券代码：603086 证券简称：先达股份 公告编号：2026-007
　　山东先达农化股份有限公司
　　关于会计政策变更的公告
　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
　　重要内容提示
　　●本次会计政策变更是山东先达农化股份有限公司（以下简称“公司”）根据财政部最新修订的相关规定和要求进行的变更，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。
　　一、本次会计政策变更概述
　　（一）本次会计政策变更的原因、内容及日期
　　2025年12月5日，财政部发布《关于印发〈企业会计准则解释第19号〉的通知》（财会〔2025〕32号），规定“关于非同一控制下企业合并中补偿性资产的会计处理”“关于处置原通过同一控制下企业合并取得子公司时相关资本公积的会计处理”“关于采用电子支付系统结算的金融负债的终止确认”“关于金融资产合同现金流量特征的评估及相关披露”和“关于指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具的披露”等相关内容自2026年1月1日起施行。根据财政部上述通知要求，公司将对现行会计政策予以相应变更。
　　（二）变更前采用的会计政策
　　本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。
　　（三）变更后采用的会计政策
　　本次会计政策变更后，公司按照《企业会计准则解释第19号》的相关规定执行，其他未变更部分，仍按照财政部发布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
　　二、会计政策变更对公司的影响
　　本次会计政策变更是公司根据财政部发布的《企业会计准则解释第19号》的相关规定进行地合理变更，变更后的会计政策能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规的规定和公司实际情况。本次会计政策变更不会对公司当期的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不涉及以前年度的追溯调整，也不存在损害公司及股东利益的情况。
　　三、审计委员会审议情况
　　公司于2026年4月20日召开第五届董事会审计委员会第十二次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》。审计委员会认为本次会计政策变更是根据财政部相关文件规定进行的，符合相关法律规定，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司及股东利益的情况。
　　特此公告。
　　山东先达农化股份有限公司董事会
　　2026年4月22日
　　证券代码：603086 证券简称：先达股份 公告编号：2026-016
　　山东先达农化股份有限公司
　　2025年度主要经营数据公告
　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
　　根据上海证券交易所《上市公司行业信息披露指引第十八号一化工》等相关规定，山东先达农化股份有限公司（以下简称“公司”）现将2025年度主要经营数据披露如下（均不含税）：
　　一、主要产品的产量、销量及收入实现情况
　　■
　　二、主要产品的价格变动情况
　　■
　　三、主要原材料的价格变动情况
　　■
　　特此公告。
　　山东先达农化股份有限公司董事会
　　2026年4月22日
　　证券代码：603086 证券简称：先达股份 公告编号：2026-015
　　山东先达农化股份有限公司
　　关于召开2025年年度股东会的通知
　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
　　重要内容提示：
　　● 股东会召开日期：2026年5月18日
　　● 本次股东会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东会网络投票系统
　　一、召开会议的基本情况
　　(一)股东会类型和届次
　　2025年年度股东会
　　(二)股东会召集人：董事会
　　(三)投票方式：本次股东会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结合的方式
　　(四)现场会议召开的日期、时间和地点
　　召开的日期时间：2026年5月18日14 点 00分
　　召开地点：济南市高新区新泺大街2008号银荷大厦D座6楼会议室
　　(五)网络投票的系统、起止日期和投票时间。
　　网络投票系统：上海证券交易所股东会网络投票系统
　　网络投票起止时间：自2026年5月18日
　　至2026年5月18日
　　采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股东会召开当日的交易时间段，即9:15-9:25，9:30-11:30，13:00-15:00；通过互联网投票平台的投票时间为股东会召开当日的9:15-15:00。
　　(六)融资融券、转融通、约定购回业务账户和沪股通投资者的投票程序
　　涉及融资融券、转融通业务、约定购回业务相关账户以及沪股通投资者的投票，应按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号 一 规范运作》等有关规定执行。
　　(七)涉及公开征集股东投票权
　　无
　　二、会议审议事项
　　本次股东会审议议案及投票股东类型
　　■
　　1、各议案已披露的时间和披露媒体
　　上述议案已经公司第五届董事会第八次会议审议通过，具体内容详见公司同日在《上海证券报》《中国证券报》《证券日报》《证券时报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的相关公告。
　　2、特别决议议案：8、10
　　3、对中小投资者单独计票的议案：4、5、6
　　4、涉及关联股东回避表决的议案：5
　　应回避表决的关联股东名称：王现全、门亮、王申健、姚长明
　　5、涉及优先股股东参与表决的议案：无
　　三、股东会投票注意事项
　　(一)本公司股东通过上海证券交易所股东会网络投票系统行使表决权的，既可以登陆交易系统投票平台（通过指定交易的证券公司交易终端）进行投票，也可以登陆互联网投票平台（网址：vote.sseinfo.com）进行投票。首次登陆互联网投票平台进行投票的，投资者需要完成股东身份认证。具体操作请见互联网投票平台网站说明。
　　(二)同一表决权通过现场、本所网络投票平台或其他方式重复进行表决的，以第一次投票结果为准。
　　(三)持有多个股东账户的股东，可行使的表决权数量是其名下全部股东账户所持相同类别普通股和相同品种优先股的数量总和。
　　持有多个股东账户的股东通过本所网络投票系统参与股东会网络投票的，可以通过其任一股东账户参加。投票后，视为其全部股东账户下的相同类别普通股和相同品种优先股均已分别投出同一意见的表决票。
　　持有多个股东账户的股东，通过多个股东账户重复进行表决的，其全部股东账户下的相同类别普通股和相同品种优先股的表决意见，分别以各类别和品种股票的第一次投票结果为准。
　　(四)股东对所有议案均表决完毕才能提交。
　　四、会议出席对象
　　(一)股权登记日下午收市时在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的公司股东有权出席股东会（具体情况详见下表），并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决。该代理人不必是公司股东。
　　■
　　(二)公司董事和高级管理人员。
　　(三)公司聘请的律师。
　　(四)其他人员
　　五、会议登记方法
　　1、登记手续
　　出席会议的股东应持本人的身份证、股东账户卡；委托代理人应持本人身份证、授权委托书（后附）、委托方股东账户卡；法人股东应持营业执照复印件、法人委托书、出席人身份证办理登记手续。
　　2、登记办法
　　公司股东或代理人可直接到公司办理登记，也可以通过传真或信函办理预约登记。
　　3、登记地点
　　济南市高新区新泺大街2008号银荷大厦D座6楼董事会办公室。
　　4、登记时间
　　2026年5月15日上午 9:00一11:30、下午 14:00一16:30
　　六、其他事项
　　1、会议联系方式
　　联系人：江广同 韩恩娟
　　联系电话：0531-88818075
　　传真：0531-88870305
　　2、其他事项
　　本次股东会现场会议会期半天，出席会议者交通、食宿费自理。
　　特此公告。
　　山东先达农化股份有限公司
　　董事会
　　2026年4月22日
　　附件1：授权委托书
　　● 报备文件
　　第五届董事会第八次会议决议
　　附件1：授权委托书
　　授权委托书
　　山东先达农化股份有限公司：
　　兹委托 先生（女士）代表本单位（或本人）出席2026年5月18日召开的贵公司2025年年度股东会，并代为行使表决权。
　　委托人持普通股数：
　　委托人持优先股数：
　　委托人股东账户号：
　　■
　　委托人签名（盖章）： 受托人签名：
　　委托人身份证号： 受托人身份证号：
　　委托日期： 年 月 日
　　备注：
　　委托人应当在委托书中“同意”、“反对”或“弃权”意向中选择一个并打“√”，对于委托人在本授权委托书中未作具体指示的，受托人有权按自己的意愿进行表决。