一、重要提示
　　本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。
　　所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
　　非标准审计意见提示
　　□适用 √不适用
　　董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
　　□适用 √不适用
　　公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
　　董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案
　　□适用 √不适用
　　截至报告期末，母公司存在未弥补亏损
　　根据中审众环会计师事务所出具的众环审字(2026)0100512号《审计报告》，公司2025年度实现归属上市公司股东的净利润11,032,768.36元，期末未分配利润-806,082,779.09元，其中母公司期末未分配利润-654,261,698.31元。鉴于2025年度公司期末未分配利润及母公司期末未分配利润均为负数，不具备利润分配的条件，公司2025年度利润不分配不转增。
　　二、公司基本情况
　　1、公司简介
　　■
　　2、报告期主要业务或产品简介
　　桂林旅游股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）主要从事旅游服务及与旅游服务相关的业务，主营业务包括：游船客运、景区旅游业务、酒店、公路旅行客运、出租车业务等。
　　公司拥有桂林地区核心旅游资源两江四湖景区、银子岩景区、龙胜温泉景区、丰鱼岩景区的经营权，并与公司控股股东桂林旅游投资集团有限公司合作建设桂林市区著名景区一一七星景区；拥有五星级酒店桂林漓江大瀑布饭店100%股权；截至本报告期末，拥有漓江星级游船41艘（4,126个客位），约占桂林市漓江星级游船总数的30.83%；拥有大中型旅游客车112辆，约占桂林市旅游客车总量的3.18%；拥有出租汽车43辆，约占桂林市出租汽车总量的1.91%。
　　本报告期内，公司主要业务、产品及经营模式未发生重大变化。
　　公司作为桂林旅游业龙头企业，是桂林打造世界级旅游城市的主力军，也是推动桂林旅游产业发展的重要力量，核心产品具有资源垄断优势和资源整合优势，在现阶段桂林打造世界级旅游城市的大趋势下，公司产品在桂林地区的核心地位及市场份额将维持稳定态势。
　　公司本报告期主要收入来源于漓江游船客运业务、两江四湖景区、银子岩景区及漓江大瀑布饭店。
　　3、主要会计数据和财务指标
　　（1）近三年主要会计数据和财务指标
　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
　　□是 √否
　　单位：元
　　■
　　（2）分季度主要会计数据
　　单位：元
　　■
　　上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
　　□是 √否
　　4、股本及股东情况
　　（1）普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表
　　单位：股
　　■
　　持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
　　□适用 √不适用
　　前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
　　□适用 √不适用
　　（2） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
　　□适用 √不适用
　　公司报告期无优先股股东持股情况。
　　（3） 以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系
　　■
　　5、在年度报告批准报出日存续的债券情况
　　□适用 √不适用
　　三、重要事项
　　无
　　桂林旅游股份有限公司
　　董事长：陈靖（签名）
　　2026年4月2日
　　证券代码：000978 证券简称：桂林旅游 公告编号：2026-015
　　桂林旅游股份有限公司
　　关于召开2025年年度股东会会议的
　　通知
　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
　　
　　一、召开会议的基本情况
　　1、股东会届次：2025年年度股东会
　　2、股东会的召集人：董事会
　　3、公司2026年4月2日召开的第七届董事会2026年第一次会议审议通过了关于提议召开公司2025年年度股东会会议的议案。本次股东会会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》的有关规定。
　　4、会议时间：
　　（1）现场会议时间：2026年4月24日14:30
　　（2）网络投票时间为：通过深圳证券交易所系统进行网络投票的具体时间为2026年4月24日9:15-9:25，9:30-11:30，13:00-15:00；通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时间为2026年4月24日9:15至15:00的任意时间。
　　5、会议的召开方式：现场表决与网络投票相结合。
　　6、会议的股权登记日：2026年4月16日
　　7、出席对象：
　　（1）在股权登记日持有公司股份的普通股股东或其代理人；
　　于股权登记日2026年4月16日下午收市时在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的本公司全体普通股股东均有权出席股东会会议，并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决，该股东代理人不必是本公司股东。
　　（2）公司董事和高级管理人员；
　　（3）公司聘请的律师；
　　（4）根据相关法规应当出席股东会会议的其他人员。
　　8、会议地点：广西桂林市象山区翠竹路35号天之泰大厦12楼1220会议室。
　　二、会议审议事项
　　1、本次股东会提案编码表
　　■
　　2、本次股东会审议的提案由公司第七届董事会2026年第一次会议审议通过后提交，程序合法，资料完备。具体内容详见公司于2026年4月4日在《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《桂林旅游股份有限公司第七届董事会2026年第一次会议决议公告》等相关公告。
　　3、股东会将对中小投资者的表决单独计票并及时公开披露（中小投资者是指除公司董事、高级管理人员以及单独或者合计持有公司5%以上股份的股东以外的其他股东）。
　　4、公司独立董事将在本次年度股东会会议上进行述职；董事会将向股东会说明公司高级管理人员2025年度薪酬及2026年度薪酬方案情况。
　　三、会议登记等事项
　　1、登记方式：
　　（1）自然人股东亲自出席的，持本人身份证、持股凭证办理登记；自然人股东委托代理人出席的，代理人持本人身份证、授权委托书、持股凭证办理登记。
　　（2）法人股东的法定代表人出席会议的，持法定代表人本人身份证、法定代表人身份证明书、营业执照复印件（加盖公章）、持股凭证办理登记；法人股东委托代理人出席会议的，代理人持本人身份证、授权委托书（模板详见附件2）、营业执照复印件（加盖公章）、持股凭证办理登记。
　　（3）异地股东可通过信函或电子邮件等方式进行登记。
　　2、登记时间：2026年4月23日9:00-17:00
　　3、登记地点：广西桂林市象山区翠竹路35号天之泰大厦9楼902室证券部
　　4、会议联系方式：
　　联系电话：（0773）8282150
　　传 真：（0773）8282150
　　邮 编：541002
　　电子邮箱：gtcl000978@163.com
　　联 系 人：张松明、唐杰文
　　5、会议费用：会期半天，出席会议者食宿、交通费自理。
　　四、参加网络投票的具体操作流程
　　本次股东会会议，股东可以通过深圳证券交易所交易系统和互联网投票系统（地址为http://wltp.cninfo.com.cn）参加投票（参加网络投票的具体操作流程见附件1）。
　　五、备查文件
　　公司第七届董事会2026年第一次会议决议。
　　特此公告。
　　桂林旅游股份有限公司董事会
　　2026年4月2日
　　附件1
　　参加网络投票的具体操作流程
　　一、网络投票的程序
　　1、投票代码为“360978”，投票简称为“桂旅投票”。
　　2、填报表决意见：同意、反对、弃权。
　　3、股东对总议案进行投票，视为对所有提案表达相同意见。
　　股东对总议案与具体提案重复投票时，以第一次有效投票为准。如股东先对具体提案投票表决，再对总议案投票表决，则以已投票表决的具体提案的表决意见为准，其他未表决的提案以总议案的表决意见为准；如先对总议案投票表决，再对具体提案投票表决，则以总议案的表决意见为准。
　　二、通过深圳证券交易所交易系统投票的程序
　　1、投票时间：2026年4月24日的交易时间，即9:15一9:25，9:30一11:30和13:00一15:00。
　　2、股东可以登录证券公司交易客户端通过交易系统投票。
　　三、通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的程序
　　1、互联网投票系统开始投票的时间为2026年4月24日（现场股东会会议召开当日）上午9:15，结束时间为2026年4月24日（现场股东会会议结束当日）下午3:00。
　　2、股东通过互联网投票系统进行网络投票，需按照《深圳证券交易所上市公司股东会网络投票实施细则（2025年修订）》的规定办理身份认证，取得“深圳证券交易所数字证书”或“深圳证券交易所投资者服务密码”。具体的身份认证流程可登录互联网投票系统http://wltp.cninfo.com.cn规则指引栏目查阅。
　　3、股东根据获取的服务密码或数字证书，可登录http://wltp.cninfo.com.cn在规定时间内通过深圳证券交易所互联网投票系统进行投票。
　　附件2
　　授权委托书
　　桂林旅游股份有限公司：
　　兹委托代表本单位/本人出席贵公司2025年年度股东会会议，受托人有权依照本委托书的指示对本次股东会会议审议的事项进行投票表决，并代为签署本次股东会会议需要签署的相关文件。
　　委托人名称/姓名：
　　委托人统一社会信用代码/身份证号码：
　　委托人股东账户号：
　　委托人持股类别：
　　委托人持股数量：
　　受托人姓名：
　　受托人身份证号码：
　　授权委托书有效期限：自授权委托书签发之日起至股东会会议召开之日止
　　委托人对本次股东会会议提案的表决意见如下：
　　■
　　注：1、委托人对上述审议事项选择同意、反对或弃权并在相应表格内画“О”；
　　2、若委托人未填写投票指示，则视同默认受托人可按照自己的意愿表决。
　　委托人签名（盖章）：
　　授权委托书签发日期：年月日
　　证券代码：000978 证券简称：桂林旅游 公告编号：2026-013
　　桂林旅游股份有限公司
　　拟续聘会计师事务所的公告
　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
　　特别提示：
　　公司本次续聘会计师事务所符合财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4号）以及《桂林旅游股份有限公司会计师事务所选聘制度》的规定。
　　桂林旅游股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于2026年4月2日召开的第七届董事会2026年第一次会议审议通过了关于续聘中审众环会计师事务所（以下简称“中审众环”）为公司2026年度财务报表审计机构的议案以及关于续聘中审众环会计师事务所为公司2026年度内部控制审计机构的议案，公司董事会同意续聘中审众环为公司2026年度财务报表及内部控制审计机构。
　　上述议案需提交公司股东会审议。现将有关事项公告如下：
　　一、拟续聘会计师事务所的基本情况
　　（一）机构信息
　　1.基本信息
　　（1）机构名称：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
　　（2）成立日期：中审众环始创于1987年，是全国首批取得国家批准具有从事证券、期货相关业务资格及金融业务审计资格的大型会计师事务所之一。根据财政部、证监会发布的从事证券服务业务会计师事务所备案名单，该所具备股份有限公司发行股份、债券审计机构的资格。2013年11月，按照国家财政部等有关要求转制为特殊普通合伙制。
　　（3）组织形式：特殊普通合伙企业
　　（4）注册地址：湖北省武汉市武昌区水果湖街道中北路166号长江产业大厦17-18层。
　　（5）首席合伙人：石文先
　　（6）2025年末合伙人数量237人、注册会计师数量1,306人、签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数723人。
　　（7）2024年度经审计的收入总额为217,185.57万元，其中审计业务收入183,471.71万元，证券业务收入58,365.07万元。
　　（8）2024年度上市公司审计客户家数244家，主要行业涉及制造业，批发和零售业，房地产业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，农、林、牧、渔业，信息传输、软件和信息技术服务业，采矿业，文化、体育和娱乐业等，审计收费35,961.69万元，公司同行业上市公司审计客户家数3家。
　　2.投资者保护能力
　　中审众环每年均按业务收入规模购买职业责任保险，并补充计提职业风险金，购买的职业保险累计赔偿限额8亿元，目前尚未使用，可以承担审计失败导致的民事赔偿责任。
　　近三年中审众环已审结的与执业行为相关的民事诉讼中尚未出现需承担民事责任的情况。
　　3.诚信记录
　　（1）中审众环近3年未受到刑事处罚，因执业行为受到行政处罚2次、自律监管措施1次，纪律处分4次，监督管理措施10次。
　　（2）从业人员在中审众环执业近3年因执业行为受到刑事处罚及自律监管措施0次，41名从业人员受到行政处罚11人次、纪律处分12人次、监管措施40人次。
　　（二）项目信息
　　1.基本信息
　　（1）项目合伙人：王涛
　　王涛2010年成为中国注册会计师，2009年起开始从事上市公司审计，2009年起开始在中审众环执业，2024年起为本公司提供审计服务。最近3年签署7家上市公司审计报告。
　　（2）签字注册会计师：张媛
　　张媛2026年成为中国注册会计师，2016年起开始从事上市公司审计，2016年起开始在中审众环执业，2026年起为本公司提供审计服务。最近3年未签署上市公司审计报告。
　　（3）项目质量控制复核合伙人：郭幼英
　　根据中审众环质量控制政策和程序，项目质量控制复核合伙人为郭幼英。郭幼英2004年成为中国注册会计师，2010年起开始从事上市公司审计，2008年起开始在中审众环执业，2024年起为本公司提供审计服务。最近3年复核7家上市公司审计报告。
　　2.诚信记录
　　项目质量控制复核合伙人郭幼英和项目合伙人王涛及签字注册会计师张媛最近3年未受到刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律处分。
　　3.独立性
　　中审众环及项目合伙人王涛、签字注册会计师张媛、项目质量控制复核人郭幼英不存在可能影响独立性的情形。
　　4.审计收费
　　本公司2026年度财务报表审计费用75万元，内部控制审计费用25万元。较上一期审计费用未发生变化，审计收费定价按照审计工作量及公允合理的原则由双方协商确定。
　　三、拟续聘会计师事务所履行的程序
　　1.审计委员会审议情况
　　审计委员会对中审众环的相关资质进行了审阅，认为：在公司2025年年度报告审计过程中，中审众环坚持以公允、客观的态度进行独立审计，展现了良好的职业操守和业务素质，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时，圆满完成了公司2025年度财务报表及内部控制审计工作，具备为公司提供审计服务的专业能力、经验和资质，具有相应的投资者保护能力及独立性，且诚信记录良好，能够为公司财务信息的真实性和完整性、内部控制设计与运行的有效性提供可靠保障。
　　审计委员会全体委员同意续聘中审众环为公司2026年度财务报表及内部控制审计机构，并同意提交公司董事会审议。
　　2.董事会审议情况
　　公司2026年4月2日召开的第七届董事会2026年第一次会议审议通过了关于续聘中审众环为公司2026年度财务报表审计机构的议案及关于续聘中审众环为公司2026年度内部控制审计机构的议案，公司董事会同意续聘中审众环为公司2026年度财务报表及内部控制审计机构。
　　上述议案的表决结果均为：9票同意，0票反对，0票弃权。
　　3.生效日期
　　本次续聘中审众环为公司2026年度财务报表审计机构及内部控制审计机构事项尚需提交公司股东会审议，并自公司2025年年度股东会会议审议通过之日起生效。
　　四、备查文件
　　1.公司第七届董事会2026年第一次会议决议；
　　2.公司董事会审计委员会会议决议；
　　3.中审众环出具的关于其基本情况的说明。
　　桂林旅游股份有限公司董事会
　　2026年4月2日
　　证券代码：000978 证券简称：桂林旅游 公告编号：2026-011
　　桂林旅游股份有限公司
　　关于未弥补亏损达到实收股本总额
　　三分之一的公告
　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
　　桂林旅游股份有限公司（以下简称“公司”）第七届董事会2026年第一次会议审议通过了关于公司未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案，该议案尚需提交公司股东会审议。现将具体情况公告如下：
　　一、情况概述
　　根据中审众环会计师事务所出具的众环审字(2026)0100512号《审计报告》，公司2025年度实现归属上市公司股东的净利润11,032,768.36元，期末未分配利润-806,082,779.09元，实收股本468,130,000.00元，公司未弥补亏损金额超过实收股本总额的三分之一。依据《公司法》及《公司章程》的相关规定，该事项在董事会审议通过后需提交公司股东会审议。
　　二、未弥补亏损原因
　　公司2025年度实现营业总收入44,028.80万元，同比增长2.00%；营业成本30,225万元，同比下降3.42%；营业利润2,197.13万元，同比增加19,630.70万元；实现归属于上市公司股东的净利润1,103.28万元，同比增加21,549.59万元。2025年度公司净利润实现扭亏为盈。但由于以前年度未弥补亏损金额较大，2025年度净利润仍不足弥补，致使公司2025年度未弥补亏损金额仍超过实收股本总额的三分之一。
　　三、为弥补亏损，公司拟采取的措施
　　（一）聚焦主业，做强主业
　　1.主业升级与协同运营
　　聚焦核心主业，对存量景区及产品进行品质升级改造。打破景区独立运营壁垒，重点打造并市场化推广“桂林经典”系列跨景区主题精品线路，涵盖山水观光、文化体验、生态康养等核心主题，推动景区间客流共享与产品套餐化销售，进一步提升客单价与综合盈利水平。
　　2.构建特色产品矩阵
　　深挖区域资源禀赋，以“休闲度假+深度体验”为核心定位，构建沉浸体验式文化产品、主题研学产品等多元化产品矩阵，满足游客个性化、高品质消费需求，强化存量用户粘性与市场竞争力。
　　（二）创新业态，培育新增长点
　　1.产业链延伸与新赛道布局
　　紧跟文旅产业发展趋势，围绕旅游新兴业态延伸产业链条，积极布局文旅消费新赛道，挖掘增量市场空间。
　　2.漓江全域旅游体系打造
　　加快推进大漓江“水陆山空”新体系建设，深化漓江旅游资源开发与运营；实施“一江两岸”全景旅游开发规划，构建“水陆山空”多维游览模式，激活漓江全域旅游价值。
　　3.科技赋能与业态创新
　　突破门票经济依赖，深化“旅游+科技”融合发展。联合迈越科技、青澜科技、大唐西市等优质合作伙伴，共同打造具备AI互动、动漫音乐节、国潮IP等元素的联名产品与服务项目，丰富公司自有景区、场景及桂林全域旅游的业态。
　　4.并购整合与跨界融合
　　力争通过收并购优质文旅项目培育新增长极，深化“文旅+”跨界融合，打造具备世界影响力与核心竞争力的文旅精品项目。
　　（三）加大不良资产的优化盘活
　　公司将进一步加大低效资产的处置力度，针对发展过程中产生的低效、闲置和非主业资产或业务，继续采取“一企一策”的方式，通过充分调研论证，采取盘活、剥离等多元化措施予以处置，积极作为、不等不靠，持续优化公司资产质量与财务结构，进一步改善公司基本面。
　　四、备查文件
　　公司第七届董事会2026年第一次会议决议。
　　桂林旅游股份有限公司董事会
　　2026年4月2日
　　证券代码：000978 证券简称：桂林旅游 公告编号：2026-010
　　桂林旅游股份有限公司
　　2026年度日常关联交易预计公告
　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
　　一、日常关联交易基本情况
　　（一）日常关联交易概述
　　桂林旅游股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）2026年度日常关联交易主要是公司与控股股东桂林旅游投资集团有限公司（以下简称“旅投集团”）及其控股子公司桂林五洲旅游股份有限公司（以下简称“桂林五洲”）进行的采购景区门票、采购燃料、船舶修造、租赁等交易。
　　根据《深圳证券交易所股票上市规则》相关规定，公司对2026年度日常关联交易情况进行了预计，预计公司2026年度日常关联交易总金额为1,332万元。公司2025年度发生的日常关联交易总金额为1,372.43万元。
　　公司独立董事2026年3月23日召开了2026年第一次专门会议，全体独立董事对公司2026年度日常关联交易预计事项进行了审查，全体独立董事同意公司2026年度日常关联交易预计，并同意提交公司董事会审议。
　　公司2026年4月2日召开的第七届董事会2026年第一次会议审议通过了关于公司2026年度日常关联交易预计的议案。
　　该议案无须提交公司股东会审议批准。
　　（二）预计日常关联交易类别和金额
　　单位：万元
　　■
　　（三）上一年度日常关联交易实际发生情况
　　单单位：万元
　　■
　　二、关联人介绍和关联关系
　　（一）桂林旅游投资集团有限公司
　　1.基本情况
　　法定代表人宁志；注册资本220,000万元；主要从事名胜风景区管理、住宿服务、旅游开发项目策划咨询、房地产开发经营、企业管理咨询等方面的业务；住所：桂林市七星区自由路（原：花桥街5号楼1-3层）。
　　截至2025年12月31日，该公司总资产760,559.18万元，净资产324,775.06万元，2025年度实现营业收入13,611.84万元，净利润为-13,595.41万元（上述财务数据未经审计，未包含本公司、桂林五洲财务数据）。
　　2.与本公司的关联关系
　　旅投集团持有本公司37.20%股权，为本公司控股股东。该关联人具有《深圳证券交易所股票上市规则》第6.3.3条第二款第（一）项规定的情形。
　　3.履约能力分析
　　旅投集团为国有独资公司，出资人为桂林市人民政府国有资产监督管理委员会，经营情况正常，不是失信被执行人，根据公司的判断，该公司具备履约能力。
　　（二）桂林五洲旅游股份有限公司
　　1.基本情况
　　法定代表人魏强；注册资本10,135.69万元；主营业务：石油成品油销售、汽车销售与维修、船舶制造与修理、物业租赁及服务等；住所：桂林七星区辅星路13号甲天下旅游休闲中心1栋5-1号。
　　截至2025年6月30日，该公司总资产24,087.89万元，归属于挂牌公司股东的净资产15,118.98万元，2025年1-6月实现营业收入6,337.99万元，归属于挂牌公司股东的净利润800.46万元（上述财务数据未经审计，该公司为新三板挂牌公司，截至本公告披露日该公司尚未披露其2025年年度报告）。
　　2.与本公司的关联关系
　　桂林五洲为本公司控股股东旅投集团控股子公司。该关联人具有《深圳证券交易所股票上市规则》第6.3.3条第二款第（二）项规定的情形。
　　3.履约能力分析
　　桂林五洲经营情况正常，不是失信被执行人，根据公司的判断，该公司具备履约能力。
　　三、关联交易主要内容
　　公司2026年度日常关联交易主要是本公司与旅投集团互相提供租赁服务等，以及桂林五洲为本公司正常经营提供所需的部分船舶修造服务、燃料等，公司与关联方不构成潜在财务资助、非经营性资金占用。
　　定价原则是以市场价格为依据，进行公平交易和核算。
　　公司购买燃料（主要为汽油、柴油）的主要方式：向桂林五洲的加油站购买，价格按照市场价格采购，不高于其对外售价。
　　四、关联交易目的和对公司的影响
　　公司与关联方之间进行的租赁、采购景区门票、船舶修造、采购燃料等日常性关联交易属于正常的市场行为，是正常的经营所需。公司亦可选择非关联人进行此类交易，公司主营业务不因此类交易而对关联人形成依赖，不影响本公司的独立性。
　　五、全体独立董事过半数同意以及独立董事专门会议审议的情况
　　根据中国证监会《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》以及《桂林旅游股份有限公司独立董事专门会议制度》等相关规定，公司独立董事2026年3月23日召开了2026年第一次专门会议，全体独立董事对公司2026年度日常关联交易预计事项进行了审查，并发表如下审查意见：
　　经认真审查公司董事会提交的公司关于2026年度日常关联交易预计的相关资料，公司2026年度日常关联交易预计事项均属于公司正常经营所需，交易以市场价格为依据进行公平交易和核算，不会损害公司及股东的利益，特别是中小股东利益，相关业务未对上市公司业务独立性构成影响。
　　全体独立董事同意公司2026年度日常关联交易预计，并同意提交公司董事会审议。
　　六、备查文件
　　1.公司第七届董事会2026年第一次会议决议；
　　2.公司独立董事2026年第一次专门会议决议。
　　桂林旅游股份有限公司董事会
　　2026年4月2日
　　证券代码：000978 证券简称：桂林旅游 公告编号：2026-008
　　桂林旅游股份有限公司
　　2025年度利润分配方案公告
　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
　　一、审议程序
　　1.桂林旅游股份有限公司（以下简称“公司”）2026年4月2日召开的第七届董事会2026年第一次会议，以9票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了公司2025年度利润分配方案。
　　2.公司2025年度利润分配方案尚需提交公司股东会审议。
　　二、2025年度利润分配方案的基本情况
　　根据中审众环会计师事务所出具的众环审字(2026)0100512号《审计报告》，公司2025年度实现归属上市公司股东的净利润11,032,768.36元，期末未分配利润-806,082,779.09元，其中母公司期末未分配利润-654,261,698.31元。
　　鉴于2025年度公司期末未分配利润及母公司期末未分配利润均为负数，不具备利润分配的条件，公司2025年度利润不分配不转增。
　　三、现金分红方案的具体情况
　　（一）公司未触及其他风险警示情形
　　相关指标如下：
　　■
　　其他说明：
　　公司2025年度归属于上市公司股东的净利润虽为正值，但合并报表、母公司报表2025年度末未分配利润均为负值，未触及《深圳证券交易所股票上市规则》第9.8.1条第（九）项规定的可能被实施其他风险警示情形。
　　（二）公司2025年度不分配利润的合理性说明
　　2025年度公司期末未分配利润及母公司期末未分配利润均为负数，不具备利润分配的条件。
　　公司2025年度利润分配方案符合《公司章程》规定的利润分配政策，符合《桂林旅游股份有限公司未来三年（2024-2026年）股东回报规划》相关规定。
　　四、备查文件
　　公司第七届董事会2026年第一次会议决议。
　　特此公告。
　　桂林旅游股份有限公司董事会
　　2026年4月2日
　　证券代码：000978 证券简称：桂林旅游 公告编号：2026-018
　　桂林旅游股份有限公司关于
　　计提信用减值准备和资产减值准备的公告
　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
　　桂林旅游股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）根据《企业会计准则》及公司会计政策等相关规定，在2025年12月31日计提了信用减值准备和资产减值准备，现将相关情况公告如下：
　　一、情况概述
　　（一）本次计提信用减值准备和资产减值准备的原因
　　为了客观、真实、公允地反映公司截至2025年12月31日的财务状况及经营成果，根据《企业会计准则》及公司会计政策等相关规定，本公司对公司及控股子公司2025年12月31日的有关资产进行了清查和减值测试，对可能发生减值损失的相关资产计提了相应的减值准备。
　　（二）本次计提信用减值准备和资产减值准备的资产范围、总金额及拟计入的报告期
　　公司对可能发生减值损失的应收款项、长期资产等部分资产进行了减值测试，公司在2025年12月31日计提信用减值准备和资产减值准备合计3,687.72万元；同时，公司2025年加大应收款项催收力度，在2025年上半年收回以前年度单项金额较大的欠款5,434万元，转回前期已计提的坏账准备1,999.01万元，相应减少坏账损失1,999.01万元。具体情况如下：
　　■
　　（三）审批程序
　　根据《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》的相关规定，本次计提信用减值准备和资产准备事宜已经公司董事会审计委员会审议通过。
　　二、本次计提信用减值准备和资产减值准备的主要情况
　　（一）对公司合并报表范围外的部分应收款项计提坏账准备
　　公司会计政策关于计提坏账准备的规定：公司以预期信用损失为基础，对应收款项进行减值测试并确认减值准备；如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则进行相应会计处理。
　　公司及控股子公司对应收款项进行了清查，发现部分应收款项不能及时收回，存在减值迹象。根据《企业会计准则》及公司会计政策等相关规定，基于谨慎性原则，公司在2025年12月31日对部分应收款项合计计提361.06万元信用减值准备。
　　（二）对长期资产计提减值准备
　　公司会计政策关于对长期资产计提减值准备的规定：本公司于资产负债表日对固定资产等长期资产是否存在减值迹象进行判断，如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
　　1.对长期股权投资计提减值准备
　　井冈山旅游发展股份有限公司（以下简称“井冈山公司”）为本公司的参股子公司，注册资本8,426万元，主要经营井冈山景区索道和观光车业务，第一大股东井冈山风景旅游集团有限公司持有42.10%的股权，本公司持有21.36%的股权，为第三大股东。
　　鉴于井冈山公司2025年度经营业绩不及预期，根据《企业会计准则》及公司会计政策等相关规定，基于谨慎性原则，公司在2025年12月31日对持有的井冈山公司长期股权投资计提减值准备1,701.35万元。
　　2.对固定资产、无形资产计提减值准备
　　公司部分子公司近年持续亏损，资产经济效益低，部分固定资产、无形资产存在减值迹象，根据《企业会计准则》及公司会计政策等相关规定，基于谨慎性原则，公司在2025年12月31日对出现减值迹象的部分固定资产、无形资产进行了减值测试，对部分固定资产、无形资产合计计提减值准备1,625.31万元。
　　三、本次计提信用减值准备和资产减值准备对公司的影响
　　本次计提信用减值准备和资产减值准备（含转回）合计1,688.71万元，将导致公司2025年度合并财务报表的资产与净资产同时减少1,688.71万元，净利润减少1,688.71万元。
　　四、公司董事会审计委员会关于本次计提信用减值准备及资产减值准备符合《企业会计准则》的说明
　　审计委员会认为：本次计提信用减值准备和资产减值准备符合《企业会计准则》以及公司相关会计政策的规定，计提依据充分，具有合理性，计提减值后的财务信息能够客观、公允地反映公司的财务状况、资产价值及经营成果，不存在损害公司和股东利益，特别是中小股东利益的情形。同意公司本次计提信用减值准备和资产减值准备。
　　五、其他
　　公司本次计提信用减值准备和资产减值准备符合会计准则和公司会计政策的规定。公司本次计提信用减值准备和资产减值准备有关事项已经年审会计师审计确认，公司与会计师事务所在本次计提信用减值准备和资产减值准备方面不存在重大分歧。
　　六、备查文件
　　公司董事会审计委员会审阅意见。
　　桂林旅游股份有限公司董事会
　　2026年4月3日
　　证券代码：000978 证券简称：桂林旅游 公告编号：2026-005
　　桂林旅游股份有限公司第七届董事会
　　2026年第一次会议决议公告
　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
　　一、董事会会议召开情况
　　桂林旅游股份有限公司（以下简称“公司”）第七届董事会2026年第一次会议通知于2026年3月23日以书面或电子文件的方式发给各位董事。会议于2026年4月2日9:30在桂林市翠竹路35号天之泰大厦12楼1220会议室以现场结合通讯表决方式召开。
　　本次董事会会议应出席董事9人，实际出席董事9人（其中：委托出席的董事0人，以通讯表决方式出席会议的董事1人）。董事桂海鸿先生以通讯表决方式出席会议。本次会议由董事长陈靖女士主持，公司高管列席了会议。会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。
　　二、董事会会议审议情况
　　1.会议以9票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了公司2025年度董事会工作报告。
　　《桂林旅游股份有限公司2025年度董事会工作报告》见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
　　本议案需提交股东会审议。
　　2.会议以9票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了公司2025年年度报告及年度报告摘要。
　　《桂林旅游股份有限公司2025年年度报告》见巨潮资讯网，《桂林旅游股份有限公司2025年年度报告摘要》刊载于《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网。
　　公司董事会审计委员会已审议通过公司2025年度财务会计报告及2025年年度报告中的财务信息，并同意提交公司董事会审议。
　　3.会议以9票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了公司2025年度利润分配方案。
　　根据中审众环会计师事务所出具的众环审字(2026)0100512号《审计报告》，公司2025年度实现归属上市公司股东的净利润11,032,768.36元，期末未分配利润-806,082,779.09元，其中母公司期末未分配利润-654,261,698.31元。
　　鉴于2025年度公司期末未分配利润及母公司期末未分配利润均为负数，不具备利润分配的条件，公司2025年度利润不分配不转增。
　　《桂林旅游股份有限公司关于2025年度利润分配方案的公告》刊载于《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网。
　　本议案需提交股东会审议。
　　4.会议以9票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了公司2025年度内部控制评价报告。
　　公司董事会审计委员会已审议通过公司2025年度内部控制评价报告，并同意提交公司董事会审议。
　　中审众环会计师事务所已对公司2025年度内部控制评价报告进行审计，并出具众环审字(2026)0100513号《内部控制审计报告》。
　　《桂林旅游股份有限公司2025年度内部控制评价报告》以及《内部控制审计报告》[众环审字(2026)0100513号]见巨潮资讯网。
　　5.会议以9票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了关于公司2026年度日常关联交易预计的议案。
　　根据《深圳证券交易所股票上市规则》相关规定，公司对2026年度日常关联交易情况进行了预计，预计公司2026年度日常关联交易总金额为1,332万元。
　　公司独立董事2026年第一次专门会议已审议通过公司2026年度日常关联交易预计事项，并同意提交公司董事会审议。
　　《桂林旅游股份有限公司关于2026年度日常关联交易预计的公告》刊载于《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网。
　　6.会议以9票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了关于公司未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案。
　　《桂林旅游股份有限公司关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的公告》刊载于《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网。
　　本议案需提交股东会审议。
　　7.会议以9票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了董事会关于独立董事独立性自查情况的专项报告。
　　根据《上市公司独立董事管理办法（2025年修正）》以及《深圳证券交易所股票上市规则（2025年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作（2025年修订）》等相关规定，并依据公司独立董事常启军先生、付德申先生、于上尧先生的任职经历以及签署的独立性自查报告，董事会对公司独立董事2025年度独立性情况进行了评估并出具了专项报告。
　　《桂林旅游股份有限公司董事会关于独立董事独立性自查情况的专项报告》见巨潮资讯网。
　　8.会议以9票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了关于续聘中审众环会计师事务所为公司2026年度财务报表审计机构的议案。
　　董事会同意续聘中审众环会计师事务所为公司2026年度财务报表审计机构。中审众环会计师事务所2026年度的财务审计费为75万元。
　　公司董事会审计委员会已审议通过本事项，并同意提交公司董事会审议。
　　《桂林旅游股份有限公司拟续聘会计师事务所的公告》刊载于《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网。
　　本议案需提交股东会审议。
　　9.会议以9票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了关于续聘中审众环会计师事务所为公司2026年度内部控制审计机构的议案。
　　董事会同意续聘中审众环会计师事务所为公司2026年度内部控制审计机构。中审众环会计师事务所2026年度的内部控制审计费为25万元。
　　公司董事会审计委员会已审议通过本事项，并同意提交公司董事会审议。《桂林旅游股份有限公司拟续聘会计师事务所的公告》刊载于《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网。
　　本议案需提交股东会审议。
　　10.会议审议了关于公司董事2025年度薪酬及2026年度薪酬方案的议案。
　　公司董事2025年度薪酬及2026年度薪酬方案已经公司董事会薪酬与考核委员会审查。
　　本议案涉及公司全体董事薪酬，基于谨慎性原则，薪酬与考核委员会全体委员及全体董事回避表决，本议案将直接提交股东会审议。
　　《桂林旅游股份有限公司关于董事、高级管理人员2025年度薪酬及2026年度薪酬方案的公告》见巨潮资讯网。
　　11.会议以6票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了关于公司高级管理人员2025年度薪酬及2026年度薪酬方案的议案。
　　公司高级管理人员2025年度薪酬及2026年度薪酬方案已经公司董事会薪酬与考核委员会审查通过（兼任公司高级管理人员的薪酬与考核委员会委员文政先生回避表决）。
　　本议案涉及公司高级管理人员薪酬，基于谨慎性原则，兼任公司高级管理人员的董事文政先生、郑宁丽女士、王小龙先生回避表决。
　　《桂林旅游股份有限公司关于董事、高级管理人员2025年度薪酬及2026年度薪酬方案的公告》见巨潮资讯网。
　　本议案将在股东会会议上进行说明。
　　12.会议以9票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了公司董事和高级管理人员薪酬管理制度。
　　根据《公司法（2023年修订）》及《上市公司治理准则》等法律法规、规范性文件及《公司章程》的规定，结合公司实际情况，制订了公司董事和高级管理人员薪酬管理制度。
　　公司董事和高级管理人员薪酬管理制度已经公司董事会薪酬与考核委员会审议通过，并同意提交公司董事会审议。
　　《桂林旅游股份有限公司董事和高级管理人员薪酬管理制度》见巨潮资讯网。
　　本议案需提交股东会审议。
　　13．会议以9票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了关于向银行申请借款额度的议案。
　　根据公司生产经营计划及财务预算安排，公司董事会同意公司向以下5家银行申请合计不超过人民币6.5亿元的借款额度：
　　■
　　在上述借款额度内，最终以上述五家银行实际批准的借款额度为准，每次借款的具体金额根据公司的实际需求及实际签署的合同确认。
　　本次借款额度自公司董事会审议通过之日起十二个月内有效。
　　14.会议以9票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了关于提议召开公司2025年年度股东会会议的议案。
　　决定于2026年4月24日召开2025年年度股东会会议。
　　（1）会议时间：2026年4月24日14:30
　　（2）会议地点：桂林市象山区翠竹路35号天之泰大厦12楼1220会议室
　　（3）股权登记日：2026年4月16日
　　（4）会议审议事项：
　　①公司2025年度董事会工作报告；
　　②公司2025年度利润分配方案；
　　③关于公司未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的提案；
　　④关于续聘中审众环会计师事务所为公司2026年度财务报表审计机构的提案；
　　⑤关于续聘中审众环会计师事务所为公司2026年度内部控制审计机构的提案；
　　⑥关于公司董事2025年度薪酬及2026年度薪酬方案的提案；
　　⑦公司董事和高级管理人员薪酬管理制度。
　　《桂林旅游股份有限公司关于召开2025年年度股东会会议的通知》刊载于《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网，《桂林旅游股份有限公司2025年年度股东会会议资料》见巨潮资讯网。
　　公司独立董事向董事会提交了2025年度述职报告，并将在公司2025年年度股东会会议上进行述职。《桂林旅游股份有限公司独立董事2025年度述职报告》见巨潮资讯网。
　　三、备查文件
　　1.经与会董事签字并加盖董事会印章的公司第七届董事会2026年第一次会议决议；
　　2.公司董事会审计委员会会议决议；
　　3.公司独立董事2026年第一次专门会议决议；
　　4.公司董事会薪酬与考核委员会会议决议。
　　桂林旅游股份有限公司董事会
　　2026年4月2日
　　证券代码：000978 证券简称：桂林旅游 公告编号：2026-007