本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
　　百大集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026年1月21日收到上海证券交易所上市公司管理一部下发的《关于百大集团股份有限公司业绩预告相关事项的监管工作函》（上证公函【2026】0079号）（以下简称“工作函”）。公司按照要求积极组织相关各方对所载问题逐条落实，现就工作函有关问题回复如下：
　　一、关于对杭工信投资情况。根据公告，报告期内公司公允价值变动损失较大，主要受到杭工信公允价值损失影响，预计确认公允价值变动收益约-9440万元。根据前期公告，公司对杭工信投资金额为3.06亿元，截至2025年半年报账面价值2.20亿元，公司2023年、2024 年对杭工信确认的公允价值损失分别为1132万元、3743万元。请公司：
　　（1）补充披露杭工信近3年主要财务及经营数据情况，包括总资产、负债、净资产、营业收入、净利润等财务数据，以及杭工信主要项目投向、底层资产经营及财务状况等；
　　公司回复：
　　1、杭工信近3年主要财务及经营数据情况
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　　2、杭工信主要项目投向、底层资产经营及财务状况
　　经向杭工信发函确认，杭工信反馈根据信托业相关法律法规，涉及具体信托项目的投向明细、底层资产经营及财务状况等资料，属于杭工信作为受托人依法应当保密的信息范畴。
　　根据杭工信官网披露的其2024年年度报告显示，杭工信业务主要分为信托业务和固有资产管理两大类。截止2024年12月31日，杭工信资产组合与分布情况如下：
　　（1）自营资产运用与分布表
　　单位：万元
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　　（2）信托资产运用与分布表
　　单位：万元
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　　（2）结合前述情况，说明近3年公司对杭工信投资对应账面价值及对应公允价值变动损益的确定依据、方法及计算过程；
　　公司回复：
　　公司直接投资于杭工信的股权，按会计准则要求将其分类为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产，并根据流动性计入其他非流动金融资产核算。
　　公司针对股权投资核算的基本方法为：
　　1）针对可获取活跃市场报价且无需调整的，以该报价作为公允价值；
　　2）针对可获取活跃市场报价但需要调整的，以调整后的价格作为公允价值；
　　3）针对无活跃市场报价的，① 有临近资产负债表日再融资价格的，获取再融资价格，② 无临近资产负债表日再融资价格的，获取标的股权及其底层资产的经营情况及财务数据；对整体投资风险进行综合评估后确认公允价值的最佳估计值。
　　杭工信股权价值无活跃市场报价，无再融资价格，公司结合其经审计财务报告数据评估后确认按持股比例计算享有的被投资公司账面净资产作为财务预测基础，对持有的股权公允价值进行合理估计，即对杭工信投资对应当期公允价值变动损失金额=期末杭工信净资产*公司持股比例-期初对杭工信投资对应账面价值。近3年确认公允价值变动损失金额如下：
　　单位：万元
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　　（3）结合近3年杭工信投资项目及相关底层资产的经营财务状况，说明报告期内杭工信投资公允价值变动损失较大的原因及合理性，会计处理是否符合会计准则。
　　公司回复：
　　公司报告期内对杭工信投资公允价值变动损失较大源于杭工信近三年财务状况发生重大变化，杭工信对其底层项目依据会计准则的减值规定，以违约概率、违约损失率、违约风险暴露等风险量化信息为减值计提的基础，经前瞻性调整后，计量得到预期信用损失并结合外部公允价值或资产评估咨询报告，确认了大额的减值损失和公允价值变动损失，导致其近三年净利润持续亏损，净资产连年减少。
　　2023年及2024年，公司按持股比例计算享有的杭工信账面净资产作为财务核算基础，确认公允价值变动损失。
　　2025年年度业绩预告，公司根据杭工信提供的未经审计账面净资产数据作为财务预测基础，对其公允价值进行合理估计符合会计准则要求。
　　二、关于以公允价值计量的金融资产。截至2023年末、2024年末以及2025年半年度末，公司以公允价值计量的金融资产期末账面金额分别为15.26亿元、16.92亿元、16.97亿元，对应期间公司分别确认公允价值变动损益-1.71亿元、2356.84万元、-382.97万元。截至2025 年半年度末，公司交易性金融资产、一年内到期的非流动资产、其他非流动金融资产账面价值分别为12.29亿元、1.10亿元、3.58 亿元。根据业绩预告，报告期预计确认公允价值变动收益约-13,700 万元。根据前期公告，以公允价值计量的金融资产包括股票、基金产品、信托产品、股权投资和理财产品。 请公司：
　　（1）补充披露近3年股票、公募基金、私募证券投资基金等金融投资的具体情况，包括投资成本、证券名称、发行人及其财务信用状况、交易场所、收益类型及水平、公允价值变动情况等
　　公司回复：
　　1、近3年二级市场股票与债券投资的具体情况：
　　2023年
　　单位：元
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　　2024年
　　单位：元
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　　2025年（未经审计）
　　单位：元
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　　2、近3年私募证券投资基金的具体情况
　　公司2023和2024年未进行私募证券基金投资，于2025年投资了3支私募证券投资基金，详细情况如下：
　　单位：元
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　　（2）补充披露近3年股权投资、信托产品、私募股权投资基金、理财产品等投资的具体情况，包括管理人及共同投资人的基本情况、与控股股东及其关联方是否存在关联关系或其他利益关系、近3年产品具体投向、底层资产经营及财务状况、约定退出或赎回方式、约定退出或赎回期限及目前进展，是否涉及应履行的信息披露义务，是否专门为公司设立或存在特定投向；
　　公司回复：
　　1、近3年信托产品、理财产品具体情况
　　2023年
　　单位：元
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　　信托产品期末时点明细
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　　其他理财产品期末时点明细
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　　2024年
　　单位：元
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　　信托产品期末时点明细
　　■
　　其他理财产品期末时点明细
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　　2025年（未经审计）
　　单位：元
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　　信托产品期末时点明细
　　■
　　其他理财产品期末时点明细
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　　注：质押率=投资本金/质押股票市值
　　注：上述信托产品、理财产品并非专门为公司设立，不存在特定投向，与控股股东及其关联方不存在关联关系或其他利益关系。公司已按照信息披露要求定期发布委托理财购买或赎回公告。
　　公司按照发行人、管理人及托管人根据有关规定、行业通行做法确定的估值方法，在综合考虑市场成交价、市场报价、流动性、收益率曲线等多种因素基础上，出具的理财产品财产及单位净值、对账单显示的市值作为公允价值的合理估计进行计量。
　　2、近3年以公允价值计量的直接股权投资具体情况
　　1）近3年以公允价值计量的直接股权投资变动情况
　　2023年
　　单位：元
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　　2024年
　　单位：元
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　　2025年（未经审计）
　　单位：元
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　　2）近3年以公允价值计量的直接股权投资进展情况
　　单位：元
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　　注1：西子电梯集团有限公司（以下简称“西子电梯”）持有杭工信4.4344%股权。西子电梯的实控人为王水福、陈桂花夫妇，系持有公司5%以上股份的大股东，与公司实控人非一致行动人。
　　注2：浙江省富阳百货大楼股份有限公司累计投资收益计算期限从2008年开始。
　　注3：以上直接股权投资与控股股东及其关联方不存在关联关系或其他利益关系，相关投资事项已按规定履行信息披露义务。
　　3）近3年以公允价值计量的直接股权投资经营情况
　　单位：万元
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　　注：经沟通杭州纳境科技有限公司A轮融资中，其财务数据不宜披露
　　3、近3年以公允价值计量的私募股权投资的具体情况
　　1）近3年以公允价值计量的私募股权投资变动情况
　　2023年
　　单位：元
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　　2024年
　　单位：元
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　　2025年（未经审计）
　　单位：元
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　　注：乔贝公允价值变动损益待取得其2025年经审计财务报表后予以计算。
　　2）近3年以公允价值计量的私募股权投资进展情况
　　单位：元
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　　以上私募股权投资并非专门为公司设立，不存在特定投向。其中，菏泽乔贝京瑞创业投资合伙企业（有限合伙）（“乔贝”）的共同投资人包括公司现任董事长吴南平。公司本项投资行为发生时及发生前后12个月内吴南平尚未在公司任职（公司与吴南平均于2020年9月认购乔贝基金份额，2023年4月，公司股东会及董事会选举吴南平为董事、董事长），吴南平在公司任职后，公司与其对乔贝的投资情况未发生任何变化。如后续双方投资情况发生变更，公司将按照关联共同投资的要求履行相关程序。除前述情形外，以上投资的私募股权投资基金与公司控股股东及其关联方不存在其他关联关系或其他利益关系，相关投资事项已按规定履行信息披露义务。
　　3）私募股权投资底层资产经营及财务情况：
　　（1）菏泽乔贝京瑞创业投资合伙企业（有限合伙），以下简称“乔贝”，投资具有良好成长性和发展前景的项目股权，重点投资于市场前景广、可以实现国产替代的前沿领域的企业股权。其底层项目情况如下：
　　单位：万元
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　　注1：部分退出，目前还持有191,744股。