证券代码：000528 证券简称：柳 工 公告编号：2025-98
　　债券代码：127084 债券简称：柳工转2
　　广西柳工机械股份有限公司
　　第十届董事会第八次会议决议公告
　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
　　广西柳工机械股份有限公司（以下简称“公司”）董事会于2025年12月15日以电子邮件方式发出召开第十届董事会第八次会议的通知，会议于2025年12月25~26日在公司总部会议室（现场方式）召开。会议应到会董事12人，实到会董事12人。会议由董事长郑津先生主持。本次会议通知及召开符合有关法律、法规、规章及《公司章程》的规定，合法有效。经会议审议，作出了如下决议：
　　一、审议通过《关于公司开展2026年度金融衍生品业务的议案》
　　1．同意公司开展以套期保值为目的的金融衍生品业务，业务种类为远期结售汇、差额交易、NDF（无本金交割远期外汇交易）、期权、利率及货币掉期，交易最高总额不超过5.3亿美元（按2026年预算汇率USD/CNY7.1，折合人民币约37.63亿元），可循环滚动使用，有效期至下一年度董事会批准新额度为止；
　　2．同意授权公司副董事长、总裁、财务负责人罗国兵先生在上述业务品种、额度及期限内签署相关合同文件，并在董事会批准的额度范围内指定相应的海外子公司作为操作平台开展衍生品交易。
　　该议案已经公司董事会审计委员会审议通过。
　　表决情况为：12 票同意，0票反对，0票弃权。
　　该议案具体内容详见公司同时在《中国证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《柳工关于开展2026年度金融衍生品业务的公告》（公告编号：2025-99）。
　　二、审议通过《关于公司2026年经营计划的议案》
　　同意公司2026年度经营计划：公司2026年营业收入目标为375亿元。公司将立足全球化视野，秉持全价值链思维，继续坚定不移地聚焦以盈利增长、业务增长、品质提升与能力成长为核心的经营主线。通过全面解决方案升级、数智化转型、质量革新、弹性预算管理机制、优化资产质量、深化市值管理等一系列举措，全力强化核心竞争力与价值创造能力，推动经营目标的实现。（该经营目标并不代表公司对2026年度的盈利预测，受市场状况变化等多种因素影响，能否实现存在不确定性，请广大投资者注意投资风险。）
　　该议案已经公司董事会战略与ESG委员会审议通过。
　　表决情况为：12票同意，0票反对，0票弃权。
　　三、审议通过《关于公司2026年度财务预算的议案》
　　同意公司2026年度财务预算（含股权投资预算、常规固定资产投资预算、技术开发投资预算及捐赠预算等）：公司2026年度预算营业收入为375亿元，销售净利率提高0.5个百分点以上。通过上述经营计划的一系列举措实现全年经营计划和预算目标。（该经营目标和业绩指标并不代表公司对2026年度的盈利预测，受市场状况变化等多种因素影响，能否实现存在不确定性，请广大投资者注意投资风险。）
　　该议案已经公司董事会审计委员会审议通过。
　　表决情况为：12票同意，0票反对，0票弃权。
　　四、审议通过《关于公司2026年董事会会议计划的议案》
　　同意公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》《公司章程》和《公司董事会议事规则》的相关规定，结合公司定期报告及其他重大事项的审议披露时点，制定《公司2026年董事会会议计划》。
　　表决情况为：12票同意，0票反对，0票弃权。
　　特此公告。
　　广西柳工机械股份有限公司董事会
　　2025年12月27日
　　
　　证券代码：000528 证券简称：柳 工 公告编号：2025-99
　　债券代码：127084 债券简称：柳工转2
　　广西柳工机械股份有限公司
　　关于开展2026年度金融衍生品业务的公告
　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
　　重要内容提示：
　　1、广西柳工机械股份有限公司（以下简称“公司”）为了满足业务发展的需要，以套期保值为目的开展金融衍生品业务，保持外汇风险管控原则不变。交易业务品种只限于远期结售汇、差额交易、NDF（无本金交割远期外汇交易，下同）、期权、利率及货币掉期。交易场所为经国家外汇管理总局和中国人民银行批准、具有衍生品交易业务经营资格的金融机构。基于目前汇率走势，根据额度分析测算，申请金融衍生品业务交易最高总额不超过5.3亿美元（按2026年预算汇率USD/CNY7.1，折合人民币约37.63亿元），额度可循环滚动使用，有效期至下一年度董事会批准新额度为止。
　　2、公司于2025年12月25~26日召开的第十届董事会第八次会议审议通过了《关于公司开展2026年度金融衍生品业务的议案》，该事项无需提交公司股东会批准，不构成关联交易。
　　3、本交易无本金或收益保证，在交易过程中存在市场风险、流动性风险、履约风险等，敬请投资者注意投资风险。
　　一、开展金融衍生品交易概述
　　本着稳健经营的原则，在建立有效风险防范机制的前提下，根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》、公司《衍生品投资内部控制制度》《远期结售汇业务内部控制制度》和《公司章程》等相关规定，公司拟开展以套期保值为目的的金融衍生品业务，交易业务品种只限于远期结售汇、差额交易、NDF、期权、利率及货币掉期，使用资金为自有资金，不涉及使用募集资金。基于目前汇率走势，根据额度分析测算，申请金融衍生品业务交易最高总额不超过5.3亿美元（按2026年预算汇率USD/CNY7.1，折合人民币约37.63亿元），额度可循环滚动使用，有效期至下一年度董事会批准新额度为止。
　　公司拟开展的金融衍生品交易不涉及关联交易，无须提交公司股东会审议。
　　二、申请开展金融衍生品交易业务目的及必要性
　　随着公司国际业务的快速发展，公司海外经营与外汇业务规模日益扩大。由于汇率和利率震荡幅度不断加大，外汇市场不确定性显著增加，结算货币的多元化是支持公司国际业务向深度和广度快速推进的必要手段。公司开展金融衍生品业务，是为了满足业务发展的需要，以套期保值为目的，保持外汇风险管控原则不变。在对汇率走势判断不明确时，开展金融衍生品交易业务，降低国际业务中的汇率、利率风险，规避和防范汇率、利率波动对公司利润带来的不利影响。从而增强公司财务稳定性，实现公司稳健经营，维护公司和全体股东利益。
　　基于未来汇率走势具有不确定性，且在目前的利差水平下，为降低汇率风险，现申请办理金融衍生品交易业务。
　　三、金融衍生品业务品种
　　公司拟开展的金融衍生品业务为远期结售汇、差额交易、NDF、期权、利率及货币掉期。
　　四、办理金融衍生品业务原则
　　1．远期结售汇交易原则为锁定汇率成本，满足资金需求；
　　2．差额交易原则为锁定记账汇率，降低会计报表风险；
　　3．NDF交易原则为在外汇管制国家或地区的保值交易；
　　4．期权交易原则为更加灵活的锁汇，保证成本汇率的实现；
　　5．利率及货币掉期交易原则为对冲货币错配，降低成本。
　　五、业务额度及期限
　　金融衍生品交易最高总额不超过5.3亿美元（按2026年预算汇率USD/CNY7.1，折合人民币约37.63亿元），额度可循环滚动使用，有效期至下一年度董事会批准新额度为止。
　　六、交易对手方介绍
　　公司拟开展的金融衍生品业务的交易对手方均为具有交易资质的金融机构，不存在关联关系。
　　公司将在实际发生业务时与交易对手方签订协议，并在定期报告中披露金融衍生品交易业务额度使用情况。
　　七、风险分析
　　1．市场风险：公司拟开展的金融衍生品业务，主要为与主营业务相关的套期保值类业务，存在因标的利率、汇率等市场价格波动导致金融衍生品价格变动而造成亏损的风险；
　　2．流动性风险：因公司业务变动、市场变动等各种原因需提前平仓或展期已办理的金融衍生品交易业务，存在须向金融机构支付差价的风险；
　　3．操作性风险：在办理金融衍生品业务时，如发生操作人员未按规定程序审批及操作，或未准确、及时、完整地记录金融衍生品业务信息，将可能导致金融衍生品交易业务损失或丧失交易机会；如操作人员未能充分理解金融衍生品交易合同条款及业务信息，将为公司带来法律风险及交易损失。
　　八、风险控制措施
　　1．制度完善：公司已建立《衍生品投资内部控制制度》，对金融衍生品交易业务的授权范围、审批程序、操作要点、风险管理及信息披露做出了明确规定。《公司章程》中已明确规定开展金融衍生品交易的审批权限。上述制度对金融衍生品投资的决策、授权、风险管理、操作办理等均做了完善的规定，对金融衍生品规范投资和控制风险起到了保证作用。
　　2．专人负责：由公司财务管理、法律合规、战略运营、董事会秘书处等相关部门负责金融衍生品业务交易前的风险评估，分析交易的可行性及必要性。由公司财务管理负责交易的具体操作办理，当市场发生重大变化时及时上报风险评估变化情况并提出可行的应急止损措施。
　　3．交易对手管理：从事金融衍生品业务时，慎重选择与实力较好的境内外大型金融机构开展金融衍生品业务，密切跟踪相关法律法规，规避可能产生的法律风险。必要时可聘请专业机构对金融衍生品业务的交易模式、交易对手进行分析比较。
　　4．风险预案：建立风险评估模型和监控机制，预先确定风险应对预案及决策机制，专人负责跟踪金融衍生品公允价值的变化，及时评估已交易金融衍生品的风险敞口变化情况，定期汇报。在市场波动剧烈或风险增大的情况下，增加汇报频次，确保风险预案得以及时启动并执行。
　　5．例行检查：公司内外部审计部门定期或不定期对业务相关交易流程、审批手续、办理记录及账务信息进行核查。
　　6．定期披露：严格按照深圳证券交易所的相关规定要求，及时完成信息披露工作。
　　九、会计政策及核算原则
　　公司金融衍生品交易相关会计政策及核算原则根据中华人民共和国财政部发布的《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号一一套期会计》《企业会计准则第37号一一金融工具列报》《企业会计准则第39号一一公允价值计量》等相关规定执行。公司将在定期报告中对已经开展的金融衍生品操作相关信息予以披露。
　　十、授权事项
　　授权公司副董事长、总裁、财务负责人罗国兵先生在上述业务品种、额度及期限内签署相关合同文件，并在董事会批准的额度范围内批准海外子公司作为衍生品交易的操作平台。
　　十一、备查文件
　　1．公司第十届董事会第八次会议决议；
　　2．公司第十届董事会审计委员会第六次会议决议；
　　3．公司关于开展2026年度金融衍生品交易业务的可行性分析报告。
　　特此公告。
　　广西柳工机械股份有限公司董事会
　　2025年12月27日