2025年10月
　　重要提示
　　公司、董事会及全体董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
　　公司法定代表人王恕慧先生、主管会计工作负责人（代）及会计机构负责人潘永兴先生声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
　　公司第三季度报告未经审计。
　　释 义
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　　注：本报告中，部分合计数与各数据直接加总数在尾数上略有差异，该差异是由四舍五入造成的。
　　第一节 主要财务数据
　　一、主要会计数据和财务指标
　　■
　　注：年初至报告期末基本每股收益、稀释每股收益按股本扣除回购库存股后的股数计算，上述指标及加权平均净资产收益率均已扣除永续债的影响。
　　追溯调整以前年度会计数据的原因说明：根据中华人民共和国财政部会计司于2025年7月8日发布的《标准仓单交易相关会计处理实施问答》，要求企业在期货交易场所通过频繁签订买卖标准仓单的合同以赚取差价、不提取标准仓单对应的商品实物的，应当将其签订的买卖标准仓单的合同视同金融工具，并按照《企业会计准则第22号--金融工具》的规定进行会计处理。企业按照前述合同约定取得标准仓单后短期内再将其出售的，不应确认销售收入，而应将收取的对价与所出售标准仓单的账面价值的差额计入投资收益；企业期末持有尚未出售的标准仓单的，应将其列报为其他流动资产。公司自2025年1月1日起执行相关规定，并采用追溯调整法对2024年度财务报表进行追溯调整。本次追溯调整对公司2024年度各期利润总额和净利润均没有影响，对资产负债表没有影响。
　　二、非经常性损益项目和金额
　　■
　　公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明：
　　■
　　三、主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
　　1、公司资产负债表科目大幅变动的情况及主要原因
　　单位：元
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　　2、公司利润表及现金流量表科目大幅变动的情况及主要原因
　　单位：元
　　■
　　第二节 股东信息
　　一、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
　　单位：股
　　■
　　■
　　持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
　　□适用√不适用
　　前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
　　□适用√不适用
　　二、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
　　□适用√不适用
　　第三节 其他重要事项
　　□适用√不适用
　　第四节 季度财务报表
　　一、财务报表
　　1、合并资产负债表
　　编制单位：广州越秀资本控股集团股份有限公司
　　单位：元
　　■
　　法定代表人：王恕慧 主管会计工作负责人：潘永兴 会计机构负责人：潘永兴
　　2、合并年初到报告期末利润表
　　编制单位：广州越秀资本控股集团股份有限公司
　　单位：元
　　■
　　■
　　法定代表人：王恕慧 主管会计工作负责人：潘永兴 会计机构负责人：潘永兴
　　3、合并年初到报告期末现金流量表
　　编制单位：广州越秀资本控股集团股份有限公司
　　单位：元
　　■
　　法定代表人：王恕慧 主管会计工作负责人：潘永兴 会计机构负责人：潘永兴
　　二、2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
　　□适用√不适用
　　三、审计报告
　　公司第三季度财务会计报告未经审计。
　　广州越秀资本控股集团股份有限公司董事会
　　2025年10月30日
　　证券代码：000987 证券简称：越秀资本 公告编号：2025-060
　　广州越秀资本控股集团股份有限公司
　　第十届董事会第二十九次会议决议公告
　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
　　广州越秀资本控股集团股份有限公司（以下简称“公司”）第十届董事会第二十九次会议通知于2025年10月21日以电子邮件方式发出，会议于2025年10月30日在广州国际金融中心63楼公司会议室以现场结合通讯方式召开。本次会议应出席董事12人，实际出席董事12人，其中非独立董事周水良、吴敏及独立董事冯科、蒋海通讯参加。会议由董事长王恕慧主持。本次会议的召集和召开程序符合《公司法》和公司《章程》等有关规定。
　　与会董事经审议表决，形成以下决议：
　　一、以12票同意、0票反对、0票弃权，审议通过《关于公司2025年第三季度报告的议案》
　　本议案已经公司董事会审计委员会预审通过。
　　报告内容详见公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn，下同）披露的《2025年第三季度报告》（公告编号：2025-061）。
　　二、以12票同意、0票反对、0票弃权，审议通过《关于2025年前三季度计提资产和信用减值准备的议案》
　　本议案已经公司董事会审计委员会预审通过。
　　经审议，董事会认为：公司2025年前三季度计提资产和信用减值准备符合《企业会计准则》以及公司相关会计政策的规定，依据充分，计提后能够更加真实、公允的反映公司实际资产状况和财务状况，不存在损害公司及全体股东利益的情况。
　　议案内容详见公司同日在巨潮资讯网披露的《关于2025年前三季度计提资产和信用减值准备的公告》（公告编号：2025-062）。
　　三、以12票同意、0票反对、0票弃权，审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》
　　本议案已经公司董事会审计委员会预审通过。
　　议案内容详见公司同日在巨潮资讯网披露的《关于拟续聘会计师事务所的公告》（公告编号：2025-063）。
　　本议案需提交公司股东会审议。
　　四、以11票同意、0票反对、0票弃权，审议通过《关于总经理2025年度绩效考核方案的议案》
　　因利益相关，董事吴勇高回避表决。
　　本议案已经公司董事会薪酬与考核委员会预审通过。
　　根据公司《章程》及《高级管理人员薪酬和绩效管理制度》等相关规定，为确保公司2025年事业计划和各项重点工作顺利完成，公司对总经理制定了2025年度绩效考核方案。
　　五、以10票同意、0票反对、0票弃权，审议通过《关于实施经理层任期制和契约化管理工作的议案》
　　因利益相关，董事王恕慧、吴勇高回避表决。
　　本议案已经公司董事会薪酬与考核委员会预审通过。
　　根据公司《章程》《高级管理人员薪酬和绩效管理制度》《职业经理人任期制和契约化管理办法》等相关规定，为确保公司战略规划和各项重点工作顺利完成，公司对经理层成员（含党委书记）制定了相应的任期考核方案。
　　特此公告。
　　广州越秀资本控股集团股份有限公司董事会
　　2025年10月30日
　　证券代码：000987 证券简称：越秀资本 公告编号：2025-062
　　广州越秀资本控股集团股份有限公司
　　关于2025年前三季度计提资产和信用减值准备的公告
　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
　　广州越秀资本控股集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年10月30日召开第十届董事会第二十九次会议，审议通过《关于2025年前三季度计提资产和信用减值准备的议案》。公司现将相关情况公告如下：
　　一、计提资产和信用减值准备概述
　　根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，为准确、客观的反映公司财务状况及经营成果，公司对债权投资、长期应收款、应收款项及其他等资产进行全面评估和减值测试，2025年前三季度新增计提各项资产减值准备和信用减值准备共计149,868万元，具体如下：
　　单位：万元
　　■
　　二、计提依据和计提方法
　　根据《企业会计准则》和公司会计政策的规定，公司以预期信用损失模型为基础，对除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产，进行减值会计处理并确认减值准备，对金融资产发生信用减值的过程分为三个阶段：
　　第一阶段：在资产负债表日信用风险较低的金融工具，或初始确认后信用风险未显著增加的金融工具，公司按照相当于该金融工具未来12个月内（若预期存续期少于12个月，则为预期存续期内）预期信用损失的金额计量其损失准备。
　　第二阶段：自初始确认后信用风险已显著增加的金融工具，但未发生信用减值，即不存在表明金融工具发生信用损失事件的客观证据，按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
　　第三阶段：初始确认后已发生信用减值的金融工具，按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
　　三、计提资产和信用减值准备的具体说明
　　（一）债权投资
　　根据预期信用损失模型，公司2025年前三季度对债权投资计提信用减值准备154,362万元，占公司最近一个会计年度经审计的归属于母公司股东的净利润的30%以上。债权投资减值准备的计提情况如下：
　　单位：万元
　　■
　　注：上表部分合计数与各数据直接加总数略有差异，该差异是由四舍五入造成的。
　　为客观反映资产状况，根据《企业会计准则》、公司减值计提管理规定及相关会计政策，公司对所投资项目进行全面评估，结合当前资产和宏观经济状况，以及对未来经济状况的预期，计提信用损失。截至2025年第三季度末，公司债权投资账面余额合计884,920万元，预计可回收金额657,008万元，需计提减值准备227,912万元，其中期初已计提73,550万元，本期新增计提154,362万元。
　　（二）长期应收款
　　根据预期信用损失模型，2025年前三季度对长期应收款冲回信用减值准备3,949万元，主要是融资租赁业务项目风险敞口减少影响。
　　（三）应收款项及其他
　　根据《企业会计准则》和公司相关会计政策，2025年前三季度对应收款项及其他冲回信用和资产减值准备545万元。
　　四、计提资产和信用减值准备对公司的影响
　　公司2025年前三季度合并报表计提资产及信用减值准备将减少2025年度利润总额149,868万元，减少2025年前三季度归属于母公司股东的净利润77,021万元，减少2025年9月30日归属于母公司所有者权益77,021万元。
　　公司本期计提的资产和信用减值准备未经会计师事务所审计，最终以会计师事务所年度审计确认的金额为准。
　　五、计提资产和信用减值准备履行的程序
　　（一）审计委员会审核意见
　　公司本次计提资产和信用减值准备符合《企业会计准则》和公司会计政策等相关规定，真实公允的反映了公司2025年9月30日的财务状况及2025年前三季度的经营成果，符合公司整体利益，有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。本次计提资产和信用减值准备履行了必要的审批程序，依据充分，我们同意本议案。
　　（二）董事会审议意见
　　公司2025年前三季度计提资产和信用减值准备符合《企业会计准则》以及公司相关会计政策的规定，依据充分，计提后能够更加真实、公允的反映公司实际资产状况和财务状况，不存在损害公司及全体股东利益的情况。
　　六、备查文件
　　（一）第十届董事会第二十九次会议决议；
　　（二）审计委员会会议记录。
　　特此公告。
　　广州越秀资本控股集团股份有限公司董事会
　　2025年10月30日
　　证券代码：000987 证券简称：越秀资本 公告编号：2025-063
　　广州越秀资本控股集团股份有限公司
　　关于拟续聘会计师事务所的公告
　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
　　广州越秀资本控股集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于2025年10月30日召开第十届董事会第二十九次会议，审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》，拟续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“致同所”）为公司2025年度审计机构。本事项尚需提交公司股东会审议。公司现将此次拟续聘会计师事务所的相关情况公告如下：
　　一、续聘会计师事务所事项概况
　　（一）致同所已根据财政部和中国证监会《会计师事务所从事证券服务业务备案管理办法》等相关文件的规定进行了从事证券服务业务的备案，具有为公司提供审计服务的资格、能力与经验。该所在担任公司2021年至2024年年度财务及内部控制审计机构期间，严格遵循中国注册会计师独立审计准则及内部控制审计相关规定，坚持独立、客观、公正的审计准则，勤勉尽责，公允合理的发表审计意见，如期出具了公司2021年至2024年年度财务报告审计意见及内部控制审计意见。
　　为确保2025年年度审计工作的有序进行，公司董事会审计委员会对致同所完成公司2021年至2024年年度审计工作情况及其执业质量进行严格核查与评价后，建议续聘其为公司2025年度审计机构。经商谈，预计2025年度审计费用为255.54万元，服务内容包括对公司年度财务报表、内部控制审计及对目前合并范围内子公司及基金财务报表审计，如本年度合并报表范围发生变动，则按照实际审计内容调整费用。
　　（二）根据公司《章程》等相关规定，本事项在公司股东会决策权限范围内。
　　公司于2025年10月30日召开第十届董事会第二十九次会议，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，12名董事以全票同意表决通过本议案。
　　本议案已经公司董事会审计委员会预审通过。
　　本议案尚需提交公司股东会审议，并自公司股东会审议通过之日起生效，公司董事会将适时召集股东会并发布股东会通知。
　　二、拟续聘会计师事务所的基本情况
　　（一）机构信息
　　1、基本情况
　　会计师事务所名称：致同会计师事务所（特殊普通合伙）
　　成立日期：2011年12月22日
　　组织形式：特殊普通合伙制会计师事务所
　　注册地址：北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场五层
　　首席合伙人：李惠琦
　　执业证书颁发单位及序号：北京市财政局，NO.0014469
　　截至2024年末，致同所从业人员近六千人，其中合伙人239名，注册会计师1,359名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超过400人。
　　致同所2024年度业务收入26.14亿元，其中审计业务收入21.03亿元，证券业务收入4.82亿元。2024年年报上市公司审计客户297家，主要行业包括制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，批发和零售业，电力、热力、燃气及水生产供应业，交通运输、仓储和邮政业等，收费总额3.86亿元。2024年年报挂牌公司客户166家，主要行业包括制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，科学研究和技术服务业，批发和零售业，文化、体育和娱乐业，租赁和商务服务业等，收费总额4,156.24万元。其中，与本公司同行业的上市公司、新三板挂牌公司审计客户共3家。
　　2、投资者保护能力
　　致同所已购买职业保险，累计赔偿限额9亿元，符合相关规定。2024年末职业风险基金1,877.29万元。
　　致同所近三年已审结的与执业行为相关的民事诉讼均无需承担民事责任。
　　3、诚信记录
　　致同所近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚4次、监督管理措施18次、自律监管措施11次和纪律处分1次。67名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚17人次、监督管理措施19次、自律监管措施10次和纪律处分3次。
　　（二）项目信息
　　1、基本信息
　　项目合伙人及签字注册会计师：盛林萍女士，注册会计师协会执业会员，2004年起成为注册会计师，2016年开始从事上市公司审计，2016年起在致同所执业，2021年开始为本公司提供审计服务。近3年签署上市公司审计报告1份。
　　签字注册会计师：李继明先生，注册会计师协会执业会员，1996年起成为注册会计师，2009年起开始从事上市公司审计， 2009年起在致同所执业，2021年开始为本公司提供审计服务。近3年签署上市公司审计报告4份，复核上市公司审计报告5份。
　　质量复核合伙人：梁卫丽女士，注册会计师协会执业会员，1999年起成为注册会计师，2001年起开始从事上市公司审计，2003年起在致同所执业，2024年开始为本公司提供审计服务。近3年签署上市公司审计报告4份、新三板挂牌公司审计报告3份，复核上市公司审计报告10份。
　　2、诚信记录
　　前述项目合伙人、签字注册会计师、质量复核合伙人近三年未因执业行为受到刑事处罚，未受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚或监督管理措施，亦未受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施或纪律处分。
　　3、独立性
　　致同所及前述项目合伙人、签字注册会计师、质量复核合伙人不存在可能影响审计独立性的情形。
　　4、审计收费
　　预计公司2025年度审计费用为255.54万元，包括对公司年度财务报表审计费26.70万元、内部控制审计费31.50万元，及对目前合并范围内子公司及基金财务报表审计费合计197.34万元；如本年度合并报表范围发生变动等，则按照实际审计内容调整费用。该费用根据公司最新合并报表范围、业务规模、业务分布等情况经公司招投标程序确定，公允合理。公司2025年度审计费用较2024年度减少25.10万元，主要是因为公司子公司单体报告数量减少。
　　（三）其他说明
　　公司本次拟续聘致同所为公司2025年度审计机构符合《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等有关规定。
　　三、拟续聘会计师事务所履行的程序
　　（一）董事会审计委员会审核意见
　　董事会审计委员会对致同所完成公司2021年至2024年年度审计工作情况及其执业质量进行严格核查和评价，认为其在为公司提供审计服务过程中表现出了良好的职业操守和执业水平，能严格按照《企业会计准则》及中国注册会计师独立审计准则等法律法规和政策的规定执行审计工作，独立、客观、公正、公允的反映公司财务状况、内部控制情况，具备为公司提供年度审计工作的资质和专业能力，具备较好的投资者保护能力，诚信状况良好，能有效维护公司及全体股东，尤其是中小股东的合法权益。同意向董事会提议续聘致同所担任公司2025年度审计机构。
　　（二）董事会审议情况
　　公司于2025年10月30日召开第十届董事会第二十九次会议，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，12名董事以全票同意表决通过本议案。
　　（三）生效日期及股东会审议安排
　　本议案尚需提交公司股东会审议，并自公司股东会审议通过之日起生效，公司董事会将适时召集股东会并发布股东会通知。
　　四、备查文件
　　（一）第十届董事会第二十九次会议决议；
　　（二）董事会审计委员会会议记录；
　　（三）拟续聘会计师事务所的执业证照及相关文件。
　　特此公告。
　　广州越秀资本控股集团股份有限公司董事会
　　2025年10月30日
　　证券代码：000987 证券简称：越秀资本 公告编号：2025-061