证券代码：002361 证券简称：神剑股份 公告编号：2025-028
　　一、重要提示
　　本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读半年度报告全文。
　　所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
　　非标准审计意见提示
　　□适用 √不适用
　　董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
　　□适用 √不适用
　　公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
　　董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案
　　□适用 √不适用
　　二、公司基本情况
　　1、公司简介
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　　2、主要会计数据和财务指标
　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
　　□是 √否
　　■
　　归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较上期增长153.40%，主要系本报告期盈利增长及上年同期收到的与日常经营活动相关的政府补助较多所致。
　　3、公司股东数量及持股情况
　　单位：股
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　　持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
　　□适用 √不适用
　　前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
　　□适用 √不适用
　　4、控股股东或实际控制人变更情况
　　控股股东报告期内变更
　　□适用 √不适用
　　公司报告期控股股东未发生变更。
　　实际控制人报告期内变更
　　□适用 √不适用
　　公司报告期实际控制人未发生变更。
　　5、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
　　□适用 √不适用
　　公司报告期无优先股股东持股情况。
　　6、在半年度报告批准报出日存续的债券情况
　　□适用 √不适用
　　三、重要事项
　　2024年12月31日，公司控股股东、实际控制人刘志坚先生与芜湖远大创业投资有限公司签署了《股份转让协议》《表决权委托协议》和《一致行动协议》，将其个人持有的120,415,980股（占公司总股本12.66%）股份全部表决权委托芜湖远大创业投资有限公司行使，自2025年7月16日起36个月期满。芜湖远大创投成为公司控股股东，公司实际控制人变更为芜湖市国资委。
　　安徽神剑新材料股份有限公司
　　法定代表人：刘志坚
　　2025年8月27日
　　证券代码：002361 证券简称：神剑股份 公告编号：2025－027
　　安徽神剑新材料股份有限公司
　　关于计提资产减值准备的公告
　　本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
　　
　　安徽神剑新材料股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年8月27日召开的第六届董事会第十次会议审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》，现将具体情况公告如下：
　　一、计提资产减值准备情况概述
　　（一）计提减值准备的原因
　　根据《企业会计准则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一主板上市公司规范运作》等有关规定，基于谨慎性原则，为真实、准确反映公司截至2025年6月30日的财务状况、资产价值以及经营成果，对合并报表范围内各类资产进行了全面检查和减值测试，对可能发生减值的各项资产计提相应的减值准备。
　　（二）本次计提减值准备的资产范围、总金额及拟计入的报告期间
　　2025年上半年，公司本次计提各项资产减值损失金额合计993.82万元，具体明细如下：
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　　二、本次计提资产减值准备的情况说明
　　（一）预期信用损失的计量
　　对于应收票据、应收账款、应收款项融资及合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
　　应收款项/合同资产
　　对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
　　应收票据、应收款项融资确定组合的依据如下：
　　组合1：银行承兑汇票
　　组合2：商业承兑汇票
　　对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。本公司评估银行承兑汇票无收回风险，不计提预期信用损失；商业承兑汇票预期信用损失的计提参照应收账款执行，应收商业承兑汇票的账龄起点追溯至对应的应收账款账龄起始点。
　　应收账款、其他应收款确定组合的依据如下：
　　组合1：合并范围内公司应收款项
　　组合2：第三方应收款项
　　对于划分为组合的应收款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
　　对于组合1，除存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项外，不对应收合并范围内公司的应收款项计提坏账准备；对于组合2，本公司以账龄作为信用风险特征组合，按信用风险特征组合对第三方应收款项计算预期信用损失。
　　合同资产确定组合的依据如下：
　　组合1：未到期质保金
　　对于划分为组合的合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口与整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
　　本公司基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法如下：
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　　（二）长期资产减值的计提方法
　　对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、使用权资产、无形资产、商誉、探明石油天然气矿区权益和井及相关设施等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
　　于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
　　可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
　　当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
　　三、本次计提减值准备对公司财务状况的影响
　　2025年半年度，公司发生资产减值损失合计993.82万元，将减少公司2025上半年利润总额993.82万元。
　　四、独立董事专门会议关于计提资产减值准备的说明
　　2025年上半年，公司依照谨慎性原则对上述资产进行减值计提，符合《企业会计准则》及相关规定，客观、公允的反映公司财务状况及经营成果，符合公司实际经营情况。
　　五、监事会对本次计提资产减值准备的审核意见
　　监事会认为：公司本次计提减值准备基于谨慎性原则，符合《企业会计准则》等相关规定，符合公司实际情况，客观、公允的反映了公司的财务状况以及经营成果，没有损害公司以及全体股东、特别是中小股东的利益，审议程序合法、合规。监事会同意本次计提资产减值准备。
　　六、备查文件
　　1、第六届董事会第十次会议决议；
　　2、第六届监事会第十次会议决议；
　　3、独立董事专门会议决议。
　　特此公告。
　　安徽神剑新材料股份有限公司
　　董事会
　　2025年8月27日
　　证券代码：002361 证券简称：神剑股份 编号：2025-025
　　安徽神剑新材料股份有限公司
　　第六届董事会第十次会议决议公告
　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
　　
　　安徽神剑新材料股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第十次会议于2025年8月15日以电子邮件或微信等方式通知全体董事，于2025年8月27日在公司四楼会议室，以现场及通讯会议的方式召开。
　　本次会议应参会董事7名，实际参会董事7名。会议在保证所有董事充分发表意见的前提下，以填写表决票的方式对审议事项进行表决。会议由董事长刘志坚先生主持。
　　本次会议的召集、召开和表决程序符合《公司法》、《公司章程》的有关规定。
　　经与会董事表决，通过如下决议：
　　一、会议以7票同意，0票反对，0票弃权的表决结果，审议通过了《公司2025年半年度报告及摘要》。
　　内容详见2025年8月28日《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
　　二、会议以7票同意，0票反对，0票弃权的表决结果，审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》。
　　内容详见2025年8月28日《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《公司关于计提资产减值准备的公告》。
　　三、会议以7票同意，0票反对，0票弃权的表决结果，审议通过了《信息披露暂缓与豁免管理制度》。
　　内容详见2025年8月28日及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《公司信息披露暂缓与豁免管理制度》。
　　特此公告。
　　安徽神剑新材料股份有限公司 董事会
　　2025年8月27日