单位：万元
　　■
　　（3）2022年前十大供应商的名称、采购内容、采购金额及占比、采购物资交付进度、关联关系情况如下：
　　单位：万元
　　■
　　2022-2024年采购金额按照采购内容进行分类，结合营业收入的变动情况如下：
　　单位：万元
　　■
　　其他类采购的内容主要包括：软件系统、劳务外包、物流运输、礼品招待、物业保险、咨询服务等。
　　根据上表，2024年材料设备模组类采购同比2023年下降45.98%，营业收入同比上期下降64.61%，2024年采购规模基本与营业收入保持一致同步收缩，采购规模变动具有合理性。2023年和2024年工程方面的采购金额较大，主要系募投项目建设需要。
　　2、分析在原材料余额同比下降、存货计提大额减值的情形下，预付款项同比增长的合理性
　　公司预付款项的形成主要系款项已支付，但采购的材料尚未入库，未入库的材料尚未计入原材料科目。公司采购的材料主要分为零配件、模组和单机，其中模组和单机的入库时间一般与销售端的验收时间保持同步，故销售端项目未验收时，采购的模组和单机一般未予入库，支付的货款体现为预付款项。因此在该业务模式下，公司保持有较大金额的预付款项。
　　同时，受部分订单取消等情况，公司在2023年上半年支付的合计约2,394万元的预付款所对应的存货无需供应商交付，该部分预付款是余额增长的一部分原因。针对该部分预付款，公司已经与供应商对账并签订了货款抵扣协议，目前正在陆续抵扣中。
　　（1）2023-2024年预付款项供应商所属业务板块情况如下：
　　单位：万元
　　■
　　注：其他类采购的内容主要包括：软件系统、劳务外包、物流运输、礼品招待、物业保险、咨询服务等。
　　（2）2024年预付款项供应商及所属业务板块明细如下（由于供应商较多，以下列示50万以上的明细）：
　　单位：万元
　　■
　　（3）2024年度，公司虽进行了业务调整，但汽车智能制造装备业务板块总体较为稳定，且将是公司后续聚焦的领域。该业务板块的预付款项余额，2024年末与2023年末基本保持一致。2024年末预付款项余额相比2023年末有所增长，主要系新能源智能制造装备板块的预付款项有所增长。
　　新能源智能制造装备板块的预付款项2024年末余额同比2023年末增长130.72%，主要原因如下：
　　①公司2024年末新能源在执行订单中，客户SKON的10PPM大圆柱中试线尚未交付验收，该订单金额为4,923.11万元，预付供应商货款819.00万元，导致预付款项增加较多；
　　②2024年公司战略调整，导致新能源业务板块人员大幅减少，但目前在执行的项目特种车顶吊式单通道换电站及配套电池组，需要较多的维保服务，故预付维保服务款680.00万元，导致预付款项增加较多；
　　③对珠海泰坦新动力电子有限公司预付余额为358.94万元，该余额实际为珠海泰坦货款相应的税金，由于珠海泰坦尚未开具发票，故计入预付款项，导致预付款项增加较多。
　　此外其他类预付款项余额亦有所增长，该部分预付款项主要系公司预付的软件系统、物业服务、保险费等。2024年预付款项余额同比2023年增长较多主要系公司2024年为提升研发平台能力，建设PDM研发平台，预付软件费用较多。
　　综上所述，预付款项余额增长具有合理性。
　　（二）按供应商逐项列示对其的预付款项余额、应付票据发生额、应付账款发生额、占比及变化。结合公司的付款政策，说明对供应商信誉捷程、智必得采用大额预付款结算的商业必要性，是否对特定供应商存在差异化付款政策安排。
　　2022-2024年前十大供应商的预付款项余额、应付票据发生额、应付账款发生额、占比及变化情况如下：
　　单位：万元
　　■
　　公司主要供应商的付款政策：签订合同后支付30%，到货或预验收支付30%，终验收支付30%，质保款10%。公司需要就相应的项目，向供应商预付部分资金，用于采购项目所需的零配件、模组和单机等。基于公司利益的考虑，公司通常尽可能在自身客户对项目进行验收后，才相应也对供应商进行验收。在财务上，销售端项目未验收时，采购的模组和单机体现为尚未入库，支付的货款均计入预付款项。信誉捷程和智必得为公司重要的汽车智能制造装备主要的模组和设备供应商，由于合作情况良好，同时其可以接受公司相对严格的验收情况，因此与其合作涉及的销售项目比较多，在销售项目未终验收之前，支付给信誉捷程和智必得的货款均计入预付款项。故两家供应商用大额预付款结算具有合理性。由于2023年上半年存在订单下单并支付预付款后取消等情况，导致预付款项对应的存货期后尚未实际交付情况合计金额约2394万元，该部分款项公司己与信誉捷程签订货款抵扣协议用于抵扣后续货款，除此之外，公司不存在对特定供应商进行差异化付款政策安排。
　　（三）列示2022-2024年应付票据前五名供应商名称、票据开立日期、到期日、票据状态，说明公司应付票据大幅波动的合理性，与保证金规模是否相匹配。
　　1、公司2022-2024年应付票据余额前五名供应商情况如下：
　　单位：万元
　　■
　　2、2022-2024年应付票据余额、保证金、对比营业收入变动情况如下：
　　单位：万元
　　■
　　（1）公司2024年应付票据同比2023年变动与营业收入变动基本保持一致，变动具有合理性，2023年应付票据同比2022年增长比例高于营业收入主要系2023年埃克森项目的采购付款方式均为票据，该项目采购金额较高，导致2023年应付票据增长较多；
　　（2）公司主要银行开具票据为零保证金，仅少部分银行需要缴纳保证金，2024年保证金同比2023年变动与应付票据变动基本保持一致，变动具有合理性，2023年保证金同比2022年变动低于应付票据变动，主要系2023年开具票据的主要银行均为零保证金。公司2022年至2024年应付票据及保证金按银行列示如下：
　　单位：万元
　　■
　　综上所述，公司应付票据变动具有合理性，与保证金规模相匹配。
　　（四）核查公司关联方及其他利益相关方是否与公司供应商存在非经营性资金往来。若存在，列示往来方具体情况、金额、发生时间及原因，说明供应商是否存在通过贴现公司开具的承兑汇票或收取预付款项获得资金后通过借款等形式回流公司关联方或其他利益相关方账户。
　　2025年3月，公司收到某银行发来的提请还款律师函。根据该律师函，公司供应商信誉捷程、智必得以公司向其开具的商业承兑汇票为质押物，与该银行签订贷款合同，贷款金额分别为311.56万元和182.06万元。除此之外，公司无法直接掌握供应商运用公司开具或背书的银行承兑汇票、商业承兑汇票其最终流转和贴现情况。
　　根据蔡昌蔚提供的个人流水，其与公司部分客户或供应商的股东或法定代表人存在资金往来，具体情况如下：
　　■
　　注：负数敞口为蔡昌蔚账户收到他人打入资金的结余情况；正数敞口为蔡昌蔚账户向他人支付资金的结余情况。
　　蔡昌蔚与部分公司客户供应商的股东或法定代表人发生往来所涉及的资金往来主要系基于个人关系的资金往来，不存在挪用或占用上市公司或损害上市公司和中小股东利益情形。
　　（五）会计师的核查情况
　　（1）核查程序：
　　就上述事项，年审会计师主要执行了以下核查程序：
　　1、获取公司的采购大表、预付余额明细表，选取样本对重要采购、重要预付进行检查，包括合同检查、函证、付款支持性凭证检查等程序；
　　2、针对与信誉捷程相关的采购及预付：
　　（1）获取2022年-2024年所有支付至供应商信誉捷程的银行流水及票据明细、相匹配的采购订单明细；针对其中单笔支付金额在200万元以上的支付记录，检查订单/合同条款、到货单、验收单、终端交付资料等；
　　（2）在核查信誉捷程的预付款项的过程中，我们发现公司在2023年上半年存在由于订单下单并支付预付款后取消等情况、导致预付款项对应的存货未实际交付情况，该部分款项合计金额约2,394万元。针对该部分预付款，我们检查了公司与信誉捷程对账后签订的货款抵扣协议。我们走访信誉捷程实控人，了解待抵扣货款产生的原因、未来的安排、以及货款抵扣协议的具体内容；了解并检查货款抵扣协议的执行进度，抵扣活动在陆续进行中。此外，我们对比分析了实控人流水中与信誉捷程股东相关的流水，根据我们检查到的蔡昌蔚尾号为6415和8519的农业银行银行卡2022年-2024年的银行流水显示，其向信誉捷程股东借款的时间点开始于2023年12月29日，并基本在2个月内进行了还清形成了资金借款和偿还的闭环。期后，在2024年12月份又新增了规模约700万元、尚未偿还的新借款，我们检查了相关的借款协议，并访谈信誉捷程股东李*确认相关款项为个人借款。经过时间及金额匹配度分析，我们未见实控人借款的资金来源于公司预付款的明显迹象；
　　3、获取并查阅公司实控人蔡昌蔚尾号为6415和8519的农业银行银行卡2022年-2024年的银行流水及其出具的承诺函。向公司主要供应商发送函件，了解蔡昌蔚与公司供应商及其关键管理人员的资金往来情况；
　　4、向公司2022年度-2024年度的主要前十名供应商（共计26家）发送了问询函件，确认公司主要供应商是否与公司关联方及其他利益相关方存在非经营性资金往来、通过票据贴现回流公司关联方或其他利益相关方、收取预付款获得资金后回流公司关联方或其他利益相关方的相关情况，并对采购金额较大的部分供应商进行了实地走访，询问其与公司关联方及其他利益相关方是否存在资金往来情况。
　　（2）核查意见：
　　经核查，年审会计师认为：
　　1、公司采购规模与收入情况、在手订单情况具有匹配性，未见采购需求超出在手订单或收入确认项目的情形；
　　2、公司对供应商信誉捷程、智必得采用大额预付挂账主要原因包括：公司对于外协厂商，采用背靠背方式进行验收，由于公司项目的验收周期较长，导致向信誉捷程、智必得采购的部分存货处于已收货、未验收的状态，对应支付的采购款形成预付款项挂账；由于2023年上半年存在订单下单并支付预付款后取消等情况，导致预付款项对应的存货期后尚未实际交付情况合计金额约2394万元，该部分款项公司已与信誉捷程签订货款抵扣协议用于抵扣后续货款，除此之外未见公司对信誉捷程等供应商的差异化付款政策安排；
　　3、公司应付票据保证金规模符合银行要求，由于主要以银行综合授信额度开具，故保证金比例较低，具备合理性；
　　4、经查阅公司实控人蔡昌蔚尾号为6415和8519的农业银行银行卡2022年-2024年的流水及相关承诺函，除问题17之公司回复之（二）中已列示流水外，未见实控人与公司供应商、供应商的股东存在其他未结清的资金往来的情况。针对本题之公司回复之（四）中所列示的实控人与公司客户供应商的股东或法定代表人所涉及的资金往来，经过流水查阅、借款协议检查、款项时间性分析、访谈等程序，年审会计师未识别出上述资金来源为公司的情况；
　　5、根据已回函或走访的供应商（截至本函回复日，共计12家供应商回复），除前述已披露的资金往来外，未发现其他相关情形。
　　（六）保荐机构核查意见
　　持续督导机构执行了如下核查程序：
　　1、获取公司的采购大表、预付余额明细表，抽样进行重要采购、重要预付的合同检查、函证、付款支持性凭证检查程序；
　　2、针对与信誉捷程相关的采购及预付：
　　获取2022年-2024年所有支付至供应商信誉捷程的银行流水及票据明细、相匹配的采购订单明细；针对其中单笔支付金额在200万元以上的支付记录，检查订单/合同条款到货单、验收单、终端交付资料等；
　　公司对信誉捷程的预付款项中在2023年上半年存在由于订单下单并支付预付款后取消、导致预付款项对应的存货未实际交付情况，该部分款项合计金额约2,394万元。针对该部分预付款，保荐机构检查了公司与信誉捷程对账后签订的货款抵扣协议；走访信誉捷程实控人，了解待抵扣货款产生的原因、未来的安排、以及货款抵扣协议的具体内容。此外，保荐机构对比分析了实控人流水中与信誉捷程股东相关的流水，根据检查到的蔡昌蔚尾号为6415和8519的农业银行银行卡2022年-2024年的银行流水显示，其向信誉捷程股东借款的时间点开始于2023年12月29日，并基本在2个月内进行了还清形成了资金借款和偿还的闭环。期后，在2024年12月份又新增了规模约700万元、尚未偿还的新借款，经检查相关借款协议，并访谈信誉捷程股东李*、牛**，确认相关款项为个人借款。
　　3、获取并查阅公司实控人蔡昌蔚提供的尾号为8519和6415的银行资金流水及相关承诺函，并向公司主要供应商发送函件，了解蔡昌蔚及其控制主体、利益相关方与公司供应商的资金往来情况。
　　4、保荐机构向公司2022年度-2024年度的前十名供应商，合计26家公司发送了问询函件，确认公司供应商是否与关联方及其他利益相关方是存在非经营性资金往来、及通过票据贴现回流公司关联方或其他利益相关方、及收取预付款获得资金后回流公司关联方或其他利益相关方的相关情况，并对采购金额较大的部分供应商进行了实地走访。对于已回函或走访的供应商（目前已收到12家供应商的回复），除前述已披露的资金往来外，未发现其他相关情形。
　　经核查，持续督导机构认为：
　　1、公司采购规模降幅相比营业收入较小，主要系募投项目建设需要导致的工程类采购金额较大，公司预付款金额较大与其业务模式相关，具有合理性；
　　2、由于公司部分项目的验收周期时间较长，导致信誉捷程、智必得的部分存货处于已交货、未验收的状态，该部分存货消耗的采购款即通过预付款项核算，具有商业合理性；针对信誉捷程由于公司2023年上半年存在订单下单并支付预付款后取消等情况，导致预付款项对应的存货期后尚未实际交付情况合计金额约2,394万元，该部分款项公司已与信誉捷程签订货款抵扣协议用于抵扣后续货款，除此之外未见公司对信誉捷程等供应商的付款政策与类似供应商存在差异；
　　3、公司应付票据保证金规模符合银行要求，由于主要以银行综合授信额度开具，故保证金比例较低，具备合理性；
　　4、经查阅已获取的公司实控人蔡昌蔚提供的流水，除前述已列示的流水往来外，未见其他与公司供应商、供应商的股东存在其他未结清的资金往来的情况。
　　9、关于对外投资情况。公司持有3家私募股权投资基金份额，累计亏损218.26万元；2024年长期股权投资2.60亿元，权益法下确认的投资损益276.77万元，并对子公司计提减值准备3,116.79万元。
　　请公司：（1）列示私募基金管理人名称、管理规模、私募基金对外投资标的具体情况，应包含投资标的名称、持股比例、主营业务，并说明是否与公司、公司关联方或其他利益相关方存在直接或间接资金往来，相关资金是否最终流向公司关联方或其他利益相关方；（2）列示长期股权投资对象、投资金额、持股比例、投资时间、主营业务及经营情况，派驻董监高情况、期末账面价值、公允价值变动以及与公司的往来款情况，说明往来款形成背景、合同约定及商业合理性，并核查相关资金是否最终流向公司关联方或其他利益相关方。
　　回复：
　　（一）列示私募基金管理人名称、管理规模、私募基金对外投资标的具体情况，应包含投资标的名称、持股比例、主营业务，并说明是否与公司、公司关联方或其他利益相关方存在直接或间接资金往来，相关资金是否最终流向公司关联方或其他利益相关方
　　截至2024年末，公司持有份额的3家私募股权投资基金分别为苏州正骥创业投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“苏州正骥”）、广州汇垠新能源股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“广州汇垠”）和厦门辰星鹰为创业投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“厦门辰星鹰为”），投资金额及期末账面价值情况如下：
　　单位：万元
　　■
　　1、苏州正骥
　　■
　　公司前董事金孝奇于2021年3月至今在苏州脩正创业投资管理有限公司担任法人、总经理。
　　截至本回复出具日，苏州正骥对外投资具体情况如下：
　　■
　　注：不考虑股权出资导致的间接资金投入，下同。
　　公司、公司的关联方以及主要利益相关方与苏州正骥对外投资标的不存在资金往来情形，不存在资金最终流向公司关联方或其他利益方的情形。
　　2、广州汇垠
　　■
　　截至本回复出具日，广州汇垠对外投资标的具体情况如下：
　　■
　　公司、公司的关联方以及主要利益相关方与广州汇垠对外投资标的不存在资金往来情形，不存在资金最终流向公司关联方或其他利益方的情形。
　　3、厦门辰星鹰为
　　■
　　公司前董事金孝奇于2020年7月至2021年3月在厦门市猎鹰投资管理有限公司担任投资部总经理一职，并在厦门辰星鹰为中持有7.7187%股权。
　　截至本回复出具日，厦门辰星鹰为对外投资标的具体情况如下：
　　■
　　公司、公司的关联方以及主要利益相关方与厦门辰星鹰为对外投资标的不存在资金往来情形，不存在资金最终流向公司关联方或其他利益方的情形。
　　（二）列示长期股权投资对象、投资金额、持股比例、投资时间、主营业务及经营情况，派驻董监高情况、期末账面价值、公允价值变动以及与公司的往来款情况，说明往来款形成背景、合同约定及商业合理性，并核查相关资金是否最终流向公司关联方或其他利益相关方。
　　截至2024年末，公司长期股权投资的具体情况如下：
　　单位：万元
　　■
　　注1：苏州瀚码自2023年中期不再纳入合并报表范围。2023年6-12月、2024年度，公司向苏州瀚码的采购金额分别为1,865.48万元和475.11万元。2024年度发生的采购主要系苏州瀚码部分前期延续客户的软件业务需通过公司实现销售。2024年末，公司与苏州瀚码的非经营性往来期末余额为393.84万元，主要系前期分摊但尚未结算的房租水电等。
　　注2：2024年末，公司存在对宁夏众维的合同负债余额1,101.71万元，主要系公司收取换电模组前期货款。
　　注3：2024年末，公司存在对GOLD INTEGRATE的其他应收款82.94万元，主要系泰国业务开展初期，公司先行给予该公司的开办周转资金，目前该业务已停止，公司正在处置该往来款。
　　注4：2024年度，公司向鄂尔多斯绿川销售了部分换电站配件，实现销售收入163.94万元，期末应收账款为185.25万元（含税货款）。
　　上述资金往来具有商业背景，资金未流向公司关联方或其他利益相关方。
　　（三）会计师的核查意见
　　（1）核查程序
　　就上述事项，年审会计师主要执行了以下核查程序：
　　（1）查阅公司对外投资的相关协议及评估报告，了解主要对外投资最新一轮的估值情况；
　　（2）向苏州正骥、广州汇垠和厦门辰星鹰为进行问卷调查，并通过企业工商登记的公示信息查询，了解其对外投资情况；
　　（3）查阅公司往来明细，确认上述最终标的公司或合营公司与公司的资金往来情况；
　　（4）通过查阅工商信息、公司网站等网络核查手段了解标的公司的经营是否存在异常；
　　（5）向最终标的公司发送问卷调查（目前，除扬州日精电子有限公司未回复外，其余被投资标的公司均已回复），了解标的公司与公司关联方以及利益相关方是否存在资金往来情况；
　　（6）向厦门辰星鹰为、苏州瀚码、宁夏众维、鄂尔多斯绿川发送问卷调查，了解其与瀚川智能、瀚川智能的关联方以及利益相关方的的资金往来情况；
　　（7）访谈管理层及通过公开渠道查询了解COM7 HOLDING CO,.LTD、GOLD INTEGRATE HOLDING CO.,LTD的基本情况；
　　（8）查阅了蔡昌蔚2022年-2024年的尾号为6415和8519的农业银行的两个银行账户流水，了解其与基金投资标的公司、长期股权投资核算公司及前述两类公司的主要人员的往来情况。
　　（2）核查意见：
　　经核查，年审会计师认为：
　　公司对苏州正骥、广州汇垠和厦门辰星鹰3家私募股权投资基金的投资具有正常商业合理性。除股权投资款外，公司、公司的关联方以及主要利益相关方与已回复函件的被投标的不存在非经营性的资金往来，相关资金未流入公司关联方或其他利益相关方；公司与长期股权投资核算公司的交易具备商业背景，相关资金最终未流向公司关联方或其他利益相关方。
　　（四）保荐机构核查意见
　　就上述事项，持续督导机构执行了以下核查程序：
　　（1）查阅公司对外投资的相关协议；
　　（2）向苏州正骥、广州汇垠和厦门辰星鹰为发送了函件，并通过企业工商登记的公示信息查询，了解其对外投资情况；
　　（3）查阅公司往来明细，确认上述最终标的公司或合营公司与公司的资金往来情况；
　　（4）通过查阅工商信息、公司网站等网络核查手段了解标的公司的经营是否存在异常；
　　（5）向最终标的公司发送了函件，了解标的公司与公司关联方以及利益相关方是否存在资金往来的情况，目前的回复情况如下：
　　■
　　（6）向厦门辰星鹰为、苏州瀚码、宁夏众维、鄂尔多斯绿川发送函件，了解其与瀚川智能、瀚川智能关联方的资金往来情况；
　　（7）通过泰国证券交易所网站、泰国商务部数据库等途径了解了COM7 HOLDING CO,.LTD、GOLD INTEGRATE HOLDING CO.,LTD的基本情况；
　　（8）查阅了蔡昌蔚2022年-2024年的两个银行账户流水，了解其与基金投资标的公司、长期股权投资核算公司及前述两类公司的主要人员的往来情况。
　　经核查，保荐机构认为：
　　苏州正骥、广州汇垠和厦门辰星鹰的对外投资具有商业合理性。除股权投资款外，公司、公司的关联方以及主要利益相关方与已回复函件的被投标的不存在非经营性的资金往来，相关资金未流入公司关联方或其他利益相关方；公司与长期股权投资核算公司的交易具备商业背景，相关资金最终未流向公司关联方或其他利益相关方。
　　10、关于子公司情况。报告期内公司主要控股参股公司均亏损，合并报告较母公司报表其他应收款、应收账款、应付账款、预付账款、应付票据相差12.21亿元、6.26亿元、4.58亿元、8,289.81万元、8,123.49万元，反映母子公司之间存在大额内部交易及往来款项。此外，公司与关联自然人、其他关联方及其附属企业存在非经营性资金往来。
　　请公司：（1）列示主要子公司近三年主营业务收入、净利润、毛利率及现金流、资产减值明细、产能利用率、固定资产周转率，说明子公司生产经营情况、亏损的具体原因、未来发展战略及对公司业绩可能产生的影响；（2）按子公司逐家列示与母公司之间往来款明细，应包括交易类型、交易金额及内容、对应合同编号，说明子公司固定资产规模与交易规模的匹配性，母子公司之间的交易是否具有商业合理性；（3）逐项列示公司与关联自然人、其他关联方及其附属企业存在非经营性资金往来发生的背景、是否存在信息披露违规、是否存在资金占用。
　　回复：
　　（一）列示主要子公司近三年主营业务收入、净利润、毛利率及现金流、资产减值明细、产能利用率、固定资产周转率，说明子公司生产经营情况、亏损的具体原因、未来发展战略及对公司业绩可能产生的影响
　　1、主要子公司三年主营业务收入、净利润、毛利率及现金流、资产减值明细、产能利用率、固定资产周转率等情况
　　（1）苏州瀚能智能装备有限公司（以下简称“瀚能”）
　　单位：万元
　　■
　　（2）苏州瀚腾新能源科技有限公司（以下简称“瀚腾”）
　　单位：万元
　　■
　　（3）东莞瀚川自动化科技有限公司（以下简称“东莞瀚川”）
　　单位：万元
　　■
　　（4）苏州鑫伟捷精密科技有限公司（以下简称“鑫伟捷”）
　　单位：万元
　　■
　　（5）苏州瀚和智能装备有限公司（以下简称“瀚和”）
　　单位：万元
　　■
　　（6）苏州瀚海皓星投资管理有限公司（以下简称“瀚海皓星”）
　　单位：万元
　　■
　　注：员工人数为全年按月加权平均。
　　2、主要子公司所属业务板块和未来发展战略以及对公司业绩可能产生的影响
　　（1）瀚能与瀚和的主营业务为电池智能制造装备，瀚腾的主营业务为充换电智能制造装备，当前新能源锂电行业内卷严重，公司新能源电池装备和充换电装备业务近年来发展不及预期。公司2024年进行战略调整，收缩新能源业务，2024年亏损金额较大的新能源业务已及时止损，故预计其对公司未来的业绩不会产生较大影响。
　　（2）鑫伟捷的主营业务为零部件，分为两大类：加工件和模组，加工件主要用于汽车和新能源业务，模组对外销售公司零部件业务较为稳定，预计其对公司未来的业绩不会产生较大影响。
　　（3）东莞瀚川的主营业务为汽车智能制造装备，主要为华南地区的客户提供服务，涉及的客户主要为深圳比亚迪、法雷奥等，2024年下半年公司组织调整，已关停华南分部，故预计其对公司未来的业绩不会产生较大影响。
　　（4）瀚海皓星的主营业务为对外投资，投资的对象主要为公司上下游产业链公司和产业基金，2024年公司战略变革，已停止新的投资，并开始陆续退出被投资企业，预计其对公司未来的业绩不会产生较大影响。
　　（二）按子公司逐家列示与母公司之间往来款明细，应包括交易类型、交易金额及内容、对应合同编号，说明子公司固定资产规模与交易规模的匹配性，母子公司之间的交易是否具有商业合理性。
　　1、合并报表较母公司报表应收账款、应付账款、预付账款、应付票据、其他应收款相差金额的主要明细如下：
　　■
　　母公司报表应收账款、应付账款等往来科目金额超出合并报表原因系母公司对合并范围内的子公司存在往来情况，合并报表已抵消，最终对合并报告整体未产生影响。
　　2、瀚川智能与主要子公司之间的往来款明细如下（明细较多，以下列示300万以上的订单）：
　　单位：万元
　　■
　　3、主要子公司的人员和机器设备情况
　　（1）主要子公司2022-2024年度平均人数及人效变动情况如下：
　　单位：万元
　　■
　　（2）瀚能、瀚和与瀚腾主要负责新能源设备的组装和调试，主要依靠人力完成组装调试工作，对机器设备的需求不高，故公司的交易规模与固定资产规模无直接对应关系，与员工数量有一定的对应关系。其中：
　　①瀚能2023年人效同比2022年大幅增长，主要系2023年埃克森项目收入金额较大，导致人效增长较高，2024年人效大幅下滑，系电池业务收缩，人效变动总体变动与营业收入变动保持一致；
　　②瀚腾2023年人效同比2022年下降较多，且下降比例超过营业收入变动，主要系2023年充换电业务下滑，但公司未及时调整人员组织，2024年大幅精减人员，人员减少比例远大于收入下降比例，故2024人效增长，2022年至2024年人员整体变动趋势与充换电业务变动趋势保持一致；
　　（3）东莞瀚川主要负责汽车设备的售前和售后服务工作，交易规模与固定资产无直接对应关系，与员工数量有一定的对应关系，2022年至2024年人效变动趋势与营业收入变动趋势基本一致；
　　（4）鑫伟捷主要业务为零部件，其生产经营主要依赖于机器设备，2022年至2024年营业收入与固定资产的变动基本一致，固定资产周转率较为稳定，经营规模与固定资产规模具有匹配性。
　　单位：万元
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　　4、瀚川智能与瀚能、瀚腾、东莞瀚川等子公司之间的交易模式为：瀚川智能接到外部客户订单后，将订单转包给子公司进行生产和组装调试，或由子公司提供相关的售前和售后服务，母子公司之间的交易具有商业合理性。
　　（三）逐项列示公司与关联自然人、其他关联方及其附属企业存在非经营性资金往来发生的背景、是否存在信息披露违规、是否存在资金占用。
　　1、2024年非经营性资金往来情况如下：
　　单位：万元