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　　二、关联方介绍和关联关系
　　1、富邦铝材
　　企业名称：宁波富邦铝材有限公司
　　类型：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）
　　住所：浙江省宁波市镇海区骆驼街道通和路6号
　　法定代表人：宋汉心
　　注册资本：20,000万元
　　成立日期：2018年08月06日
　　营业期限：2018年08月06日至长期
　　经营范围：铝板材、铝带材、铝箔材、铝卷材的制造、加工；以及其他按法律、法规、国务院决定等规定未禁止或无需经营许可的项目和未列入地方产业发展负面清单的项目。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
　　主要股东：截至本公告日，公司控股股东宁波富邦控股集团有限公司（以下简称“富邦控股”）持有其100%股权。
　　最近一个会计年度的主要财务数据（未经审计）：截至2024年12月31日，富邦铝材总资产503,443,260.20元，净资产233,111,632,34元；2024年度实现营业收入287,606,661.38元，净利润-6,204,115.49元。
　　与上市公司的关联关系：富邦铝材为公司控股股东富邦控股的全资子公司。
　　2、新乐集团
　　企业名称：宁波新乐控股集团有限公司
　　类型：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）
　　住所：宁波市海曙区丽园北路755号437室
　　法定代表人：华声康
　　注册资本：3,000万元
　　成立日期：2014年09月09日
　　营业期限：2014年09月09日至长期
　　经营范围：普通货运（有许事证件有效期限内经营）。 实业投资；家用电力器具及配件、燃气用具、厨房用具、电子报警器材、计算机及配件、通信终端设备、汽车配件、五金件、模具的研究开发、制造、加工、批发、零售及技术服务（制造、加工限分支机构经营）；自有房屋租赁；家用电器维修；自营和代理货物和技术的进出口，但国家限定经营或禁止进出口的货物或技术除外。
　　主要股东：截至本公告日，公司控股股东富邦控股持有其36%股权，其余26位自然人持有其64%股权。
　　最近一个会计年度的主要财务数据（未经审计）：截至2024年12月31日，新乐集团总资产381,491,508.24元，净资产346,084,050.87元；2024年度实现营业收入81,756,382.87元，净利润124,700,667.09元。
　　与上市公司的关联关系：新乐集团为公司控股股东富邦控股的控股子公司，富邦控股持有新乐集团36%股权；公司董事王海涛持有新乐集团0.75%股权。
　　3、定时器公司
　　企业名称：宁波定时器有限公司
　　类型：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）
　　住所：浙江省宁波市镇海区蛟川街道中官路999号1、2、3幢
　　法定代表人：虞文金
　　注册资本：827万元
　　成立日期：1978年04月27日
　　营业期限：2003年04月16日至2038年04月15日
　　经营范围：定时器、电机、机械流量仪表、家用电器及零配件的制造；自营和代理各类货物和技术的进出口，但国家限定经营或禁止进出口的货物和技术除外。
　　主要股东：截至本公告日，新乐集团持有其51%股权，其余22位自然人持有其49%股权。
　　最近一个会计年度的主要财务数据（未经审计）：截至2024年12月31日，定时器公司总资产60,353,903.54元，净资产38,290,757.96元；2024年度实现营业收入32,857,607.55元，净利润-2,691,066.90元。
　　与上市公司的关联关系：定时器公司为公司控股股东富邦控股的控股孙公司，富邦控股通过新乐集团间接持有定时器公司18.36%股权。
　　三、关联交易主要内容和定价政策
　　1、铝型材公司已与富邦铝材签订了《房屋租赁合同》，约定承租相关房屋作为生产车间及办公使用，租赁建筑面积13,674.72平方米，2025年租金合计60万元。水电费按实际使用计算，先由富邦铝材代为支付，铝型材公司在每月末前向富邦铝材支付。根据铝型材公司过往水电费使用情况，预计2025年向富邦铝材支付水电费不超过350万元。
　　2、电工合金已与新乐集团签订了《房屋租赁合同》，约定承租相关房屋作为生产车间及办公使用，租赁建筑面积19,306.22平方米，2025年租金合计244.31万元。租金由双方根据市场租金情况协商确定，租赁价格公允、合理。
　　电工合金向定时器公司主要销售复合触点、固定翼片等产品，销售定价模式与其他客户一致，均采用销售当时“原材料价格+加工费”的定价模式，交易定价公允、合理，预计2025年交易金额不超过500万元。
　　四、关联交易目的和对上市公司的影响
　　上述关联交易是在市场经济的原则下公开合理地进行，有利于铝型材公司及电工合金开展正常、连续、稳定的生产经营，促进企业发展，交易对公司业务的独立性无影响，不存在损害公司利益的情况，也没有损害公司股东特别是广大中小股东的利益。
　　五、备查文件
　　1、公司十届董事会第十三次会议决议；
　　2、公司十届监事会第八会议决议；
　　3、公司2025年第一次独立董事专门会议决议。
　　特此公告。
　　宁波富邦精业集团股份有限公司董事会
　　2025年4月29日
　　证券代码：600768 证券简称：宁波富邦 公告编号：临 2025-019
　　宁波富邦精业集团股份有限公司
　　关于控股子公司开展期货及衍生品交易业务的公告
　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
　　重要内容提示：
　　● 交易目的、交易期限、交易金额、交易品类：为及时掌握大宗商品市场价格波动情况，减少原材料价格波动对公司经营业绩的不利影响，同时为合理利用自有资金，获取一定的投资收益，宁波富邦精业集团股份有限公司（以下简称“宁波富邦”或“公司”）控股子公司宁波电工合金材料有限公司（以下简称“子公司”或“电工合金”）拟在不影响正常经营、有效控制风险的前提下，使用部分自有资金开展期货及衍生品交易业务，保证金和权利金投资金额在任何时点不超过人民币500万元，该额度在审批期限内可循环滚动使用。交易品类只限于在境内期货交易所交易的银、铜期货品种。
　　● 履行的审议程序：
　　1、2025年4月27日，公司十届董事会独立董事召开2025年第一次专门会议，对《关于公司控股子公司开展期货及衍生品交易业务的议案》进行审议，独立董事认为：在不影响正常经营、有效控制风险的前提下，子公司使用部分自有资金开展期货及衍生品交易业务可以及时掌握大宗商品市场价格波动情况，减少原材料价格波动对公司经营业绩的不利影响，同时提高资金的使用效率，获取一定的投资收益。公司亦对期货及衍生品交易业务的开展作出了明确规定，不存在损害公司和全体股东尤其是中小股东利益的情形。
　　2、本议案相关内容已经2025年第一次临时股东大会审议通过，为优化股东大会授权时间匹配度，有效续接以后的公司年度股东大会，合理提高决策效率，现提请董事会审议电工合金开展期货及衍生品交易业务，授权期限自公司2024年度股东大会审议通过之日起一年。本议案已经公司十届董事会第十三次会议审议通过，尚需提交公司2024年度股东大会审议通过。
　　● 风险提示：
　　子公司开展期货及衍生品交易业务可以适时减少原材料价格波动对公司经营业绩的不利影响，同时可能获取一定的投资收益，但具体交易中也会存在一定的风险，敬请投资者注意投资风险。
　　一、开展期货及衍生交易业务的主要内容
　　1、交易品种：电工合金拟开展交易的期货及衍生品交易品类只限于在境内期货交易所交易的银、铜期货品种。
　　2、交易金额：电工合金期货及衍生品交易业务的保证金和权利金投资金额在任何时点不超过人民币500万元，该额度在审批期限内可循环滚动使用。
　　3、交易方式：电工合金开展期货和衍生品投资业务的主要方式为商品期货交易、商品期权交易。商品期货合约是期货交易所统一制定的、规定在将来某一特定时间和地点交割一定数量实物商品的标准化合约。商品期权是指期权的买方有权在约定的期限内，按照事先确定的价格，买入或卖出一定数量某种特定实物商品或商品期货的权利。
　　4、交易期限：自公司股东大会审议通过之日起一年。如单笔交易的存续期超过了决议的有效期，则决议有效期自动顺延至单笔交易终止时止。
　　5、资金来源：子公司自有资金，不涉及使用募集资金。
　　二、开展期货及衍生品交易业务的准备情况
　　公司及子公司将按照《宁波富邦期货及衍生品交易管理制度》等规章制度的要求，建立完备的开展期货及衍生品交易业务的人员体系，认真执行期货及衍生品交易业务的操作，并严格把控交易风险。
　　三、开展期货及衍生品交易业务的风险分析及其防控措施
　　（一）风险分析
　　子公司开展期货及衍生品交易业务可以及时掌握大宗商品市场价格波动情况，适时减少原材料价格波动对公司经营业绩的不利影响，同时可能获取一定的投资收益，但具体交易中也会存在一定的风险，具体如下：
　　1、市场风险：受经济政策和形势、利率及证券市场波动等多种因素影响，市场行情变化较快，期货和衍生品市场价格波动与公司预期不一致时，子公司的资金安全及收益存在一定的不确定性。
　　2、流动性风险：（1）市场流动性风险。由于市场交易不活跃或市场中断，无法按现行市场价格或与之相近的价格平仓所产生的风险；（2）现金流动性风险。在开展期货及衍生品交易业务的过程中，可能存在因投入过大造成资金流动性风险及因保证金不足、追加不及时被强制平仓的风险。
　　3、信用风险：交易价格出现对交易对方不利的大幅度波动时，交易对方可能违反合约的相关规定，取消合约，造成公司损失。
　　4、技术风险：由于无法控制或不可预测的系统、网络、通讯故障等造成交易系统非正常运行，使交易指令出现延迟、中断或数据错误等问题，从而带来相应风险。
　　5、操作风险：由于期货及衍生品交易业务的专业性较强，复杂程度较高，子公司在开展期货及衍生品交易业务时，如发生操作人员未按规定程序报备及审批，或未准确、及时、完整地记录期货及衍生品交易信息，或发生其他内部控制不当等情形将可能导致期货及衍生品交易产生损失或丧失交易机会。
　　6、法律风险：相关法律、法规发生重大变化可能造成合约无法正常执行而给公司带来损失。公司开展期货及衍生品交易业务时，存在交易人员未能充分理解交易合同条款和产品信息，导致经营活动不符合法律规定的风险。
　　（二）风险控制措施
　　1、公司及子公司开展期货及衍生品交易业务时，将始终坚持合法、审慎、安全、有效的原则，建立完善的期货及衍生品交易机制，事前加强市场数据分析和研究，出具具有可行性的期货及衍生品交易方案，并在事中进行风险监控，交易事后及时进行统计和复盘，以严格控制期货及衍生品交易过程中由于价格波动带来的市场风险。
　　2、公司及子公司期货及衍生品交易方案的拟定将充分考虑期货和衍生品公开市场价格或者公允价值的实际情况，制定切实可行的应急处理预案，设置适当的止损限额；交易进行过程中，将持续跟踪、评估已交易期货和衍生品的风险敞口变化情况。公司及子公司将严格控制用于期货及衍生品交易业务的资金规模，合理计划和使用保证金及权利金，同时强化资金管理的内部控制，不超过经批准的保证金及权利金额度，不涉及使用募集资金从事期货及衍生品交易业务，将可能产生的流动性风险保持在可控范围内。
　　3、公司及子公司开展期货及衍生品交易业务时，将谨慎选择具有完善的风险管理和控制制度、资信状况及财务状况良好、无不良诚信记录及盈利能力强的期货公司进行合作，以避免发生信用风险。
　　4、设立符合要求的计算机系统及相关设施，确保交易工作正常开展。当发生故障时，及时采取相应处理措施以减少损失。
　　5、根据上海证券交易所等有关规定，结合公司实际情况，公司及子公司对期货及衍生品交易业务决策与审批程序、管理及内部操作流程、风险控制及内部报告程序、信息隔离措施、信息披露等作出明确规定，加强公司及子公司开展期货及衍生品交易业务的内部控制，避免产生操作风险。
　　6、加强对国家及相关管理机构的相关法律、法规、规范性文件及政策的把握和理解，及时合理地调整期货及衍生品交易业务思路与方案。
　　四、会计政策及核算原则
　　公司及子公司根据财政部《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》《企业会计准则第37号一一金融工具列报》《企业会计准则第39号一一公允价值计量》等相关规定及其指南，对拟开展的期货及衍生品交易业务进行相应的核算处理和列报披露。
　　五、对公司的影响
　　在不影响正常经营、有效控制风险的前提下，子公司使用部分自有资金开展期货及衍生品交易业务可以及时掌握大宗商品市场价格波动情况，减少原材料价格波动对公司经营业绩的不利影响，同时通过合理利用自有资金，获取一定的投资收益。公司已制定了《宁波富邦期货及衍生品交易管理制度》，明确了审批权限、业务操作流程、风险控制等内部控制程序，对公司控制期货及衍生品交易业务风险起到保障作用，子公司开展期货及衍生品交易业务不会损害公司及全体股东的利益。
　　六、备查文件
　　1、宁波富邦独立董事2025年第一次专门会议决议；
　　2、宁波富邦十届董事会第十三次会议决议；
　　3、宁波富邦关于控股子公司开展期货及衍生品交易的可行性分析报告。
　　特此公告。
　　宁波富邦精业集团股份有限公司董事会
　　2025年4月29日
　　证券代码：600768 证券简称：宁波富邦 公告编号：临2025-021
　　宁波富邦精业集团股份有限公司
　　关于取消监事会并修订公司章程的公告
　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
　　宁波富邦精业集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年4月27日召开十届董事会第十三次会议，审议通过《关于取消公司监事会并修订〈公司章程〉及相关议事规则的议案》。相关事项的实施，将全面修订《宁波富邦精业集团股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）及附件（《宁波富邦精业集团股份有限公司股东会议事规则》《宁波富邦精业集团股份有限公司董事会议事规则》）。本事项尚需提交公司股东大会审议通过。现将具体情况公告如下：
　　一、取消监事会并全面修订《公司章程》的情况
　　根据《中华人民共和国公司法》的最新规定，公司将不再设监事会，监事会的职权由董事会审计委员会行使。在此背景下，公司对《公司章程》进行全面修订。此次修订涉及《公司章程》全篇，为突出本次修订的重点，本公告仅就重要条款的修订对比作出展示，具体修订情况如下：
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　　除上述条款修改外，《公司章程》其他条款无实质性修订。无实质性修订条款包括对《公司章程》条款序号、标点的调整以及根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司章程指引》，将“股东大会”调整为“股东会”、“监事会”调整为“审计委员会”、“监事”调整为“审计委员会成员”等不影响条款含义的字词修订或因取消监事会导致的字词修改，因不涉及实质性变更以及修订范围较广，不进行逐条列示。
　　二、修订章程附件的情况
　　公司根据上述《公司章程》的情况，同步修订了章程附件《宁波富邦精业集团股份有限公司股东会议事规则》《宁波富邦精业集团股份有限公司董事会议事规则》。
　　上述制度全文详见公司于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关内容。
　　特此公告。
　　宁波富邦精业集团股份有限公司董事会
　　2025年 4月29日
　　证券代码：600768 证券简称：宁波富邦 公告编号：临2025-014
　　宁波富邦精业集团股份有限公司
　　关于续聘会计师事务所的公告
　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
　　重要内容提示：
　　●拟聘任的会计师事务所名称：浙江科信会计师事务所（特殊普通合伙）
　　一、拟聘任会计师事务所的基本情况
　　（一）机构信息
　　1.基本信息
　　浙江科信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“浙江科信”）前身为成立于1999年的宁波科信会计师事务所有限公司，2022年7月转制为特殊普通合伙制事务所，总部位于浙江宁波，注册地址为浙江省宁波市海曙区气象路827号0649幢201-220室。
　　2.人员信息
　　首席合伙人为罗国芳先生。截至2024年12月31日，浙江科信共有合伙人22人，共有注册会计师71人，其中22人签署过证券服务业务审计报告。
　　3.业务规模
　　浙江科信经审计的2024年度收入总额为6,980.25万元，其中审计业务收入4,517.99万元，证券业务收入1,260.17万元。
　　浙江科信共承担了4家上市公司2024年年报审计业务，主要行业有：土木工程建筑业、通用设备制造业、橡胶和塑料制品业和有色金属冶炼和压延加工业，审计收费总额430万元，本公司同行业上市公司审计客户家数为1家。
　　4、投资者保护能力
　　截至2024年12月31日，浙江科信计提的职业风险基金为661.78万元，已购买的职业保险累计赔偿限额为8,000万元，职业风险基金计提和职业保险购买符合相关规定。
　　近三年不存在因执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况。
　　5、独立性和诚信记录
　　浙江科信近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚0次、监督管理措施0次、自律监管措施0次和纪律处分0次。
　　无从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚、行政处罚、监督管理措施或自律监管措施的情况。
　　（二）项目信息
　　1.基本信息
　　质量控制复核人：杨晶晶，现任浙江科信合伙人，2018年成为注册会计师，2015年开始从事上市公司审计，2022年加入浙江科信执业，2024年开始为本公司提供审计服务。近三年复核过宁波富邦（600768）审计报告。
　　项目合伙人：尤晨帆，2019年成为注册会计师，2019年开始从事上市公司审计，2023年开始在浙江科信执业，2024年开始为本公司提供审计服务，曾为本公司2022年年报审计提供过审计服务。近三年签署过宁波建工（601789）、宁波富邦（600768）审计报告。
　　签字注册会计师：朱贤斌，2022年成为注册会计师，2016年开始从事上市公司审计，2023年开始在浙江科信执业，2024年开始为本公司提供审计服务。近三年签署过宁波富邦（600768）审计报告。
　　2.诚信记录
　　拟签字项目合伙人、签字注册会计师及质量复核人员近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。
　　3.独立性
　　拟签字项目合伙人、签字注册会计师及质量控制复核人员未持有和买卖公司股票，也不存在影响独立性的其他经济利益，定期轮换符合规定。
　　4.审计收费
　　浙江科信审计服务收费按照业务的责任轻重、繁简程度、工作要求、所需的工作条件和工时及实际参加业务的各级别工作人员投入的专业知识和工作经验等因素确定。浙江科信为公司提供的2025年度财务审计服务报酬为人民币50万元，2025年度内部控制审计服务报酬为人民币15万元，合计人民币65万元，与上年审计费用相同。
　　二、本次聘任会计师事务所履行的相关程序
　　（一）公司董事会审计委员会意见
　　公司董事会审计委员会已对浙江科信的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了充分了解和审查，认为浙江科信在对公司2024年度财务报告进行审计的过程中，严格遵照中国注册会计师审计准则的规定，履行了必要的审计程序，收集了适当、充分的审计证据，审计结论符合公司的实际情况。公司董事会审计委员会全体委员一致同意续聘浙江科信为公司2025年度财务及内部控制审计机构，并同意将该议案提交董事会审议。
　　（二）公司董事会意见
　　公司于2025年4月27日召开十届董事会第十三次会议，审议通过了《关于续聘公司2025年度财务审计及内部控制审计机构的议案》，同意续聘浙江科信为公司2025年度财务审计及内部控制的审计业务提供服务。2025年度财务审计服务费用为人民币50万元；内部控制审计服务费用为人民币15万元，两项合计人民币65万元。本期审计费用按照市场公允合理的定价原则与会计师事务所协商确定，与上年度审计费用相同。
　　（三）本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。
　　特此公告。
　　宁波富邦精业集团股份有限公司董事会
　　2025年4月29日
　　证券代码：600768 证券简称： 宁波富邦 公告编号：临2025-016
　　宁波富邦精业集团股份有限公司
　　关于为全资子公司申请银行综合授信提供担保的公告
　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
　　宁波富邦精业集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年4月27日召开十届董事会第十三次会议，会议审议通过了《关于为全资子公司申请银行综合授信提供担保的议案》，现就相关事项公告如下：
　　一、担保情况概述
　　为满足子公司经营需要，公司拟为全资子公司宁波富邦精业贸易有限公司（以下简称“贸易公司”）向银行申请贷款、承兑汇票等综合授信融资事项提供合计不超过人民币5,000万元的最高担保额度（已包含2024年已经授权行使并仍在担保期限内的额度）。在上述额度内，实际担保金额、方式等均以与相关金融机构签订的合同为准。董事会拟授权上市公司董事长或其书面授权人士全权办理与本次担保相关事宜，包括但不限于协议、合同及其他与担保有关的法律性文件的签订、执行、完成。上述担保额度有效期自公司2024年度股东大会审议通过之日起一年。由于贸易公司最近一期资产负债率为82.59%，本次担保事项需提交股东大会审议。
　　二、被担保子公司基本情况及财务数据
　　（一）基本情况
　　1、名称：宁波富邦精业贸易有限公司
　　2、类型：有限责任公司
　　3、住所：宁波市江北区大闸路29号
　　4、注册资本：1000万元人民币
　　5、法定代表人：宋汉心
　　6、统一社会信用代码：91330200780421091U
　　7、成立日期：2005年10月27日
　　8、经营范围：金属材料、合金材料、复合材料及制品的批发、零售。
　　（二）财务数据
　　单位：万元
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　　三、本次担保主要内容
　　截至本公告披露之日，公司为贸易公司向招商银行申请贷款提供了3000万元连带责任保证，该担保事项仍在履行中（具体详见公司2024-035号临时公告）。除上述情况外公司暂未新签相关担保协议。
　　四、董事会意见
　　公司本次为全资子公司申请银行综合授信提供担保是为了满足其经营需要，有利于促进其经营发展，符合公司整体发展要求。本次被担保的贸易公司系公司合并报表范围内的全资子公司，履行担保行为的风险处于公司可控范围内，公司本次对其提供担保不会损害公司全体股东的利益。董事会同意公司为贸易公司向银行申请贷款、承兑汇票等综合授信融资事项提供合计不超过人民币5,000万元的担保额度，并授权公司董事长或其书面授权人士全权办理与本次担保相关事宜，包括但不限于协议、合同及其他与担保有关的法律性文件的签订、执行、完成。
　　五、累计对外担保数量及逾期担保的数量
　　本次提供担保后，公司累计审批对外担保额度总金额为人民币5,000万元，占公司最近一期经审计净资产的比例为11.14%。截至本公告披露日，公司实际发生的对外担保总额为人民币3,000万元，公司无逾期担保情况。
　　六、备查文件
　　1、公司十届董事会第十三次会议决议；
　　特此公告。
　　宁波富邦精业集团股份有限公司董事会
　　2025年4月29日
　　证券代码：600768 证券简称：宁波富邦 公告编号：临2025-017
　　宁波富邦精业集团股份有限公司
　　关于公司及子公司使用临时闲置资金进行委托理财的公告
　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
　　宁波富邦精业集团股份有限公司（以下简称“公司”）2025年4月27日召开十届董事会第十三次会议及十届监事会第八次会议审议通过了《关于公司及公司使用临时闲置资金进行委托理财的议案》。为了提高公司的资金使用效率，合理利用可能闲置的自有资金，公司及子公司拟在不影响其正常经营需要的前提下，利用在经营过程中产生的临时闲置自有资金适度购买理财产品。上述拟开展委托理财业务的资金合计不超过人民币5,000万元（其中子公司2,000万元），在该额度授权范围内资金可滚动使用。现提请董事会审议上述事项，并授权上市公司董事长或其书面授权人士负责办理具体投资理财事项，包括但不限于产品选择、实际投资金额确定、协议的签署等。本次授权有效期限为自公司十届董事会第十三次会议审议通过之日起一年。
　　一、本次委托理财概况
　　1、委托理财目的
　　公司及子公司在不影响正常经营及风险可控的前提下，使用自有资金进行低风险与收益相对固定的委托理财，有利于提高公司的资产使用效率，为公司增加收益。
　　2、理财产品选择
　　公司委托理财投资标的包括金融机构（包括银行、证券、基金、信托等）的固定收益类或其他低风险、流动性好的中短期理财产品。
　　3、投资金额
　　使用合计不超过5,000万元（其中子公司不超过2,000万元）的临时闲置自有资金进行委托理财，在此限额内资金可以滚动使用。该投资限额包含2024年度已经授权行使并仍在投资期限内的额度。
　　4、资金来源
　　本次开展委托理财的资金来源为公司及子公司的临时闲置自有资金。
　　5、授权期限
　　本次授权有效期限为自公司十届董事会第十三次会议审议通过之日起一年。
　　二、审议程序
　　公司2025年4月27日召开十届董事会第十三次会议及十届监事会第八次会议，审议通过了《关于公司及公司使用临时闲置资金进行委托理财的议案》。
　　三、投资风险及风险控制措施
　　公司拟购买的委托理财产品虽属低风险投资品种，但金融市场受宏观经济周期影响，仍可能存在政策风险、市场风险、流动性风险、不可抗力及意外事件风险等其他风险。
　　公司本着维护股东和公司利益的原则，将风险防范放在首位，对委托理财严格把关，谨慎决策。1、在上述额度内，公司财务部根据金融机构提供的具体理财产品计划，对其收益性和风险性进行分析，并结合公司及子公司闲置资金情况，提出购买理财产品方案，报总经理批准后实施。2、上述委托理财品种不含二级市场股票等高风险品种的投资。公司财务部安排专人负责对所购买金融机构理财产品的日常监控，如发现存在可能影响公司资金安全的风险因素，将及时采取相应措施控制风险。3、公司审计委员会、独立董事有权对公司投资理财业务进行核查。
　　四、对公司日常经营的影响
　　公司及子公司利用经营中的临时闲置资金购买安全性较好、流动性较高的短期低风险理财产品，风险较小，收益明显高于同期银行活期存款利率，有利于提高公司资金使用效率，为公司股东谋取更多投资回报。在保证公司正常生产经营所需的前提下，灵活适量进行申购赎回理财产品，不会影响公司日常经营业务的开展。
　　五、备查文件
　　1、公司十届董事会第十三次会议决议；
　　2、公司十届监事会第八次会议决议。
　　特此公告。
　　宁波富邦精业集团股份有限公司董事会
　　2025年4月29日
　　证券代码：600768 证券简称：宁波富邦 公告编号：临2025-020
　　宁波富邦精业集团股份有限公司
　　关于公司会计估计变更的公告
　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
　　宁波富邦精业集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年4月27日召开十届董事会第十三次会议及十届监事会第八次会议，审议通过了《关于公司会计估计变更的议案》，具体内容如下：
　　公司于2024年完成了对宁波电工合金材料有限公司（以下简称“电工合金”）55%股权的收购事项，电工合金成为公司控股子公司并纳入合并报表范围，公司主营业务在原有铝型材加工以及铝铸棒贸易业务的基础上新增电接触产品研发、生产和销售业务。
　　为适应公司发展需要，客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，提高公司财务信息质量，并为投资者提供可靠、准确的会计信息，根据《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定，需要对公司其他应收款、信用减值损失、短期借款、其他流动负债、应收款项融资和应收票据进行会计估计变更，以适应公司新增资产和业务需要，具体变更情况如下：
　　一、变更内容
　　1、其他应收款
　　本次会计估计变更前，公司的其他应收款坏账准备计提比例为：1年以内5%、1-2年10%、2-3年20%、3年以上30%。
　　本次会计估计变更后，公司的其他应收款坏账准备计提比例为：1年以内5%、1-2年10%、2-3年20%、3-4年30%，4-5年50%，5年以上100%。
　　2、应收票据
　　本次会计估计变更前，公司已经背书或贴现的银行承兑汇票全部终止确认，已经背书或贴现的商业承兑汇票（包含财务公司）不终止确认，商业承兑汇票不终止确认部分以及期末未背书或贴现的全部票据均在应收款项融资中进行核算
　　本次会计估计变更后，公司已经背书或贴现的银行承兑汇票承兑人是“6+9”银行的全部终止确认；已经背书或贴现的其余银行承兑汇票（包括财务公司）及商业承兑汇票不终止确认。应收票据期末余额中“6+9”银行开具的银行承兑汇票均在应收款项融资中进行核算，其余银行承兑汇票和商业承兑汇票在应收票据中进行核算。
　　二、变更日期
　　本次会计估计变更事项自2024年12月26日起开始执行。
　　三、本次估计变更对公司的影响
　　上述会计估计变更对公司经营成果和股东权益无重大影响，仅导致公司资产规模发生变化。
　　特此公告。
　　宁波富邦精业集团股份有限公司董事会
　　2025年4月29日