证券代码：002663 证券简称：普邦股份 公告编号：2025-008
　　一、重要提示
　　本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。
　　所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
　　非标准审计意见提示
　　□适用√不适用
　　董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
　　□适用√不适用
　　公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
　　董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案
　　□适用√不适用
　　二、公司基本情况
　　1、公司简介
　　■
　　2、报告期主要业务或产品简介
　　一、公司主要业务简介
　　普邦股份深耕生态景观领域30年，秉持"精品铸品牌，品牌赢市场"的核心理念，构建了完善的人居环境综合服务体系。近年来，公司抓住新型城镇化与"绿美广东"战略机遇，充分整合资源优势，推动业务模式创新。在夯实生态景观主业的同时，战略布局城市运营与绿色建设，积极开拓个人消费市场，加速业务转型升级。普邦股份致力于为城市更新、生态可持续发展及个人客户提供全方位解决方案，全力助推美丽中国建设。
　　（一）生态景观一一主营业务
　　（1）规划设计
　　普邦设计作为普邦股份多年实践沉淀的专业设计平台，秉承"精品、创新、国际化"的品牌定位，为客户提供从项目策划、规划、建筑、景观、旅游、市政、生态、装饰设计到BIM设计的全过程专业服务。依托国际级高端智库与国内综合性人才优势，凭借卓越的创新力、实现力和资源整合能力，以及完善的设计管理体系，普邦设计成功打造了一系列具有行业标杆意义和时代特征的高端项目。公司践行"设计服务经济，经济体现设计"的理念，充分发挥设计的内在价值，为客户提供全面、科学、高性价比的解决方案。
　　普邦设计以广州市越秀公园的绿色本底为基础，通过优化改造园内不合理的人工林、次生林与景观林，提升了重点区域的森林景观风貌、整体布局和生物多样性。项目精心打造了绿色与彩色交融、景观镶嵌分布、季相丰富、层次分明的多彩森林景观，有效提升了城市文化品位，彰显了普邦设计对城市公园生态价值与美学价值的深刻理解与精湛实现。
　　■
　　广州市越秀公园项目
　　（2）工程建设
　　普邦工程秉持"以设计为先导、技术研发为动力、苗木种植和绿化养护为保障"的理念，树立了国内精细施工与卓越工艺的行业标杆。公司拥有覆盖全国的专业施工团队，能够统一调度、高效动员，集中优势资源完成各类工期紧、任务重、标准高的工程项目。凭借出色的执行力，普邦工程已为多地政府打造了众多精品工程，并与保利、万科、粤海、华发、中海、长隆、华为等国内具有行业领导力的知名企业建立了长期稳定的合作关系。依托深厚的客户资源、成熟的跨区域经营模式和领先的技术实力，普邦工程在公共园林、旅游度假、商业园区、科教康养、地产人居等多元景观领域持续拓展，树立了卓越的品牌形象。
　　上海华为青浦研发中心坐落于上海市青浦区金泽镇，作为华为全球最大的研发基地，总景观面积达38万平方米，旨在打造全球最美园区典范。普邦股份承接了该项目A、B、F组团及VIP水镇区域的景观建设，精心打造了瀑布、拱桥、镜面水景、广阔草坪以及大面积弧形铺装等精品景观元素。通过专业设计与精湛施工，普邦股份充分展现了在高端企业园区景观营造方面的卓越实力。
　　■
　　上海华为青浦研发中心项目
　　（3）花木产销
　　普邦股份在全国各地布局自有苗圃、合作经营苗圃及储备苗地，建立了充足的苗木库存资源。这一战略性布局显著提升了集团华南地区工程业务的苗木供应稳定性和产品质量，同时有效增强了企业的成本控制能力与综合竞争优势。公司通过与设计、工程等部门构建一体化供应链信息平台和协同工作流程，实现了项目成本的精准管控，为景观工程品质与效果提供了坚实保障，形成了从苗木培育到项目落地的完整产业链优势。
　　（4）花园景观
　　报告期内，公司新成立花园艺术景观业务部，秉承"精品、创新、多元"的品牌定位，致力于为客户提供别墅、花境、室内外布展、垂直绿化及各类阳台天台等景观的设计施工一体化专业服务，精心打造高品质花园艺术作品。应广州市林业和园林局邀请，公司参与2024年香港花展并倾力打造代表作品"莲心园"，凭借卓越的设计理念与精湛的工艺水平，成功斩获本届展览会展品组（非本地）"最具特色金奖"与"最佳展品大奖"双项殊荣，彰显了公司在花园艺术领域的专业实力与创新能力。
　　（二）城市运营一一重点发展业务
　　深耕园林景观近30载，普邦股份全面掌握城市管养的重点与难点，在重点观花乔木专项养护、名贵树种养护与复壮等领域积累了丰富的研究成果。近年来，随着城镇化进程从增量建设转向存量运营，公司敏锐把握战略机遇，重点发展城市运营业务，为客户提供园林绿化养护、环卫保洁、时花布置、植物租摆、公共设施管养、有害生物防治等全方位城市服务，助力焕新城市美好生活。与此同时，普邦股份积极响应国家政策导向，着力投身新兴产业园区建设，将园林绿化相关服务延伸至生产制造型、仓储物流型、商务办公型等多元产业园区，有效推动产业园区的可持续发展，打造绿色生态的现代产业环境。
　　云萝花园是华南国家植物园"1+3+N"城园融合体系中的重要部迁地保护示范区。园区内精心打造了根须广场、雨林园、空中花园及镜湖主园路等特色景观，绿化总面积达16万平方米。养护范围包括常规绿地、立体绿墙、珍稀植物保育以及山林抚育和高空修剪等多元内容。由于园内植被丰富且采用分散种植方式，树干上、塑石上、景石间、石缝中、栈桥上等各处均有植物生长，整体养护难度较高。普邦项目团队通过强化精细化管养措施，成功提升了园区生态效能，增强了城市绿肺功能，展现了生态价值与美学价值的和谐统一，彰显了普邦在高难度景观养护领域的专业实力。
　　■
　　广州云萝花园绿化养护项目
　　（三）绿色建设一一重点发展业务
　　（1）水环境治理
　　水环境与景观业务部是普邦股份专注于水环境治理与水景观营造的专业服务平台，关注水环境治理与水景观营造工作，使用"生态修复+生态景观"的施工方法，已获得一些专利和奖项。业务范围包括规划咨询、设备采购、工程建设和养护运营（EPC+O）。
　　（2）林业与园林技术咨询
　　林业与园林技术咨询版块汇聚了普邦股份的中坚力量，打造了一支由专家领衔、多专业融合、实践经验丰富的技术咨询团队。团队整合了公司在研究、规划、设计、施工、养护及苗圃管理等领域的专业技术资源，同时具备广泛调动社会林业园林专家资源的能力，形成了专业、宽角度、优服务的咨询模式。团队能够为客户提供高质量的专业解决方案，有效攻克各类林业园林技术难题，成为客户可信赖的技术顾问与合作伙伴。
　　（3）绿色建材
　　公司子公司普邦创远致力于商业地坪、地下停车场地坪和墙面，及相关安全设施的规划、施工和售后等业务；以及各类生产、仓储企业的专业地坪和墙面铺装，包括水性硬化地坪、环氧地坪、聚氨酯抗菌地坪、金刚砂地坪、运动场地、环保绿道、水性环氧墙面漆等。
　　（四）“To C”业务一一探索布局业务
　　报告期内，公司新设子公司广东普邦园艺有限公司，业务范围涵盖蝴蝶兰种植、品种转化及生产，并统筹蝴蝶兰供应链的整体运作。该子公司致力于整合种植基地、供应链和电商各环节资源，构建以销售为导向的订单式生产和供应的蝴蝶兰全产业链，为公司业绩开拓新的增长点，同时也是公司"To C"业务的创新尝试。此外，公司旗下"Relush有时"品牌新店于2024年成功开业，围绕植物、咖啡和设计三大核心板块，销售热带植物、块根植物、鹿角蕨等多样化绿植和艺术装置，并为年轻创业群体提供森系非标商业全案落地服务，进一步丰富公司"To C"业务布局。
　　二、公司所处行业发展变化
　　1、生态景观
　　2024年7月，中共中央发布《关于进一步全面深化改革推进中国式现代化的决定》，明确提出要聚焦建设美丽中国，加快经济社会发展全面绿色转型，健全生态环境治理体系，推进生态优先、节约集约、绿色低碳发展，促进人与自然和谐共生。同期，中共中央、国务院发布《关于加快经济社会发展全面绿色转型的意见》，强调坚定不移走生态优先、节约集约、绿色低碳的高质量发展道路，协同推进降碳、减污、扩绿、增长，深化生态文明体制改革，全面推进美丽中国建设，加快实现人与自然和谐共生的现代化。
　　2024年12月，广东省人民政府印发《美丽广东建设规划纲要（2024一2035年）》，提出到2027年，绿色低碳循环经济体系基本建成，在美丽城市、美丽乡村、美丽河湖、美丽海湾、“无废城市”建设和绿色低碳发展等领域形成一批标志性、创新性成果，推动美丽广东建设取得显著成效。
　　2025年3月，《2025年国务院政府工作报告》关于2025年政府工作任务中提出，要持续深入推进蓝天、碧水、净土保卫战。深入实施生态环境分区管控，统筹推进山水林田湖草沙一体化保护和系统治理，全面推进以国家公园为主体的自然保护地体系建设。积极推进美丽中国先行区建设，不断满足人民群众对良好生态环境新期待。
　　在当前政策支持和市场需求的推动下，公共园林、旅游度假区、城市公园、商业园区、科教康养以及地产人居等生态建设领域迎来了广阔的发展机遇。这些领域不仅符合国家对生态环境保护和绿色发展的战略要求，还紧密结合了人们日益增长的生活品质需求。从长远来看，随着可持续发展理念的深入人心，以及人们对生态、健康、文化等多维度需求的提升，这些领域的发展前景将更加向好。
　　2、城市运营
　　2024年7月，国务院印发《深入实施以人为本的新型城镇化战略五年行动计划》，明确提出实施城市更新和安全韧性提升行动，重点聚焦人口规模大、密度高的中心城区以及影响面广的关键领域，深入推进城市更新，加强城市基础设施建设，加快补齐城市安全韧性短板，着力打造宜居、韧性、智慧城市。
　　2024年11月，住房和城乡建设部与财政部联合印发通知，部署各地加快落实增量政策措施，进一步推进城中村改造工作，将改造范围扩大至近300个地级及以上城市，新增100万套改造任务。这一举措将充分释放我国新型城镇化的巨大潜力，形成新的经济增长点。
　　2025年3月，《2025年国务院政府工作报告》关于2025年政府工作任务中提出，要持续推进城市更新和城镇老旧小区改造，统筹城市低效用地再开发，加快健全城市防洪排涝体系，加强燃气、给排水、热力、地下管廊等建设和协同管理。发展数字化、智能化基础设施，完善无障碍适老化配套设施，提升社区综合服务功能，打造宜居、韧性、智慧城市。
　　随着城镇化进程的不断深化以及相关政策的持续出台，城市运营服务市场的规模将进一步扩大，并呈现出更加多元化、专业化的发展趋势。这一进程不仅为城市的基础设施建设和公共服务提升提供了有力支持，也为推动城市高质量发展注入了强劲动力。
　　3、绿色建设
　　水环境治理：2024年5月，水利部、财政部联合印发《全国中小河流治理总体方案》，明确2024年至2035年期间，全国范围内流域面积200平方公里至3000平方公里的中小河流治理目标、任务和工作重点，推动建立以流域为单元的系统化治理新模式。国家对生态环境治理的重视和政策支持力度不断加码，水环境治理行业迎来新的发展机遇，并将逐步成长为推动经济绿色转型、增强产业竞争力、支撑生态文明建设的重要力量。
　　林业与园林技术咨询：2024年8月，自然资源部发布《关于保护和永续利用自然资源扎实推进美丽中国建设的实施意见》，明确以严守资源安全底线、优化国土空间格局为核心，通过严格管控耕地、生态保护红线和城镇开发边界，推动国土空间开发保护与资源集约利用协同发展，同步强化生态安全屏障建设与能源资源保障能力。2024年11月，自然资源部发布《国家生态保护修复公报2024》，首次以公报形式全面反映生态保护修复工作，公报显示我国生态保护修复法律法规逐步健全，政策制度持续完善，多元化投入机制不断创新，规划体系基本构建，技术标准有序建立，国家生态保护修复“四梁八柱”制度体系不断完善，助力用最严格制度、最严密法治守护绿水青山，生态保护修复治理能力和水平不断提高。上述政策通过强化生态保护刚性约束、完善资源利用机制，为林业发展注入新动力，推动林业从传统资源开发向生态产品价值转化升级，进一步拓宽了可持续发展路径。
　　绿色建材：2024年3月，国家发展改革委与住房城乡建设部联合发布《加快推动建筑领域节能降碳工作方案》，明确提出要提升建筑领域能源利用效率、降低碳排放水平，并加速推动绿色低碳发展。随后，2024年5月，国务院印发《2024－2025年节能降碳行动方案》，进一步要求推进建材行业节能降碳改造，加强绿色设计与施工管理，研发并推广新型建材及先进技术，同时推动存量建筑改造。这些政策为建筑建材企业全面贯彻质量发展、绿色发展和低碳发展理念提供了有力支持，鼓励企业通过科研创新、工艺改进、智能生产和绿色施工等方式，向绿色可持续发展方向转型升级。在此背景下，能耗产出效益高、环保低碳的企业将显著受益，推动行业整体向更高效、更环保的方向发展。
　　三、公司的市场地位
　　凭借30年的深厚积累，公司在行业内已树立显著品牌影响力。依托优质客户资源、跨区域经营能力及卓越技术水平，公司近年来持续深化业务模式创新，成功拓展城市运营、水环境治理、林业与园林技术咨询、绿色建材等新兴业务领域，推动企业转型升级。同时，公司进一步优化客户结构，重点发展央企、国企等头部地产商，并聚焦具有行业领导力的优质产业客户。目前，公司业务已覆盖粤港澳大湾区、长三角、黄河流域、成渝城市群、长江中游城市及国家级新区等重点区域。
　　作为中国风景园林学会常务理事单位、园林植物与古树名木专委会副主任委员单位，以及园林植物与人居生态环境建设国家创新联盟副理事长单位，公司在行业内具有重要地位。报告期内，公司还荣任广东省林业产业协会副会长单位，并荣获园林植物与人居生态环境建设国家创新联盟“突出贡献单位”称号，以及广州市城市运营协会“2024年度优秀会员”荣誉。这些成就进一步彰显了公司在行业中的领先地位和卓越贡献。
　　报告期内，公司稳步发展，荣获多项行业荣誉奖项，取得显著成果，具体如下：
　　■
　　3、主要会计数据和财务指标
　　（1）近三年主要会计数据和财务指标
　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
　　□是√否
　　单位：元
　　■
　　（2）分季度主要会计数据
　　单位：元
　　■
　　上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
　　□是√否
　　4、股本及股东情况
　　（1）普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表
　　单位：股
　　■
　　持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
　　□适用√不适用
　　前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
　　□适用√不适用
　　（2）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
　　□适用√不适用
　　公司报告期无优先股股东持股情况。
　　（3）以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系
　　■
　　5、在年度报告批准报出日存续的债券情况
　　□适用√不适用
　　三、重要事项
　　以集中竞价交易方式回购公司股份事宜
　　1、公司于2024年2月6日召开第五届董事会第十六次会议，审议通过《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》，同意公司使用自有资金以集中竞价交易方式回购公司发行的人民币普通股 A 股股份，部分用于维护公司价值及股东权益，部分将于未来适宜时机用于股权激励或员工持股计划。公司本次回购价格不超过人民币1.8元/股（含），回购资金总额为不低于人民币5,000万元且不超过人民币10,000万元（均包含本数）。具体内容详见公司分别于2024年2月7日、2024年2月19日在指定信息披露媒体《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的公告》（公告编号：2024-006）及《回购报告书》（公告编号：2024-008）。
　　2、公司于2024年6月28日召开第五届董事会第二十次会议及第五届监事会第十六次会议，于2024年7月16日召开2024年第一次临时股东大会，审议通过《关于变更回购股份用途并注销的议案》，同意公司将原回购股份方案中的回购股份的用途由“部分用于维护公司价值及股东权益，部分将于未来适宜时机用于股权激励或员工持股计划”变更为“全部用于注销并减少公司注册资本”。具体内容详见2024年7月1日在《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 上披露的《关于变更回购股份用途并注销的公告》（公告编号：2024-045）。
　　3、截至2024年8月26日，公司本次回购股份方案已实施完毕。公司本次股份回购的实际回购时间区间为2024年2月20日至2024年8月26日，公司通过股份回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购公司股份数72,541,550股，占公司总股本的4.04%，最高成交价为1.67元/股，最低成交价为1.14元/股，支付总金额为99,380,647.84元。具体内容详见2024年8月28日在《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 上披露的《关于股份回购实施结果暨股份变动的公告》（公告编号：2024-052）。
　　4、公司已于2024年9月4日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕上述72,541,550股回购股份的注销事宜。具体内容详见2024年9月6日在《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 上披露的《关于回购股份注销完成暨股份变动的公告》（公告编号：2024-060）。
　　5、公司已于2024年10月18日完成了相关的减少注册资本工商变更登记及《公司章程》备案手续，并取得了广州市市场监督管理局换发的《营业执照》。具体内容详见2024年10月19日在《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 上披露的《关于完成注册资本变更登记暨换发营业执照的公告》（公告编号：2024-067）。
　　广州普邦园林股份有限公司
　　法定代表人：杨国龙
　　二〇二五年四月十六日
　　证券代码：002663 证券简称：普邦股份 公告编号：2025-010
　　广州普邦园林股份有限公司
　　关于2024年度计提信用及资产减值准备的公告
　　本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。
　　广州普邦园林股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年4月14日召开第五届董事会第二十五次会议及第五届监事会第十九次会议，审议通过了《关于2024年度计提信用及资产减值准备的议案》，根据《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定，现将具体情况公告如下：
　　一、本次计提信用及资产减值准备的概述
　　1、本次计提信用及资产减值准备的原因
　　根据《企业会计准则》等相关规定，为了更加真实、准确地反映公司截至2024年12月31日的资产状况和财务状况，基于谨慎性原则，公司（含子公司）于2024年末对应收款项、存货以及合同资产等资产进行了全面清查及评估，在此基础上对可能发生减值损失的资产计提减值准备。
　　2、本次计提信用及资产减值准备的资产范围和总金额
　　公司对2024年末合并财务报表范围内相关资产计提信用及资产减值准备总额为42,742.39万元。明细如下表：
　　■
　　二、公司本次计提信用及资产减值准备的情况说明
　　（1）公司计提应收款项坏账准备的情况说明
　　公司在2024年度计提应收款项坏账准备24,889.18万元。
　　公司对于应收款项以预期信用损失为基础确认损失准备。
　　公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，确认预期信用损失。于每个资产负债表日，公司对于处于不同阶段的应收款项的预期信用损失分别进行计量。应收款项自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；应收款项自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，公司按照该应收款项整个存续期的预期信用损失计量损失准备；应收款项自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，公司按照该应收款项整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的应收款项，公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
　　（2）公司计提存货跌价准备的情况说明
　　公司在2024年度计提存货跌价准备2,813.71万元。
　　1）不同类别存货可变现净值的确定依据：产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
　　期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
　　除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
　　存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备，计入当期损益。
　　2）企业于每个报告期末对消耗性生物资产进行检查，有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原因，使消耗性生物资产的可变现净值低于其账面价值的，按照可变现净值或可收回金额低于账面价值的差额，计提减值准备，并计入当期损益。
　　3）如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。
　　（3）公司计提合同资产减值准备的情况说明
　　公司在2024年度计提合同资产减值准备10,594.94万元。
　　公司以预期信用损失为基础，对合同资产进行减值会计处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。对由收入准则规范的交易形成的合同资产，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
　　（4）公司计提长期股权投资、固定资产及其他非流动资产减值准备的情况说明
　　公司在2024年度计提长期股权投资减值准备1,872.81万元、固定资产减值准备1,714.24万元及其他非流动资产减值准备857.52万元。
　　长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
　　三、本次计提信用及资产减值准备对公司财务状况的影响
　　本次计提信用及资产减值准备42,742.39万元，减少公司归属于上市公司股东的净利润42,302.44万元，相应减少公司归属于上市公司股东的所有者权益。本次计提信用减值准备及资产减值准备已经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认。
　　四、本次计提信用及资产减值准备的决策程序及审核意见
　　1、董事会审计委员会意见
　　公司本次计提信用及资产减值准备事项，是基于谨慎性原则，根据相关资产的实际情况进行全面检查和减值测试后的结果。此次计提信用及资产减值准备后，公司2024年度财务报表能够客观真实公允地反映公司截至2024年12月31日的财务状况和资产价值，符合《企业会计准则》的相关规定。
　　2、董事会意见
　　本次计提信用及资产减值准备事项是按照《企业会计准则》和其他有关法规进行的，符合谨慎性原则，计提依据充分。计提信用及资产减值准备后，2024年度财务报表能更加公允地反映截至2024年12月31日公司的财务状况和资产价值，因此同意本次计提减值准备事项。
　　3、监事会意见
　　公司根据《企业会计准则》的规定计提信用及资产减值准备，符合公司实际情况，经过信用及资产减值准备计提后更能公允地反映公司的资产状况、财务状况以及经营成果，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形，同意公司本次计提信用及资产减值准备相关事项。
　　五、备查文件
　　1、第五届董事会第二十五次会议决议；
　　2、第五届监事会第十九次会议决议；
　　3、第五届董事会审计委员会2025年第一次会议决议。
　　特此公告。
　　广州普邦园林股份有限公司
　　董事会
　　二〇二五年四月十六日
　　证券代码：002663 证券简称：普邦股份 公告编号：2025-009
　　广州普邦园林股份有限公司关于2024年度利润分配方案的公告
　　本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。
　　重要内容提示：
　　1、公司2024年度利润分配方案：不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
　　2、2024年度，公司以集中竞价交易方式回购股份72,541,550股并完成注销，回购股份总金额为99,380,647.84元（含交易费用）。公司2024年采用集中竞价交易方式回购股份所用资金视同公司2024年度的现金分红。
　　3、本次利润分配方案尚需提交公司2024年年度股东大会审议。
　　一、审议程序
　　广州普邦园林股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年4月14日召开第五届董事会第二十五次会议、第五届监事会第十九次会议，审议通过《2024年度利润分配预案》。根据《公司法》《公司章程》的相关规定，本议案尚需提交公司2024年年度股东大会审议。
　　二、利润分配预案基本情况
　　经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）出具的标准无保留意见审计报告，公司 2024年度实现合并报表中归属于上市公司股东的净利润为人民币-470,423,100.82元，母公司实现净利润-358,363,298.92元。根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，本年度不提取法定盈余公积金，截至 2024年 12月 31日，公司合并报表累计未分配利润为-1,366,978,427.92元，母公司累计未分配利润为-933,112,896.76元。鉴于公司 2024年度业绩亏损且可供分配利润为负值，为保障公司持续、稳定、健康发展，公司2024年度利润分配预案为：2024年度拟不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
　　根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第9号一一回购股份》第七条规定：“上市公司以现金为对价，采用要约方式、集中竞价方式回购股份的，当年已实施的回购股份金额视同现金分红金额，纳入该年度现金分红的相关比例计算。”公司以现金回购股份视同现金分红，2024年度，公司以集中竞价交易方式回购股份72,541,550股并完成注销，回购股份总金额为99,380,647.84元（含交易费用）。公司2024年采用集中竞价交易方式回购股份所用资金视同公司2024年度的现金分红。
　　三、现金分红方案的具体情况
　　（一）公司2024年度分红方案不触及其他风险警示情形
　　■
　　（二）不触及其他风险警示情形的具体原因
　　根据《深圳证券交易所股票上市规则》，上市公司利润分配应当以最近一期经审计母公司报表中可供分配利润为依据，合理考虑当期利润情况，并按照合并报表、母公司报表中可供分配利润孰低的原则确定具体的利润分配比例，避免出现超分配的情况。公司2024年度合并报表、母公司报表中未分配利润均为负值，不满足分红条件。因此公司不触及《深圳证券交易所股票上市规则（2024年修订）》第9.8.1条规定的股票交易可能被实施其他风险警示的情形。
　　（三）现金分红方案合理性说明
　　鉴于公司截至2024年12月31日的可分配利润为负值，结合公司长远发展战略及短期经营发展状况，为更好地保障公司生产经营和稳定发展，满足公司未来经营及投资活动的资金需求，增强公司抵御相关风险的能力，保障公司现金流的稳定性和长远发展，公司2024年度拟不进行现金分红，符合《公司章程》《上市公司监管指引第3号一上市公司现金分红》及公司《未来三年（2023-2025年）分红回报规划》等相关规定。
　　公司将严格按照相关法律法规和《公司章程》等规定，综合考虑与利润分配相关的各种因素，从有利于公司发展和投资者回报的角度出发，严格执行相关的利润分配制度，与投资者共享公司发展的成果，维护全体股东的长远利益。
　　四、备查文件
　　1、第五届董事会第二十五次会议决议；
　　2、第五届监事会第十九次会议决议；
　　3、回购注销金额的证明。
　　特此公告。
　　广州普邦园林股份有限公司
　　董事会
　　二〇二五年四月十六日
　　证券代码：002663 证券简称：普邦股份 公告编号：2025-007
　　广州普邦园林股份有限公司第五届监事会第十九次会议决议
　　本公司及监事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。
　　广州普邦园林股份有限公司（以下简称“公司”）第五届监事会第十九次会议通知于2025年4月3日以邮件及通讯方式向公司监事发出。会议于2025年4月14日上午11:00以通讯方式召开，应参会监事3人，实际参会监事3人。本次会议由监事会主席卢歆女士主持，会议的通知、召集、召开和表决程序符合《公司法》及《公司章程》的规定。本次监事会通过如下决议：
　　一、审议通过《2024年度监事会工作报告》
　　表决情况：同意3票，反对0票，弃权0票。
　　具体内容详见公司同日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《2024年度监事会工作报告》。
　　本议案需提交2024年年度股东大会审议。
　　二、审议通过《2024年度财务决算报告》
　　表决情况：同意3票，反对0票，弃权0票。
　　具体内容详见公司同日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《2024年度财务决算报告》。
　　本议案需提交2024年年度股东大会审议。
　　三、审议通过《2024年年度报告》全文及摘要
　　表决情况：同意3票，反对0票，弃权0票。
　　监事会认为：董事会编制和审核的《2024年年度报告》全文及摘要的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。监事会同意董事会编制的《2024年年度报告》全文及摘要。
　　《2024年年度报告》同日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）；《2024年年度报告摘要》（公告编号：2025-008）同日披露于《中国证券报》《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
　　本议案需提交2024年年度股东大会审议。
　　四、审议《关于2024年度监事薪酬的议案》
　　表决情况：同意0票，反对0票，弃权0票，回避3票。
　　具体金额详见公司同日披露于巨潮资讯网上的《2024年年度报告》第四节“公司治理”的“五、董事、监事和高级管理人员情况”。
　　本议案涉及全体监事薪酬，全体监事回避表决，与会监事一致同意将本议案直接提交公司2024年度股东大会审议。
　　五、审议通过《2024年度利润分配预案》
　　表决情况：同意3票，反对0票，弃权0票。
　　监事会认为：公司2024年度利润分配预案符合《公司法》和《公司章程》的相关规定，符合公司当前的实际经营状况和全体股东的长远利益，有利于公司持续、稳定、健康发展，同意公司2024年度利润分配预案。
　　具体内容详见公司同日披露于《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于2024年度利润分配方案的公告》（公告编号：2025-009）。
　　本议案需提交2024年年度股东大会审议。
　　六、审议通过《2024年度内部控制评价报告》
　　表决情况：同意3票，反对0票，弃权0票。
　　监事会认为：公司已根据《公司法》《企业内部控制基本规范》以及中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，结合自身的实际情况，建立、健全了公司治理结构和各项内部控制制度，保证了公司各项业务活动的规范有序进行；公司目前的内部控制符合公司治理结构的有关要求，已建立了较为完善、有效的与财务报告和信息披露事务相关的内部控制制度，并得到了较有效的实施。我们认真审阅了公司《2024年度内部控制评价报告》和中喜会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《内部控制审计报告》，认为该等报告真实、客观、准确地反映了公司的内控情况，未发现公司存在财务报告或非财务报告内部控制重大缺陷，监事会对公司《2024年度内部控制评价报告》无异议。
　　具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《2024年度内部控制评价报告》和由中喜会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《内部控制审计报告》。
　　七、审议通过《关于2024年度计提信用及资产减值准备的议案》
　　表决情况：同意3票，反对0票，弃权0票。
　　监事会认为：公司根据《企业会计准则》的规定计提信用及资产减值准备，符合公司实际情况，经过信用及资产减值准备计提后更能公允地反映公司的资产状况、财务状况以及经营成果，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形，同意公司本次计提信用及资产减值准备相关事项。
　　具体内容详见公司同日披露于《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于2024年度计提信用及资产减值准备的公告》（公告编号：2025-010）。
　　八、审议通过《关于续聘2025年度审计机构的议案》
　　表决情况：同意3票，反对0票，弃权0票。
　　监事会认为：中喜会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司2024年度财务及内部控制审计机构，在开展对公司各项审计工作过程中，能够勤勉尽责、诚实守信，认真履行其审计职责，按照注册会计师执业准则和道德规范，客观评价公司财务状况和经营成果，独立发表审计意见。公司监事会同意续聘中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度财务及内部控制审计机构。
　　具体内容详见公司同日披露于《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于拟续聘会计师事务所的公告》（公告编号：2025-011）。
　　本议案需提交2024年年度股东大会审议。
　　九、审议通过《关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案》
　　表决情况：同意3票，反对0票，弃权0票。
　　具体内容详见公司同日披露于《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的公告》（公告编号：2025-012）。
　　本议案需提交2024年年度股东大会审议。
　　十、审议通过《关于开展应收账款保理业务的议案》
　　表决情况：同意3票，反对0票，弃权0票。
　　监事会认为：公司开展应收账款保理业务符合公司目前的经营实际情况，有利于加快公司的资金周转，提高资金利用率，不存在损害中小股东利益的情形。因此，监事会同意公司在不超过人民币10亿元总额度内开展应收账款保理业务。
　　具体内容详见公司同日披露于《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于开展应收账款保理业务的公告》（公告编号：2025-014）。
　　十一、审议通过《关于使用自有资金进行结构性存款的议案》
　　表决情况：同意3票，反对0票，弃权0票。
　　监事会认为：公司及子公司使用自有资金进行结构性存款，有利于提高资金使用效率，不会影响公司正常生产经营资金的使用，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东的利益的情形。相关审批程序符合法律法规及《公司章程》的相关规定，监事会同意公司及子公司使用不超过人民币3亿元自有资金购买结构性存款产品。
　　具体内容详见公司同日披露于《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于使用自有资金进行结构性存款的公告》（公告编号：2025-015。
　　十二、审议通过《关于使用自有资金购买理财产品的议案》
　　表决情况：同意3票，反对0票，弃权0票。
　　监事会认为：在保证公司日常运营和资金安全的前提下，公司及子公司本次拟使用自有资金购买理财产品有利于进一步提高资金的使用效益，增加公司现金所产生的收益，符合公司和全体股东的利益，该事项决策和审议程序合法、合规。因此，监事会同意公司及子公司使用最高额度不超过人民币8亿元的自有资金购买流动性好、安全性高、风险等级不超过R3的理财产品事项。
　　具体内容详见公司同日披露于《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于使用自有资金购买理财产品的公告》（公告编号：2025-016）。
　　特此公告。
　　广州普邦园林股份有限公司
　　监事会
　　二〇二五年四月十六日
　　证券代码：002663 证券简称：普邦股份 公告编号：2025-017
　　广州普邦园林股份有限公司关于召开2024年年度股东大会的通知
　　本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。
　　根据广州普邦园林股份有限公司（以下简称“普邦股份”或“公司”）第五届董事会第二十五次会议决议，决定于2025年5月9日召开公司2024年年度股东大会。本次会议采取现场投票与网络投票相结合的方式进行，现将会议具体事宜通知如下：
　　一、会议召开的基本情况
　　（一）股东大会类型和届次：2024年年度股东大会。
　　（二）股东大会召集人：公司董事会。
　　（三）会议召开的合法、合规性：公司第五届董事会第二十五次会议审议通过了《关于召开公司2024年年度股东大会的议案》，本次股东大会的召集、召开程序符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。
　　（四）现场会议召开的日期、时间：
　　1、现场会议召开时间：2025年5月9日（周五）下午15:00
　　2、网络投票时间：
　　①通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的时间为2025年5月9日上午9:15-9:25，9:30-11:30，下午13:00-15:00；
　　②通过深圳证券交易所互联网投票系统进行网络投票开始的时间为2025年5月9日上午9:15，结束时间为2025年5月9日下午3:00。
　　（五）会议召开方式：本次股东大会采取现场投票与网络投票相结合的方式召开。公司将通过深圳证券交易所交易系统和互联网投票系统向全体股东提供网络形式的投票平台，股东可以在网络投票时间内通过上述系统行使表决权。
　　同一股份只能选择现场或网络表决方式中的一种，如同一股份通过现场和网络投票系统重复投票，以第一次投票为准。
　　（六）股权登记日：2025年4月30日（周三）。
　　（七）会议出席对象：
　　1、凡在2025年4月30日下午交易结束后中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的公司股东均有权以通知公告的方式出席本次年度股东大会及参加表决或在网络投票时间内参加网络投票；不能亲自出席本次股东大会的股东可授权他人代为出席（被授权人不必为公司股东，授权委托书见附件2）。
　　2、公司董事、监事、高级管理人员。
　　3、公司聘请的见证律师。
　　4、根据相关法规应当出席股东大会的其他人员。
　　（八）现场会议召开地点：广州天河区黄埔大道西106号广州维多利酒店五楼。
　　二、会议审议事项
　　表一：本次股东大会提案编码示例表：
　　■
　　上述议案1、议案3至议案5、议案7至议案9已由2025年4月14日召开的公司第五届董事会第二十五次会议审议通过，议案2至议案4、议案6至议案9已由2025年4月14日召开的公司第五届监事会第十九次会议审议通过。上述议案内容详见《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。
　　公司独立董事将在本次股东大会上就2024年度工作进行述职，各独立董事述职报告于2025年4月16日刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。此议程不作为议案进行审议。
　　公司将对上述议案的中小投资者（中小投资者是指除公司董事、监事、高级管理人员以及单独或者合计持有公司5%以上股份的股东以外的其他股东）的表决单独计票并披露。
　　三、会议登记办法
　　（一）登记方式：
　　1、登记方式：
　　（1）法人股东出席会议须持有营业执照复印件（盖公章）、单位持股凭证、法定代表人身份证明书及身份证等办理登记手续；委托代理人出席的，须持营业执照复印件（盖公章）、单位持股凭证、授权委托书及出席人身份证等办理登记手续。
　　（2）自然人股东亲自出席会议的须持本人身份证、股东账户卡、持股凭证等办理登记手续；委托代理人出席会议的，应持本人身份证原件、授权委托书、委托人证券账户卡及持股凭证等办理登记手续。
　　（3）异地股东可以在登记日截止前通过信函或传真等方式进行登记，不接受电话登记。
　　（二）会议登记时间：2025年5月8日9:00一17:00
　　（三）登记地点：广州普邦园林股份有限公司 董事会办公室
　　（四）联系方式：
　　通信地址：广州市天河区珠江新城海安路13号越秀财富世纪广场A1幢34楼
　　邮编：510627
　　联系电话：020-87526515
　　指定传真：020-87526541
　　电子邮箱：zhengquanbu@pblandscape.com
　　联系人：刘昕霞
　　本次会议为期半天，与会股东食宿费、交通费自理。
　　四、参加网络投票的具体操作流程
　　本次股东大会向全体股东提供网络形式的投票平台，股东可以通过深交所交易系统或互联网投票系统（http://wltp.cninfo.com.cn）参加网络投票。网络投票的具体操作流程详见附件1。
　　五、备查文件
　　1、第五届董事会第二十五次会议决议；
　　2、第五届监事会第十九次会议决议。
　　广州普邦园林股份有限公司
　　董事会
　　二〇二五年四月十六日
　　附件1：
　　参加网络投票的具体操作流程
　　一、网络投票的程序
　　1.投票代码与投票简称：投票代码为“362663”，投票简称为“普邦投票”。
　　2.填报表决意见：同意、反对、弃权。
　　3.股东对总议案进行投票，视为对除累积投票提案外的其他所有提案表达相同意见。
　　股东对总议案与具体提案重复投票时，以第一次有效投票为准。如股东先对具体提案投票表决，再对总议案投票表决，则以已投票表决的具体提案的表决意见为准，其他未表决的提案以总议案的表决意见为准；如先对总议案投票表决，再对具体提案投票表决，则以总议案的表决意见为准。
　　二、通过深交所交易系统投票的程序
　　1.投票时间：2025年5月9日的交易时间，即9:15-9:25，9:30一11:30和13:00一15:00。
　　2.股东可以登录证券公司交易客户端通过交易系统投票。
　　三、通过深交所互联网投票系统投票的程序
　　1.互联网投票系统开始投票的时间为2025年5月9日上午9:15，结束时间为2025年5月9日下午3:00。
　　2.股东通过互联网投票系统进行网络投票，需按照《深圳证券交易所投资者网络服务身份认证业务指引（2016年修订）》的规定办理身份认证，取得“深交所数字证书”或“深交所投资者服务密码”。具体的身份认证流程可登录互联网投票系统http://wltp.cninfo.com.cn规则指引栏目查阅。
　　3.股东根据获取的服务密码或数字证书，可登录http://wltp.cninfo.com.cn在规定时间内通过深交所互联网投票系统进行投票。
　　附件2：
　　授权委托书
　　本人（本单位） 作为广州普邦园林股份有限公司的股东，兹委托 先生/女士代表出席广州普邦园林股份有限公司2024年年度股东大会，受托人有权依照本授权委托书的指示对该次会议审议的各项议案进行投票表决，并代为签署本次会议需要签署的相关文件。本授权委托书的有效期限为自本授权委托书签署之日起至该次股东大会结束时止。本人（或本单位）对该次会议审议的各项议案的表决意见如下：
　　■
　　（说明：委托人对受托人的指示，以在“同意”、“反对”、“弃权”下面的方框打“√”为准，对同一审议事项不得有两项或两项以上的指示。如果委托人对某一审议事项的表决意见未作具体指示或者对同一审议事项有两项或两项以上指示的，受托人有权按自己的意思决定对该事项进行投票表决。）
　　委托人（签字盖章）：
　　委托人身份证号码：
　　委托人股东账号：
　　委托人持股性质和数量：
　　受托人身份证号码：
　　受托人（签字）：
　　委托日期： 年 月 日
　　证券代码：002663 证券简称：普邦股份 公告编号：2025-006
　　广州普邦园林股份有限公司第五届董事会第二十五次会议决议
　　本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。
　　广州普邦园林股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第二十五次会议通知于2025年4月3日以邮件及通讯方式向公司董事、监事及高级管理人员发出。会议于2025年4月14日上午9:00以通讯方式召开，应参会董事9人，实际参会董事9人，公司监事和高级管理人员列席了会议。本次会议由董事长涂善忠先生主持，会议的通知、召集、召开和表决程序符合《公司法》及《公司章程》的规定。本次董事会通过如下决议：
　　一、审议通过《2024年度总裁工作报告》
　　表决情况：同意9票，反对0票，弃权0票。
　　二、审议通过《2024年度董事会工作报告》
　　表决情况：同意9票，反对0票，弃权0票。
　　《2024年度董事会工作报告》具体内容详见公司同日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《2024年年度报告》中“第三节、管理层讨论与分析”和“第四节、公司治理”部分。
　　公司独立董事魏杰城、谢纯、肖健分别向董事会提交了《2024年度独立董事述职报告》，并将在公司2024年年度股东大会上述职。具体内容详见公司同日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《2024年度独立董事述职报告》。
　　本议案尚需提交2024年年度股东大会审议。
　　三、审议通过《2024年度财务决算报告》
　　表决情况：同意9票，反对0票，弃权0票。
　　2024年末公司总资产492,548.07万元，较年初下降10.87%；归属于上市公司股东的净资产244,615.61万元，较年初下降18.86%；2024年度公司实现营业收入198,861.67万元，比上年同期增长8.63%；归属于上市公司股东的净利润-47,042.31万元，比上年同期下降3,501.83%。
　　具体内容详见公司同日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《2024年度财务决算报告》。
　　本议案已经第五届董事会审计委员会2025年第一次会议审议通过。
　　本议案尚需提交2024年年度股东大会审议。
　　四、审议通过《2024年年度报告》全文及摘要
　　表决情况：同意9票，反对0票，弃权0票。
　　《2024年年度报告》同日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）；《2024年年度报告摘要》（公告编号：2025-008）同日披露于《中国证券报》《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
　　本议案已经第五届董事会审计委员会2025年第一次会议审议通过。
　　本议案尚需提交2024年年度股东大会审议。
　　五、审议《关于2024年度董事薪酬的议案》
　　表决情况：同意0票，反对0票，弃权0票，回避9票。
　　具体金额详见公司同日披露于巨潮资讯网上的《2024年年度报告》第四节“公司治理”的“五、董事、监事和高级管理人员情况”。
　　本议案已经董事会薪酬与考核委员会审议。本议案涉及全体董事薪酬，全体董事回避表决，与会董事一致同意将本议案直接提交公司2024年年度股东大会审议。
　　六、审议通过《关于2024年度高级管理人员薪酬的议案》
　　表决情况：同意6票，反对0票，弃权0票，回避3票。
　　公司董事杨国龙、叶劲枫、黄娅萍兼任公司高级管理人员，已在审议本议案时回避表决。
　　具体金额详见公司同日披露于巨潮资讯网上的《2024年年度报告》第四节“公司治理”的“五、董事、监事和高级管理人员情况”。
　　本议案已经董事会薪酬与考核委员会审议通过。
　　七、审议通过《2024年度利润分配预案》
　　表决情况：同意9票，反对0票，弃权0票。
　　根据《中华人民共和国公司法》《上市公司监管指引第3号一一上市公司现金分红》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》和《公司章程》等的相关规定，鉴于公司截至 2024年12月 31 日的可分配利润为负值，结合公司长远发展战略及短期经营发展状况，为更好地保障公司生产经营和稳定发展，满足公司未来经营及投资活动的资金需求，增强公司抵御相关风险的能力，保障公司现金流的稳定性和长远发展，本年度计划不派发现金红利、不送红股、不以资本公积金转增股本。
　　根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第9号一一回购股份》第七条规定：“上市公司以现金为对价，采用要约方式、集中竞价方式回购股份的，当年已实施的回购股份金额视同现金分红金额，纳入该年度现金分红的相关比例计算。”2024年度，公司以集中竞价交易方式回购股份72,541,550股并完成注销，回购股份总金额为99,380,647.84元（含交易费用）。公司2024年采用集中竞价交易方式回购股份所用资金视同公司2024年度的现金分红。
　　具体内容详见公司同日披露于《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于2024年度利润分配方案的公告》（公告编号：2025-009）。
　　本议案已经第五届董事会第七次独立董事专门会议审议通过。
　　本议案尚需提交2024年年度股东大会审议。
　　八、审议通过《2024年度内部控制评价报告》
　　表决情况：同意9票，反对0票，弃权0票。
　　《2024年度内部控制评价报告》和由中喜会计师事务所（特殊普通合伙）出具《内部控制审计报告》详见公司同日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。
　　本议案已经第五届董事会审计委员会2025年第一次会议及第五届董事会第七次独立董事专门会议审议通过。
　　九、审议通过《关于2024年度计提信用及资产减值准备的议案》
　　表决情况：同意9票，反对0票，弃权0票。
　　本次计提信用及资产减值准备事项是按照《企业会计准则》和其他有关法规进行的，符合谨慎性原则，计提依据充分。计提信用及资产减值准备后，2024年度财务报表能更加公允地反映截至2024年12月31日公司的财务状况和资产价值，因此同意本次计提减值准备事项。
　　具体内容详见公司同日披露于《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于2024年度计提信用及资产减值准备的公告》（公告编号：2025-010）。
　　本议案已经第五届董事会审计委员会2025年第一次会议及第五届董事会第七次独立董事专门会议审议通过。
　　十、审议通过《关于续聘2025年度审计机构的议案》
　　表决情况：同意9票，反对0票，弃权0票。
　　中喜会计师事务所（特殊普通合伙）在公司年度审计工作中能够勤勉尽责、诚实守信，认真履行其审计职责，按照注册会计师执业准则和道德规范，客观评价公司财务状况和经营成果，独立发表审计意见，同意续聘中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度财务及内部控制审计机构，并授权公司管理层依据公司的资产总量、审计范围及工作量，参照物价部门有关审计收费标准及结合本地区实际收费水平确定合理的审计费用。
　　具体内容详见公司同日披露于《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于拟续聘会计师事务所的公告》（公告编号：2025-011）。
　　本议案已经第五届董事会审计委员会2025年第一次会议及第五届董事会第七次独立董事专门会议审议通过。
　　本议案尚需提交2024年年度股东大会审议。
　　十一、审议通过《关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案》
　　表决情况：同意9票，反对0票，弃权0票。
　　具体内容详见公司同日披露于《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的公告》（公告编号：2025-012）。
　　本议案需提交公司2024年年度股东大会审议。
　　十二、审议通过《董事会关于独立董事独立性自查情况的专项报告》
　　表决情况：同意6票，反对0票，弃权0票，回避3票。
　　独立董事魏杰城、谢纯、肖健对本议案回避表决。
　　董事会依据公司三位独立董事分别提交的《独立董事独立性自查情况表》，编写了《公司董事会关于独立董事独立性自查情况的专项报告》，具体内容详见公司同日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《董事会关于独立董事独立性自查情况的专项报告》。
　　十三、审议通过《关于2024年度会计师事务所履职情况评估报告暨审计委员会履行监督职责情况的报告》
　　表决情况：同意9票，反对0票，弃权0票。
　　具体内容详见公司同日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于2024年度会计师事务所履职情况评估报告暨审计委员会履行监督职责情况的报告》。
　　本议案已经第五届董事会审计委员会2025年第一次会议审议通过。
　　十四、审议通过《2024年度环境、社会和公司治理（ESG）报告》
　　表决情况：同意9票，反对0票，弃权0票。
　　具体内容详见公司同日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《2024年度环境、社会和公司治理（ESG）报告》。
　　十五、审议通过《关于拟清算山西国耀股权投资合伙企业（有限合伙）的议案》
　　表决情况：同意9票，反对0票，弃权0票。
　　具体内容详见公司同日披露于《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于拟清算山西国耀股权投资合伙企业（有限合伙）的公告》（公告编号：2025-013）。
　　十六、审议通过《关于开展应收账款保理业务的议案》
　　表决情况：同意9票，反对0票，弃权0票。
　　鉴于开展应收账款保理业务可加速公司流动资金周转，提高资金使用效率，降低应收账款管理成本，不会对公司日常经营产生重大影响，风险可控，董事会同意公司开展总额度不超过人民币10亿元的保理业务，并授权公司经营管理层负责具体组织实施。授权期限自本次董事会审议通过之日起一年内有效。
　　具体内容详见公司同日披露于《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于开展应收账款保理业务的公告》（公告编号：2025-014）。
　　本议案已经第五届董事会第七次独立董事专门会议审议通过。
　　十七、审议通过《关于使用自有资金进行结构性存款的议案》
　　表决情况：同意9票，反对0票，弃权0票。
　　为保障公司及子公司日常经营需要，董事会同意公司及子公司使用不超过人民币3亿元自有资金购买结构性存款产品，在此额度内，资金可滚动使用，并授权公司经营管理层负责具体组织实施。授权期限自本次董事会审议通过之日起一年内有效。
　　具体内容详见公司同日披露于《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于使用自有资金进行结构性存款的公告》（公告编号：2025-015）。
　　本议案已经第五届董事会第七次独立董事专门会议审议通过。
　　十八、审议通过《关于使用自有资金购买理财产品的议案》
　　表决情况：同意9票，反对0票，弃权0票。
　　为提高公司资金的使用效率，董事会同意公司及子公司使用不超过人民币8亿元自有资金择机购买安全性高、流动性好的理财产品，在上述额度内，资金可以循环滚动使用，并授权公司经营管理层负责具体组织实施。授权期限自本次董事会审议通过之日起一年内有效。
　　具体内容详见公司同日披露于《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于使用自有资金购买理财产品的公告》（公告编号：2025-016）。
　　本议案已经第五届董事会第七次独立董事专门会议审议通过。
　　十九、审议通过《关于向中信银行申请综合授信额度的议案》
　　表决情况：同意9票，反对0票，弃权0票。
　　董事会同意公司向中信银行股份有限公司广州分行申请综合授信额度不超过人民币3,000万元（含3,000万元），期限1年。
　　二十、审议通过《关于召开2024年年度股东大会的议案》
　　表决情况：同意9票，反对0票，弃权0票。
　　董事会同意公司于2025年5月9日（周五）下午15:00在广州天河区黄埔大道西106号广州维多利酒店五楼召开2024年年度股东大会。
　　具体内容详见公司同日披露于《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于召开2024年年度股东大会的通知》（公告编号：2025-017）。
　　特此公告。
　　广州普邦园林股份有限公司
　　董事会
　　二〇二五年四月十六日
　　证券代码：002663 证券简称：普邦股份 公告编号：2025-018
　　广州普邦园林股份有限公司关于会计政策变更的公告
　　本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。
　　广州普邦园林股份有限公司（以下简称“公司”）根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）于2024年12月颁发的《关于印发〈企业会计准则解释第18号〉的通知》（财会〔2024〕24号）（以下简称“准则解释第18号”）相关要求变更会计政策。
　　本次会计政策变更是根据财政部的相关规定进行相应变更，无需提交公司董事会及股东大会审议，现将具体情况公告如下：
　　一、会计政策变更概述
　　1、会计政策变更的原因及日期
　　2024年12月，财政部颁发了准则解释第18号，规定对不属于单项履约义务的保证类质量保证产生的预计负债，应当按确定的金额计入“主营业务成本”“其他业务成本”等科目，该解释规定自印发之日起施行，允许企业自发布年度提前执行。
　　根据上述会计解释的规定，公司自该解释印发之日执行变更后的会计政策。
　　2、变更前采用的会计政策
　　本次变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。
　　3、变更后采用的会计政策
　　本次变更后，公司将按财政部发布的准则解释第18号的相关规定执行，其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
　　二、本次会计政策变更对公司的影响
　　本次会计政策变更是公司根据财政部相关规定和要求进行的变更，符合相关法律法规的规定，执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。本次会计政策的变更不会对当期以及变更前的公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不涉及以前年度的追溯调整，不存在损害公司及股东利益的情形。
　　特此公告。
　　广州普邦园林股份有限公司
　　董事会
　　二〇二五年四月十六日
　　证券代码：002663 证券简称：普邦股份 公告编号：2025-013
　　广州普邦园林股份有限公司关于拟清算山西国耀股权投资合伙
　　企业（有限合伙）的公告
　　本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。
　　2025年4月14日，广州普邦园林股份有限公司（以下简称“公司”）召开第五届董事会第二十五次会议，审议通过了《关于拟清算山西国耀股权投资合伙企业（有限合伙）的议案》，同意清算山西国耀股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“合伙企业”、“基金”）。现将有关情况公告如下：
　　一、基金的基本情况
　　公司于2019年7月30日召开第四届董事会第二次会议，审议通过了《关于全资子公司拟参与投资股权投资基金的议案》，同意公司全资子公司深圳市普邦园林投资有限公司（原“深圳市前海普邦投资管理有限公司”，以下简称“深圳普邦”）作为有限合伙人认缴出资人民币50,000万元，与山西国投基金管理有限公司（以下简称“国投基金”、“管理人”）、宁波保税区三晋国投股权投资基金合伙企业（有限合伙）（以下简称“三晋国投”）、山西国耀新能源集团有限公司（以下简称“国耀集团”）共同发起设立股权投资基金，并签署《山西国耀股权投资合伙企业（有限合伙）合伙协议》（以下简称“合伙协议”）。具体内容详见公司于2019年7月31日披露的《关于全资子公司拟参与投资股权投资基金的公告》（公告编号：2019-049）。
　　根据《合伙协议》约定的出资进度，首期出资由国投基金、深圳普邦、国耀集团、三晋国投分别缴纳100万元、100万元、300万元、500万元，首期出资共计1000万元。深圳普邦已于2019年8月完成首期出资100万元。
　　2019年8月21日，公司收到基金管理人国投基金的通知，根据《证券投资基金法》和《私募投资基金监督管理暂行办法》等法律法规的要求，基金已在中国证券投资基金业协会完成备案手续，并取得《私募投资基金备案证明》。具体内容详见公司于2019年8月22日披露的《关于全资子公司参与设立股权投资基金的进展公告》（公告编号：2019-059）。
　　深圳普邦完成首期出资后未进行后续出资，首期出资款已于2022年9月返还。
　　二、本次拟清算基金的原因
　　公司于近日收到基金管理人的《关于召开山西国耀股权投资合伙企业（有限合伙）2025年第一次合伙人会议的通知》（以下简称“会议通知”），根据会议通知，由于基金已到期，拟根据《合伙协议》规定对基金进行清算，本次召开合伙人会议审议基金审计报告及资金清算分配方案，待该方案通过后向各合伙人进行资金分配。
　　三、本次拟清算基金对公司的影响
　　根据《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等相关规定，本次拟解散并清算注销基金事项不构成关联交易，也不构成重大资产重组，有利于公司加快回笼资金，提高资金利用效率，不存在损害公司和全体股东尤其是中小股东利益的情形。本事项无需提交股东大会审议。
　　四、备查文件
　　1、第五届董事会第二十五次会议决议；
　　2、关于召开山西国耀股权投资合伙企业（有限合伙）2025年第一次合伙人会议的通知；
　　3、山西国耀股权投资合伙企业（有限合伙）之合伙协议。
　　特此公告。
　　广州普邦园林股份有限公司
　　董事会
　　二〇二五年四月十六日
　　证券代码：002663 证券简称：普邦股份 公告编号：2025-019
　　广州普邦园林股份有限公司
　　关于举办2024年度业绩说明会的公告
　　本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。
　　广州普邦园林股份有限公司（以下简称“公司”）已于2025年4月16日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露了《公司2024年度报告》全文及摘要。为便于广大投资者更加全面深入地了解公司经营业绩、发展战略等情况，公司定于2025年5月12日（星期一）15:00-17:00在“价值在线”（www.ir-online.cn）举办公司2024年度业绩说明会，与投资者进行沟通和交流，广泛听取投资者的意见和建议。
　　一、说明会召开的时间、地点和方式
　　会议召开时间：2025年5月12日（星期一）15:00-17:00
　　会议召开地点：价值在线（www.ir-online.cn）
　　会议召开方式：网络互动方式
　　二、参加人员
　　董事、总裁杨国龙先生，独立董事魏杰城先生，副总裁、财务总监杨慧女士，副总裁、董事会秘书刘昕霞女士（如遇特殊情况，参会人员可能进行调整）。
　　三、投资者参加方式
　　投资者可于2025年5月12日（星期一）15:00-17:00通过网址https://eseb.cn/1nkn3oqZ8kg或使用微信扫描下方小程序码即可进入参与互动交流。投资者可于2025年5月12日前进行会前提问，公司将通过本次业绩说明会，在信息披露允许范围内就投资者普遍关注的问题进行回答。
　　■
　　四、联系人及咨询办法
　　联系人：董事会办公室
　　电话：020-87526515
　　传真：020-87526541
　　邮箱：zhengquanbu@pblandscape.com
　　特此公告。
　　广州普邦园林股份有限公司
　　董事会
　　二〇二五年四月十六日
　　证券代码：002663 证券简称：普邦股份 公告编号：2025-014
　　广州普邦园林股份有限公司关于开展应收账款保理业务的公告
　　本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。
　　广州普邦园林股份有限公司(以下简称“公司”)于2025年4月14日召开第五届董事会第二十五次会议和第五届监事会第十九次会议，审议通过了《关于开展应收账款保理业务的议案》，公司独立董事召开第五届董事会第七次独立董事专门会议对此事项进行了审议，并发表了同意的审核意见，同意公司拟与国内商业银行、商业保理公司等具备相关业务资格的机构（以下简称“合作机构”）开展应收账款保理业务。本次拟授权保理业务总额度不超过人民币10亿元，授权期限自本次董事会审议通过之日起一年内有效。
　　根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》等法律法规和《公司章程》的规定，本次开展应收账款保理业务的审议权限在公司董事会权限内，无需提交股东大会审议。本事项不构成关联交易，也不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。现将相关情况公告如下：
　　一、保理业务的主要内容
　　1．业务概述：公司将在经营中发生的部分应收账款转让给合作机构，合作机构根据受让的应收账款向公司支付保理款。
　　2．合作机构：国内商业银行、商业保理公司等具备相关业务资格的机构，具体合作机构根据综合资金成本、融资期限、服务能力等综合因素选择。合作机构与公司及持有公司5%以上股份的股东在产权、业务、资产、债权债务、人员等方面不存在可能或已经造成上市公司对其利益倾斜的关系。
　　3．额度有效期：自本次董事会审议通过之日起一年内有效，具体每笔保理业务期限以单项保理合同约定期限为准。
　　4．保理融资金额：总额度不超过人民币10亿元。
　　5．保理方式：应收账款债权有追索权或无追索权保理方式。
　　6．保理融资利息：根据市场费率水平由双方协商确定。
　　二、主要责任及说明
　　开展应收账款有追索权保理业务，公司应继续履行服务合同项下的其他所有义务，并对有追索权保理业务融资对应的应收账款承担偿还责任，保理业务相关机构若在约定期限内不能足额收到应收账款、融资利息，则有权按照合同约定向公司追索未偿融资款以及由于公司的原因产生的罚息等。
　　开展应收账款无追索权保理业务，保理业务相关机构承担应收账款债务方信用风险，若出现应收账款债务方信用风险而未收到或未足额收到应收账款，保理业务相关机构无权向公司追索未偿融资款及相应利息。
　　三、开展保理业务对公司的影响
　　公司开展应收账款保理业务，有利于加速流动资金周转，提高资金使用效率，降低应收账款管理成本，不会对公司日常经营产生重大影响，不影响公司业务的独立性，风险可控。本次开展应收账款的保理业务有利于公司业务的发展，符合公司发展规划和公司整体利益。
　　四、决策程序和组织实施
　　1、在额度范围内授权公司管理层或相关部门负责人行使具体操作的决策权并签署相关合同文件，包括但不限于选择合格的保理业务相关机构、确定可以开展的应收账款保理业务具体额度等；
　　2、授权公司财务管理中心实施应收账款保理业务。公司财务管理中心将及时分析应收账款保理业务，如发现或判断有不利因素，将及时采取相应措施，控制风险，并第一时间向公司董事会报告；
　　3、审计部门负责对应收账款保理业务开展情况进行审计和监督；
　　4、独立董事、监事会有权对公司应收账款保理业务的具体情况进行监督与检查。
　　五、独立董事专门会议审核意见
　　独立董事认为：公司开展应收账款保理业务，有利于加快公司资金回收，促进公司的业务发展，符合公司发展规划和整体利益。公司董事会决策程序符合《公司法》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规以及《公司章程》的有关规定，不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形。我们同意公司开展应收账款保理业务。
　　六、监事会意见
　　监事会认为：公司开展应收账款保理业务符合公司目前的经营实际情况，有利于加快公司的资金周转，提高资金利用率，不存在损害中小股东利益的情形。因此，监事会同意公司在不超过人民币10亿元总额度内开展应收账款保理业务。
　　七、备查文件
　　1.公司第五届董事会第二十五次会议决议；
　　2.公司第五届监事会第十九次会议决议；
　　3．第五届董事会第七次独立董事专门会议决议。
　　特此公告。
　　广州普邦园林股份有限公司
　　董事会
　　二〇二五年四月十六日
　　证券代码：002663 证券简称：普邦股份 公告编号：2025-016
　　广州普邦园林股份有限公司关于使用自有资金购买理财产品的公告
　　本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。
　　广州普邦园林股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年4月14日召开的第五届董事会第二十五次会议和第五届监事会第十九次会议，审议通过了《关于使用自有资金购买理财产品的议案》，公司独立董事召开第五届董事会第七次独立董事专门会议对此事项进行了审议，并发表了同意的审核意见，同意公司及子公司使用不超过人民币8亿元自有资金择机购买理财产品，在上述额度范围内，资金可以滚动使用，使用期限自董事会审议通过之日起12个月内，并授权公司经营管理层负责具体组织实施。现将相关情况公告如下：
　　一、投资情况概述
　　1、投资目的
　　在不影响正常经营和资金安全的前提下，公司合理利用自有资金购买理财产品，可以提高自有资金使用效率，增加资金收益，为公司及股东获取更多的回报。
　　2、投资额度
　　公司及子公司本次拟使用不超过人民币8亿元的自有资金购买理财产品。在上述额度及决议有效期内，资金可以循环滚动使用。
　　3、投资方式
　　投资理财产品必须以公司及子公司的名义进行购买，董事会授权公司管理层在上述额度范围行使投资决策权并办理具体购买事宜。公司及子公司将按照相关规定严格控制风险，对理财产品进行严格评估，选择流动性好、安全性高、风险等级不超过R3的理财产品(包括但不限于银行理财产品、信托公司信托计划、资产管理公司资产管理计划及证券公司、基金公司、保险公司产品等)。
　　4、投资期限
　　自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。
　　5、资金来源
　　上述拟用于购买理财产品的资金为公司及子公司的自有资金，不影响公司正常经营，资金来源合法合规。
　　二、审议程序
　　公司于2025年4月14日召开第五届董事会第二十五次会议和第五届监事会第十九次会议，审议通过了《关于使用自有资金购买理财产品的议案》，公司独立董事召开第五届董事会第七次独立董事专门会议对此事项进行了审议，并发表了同意的审核意见。
　　本次投资不涉及风险投资和关联交易事项，也不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组，根据相关规则及《公司章程》的规定，在董事会审批权限范围内，无需提交股东大会审议。
　　三、投资风险分析及风控措施
　　（一）投资风险
　　1、虽然投资产品属于中、低风险投资品种，但金融市场受宏观经济影响较大，不排除该项投资受到市场波动的影响；
　　2、公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量的介入，因此短期投资的实际收益有一定的不确定性；
　　3、相关工作人员的操作和监控风险。
　　（二）针对投资风险，拟采取措施如下：
　　1、董事会授权公司经营管理层行使该项投资决策权并签署相关合同，公司将严格筛选理财产品，做好相关产品的前期调研和可行性论证，在授权范围内择优选取理财产品发行机构与理财产品。
　　2、公司将实时分析和跟踪产品的净值变动情况，如评估发现存在可能影响公司资金安全的风险因素，将及时采取相应措施，控制投资风险。
　　3、独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。
　　4、资金使用情况由公司内审部门进行日常监督。
　　5、公司将根据深圳证券交易所的有关规定，及时履行信息披露义务。
　　四、投资对公司的影响
　　公司及子公司本次基于“规范运作、防范风险、谨慎投资、保值增值”的原则，在确保资金安全的前提下，以不超过人民币8亿元的自有资金购买理财产品，不会影响公司日常资金周转需要，不影响公司主营业务的正常开展；有利于有效提高资金使用效率，获得一定的投资效益，进而提升公司整体业绩水平，保障股东利益。
　　五、独立董事专门会议审核意见
　　独立董事认为：公司目前经营情况良好、财务状况稳健，在符合国家法律法规且不影响公司正常经营的情况下，合理使用自有资金购买理财产品，有利于提高公司资金的使用效率，增加公司收益，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形，该事项的决策和审议程序合法、合规。独立董事同意本次使用自有资金购买理财产品事项。
　　六、监事会意见
　　监事会认为：在保证公司日常运营和资金安全的前提下，公司及子公司本次拟使用自有资金购买理财产品有利于进一步提高资金的使用效益，增加公司现金所产生的收益，符合公司和全体股东的利益，该事项决策和审议程序合法、合规。因此，监事会同意公司及子公司使用最高额度不超过人民币8亿元的自有资金购买流动性好、安全性高、风险等级不超过R3的理财产品事项。
　　七、备查文件
　　1、第五届董事会第二十五次会议决议；
　　2、第五届监事会第十九次会议决议；
　　3、第五届董事会第七次独立董事专门会议决议。
　　特此公告。
　　广州普邦园林股份有限公司
　　董事会
　　二〇二五年四月十六日
　　证券代码：002663 证券简称：普邦股份 公告编号：2025-015
　　广州普邦园林股份有限公司关于使用自有资金进行结构性存款的公告
　　本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。
　　广州普邦园林股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年4月14日召开第五届董事会第二十五次会议和第五届监事会第十九次会议，审议并通过了《关于使用自有资金进行结构性存款的议案》，公司独立董事召开第五届董事会第七次独立董事专门会议对此事项进行了审议，并发表了同意的审核意见，同意公司及子公司使用不超过人民币3亿元的自有资金购买结构性存款产品，在上述额度范围内，资金可以滚动使用，并授权公司经营管理层负责具体组织实施。现将相关情况公告如下：
　　一、投资情况概述
　　1、投资目的：在确保资金安全、保证日常经营不受影响的前提下，公司及子公司使用部分自有资金进行结构性存款，可提高闲置自有资金使用效率，增加现金资产收益。
　　2、投资额度：公司及子公司使用的投资额度合计不超过人民币3亿元，在上述额度范围内，资金可以滚动使用。
　　3、投资品种：为控制风险，公司购买结构性存款产品的发行主体为能够提供低风险承诺的金融机构，产品品种为安全性高、流动性好的结构性存款。
　　4、投资期限：自董事会审议通过之日起一年之内有效。
　　5、资金来源：公司及子公司的自有资金。
　　6、关联关系说明：公司在进行结构性存款时与相关主体如产品发行主体不得存在关联关系。
　　二、审议程序
　　公司于2025年4月14日召开第五届董事会第二十五次会议和第五届监事会第十九次会议，审议通过了《关于使用自有资金进行结构性存款的议案》，公司独立董事召开第五届董事会第七次独立董事专门会议对此事项进行了审议，并发表了同意的审核意见。
　　根据《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规和《公司章程》的规定，本次使用自有资金进行结构性存款的审议权限在公司董事会权限内，本议案无需提交公司股东大会审议。
　　三、投资风险分析及风控措施
　　投资风险：结构性存款属于低风险投资品种，但仍然会受到金融市场及宏观经济的影响。
　　风险控制措施：公司在上述授权额度内的资金仅限于购买银行结构性存款，不得进行证券投资等其他对外投资行为。为有效控制风险，公司将选取发行主体能够提供安全性高、流动性较好的结构性存款，风险在公司的可控范围之内。公司独立董事有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。
　　四、对公司的影响
　　为保障公司及子公司日常经营需要，公司使用部分自有资金进行结构性存款，可提高闲置资金利用率和资金价值，进一步提升公司整体业绩水平，为公司和股东获取较好的投资回报。
　　五、独立董事专门会议审核意见
　　独立董事认为：为保障公司及子公司日常经营需要，公司在风险可控的前提下，使用部分自有资金进行结构性存款，可以为公司增加一定的投资收益，有利于提高公司资金的使用效率，不会对公司生产经营造成不利影响，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。因此，独立董事同意公司使用自有资金进行结构性存款事项。
　　六、监事会意见
　　监事会认为：公司及子公司使用自有资金进行结构性存款，有利于提高资金使用效率，不会影响公司正常生产经营资金的使用，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东的利益的情形。相关审批程序符合法律法规及《公司章程》的相关规定，监事会同意公司及子公司使用不超过人民币3亿元自有资金购买结构性存款产品。
　　七、备查文件
　　1、公司第五届董事会第二十五次会议决议；
　　2、公司第五届监事会第十九次会议决议；
　　3、第五届董事会第七次独立董事专门会议决议。
　　特此公告。
　　广州普邦园林股份有限公司
　　董事会
　　二〇二五年四月十六日
　　证券代码：002663 证券简称：普邦股份 公告编号：2025-012
　　广州普邦园林股份有限公司
　　关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的公告
　　本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。
　　广州普邦园林股份有限公司（以下简称“普邦股份”或“公司”）于2025年4月14日召开第五届董事会第二十五次会议及第五届监事会第十九次会议，审议通过了《关于公司未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案》。根据《公司法》及《公司章程》等有关规定，该议案尚需提交股东大会审议。现将有关情况公告如下：
　　一、情况概述
　　根据中喜会计师事务所（特殊普通合伙）出具的标准无保留意见的2024年年度审计报告，截至2024年12月31日，公司合并财务报表未分配利润为-1,366,978,427.92元，实收股本1,723,348,902元，公司未弥补亏损金额超过实收股本总额三分之一。
　　二、导致亏损的主要原因
　　近年来，公司外部受融资环境收紧、市场竞争、房地产行业政策及发展形势等因素影响，公司营业收入呈现一定的波动态势，内部因转让子公司股权、计提商誉减值、资产减值及信用减值损失等事宜，使2018年-2022年归属于上市公司股东的净利润亏损金额较大，导致公司未弥补亏损金额超过实收股本总额的三分之一。2023年公司归属于上市公司股东的净利润实现盈利，使未弥补亏损金额较上年同期有所下降，但尚不足以弥补以前年度的亏损。受对应收账款、合同资产及长期应收款等资产计提减值损失，以及确认参股公司公允价值变动损失和投资损失等多重因素影响，2024年度公司归属于上市公司股东的净利润-470,423,100.82元，导致未弥补亏损金额进一步扩大。
　　三、应对措施
　　为尽快弥补亏损，公司将采取以下措施：
　　（一）制定可持续发展的公司战略
　　1、战略愿景：成为全球领先的人居环境综合服务商。
　　2、战略方向：稳园林，强运营，创绿色，三个层面业务协同发展。
　　稳园林：深耕生态景观业务，包含地产园林、产业园林、市政园林以及地产配套市政工程等。
　　强运营：重点发展城市运营业务，包含清扫保洁、垃圾收集与分类、绿化养护、市政设施维护、城市节庆营造、智慧城市运维等。
　　创绿色：重点发展绿色建设业务，包括森林生态修复、土壤修复、矿山修复、水生态治理、绿色建材、绿色运营等。
　　3、战略思路：以“大平台建设”为核心，两驱动三体系为支柱。
　　公司以构建“人居环境产业链生态大平台”为核心战略，聚焦人才、科研、品牌、资质、业绩等核心要素整合，打造集技术、资源、服务于一体的国内一流综合服务平台，实现产业链资源高效配置与价值跃升。以“创新驱动”和“人才驱动”为双引擎，驱动平台持续升级：创新驱动层面，围绕“技术应用一价值创造一优势获取”逻辑，前端通过技术研发、产品迭代与服务升级响应市场需求，后端以工艺优化与机械化推广提升生产效率，同步重构组织流程，形成“技术创新+管理创新”的商业模式闭环；人才驱动层面，构建“专家领军+复合经营+精益业务+青年储备”四维人才梯队，依托勘察设计大师引领、技术骨干支撑、“邦·未来”与“邦·力量”青年计划蓄能，结合导师制加速人才成长，夯实平台核心竞争力。三大体系强支撑：考核激励体系以“KPI+OKR”为核心，建立战略导向的奋斗者绩效机制，激发组织活力；系统管理体系通过预算、采购、质控一体化数字平台，实现项目全周期智慧管控，保障成本、质量、工期多维可控；服务支撑体系以标准化流程与个性化体验为抓手，构建高效协同、客户至上的服务生态。
　　（二）坚定执行公司的发展计划
　　整体目标：提升核心竞争力，打造最具生态功能的自生长产业链大平台。
　　1、兴平台：建立覆盖核心业务和新业务的激励与绩效评估体系，完善薪酬机制；同步推进项目全流程管理系统和标准化体系建设，提升运营效率；同时强化投标能力建设，包括资质提升、人才储备、成本优化及集采合作，全面增强企业核心竞争力。
　　2、稳增长：一方面深化产业园/产业型项目运营，通过优化客户经营激励机制、落实关键责任人分工并加强客户风险识别与管理；另一方面聚焦绿美广东和百千万工程等重点市政项目机会，实现业务领域的深度拓展。
　　3、谋发展：全面提升城市运营业务，强化资质、业绩、奖项、人才、客户等核心竞争力，同时推动技术与设备创新，提升运营效率；与此同时，公司将挖掘并培育高增长潜力项目，推进新业务发展，打造创新驱动的增长引擎。
　　四、备查文件
　　1、公司第五届董事会第二十五次会议决议；
　　2、公司第五届监事会第十九次会议决议。
　　特此公告。
　　广州普邦园林股份有限公司
　　董事会
　　二〇二五年四月十六日
　　证券代码：002663 证券简称：普邦股份 公告编号：2025-011
　　广州普邦园林股份有限公司关于拟续聘会计师事务所的公告
　　本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。
　　特别提示：
　　本次续聘会计师事务所符合财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4号）的规定。
　　广州普邦园林股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年4月14日召开第五届董事会审计委员会2025年第一次会议、第五届董事会第七次独立董事专门会议、第五届董事会第二十五次会议以及第五届监事会第十九次会议，审议通过了《关于续聘2025年度审计机构的议案》，同意续聘中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度审计机构，该议案尚需提交2024年年度股东大会审议，具体情况如下：
　　一、拟续聘会计师事务所的基本情况
　　（一）机构信息
　　1、基本信息
　　（1）名称：中喜会计师事务所（特殊普通合伙）
　　（2）成立日期：2013年11月28日
　　（3）组织形式：特殊普通合伙企业
　　（4）注册地址：北京市东城区崇文门外大街11号11层1101室
　　（5）首席合伙人：张增刚
　　（6）人员信息：截止2024年末，中喜会计师事务所拥有合伙人102名、注册会计师442名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师330名。
　　（7）收入情况：中喜会计师事务所2024年度业务收入为41,845.83万元，其中，审计业务收入为36,575.89万元，证券业务收入为12,260.14万元。
　　（8）业务情况：2024年度，中喜会计师事务所上市公司年报审计客户40家，收费总额6,027.04万元，涉及的主要行业包括制造业和信息传输、软件和信息技术服务业。公司同行业上市公司审计客户家数为1家。
　　2、投资者保护能力
　　中喜会计师事务所已按照有关法律法规要求投保职业保险，计提的职业风险基金和购买的职业保险累计赔偿限额超过10,000万元，职业风险基金计提和职业保险购买符合相关规定。中喜会计师事务所近三年无因执业行为在相关民事诉讼中承担民事责任的情况。
　　3、诚信记录
　　中喜会计师事务所近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚1次、监督管理措施5次、纪律处分1次。21名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚1次、监督管理措施11次、纪律处分1次。
　　（二）项目信息
　　1、基本信息
　　（1）拟项目合伙人：平威，2016年成为注册会计师，2016年开始从事上市公司审计，2016年开始在中喜会计师事务所执业，2023年开始为公司提供审计服务，近三年签署和复核3家上市公司审计报告。
　　（2）拟签字注册会计师：朱焕坛，2020年成为注册会计师，2018年开始从事上市公司审计，2020年开始在中喜会计师事务所执业，2023年开始为本公司提供审计服务，近三年签署和复核2家上市公司审计报告。
　　（3）拟项目质量控制复核人：黄韶英，注册会计师执业资质，2001年起从事审计业务，从事证券服务业务多年，负责上市公司审计报告工作，具备相应专业胜任能力。
　　2、诚信记录
　　项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年无执业行为受到刑事处罚，无受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，无受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分等情况。
　　3、独立性
　　中喜会计师事务所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等从业人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
　　4、审计收费
　　中喜会计师事务所在本公司2024年度的财务及内部控制审计费用为130万元，是按照会计师事务所提供审计服务所需的专业技能、工作性质、承担的工作量，以所需工作人、日数和每个工作人日收费标准合理确定。较上一期审计费用无重大变化。
　　公司董事会提请股东大会授权公司管理层根据公司的业务规模、所处行业行情以及公司年报审计需配备的审计人员数量和投入的工作量等实际情况确定 2025 年度最终的审计收费。
　　三、拟续聘会计师事务所的审议程序
　　（一）审计委员会审议意见
　　公司董事会审计委员会对中喜会计师事务所的执业情况进行了充分的了解，在查阅了中喜会计师事务所及相关人员的资格证照、有关信息和诚信纪录等资料后，经审慎核查并进行专业判断，一致认可中喜会计师事务所的独立性、专业胜任能力和投资者保护能力，对相关的审计工作勤勉尽责，在审计计划编制质量、重要审计程序执行质量、重大会计问题审计、与相关各方沟通以及落实监管部门要求等方面符合相关规定。审计委员会就关于续聘会计师事务所的事项形成了书面审核意见，同意续聘中喜会计师事务所为公司2025年度财务及内部控制审计机构，并将该事项提请公司第五届董事会第二十五次会议审议。
　　（二）董事会对议案审议和表决情况
　　公司于2025年4月14日召开第五届董事会第二十五次会议，以9票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《关于续聘2025年度审计机构的议案》，同意续聘中喜会计师事务所为公司2025年度财务及内部控制审计机构，并同意将该事项提交公司股东大会审议。
　　（三）本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司2024年年度股东大会审议，并自公司2024年年度股东大会审议通过之日起生效。
　　四、备查文件
　　1、第五届董事会第二十五次会议决议；
　　2、第五届董事会审计委员会2025年第一次会议决议；
　　3、中喜会计师事务所（特殊普通合伙）相关资料文件。
　　特此公告。
　　广州普邦园林股份有限公司
　　董事会
　　二〇二五年四月十六日