证券代码：002760 证券简称：凤形股份 公告编号：2024-021
　　一、重要提示
　　本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。
　　所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
　　非标准审计意见提示
　　□适用 √不适用
　　董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
　　□适用 √不适用
　　公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
　　董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案
　　□适用 □不适用
　　二、公司基本情况
　　1、公司简介
　　■
　　2、报告期主要业务或产品简介
　　公司目前主要业务为耐磨材料与船电系统解决方案及特种电机。
　　1、耐磨材料：本业务主要由子公司凤形新材料公司进行，其主营业务为金属铸件领域的耐磨材料研发、生产、销售和技术服务，主要产品为“凤形”牌高铬球锻、特高铬球锻、中低铬球锻、衬板等，其中以高铬球锻为主。球磨材料作为球磨机所必备的生产耗材，广泛应用于冶金矿山、建材水泥、火力发电等行业的物料研磨生产环节。
　　（1）采购模式
　　公司的采购主要包括废钢类，合金类，辅材类，五金配件类，设备类。公司每月制定生产计划，并结合仓库库存情况确定采购计划数量。在采购定价方面，大宗物资、大型设备由公司招标委员会招标共同议价，常用辅材签订年度框架合同，零星材料采购市场临时询价比价采购。供应部每月根据富宝网、钢之家网站等公开信息渠道查询原材料采购价格，参考大型钢厂采购价，并进行多次询价，以掌握原材料市场价格走势，通过由生产部、供应部等部门组成的招标委员会公开招标，以便采购时能获得最优价格。
　　（2）生产模式
　　公司生产采用以销定产模式，以满足客户需求为目标，以非标类定制化生产模式为主，通过充分调研客户需求，根据产品的型号、种类、性能指标等要求以销定产；针对部分常规产品，公司采用少量库存的生产模式，以提高对客户需求的快速响应能力。
　　（3）销售模式
　　公司营销系统分为销售部和国际市场部，分别从事国内和国外市场的销售与售后服务等工作。目前，产品的销售模式均为直销方式，即由公司与用户直接签订购销合同，明确合同标的及技术条件、期限、交货及付款等，经评审后按照合同组织生产、发货、结算、回款，提供售前、售中、售后服务，同时销售部门会根据以往的合作经验关注实时经营情况对客户进行定期的信用评定，并制定相应的信用政策。在产品定价方面，公司每月初根据原材料采购价格确定销售定价，并根据市场情况对销售单价进行部分调整。
　　（4）研发模式
　　公司产品的研发主要由技术中心负责。技术中心下设专家委员会、耐磨材料研究所、工艺技术装备研究中心、检验检测与质量控制中心等职能部门。其中专家委员会主要负责制定公司技术发展规划和年度创新计划，论证和确定研发项目；耐磨材料研究所主要负责耐磨材料新产品、新工艺研发项目的实施；工艺及技术装备研究中心具体分为：生产线改进小组、模具研发小组、节能工艺研发小组、环境工程研发小组以及其他工艺技术装备研究小组等，各小组技术人员基本覆盖各车间、各关键工艺和设备，可为提高生产线的正品率、节能降耗、现场管理和环境保护确实起到推进作用；检验检测与质量控制中心主要负责公司日常产品和试制产品的检测。
　　2、船电系统解决方案及特种电机：本业务主要由子公司康富科技从事，其主营业务为船电系统及高效特种电机及其特定场景应用的研发、制造、销售与服务，产品广泛应用于船舶、军工、通信设施、商场、医院等场所和领域。
　　（1）采购模式
　　公司主要产品通常采取“以销定采”的采购模式，商务部门配合销售部门签订销售合同后指定专门采购人员，采购人员根据订单要求、生产部门的生产安排制定采购计划。在与供应商签订采购合同后，质量控制部门将对采购内容进行质量检查，合格后方可入库。
　　（2）生产模式
　　公司主要的生产模式为“以销定产”，与客户签订销售合同后，根据合同订单的具体条款以及客户的需求，进行技术方案研制、原材料采购，并合理编制生产计划安排生产，严格按照设计图纸和生产工艺操作，实施全面质量控制。同时产品最后经过质检部门质量检测，合格并封装后准时送达客户指定接收地点，客户验收入库后开具收货凭证。
　　（3）销售模式
　　公司产品销售采取直销模式，发电机产品直接销售给配套生产厂商，船电集成系统直接销售给终端客户船厂或配套厂。销售体系为销售中心负责市场调研、品牌宣传、产品销售、合同履约、客户关系维护等工作。
　　（4）研发模式
　　公司研发模式为以自主研发为主，并依据特定项目需求特性与特定专长的科研院所联合研发为有效补充。自主研发由公司研发中心下辖的研究所负责，自主研发内容包括新产品、新技术、新工艺的研发以及现有产品技术的迭代更新。电机产品是自主研发的重点方向，研究所会根据客户需求研发特种发电机，以满足不同行业客户对发电机性能的不同要求。此外，公司还积极参与多项发电机国家标准的制定和修订，不断学习并了解当前国内外先进的发电机研发制造技术，结合市场变化趋势和行业发展状况进行研发，并将科研成果快速产业化，进而取得社会经济效益。
　　3、主要会计数据和财务指标
　　（1） 近三年主要会计数据和财务指标
　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
　　□是 √否
　　单位：元
　　■
　　（2） 分季度主要会计数据
　　单位：元
　　■
　　上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
　　□是 √否
　　4、股本及股东情况
　　（1） 普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表
　　单位：股
　　■
　　持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
　　□适用 √不适用
　　前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
　　□适用 √不适用
　　（2） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
　　□适用 √不适用
　　公司报告期无优先股股东持股情况。
　　（3） 以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系
　　■
　　5、在年度报告批准报出日存续的债券情况
　　□适用 √不适用
　　三、重要事项
　　不适用
　　证券代码：002760 证券简称：凤形股份 公告编号：2025-027
　　凤形股份有限公司
　　关于2024年度利润分配方案的公告
　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
　　凤形股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年3月18日召开第六届董事会第八次会议、第六届监事会第五次会议，审议通过了《关于公司2024年度利润分配方案》，本议案尚需提交公司2024年年度股东大会审议。现将具体情况公告如下：
　　一、利润分配方案的基本情况
　　经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2024年度归属于母公司所有者的净利润-60,829,451.09元，公司合并报表本年末可供分配的利润为248,206,693.68元。截至2024年12月31日，母公司可供分配利润为364,870,025.15元。
　　根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第3号一一上市公司现金分红》和《公司章程》等的相关规定，结合公司正常运营的资金需求，综合考虑公司长远发展和短期经营发展实际，公司董事会提出公司2024年度利润分配方案为：2024年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本，未分配利润结转下一年度。
　　二、现金分红方案的具体情况
　　1、公司2024年度不派发现金红利，不触及其他风险警示，具体情况及原因如下：
　　■
　　不触及其他风险警示情形的具体原因：公司2022、2023、2024累计现金分红金额为32,231,581.80元，高于最近三个会计年度年均净利润的30%（包含净利润为负值的年份），因此公司不触及《股票上市规则》第9.8.1条第（九）项情形。
　　三、2024年度不进行利润分配的原因
　　根据《公司章程》等相关的公司利润分配政策，利润分配的原则是公司的利润分配政策保持连续性和稳定性，同时应当重视对投资者特别是中小投资者的合理投资回报并兼顾公司的可持续发展。同时，现金分红的条件是当年度实现盈利且累计未分配利润为正值，公司实施现金分红不会影响公司正常经营和长期发展。
　　基于公司的战略规划和公司未来可持续发展考虑，为进一步提高公司的盈利能力和核心竞争力，保障公司生产经营的正常运行，结合宏观经济形势、公司资金面的基本情况以及公司经营发展实际情况及银行授信情况，同时为更好地维护全体股东的长远利益，根据公司利润分配的相关规定和公司未来现金支付的实际需求，董事会拟定2024年度利润分配方案为：2024年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本，未分配利润结转下一年度。
　　四、公司未分配利润的用途及使用计划
　　公司留存未分配利润将主要用于在维持公司主营业务正常开展的同时，继续保持适度规模的投资业务，实现股权投资与实体主业相互联动，为公司经营发展探索可行的发展路径，同时相应减少公司对外借款余额，有效降低财务费用支出，满足公司日常经营需要，保障公司正常生产经营和稳定发展，公司的未分配利润结转以后年度分配。
　　五、审议程序及相关意见说明
　　（一）董事会审议情况
　　董事会认为：公司2024年度利润分配方案符合公司发展需要，符合《公司章程》等相关制度规定，具备合法性、合规性、合理性。
　　（二）监事会审议情况
　　监事会认为：公司董事会制定的2024年度利润分配方案充分考虑了公司经营状况、未来发展需要以及股东投资回报，符合《公司法》《公司章程》等有关规定，符合公司和全体股东的利益。
　　六、其他说明
　　1、本次利润分配方案披露前，公司严格按照法律、法规、规范性文件及公司制度的有关规定，严格控制内幕信息知情人范围，对相关内幕信息知情人履行了保密和严禁内幕交易的告知义务，同时对内幕信息知情人及时备案，防止内幕信息的泄露。
　　2、本利润分配方案需经公司2024年年度股东大会审议通过，尚存在不确定性，敬请广大投资者注意投资风险。
　　七、备查文件
　　1、第六届董事会第八次会议决议；
　　2、第六届监事会第五次会议决议。
　　特此公告。
　　凤形股份有限公司董事会
　　二〇二五年三月二十日
　　证券代码：002760 证券简称：凤形股份 公告编号：2025-026
　　凤形股份有限公司
　　关于续聘公司2025年度审计机构的公告
　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
　　特别提示：
　　公司续聘容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“容诚”）符合《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》的规定。
　　凤形股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于2025年3月18日召开的第六届董事会第八次会议及第六届监事会第五次会议审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，公司拟续聘容诚担任公司2025年度财务报告审计机构和内控审计机构，并将此议案提交公司股东大会审议。现将相关事项公告如下：
　　一、拟续聘会计师事务所的基本信息
　　（一）机构信息
　　1、基本信息
　　容诚由原华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“华普天健”）更名而来，初始成立于1988年8月，2013年12月10日改制为特殊普通合伙企业，是国内最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一，长期从事证券服务业务。注册地址为北京市西城区阜成门外大街22号1幢10层1001-1至1001-26，首席合伙人刘维。
　　2、人员信息
　　截至2024年12月31日，容诚会计师事务所共有合伙人212人，共有注册会计师1,552人，其中781人签署过证券服务业务审计报告。
　　3、业务规模
　　容诚经审计的2023年度收入总额为287,224.60万元，其中审计业务收入274,873.42万元，证券期货业务收入149,856.80万元。
　　容诚会计师事务所共承担394家上市公司2023年年报审计业务，审计收费总额 48,840.19万元,客户主要集中在制造业（包括但不限于计算机、通信和其他电子设备制造业、专用设备制造业、电气机械和器材制造业、化学原料和化学制品制造业、汽车制造业、医药制造业、橡胶和塑料制品业、有色金属冶炼和压延加工业、建筑装饰和其他建筑业）及信息传输、软件和信息技术服务业、水利、环境和公共设施管理业、科学研究和技术服务业、批发和零售业等多个行业。容诚会计师事务所对公司所在的相同行业上市公司审计客户家数为282家。
　　4、投资者保护能力
　　容诚会计师事务所已购买注册会计师职业责任保险，职业保险累计赔偿限额不低于2亿元，职业保险购买符合相关规定。
　　近三年在执业中相关民事诉讼承担民事责任的情况：
　　2023年9月21日，北京金融法院就乐视网信息技术（北京）股份有限公司（以下简称乐视网）证券虚假陈述责任纠纷案 [(2021)京74民初111号]作出判决，判决华普天健和容诚共同就2011年3月17日（含）之后曾买入过乐视网股票的原告投资者的损失，在1%范围内与被告乐视网承担连带赔偿责任。华普天健及容诚收到判决后已提起上诉，截至目前，本案尚在二审诉讼程序中。容诚会计师事务所投保的职业保险足以覆盖赔偿金额。
　　5、诚信记录
　　容诚会计师事务所近三年（最近三个完整自然年度及当年）因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚0次、监督管理措施14次、自律监管措施6次、纪律处分2次、自律处分1次。
　　63名从业人员近三年（最近三个完整自然年度及当年）因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚3次（同一个项目）、监督管理措施21次、自律监管措施5次、纪律处分4次、自律处分1次。
　　（二）项目信息
　　1、基本信息
　　项目合伙人：王明健，2015年成为中国注册会计师，2013年开始从事上市公司审计业务，2016年开始在容诚执业，2024年开始为本公司提供审计服务；近三年签署过北京百普赛斯生物科技股份有限公司等上市公司审计报告。
　　项目签字注册会计师：刘洪伟，2020年成为中国注册会计师，2017年开始从事上市公司审计业务，2017年开始在容诚执业，2024年开始为本公司提供审计服务；近三年签署过无锡祥生医疗科技股份有限公司等上市公司审计报告。
　　项目签字注册会计师：郎亚男，2023年成为中国注册会计师，2019年开始从事上市公司审计业务，2020年开始在容诚会计师事务所执业，2024年开始为本公司提供审计服务；近三年签署过无锡祥生医疗科技股份有限公司等上市公司审计报告。
　　项目质量复核人：蒋玉芳，2012年成为中国注册会计师，2006年开始从事上市公司审计业务，2012年开始在容诚执业；近三年复核过家家悦集团股份有限公司等上市公司审计报告。
　　2、上述相关人员的诚信记录情况
　　项目合伙人王明健、签字注册会计师刘洪伟、签字注册会计师郎亚男、项目质量复核人蒋玉芳近三年内未曾因执业行为受到刑事处罚、行政处罚、监督管理措施和自律监管措施、纪律处分。
　　3、独立性
　　容诚及上述人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
　　（三）审计收费情况
　　2025年度审计收费定价将依据本公司的业务规模、所处行业、会计处理复杂程度等因素，结合公司年报相关审计需配备的审计人员和投入的工作量等与审计机构协商确定审计费用。同时，公司董事会提请股东大会授权公司管理层根据2025年度财务报告审计和内部控制审计的范围和要求与容诚协商确定审计业务费用并签署相关协议。
　　二、拟续聘会计师事务所履行的程序
　　1、审计委员会履职情况
　　公司第六届董事会审计委员会第六次会议审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》。经审核相关资料，审计委员会认为容诚满足为公司提供审计服务的资质要求，具备审计的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力，因此同意向董事会提议聘请容诚为公司2025年度财务报告审计机构和内控审计机构，并将该议案提交公司董事会审议。
　　2、董事会意见
　　容诚具备审计业务的丰富经验和职业素质，公司董事会同意聘请容诚为公司2025年度财务报告审计机构和内控审计机构，聘期一年。该议案尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。
　　3、监事会意见
　　经审核，监事会认为：容诚具有从事证券业务资格及从事上市公司审计工作的丰富经验和职业素养，具备为上市公司提供年度审计的能力和执业资质，在独立性、专业胜任能力、投资者保护能力等方面能够满足公司对于审计机构的要求。因此，监事会同意《关于续聘会计师事务所的议案》。
　　4、生效日期
　　本次续聘审计机构事项尚需提交公司股东大会审议，并自股东大会审议通过之日起生效。
　　三、备查文件
　　1、第六届董事会第八次会议决议；
　　2、第六届董事会审计委员会第六次会议决议；
　　3、第六届监事会第五次会议决议；
　　4、容诚会计师事务所关于其基本情况的说明。
　　特此公告。
　　凤形股份有限公司董事会
　　二〇二五年三月二十日
　　证券代码：002760 证券简称：凤形股份 公告编号：2025-025
　　凤形股份有限公司
　　关于计提资产减值准备的公告
　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
　　为真实、公允地反映凤形股份有限公司（以下简称“公司”）财务状况与2024年度的经营成果，依据《企业会计准则》《深圳证券交易所股票上市规则》及公司会计政策的相关规定，基于谨慎性原则，公司对合并报表范围内截至2024年12月31日的各类资产进行了全面清查，对相关资产价值出现的减值迹象进行了充分分析和评估，经减值测试，从谨慎性角度出发，公司需计提相关资产减值准备。2024年度公司计提资产减值准备总额为5,489.32万元。具体情况如下：
　　■
　　一、本次计提资产减值准备的具体情况说明
　　（一）信用减值损失
　　1、信用资产减值损失计提依据
　　公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项，包括应收票据和应收账款）、应收款项融资、租赁应收款、其他应收款、进行减值会计处理并确认坏账准备。参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收款项账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失；对信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项，公司按单项计提预期信用损失。
　　2、本年计提信用减值损失情况
　　公司对应收款项和其他应收款进行了减值测试，根据测试结果，本期共计提信用减值损失4.96万元。
　　（二）存货跌价准备
　　1、存货跌价准备的确认方法和计提标准
　　资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，当期可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
　　在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
　　2、本年计提存货跌价准备情况
　　公司对存货进行了减值测试，根据测试结果，本期共计提跌价准备400.97万元。
　　（三）商誉减值损失
　　公司于2019年10月完成了收购康富科技有限公司（以下简称“康富科技”）51%股权，交易价格23,562万元，交易完成后，纳入公司合并报表范围。根据《企业会计准则第20号一企业合并》，在非同一控制下的企业合并中，购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，应当确认为商誉，此次交易形成商誉账面价值16,139.37万元。2021年6月，公司收购康富科技剩余49%少数股东股权，交易完成后，其成为公司全资子公司。
　　康富科技主营业务为船电系统高效特种电机及其特定场景应用的研发、制造、销售与服务，产品广泛应用于船舶、军工、通信设施、商场、医院等场所和领域。由于宏观经济和市场行情不景气的影响，康富科技整体收入和利润显著下降，预计市场行情低迷仍将持续一段时间，未来经营业绩预计将低于预期。根据《企业会计准则》、《会计监管风险提示第8号一商誉减值》及公司会计政策的相关规定，经审慎判断，认为商誉存在一定减值迹象，并进行了减值测试，经减值测试后计提商誉减值准备5,080.00万元。
　　根据相关规定，对单项资产计提的减值准备占公司最近一个会计年度经审计 的净利润绝对值的比例在30%以上，且绝对金额超过1,000万元的具体情况说明如下：
　　单位：万元
　　■
　　二、本次计提减值准备对公司的影响
　　2024年度计提资产减值准备5,489.32万元，计入公司2024年度损益，预计将减少公司2024年度归属于上市公司股东的净利润5,489.32万元（未考虑所得税等的影响），并相应减少报告期末所有者权益金额。
　　三、董事会审计委员会对本次计提减值准备的合理性说明
　　公司本次计提减值准备符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，有利于更加客观、公允地反映公司2024年度财务状况及经营情况，同意本次计提资产减值准备及信用减值损失。
　　四、备查文件
　　1、第六届董事会审计委员会第六次会议决议。
　　特此公告。
　　凤形股份有限公司
　　董事会
　　二〇二五年三月二十日
　　证券代码：002760 证券简称：凤形股份 公告编号：2025-024
　　凤形股份有限公司
　　第六届监事会第五次会议决议公告
　　本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
　　一、监事会会议召开情况
　　会议届次：第六届监事会第五次会议
　　召开时间：2025年3月18日
　　表决方式：现场结合通讯会议
　　会议通知和材料发出时间及方式：2025年3月8日，电子邮件。
　　本次会议应出席监事人数3人，实际出席监事人数3人。会议由监事会主席黄坚先生主持召开。本次会议符合《公司法》《公司章程》及《监事会议事规则》之规定。
　　二、监事会会议审议情况
　　经全体监事充分审议、有效表决，以记名投票方式逐项表决，形成并通过如下决议：
　　1、审议通过了《关于2024年度监事会工作报告的议案》；
　　表决结果为：同意3票，反对0票，弃权0票。
　　具体内容详见同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。
　　本议案尚需提交公司2024年年度股东大会审议。
　　2、审议通过了《关于公司2024年度财务决算报告的议案》；
　　表决结果为：同意3票，反对0票，弃权0票。
　　具体财务数据详见同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的公司《2024年年度报告》全文。
　　本议案尚需提交公司2024年年度股东大会审议。
　　3、审议通过了《关于公司2025年度预算报告的议案》；
　　表决结果为：同意3票，反对0票，弃权0票。
　　经审核，监事会认为：董事会根据公司2024年度财务决算情况及2025年度公司战略目标、业务经营和市场拓展计划，同时在考虑经济环境、市场竞争等多种不确定因素的基础上，经过公司管理层研究讨论，编制了公司2025年度预算方案。
　　本议案尚需提交公司2024年年度股东大会审议。
　　4、审议通过了《关于公司2024年年度报告及摘要的议案》；
　　表决结果为：同意3票，反对0票，弃权0票。
　　经审核，监事会认为：董事会编制和审核公司《2024年年度报告》全文及摘要的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
　　具体内容详见同日在《证券时报》《中国证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。
　　本议案尚需提交公司2024年年度股东大会审议。
　　5、审议通过了《关于计提资产减值的议案》；
　　表决结果为：同意3票，反对0票，弃权0票。
　　公司董事会审计委员会已审议通过该议案。
　　具体内容详见同日在《证券时报》《中国证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的公司《关于计提资产减值准备的公告》。
　　6、审议通过了《关于公司2024年度内部控制评价报告的议案》；
　　表决结果为：同意3票，反对0票，弃权0票。
　　经审核，监事会认为：公司已建立并完善了较为完备的内部控制制度体系并能得到有效的执行。公司内部控制的评价报告真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。监事会对《2024年度内部控制评价报告》无异议。
　　具体内容详见同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关报告。
　　7、审议通过了《关于确定公司2024年度监事薪酬的议案》；
　　表决结果为：同意2票，反对0票，弃权0票。
　　监事罗好女士领取监事薪酬，已回避表决。
　　具体发放数据请见《2024年年度报告》之“第四节”部分。
　　本议案尚需提交公司2024年年度股东大会审议。
　　8、审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》；
　　表决结果为：同意3票，反对0票，弃权0票。
　　经审核，监事会认为：容诚会计师事务所（特殊普通合伙）具有从事证券业务资格及从事上市公司审计工作的丰富经验和职业素养，具备为上市公司提供年度审计的能力和执业资质，在独立性、专业胜任能力、投资者保护能力等方面能够满足公司对于审计机构的要求。因此，我们同意聘请容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度财务报告审计机构和内控审计机构，并同意将该议案提交公司股东大会审议。
　　具体内容详见同日在《证券时报》《中国证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。
　　本议案尚需提交公司2024年年度股东大会审议。
　　9、审议通过了《关于公司2024年度利润分配方案》；
　　表决结果为：同意3票，反对0票，弃权0票。
　　监事会认为：公司董事会制定的2024年度利润分配方案充分考虑了公司经营状况、未来发展需要以及股东投资回报，符合《公司法》《公司章程》等有关规定，符合公司和全体股东的利益。
　　具体内容详见同日在《证券时报》《中国证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。
　　本议案尚需提交公司2024年年度股东大会审议。
　　10、审议通过了《关于2025年度提供担保的议案》；
　　表决结果为：同意3票，反对0票，弃权0票。
　　经审核，监事会认为：公司（含子公司之间）本次担保主要是用于支持公司产业发展，满足其经营需要，符合公司整体利益，不存在损害公司及全体股东的利益的情形。因此，同意公司（含子公司之间）本次担保事项。
　　具体内容详见同日在《证券时报》《中国证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。
　　本议案尚需提交公司2024年年度股东大会审议。
　　11、审议了《关于公司2025年度日常关联交易预计的议案》；
　　表决结果：同意1票，反对0票，弃权0票。
　　具体内容详见同日刊登于《证券时报》《中国证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。
　　本议案为关联交易议案，关联监事黄坚、郭燕文回避表决。2名关联监事回 避表决后，非关联监事人数不足监事会人数的50%，监事会无法形成有效决议， 本议案尚需提交公司2024年年度股东大会审议。
　　12、审议通过了《关于继续使用自有闲置资金进行投资理财的议案》；
　　表决结果为：同意3票，反对0票，弃权0票。
　　监事会认为：在保障流动性和资金安全的前提下，使用人民币20,000万元以内自有闲置资金，购买低风险的短期金融机构（包括但不限于银行理财产品，证券公司、基金公司等发行管理的风险较低、等级为R2（含）以下的理财产品等），有利于提高资金使用效率，获得一定的投资收益。该项决策履行了必要的程序，相关审批和决策程序符合法律法规及《公司章程》等规定。
　　监事会同意公司使用自有闲置资金人民币20,000万元以内，投资低风险及短期的金融机构理财产品。在上述额度内，可由公司及纳入公司合并报表范围内的子公司共同滚动使用，期限自董事会审议通过之日起一年内有效。
　　具体内容详见同日刊登于《证券时报》《中国证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。
　　13、审议通过了《关于会计政策和会计估计变更的议案》。
　　表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
　　监事会认为：本次会计政策和会计估计变更审议程序符合相关法律、法规和《公司章程》的规定，符合《企业会计准则》的相关规定，符合公司实际情况，变更后能更准确地反映公司财务状况和经营情况，不存在损害公司及全体股东的利益的情形。因此，同意公司本次变更。
　　具体内容详见同日刊登于《证券时报》《中国证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。
　　三、备查文件
　　1、第六届监事会第五次会议决议。
　　特此公告。
　　凤形股份有限公司监事会
　　二〇二五年三月二十日
　　证券代码：002760 证券简称：凤形股份 公告编号：2025-032
　　凤形股份有限公司
　　关于召开2024年年度股东大会的通知
　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
　　凤形股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）第六届董事会第八次会议于2025年3月18日以现场结合通讯方式召开，审议通过了《关于召开2024年度股东大会的议案》，公司董事会决定于2025年4月10日召开公司2024年度股东大会，采取现场投票与网络投票相结合的方式召开，现将本次股东大会有关事项公告如下：
　　一、召开会议的基本情况
　　1、股东大会届次：2024年度股东大会
　　2、会议召集人：公司董事会
　　3、会议召开的合法、合规性：本次股东大会会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、行政法规及《公司章程》等规定。
　　4、现场会议地点：
　　江西省南昌市红谷滩区锦江路99号商联中心B1楼1501-1504。
　　5、会议召开的日期、时间：
　　（1）现场会议：2025年4月10日（星期四）下午14:30
　　（2）网络投票时间：2025年4月10日
　　其中：通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为2025年4月10日上午9:15-9:25，9:30-11:30，下午13:00-15:00；
　　通过深圳证券交易所互联网投票系统进行网络投票的具体时间为2025年4月10日9:15-15：00。
　　6、会议召开方式：
　　本次股东大会采取现场投票与网络投票相结合的方式召开。公司将通过深圳证券交易所交易系统和互联网投票系统（http://wltp.cninfo.com.cn）向全体股东提供网络形式的投票平台，股东可以在网络投票时间内通过上述系统行使表决权。公司股东只能选择现场投票和网络投票中的一种方式。同一表决权出现重复投票表决的，以第一次投票表决结果为准。
　　7、股权登记日：2025年4月3日（星期四）。
　　8、会议出席对象：
　　（1）于2025年4月3日下午15:00收市时在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的本公司全体普通股股东均有权出席本次股东大会，并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决，该股东代理人不必是公司的股东。
　　（2）公司董事、监事和高级管理人员。
　　（3）公司聘请的见证律师。
　　二、会议审议事项
　　1、审议事项
　　本次股东大会提案名称及编码表
　　■
　　2、披露情况
　　以上议案已经公司第六届董事会第八次会议和第六届监事会第五次会议审议通过，具体内容详见公司2025年3月20日在《证券时报》《中国证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上刊登的相关公告。
　　3、特别说明
　　公司现任第六届董事会独立董事包强、赵宇光、钟刚及离任独立董事李健、饶威将在2024年度股东大会上分别进行述职。
　　议案6需逐项审议表决；议案11为特别决议事项，需经出席会议股东所持有效表决权三分之二以上通过；涉及关联交易的议案12，关联股东须回避表决，并且不得代理其他股东行使表决权。
　　本次股东大会中议案6、7、8、9、12将对中小投资者的表决单独计票，敬请广大中小投资者积极参与。中小投资者是指以下股东以外的其他股东：
　　1）公司的董事、监事、高级管理人员；
　　2）单独或者合计持有公司5%以上股份的股东。
　　三、会议登记方法
　　1、登记时间：2025年4月8日（上午9:00-11:00，下午13:30-15:30），电子邮件或信函以到达公司的时间为准。
　　2、登记地点：江西省南昌市红谷滩区锦江路99号商联中心B1楼1501-1504
　　3、登记方式：现场登记、通过信函或者电子邮件方式登记。
　　（1）自然人股东：自然人股东出席的，需持有股东账户卡/持股凭证和本人身份证原件及复印件进行登记；自然人股东委托代理人出席的，代理人需持有双方身份证原件及复印件、授权委托书和委托人证券账户卡等进行登记。
　　（2）法人股东：法人股东的法定代表人出席的，需持有加盖公司公章的营业执照复印件、股东账户卡/持股凭证、法定代表人身份证明书和本人身份证原件及复印件进行登记；委托代理人出席的，需持有加盖公司公章的营业执照复印件、委托人证券账户卡、授权委托书和出席人身份证原件及复印件等进行登记。
　　（3）异地股东可凭以上有关证件采取信函或邮件方式进行登记，但出席现场会议时务必携带相关资料原件并提交给本公司。异地股东采用信函、邮件登记的以当地邮戳日期为准。本公司不接受采用电话方式进行登记。
　　（4）注意事项：请在规定的登记时间持相关证件进行登记，登记截止时间为2025年4月8日15:30。
　　四、参加网络投票的具体操作流程
　　本次股东大会向股东提供网络投票平台，股东可以通过深交所交易系统和互联网投票系统（http://wltp.cninfo.com.cn）参加投票。网络投票的具体操作流程详见附件1。
　　五、其他事项
　　1、会议联系方式
　　联系人姓名：袁伟峰
　　电话号码：0791-82136386
　　传真号码：0791-82136386
　　电子邮箱：fxzqb@fengxing.com
　　联系地址：江西省南昌市红谷滩区锦江路99号商联中心B1楼1501-1504
　　2、会期半天，与会股东食宿及交通费用自理
　　六、备查文件
　　1、公司第六届董事会第八次会议决议；
　　2、公司第六届监事会第五次会议决议；
　　3、其他备查文件。
　　七、参加网络投票的具体操作流程（附件1）、授权委托书（附件2）的格式附后。
　　特此公告。
　　凤形股份有限公司董事会
　　二〇二五年三月二十日
　　附件1：
　　参加网络投票的具体操作流程
　　一.网络投票的程序
　　1.普通股的投票代码与投票简称：投票代码为“362760”，投票简称为“凤形投票”。
　　2.填报表决意见。
　　对于上述非累积投票提案，填报表决意见：同意、反对、弃权。
　　3.股东对总议案进行投票，视为对除累积投票议案外的其他所有议案表达相同意见。
　　股东对同一议案出现总议案与分议案重复投票时，以第一次有效投票为准。如股东先对分议案投票表决，再对总议案投票表决，则以已投票表决的分议案的表决意见为准，其他未表决的议案以总议案的表决意见为准；如先对总议案投票表决，再对分议案投票表决，则以总议案的表决意见为准。
　　二.通过深交所交易系统投票的程序
　　1.投票时间：2025年4月10日的交易时间，即9:15一9:25,9:30一11:30 和13:00一15:00。
　　2.股东可以登录证券公司交易客户端通过交易系统投票。
　　三.通过深交所互联网投票系统投票的程序
　　1.互联网投票系统投票的时间为2025年4月10日9：15-15：00。
　　2.股东通过互联网投票系统进行网络投票，需按照《深圳证券交易所投资者网络服务身份认证业务指引（2016年修订）》的规定办理身份认证，取得“深交所数字证书”或“深交所投资者服务密码”。具体的身份认证流程可登录互联网投票系统http://wltp.cninfo.com.cn规则指引栏目查阅。
　　3.股东根据获取的服务密码或数字证书，可登录http://wltp.cninfo.com.cn在规定时间内通过深交所互联网投票系统进行投票。
　　附件2：
　　授权委托书
　　兹委托___________ 先生/女士（以下简称“受托人”）代表本人（单位）出席凤形股份有限公司2024年度股东大会，并于本次股东大会按照下列指示就下列议案投票，如没有做出指示，代理人有权按自己的意愿表决，其行使表决权的后果均由本人（单位）承担。
　　■
　　备注：
　　1、上述审议事项，委托人可在“同意”、“反对”或者“弃权”方框内划“√” 对同一审议事项不得有两项或多项指示；
　　2、如果委托人对审议事项的表决意见未作具体指示的，受托人有权按照自己的意思决定对该事项进行投票表决，委托人对此承担相应结果。
　　委托人签名（盖章）: 身份证号码：
　　持股数量： 股 持股性质：
　　股东账号：
　　受托人签名： 身份证号码：
　　委托日期：2025年 月 日
　　委托书有效期限：自上述会议召开起至会议结束止。
　　注：1、股东请在选项中打√；
　　2、每项均为单选，多选无效，不填表示弃权；
　　3、授权委托书用剪报或复印件均有效。
　　证券代码：002760 证券简称：凤形股份 公告编号：2025-023
　　凤形股份有限公司
　　第六届董事会第八次会议决议公告
　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
　　一、董事会会议召开情况
　　会议届次：第六届董事会第八次会议
　　召开时间：2025年3月18日
　　表决方式：现场结合通讯方式
　　会议通知和材料发出时间及方式：2025年3月8日，电子邮件。
　　本次会议应出席董事人数7人，实际出席董事人数7人，会议由董事长周政华先生主持召开，公司监事会成员及高管列席了会议。本次会议符合《公司法》《公司章程》及《董事会议事规则》之规定。
　　二、董事会会议审议情况
　　经全体董事充分审议、有效表决，以记名投票方式逐项表决，形成并通过如下决议：
　　1、审议通过了《关于2024年度总裁工作报告的议案》；
　　表决结果为：同意7票，反对0票，弃权0票。
　　2、审议通过了《关于2024年度董事会工作报告的议案》；
　　表决结果为：同意7票，反对0票，弃权0票。
　　具体内容详见《2024年年度报告》之“第三节、第四节”部分。
　　本议案尚需提交公司2024年年度股东大会审议。
　　公司独立董事向董事会递交了《2024年度独立董事述职报告》，并将在2024年年度股东大会上进行述职。具体内容详见同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关报告。
　　3、审议通过了《关于公司2024年度财务决算报告的议案》；
　　表决结果为：同意7票，反对0票，弃权0票。
　　2024年公司实现营业收入58,807.93万元，归属于上市公司股东的净利润-6,082.95万元，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-7,110.97万元，基本每股收益-0.57元/股。
　　公司董事会审计委员会已审议通过该议案。
　　具体内容详见同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的公司《2024年年度报告》全文。
　　本议案尚需提交公司2024年年度股东大会审议。
　　4、审议通过了《关于公司2025年度预算报告的议案》；
　　表决结果为：同意7票，反对0票，弃权0票。
　　根据公司2024年度财务决算情况及2025年度公司战略目标、业务经营和市场拓展计划，同时在考虑经济环境、市场竞争等多种不确定因素的基础上，经过公司管理层研究讨论，编制了公司2025年度财务预算方案如下：2025年公司将大力开拓新市场、新产品，不断创新营销模式，继续强化经营管理，增收降本，管控风险，以全面预算为手段，优化资源配置，开展经营管理和投资发展工作，力争2025年度经营情况较2024年大幅改善，积极向好。
　　本经营计划和主要目标并不代表上市公司对2025年度的盈利预测，能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素，存在很大的不确定性，请投资者特别注意。
　　公司董事会审计委员会已审议通过该议案。
　　本议案尚需提交公司2024年年度股东大会审议。
　　5、审议通过了《关于公司2024年年度报告及摘要的议案》；
　　表决结果为：同意7票，反对0票，弃权0票。
　　公司《2024年年度报告》全文及摘要的编制程序符合法律、行政法规和中国证监会的有关规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
　　公司董事会审计委员会已审议通过该议案。
　　具体内容详见同日在《证券时报》《中国证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的公司《2024年年度报告》摘要以及同日披露的《2024年年度报告》全文。
　　本议案尚需提交公司2024年年度股东大会审议。
　　6、审议通过了《关于计提资产减值的议案》；
　　表决结果：7 票同意、0 票反对、0 票弃权。
　　公司董事会审计委员会已审议通过该议案。
　　具体内容详见同日在《证券时报》《中国证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的公司《关于计提资产减值准备的公告》。
　　7、审议通过了《关于公司2024年度内部控制评价报告的议案》；
　　表决结果为：同意7票，反对0票，弃权0票。
　　公司董事会审计委员会已审议通过该议案。
　　容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对该事项出具了内控审计报告，具体内容详见同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关报告。
　　8、审议通过了《关于确定2024年度董事薪酬的议案》；
　　8.01 关于公司董事周政华薪酬的议案
　　表决结果：同意6票，反对0票，弃权0票。
　　董事周政华先生回避表决
　　8.02 关于公司董事田信普薪酬的议案
　　表决结果：同意6票，反对0票，弃权0票。
　　董事田信普先生回避表决
　　8.03 关于公司独立董事薪酬的议案
　　表决结果：同意4票，反对0票，弃权0票。
　　独立董事包强先生、赵宇光先生、钟刚先生回避表决
　　具体发放数据请见《2024年年度报告》之“第四节”部分。
　　本议案已经董事会薪酬与考核委员会全体委员审核。
　　本议案尚需提交公司2024年年度股东大会审议。
　　9、审议通过了《关于确定2024年度高级管理人员薪酬的议案》；
　　表决结果为：同意6票，反对0票，弃权0票。
　　董事田信普先生回避表决。
　　具体发放数据请见《2024年年度报告》之“第四节”部分。
　　本议案已经董事会薪酬与考核委员会全体委员审核通过。
　　10、审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》；
　　表决结果为：同意7票，反对0票，弃权0票。
　　公司董事会审计委员会已审议通过该议案。
　　具体内容详见同日在《证券时报》《中国证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。
　　本议案尚需提交公司2024年年度股东大会审议。
　　11、审议通过了《关于公司2024年度利润分配方案》；
　　表决结果为：同意7票，反对0票，弃权0票。
　　经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2024年度归属于母公司所有者的净利润-60,829,451.09元，公司合并报表本年末可供分配的利润为248,206,693.68元。截至2024年12月31日，母公司可供分配利润为364,870,025.15元。
　　基于公司的战略规划和公司未来可持续发展考虑，为进一步提高公司的盈利能力和核心竞争力，保障公司生产经营的正常运行，结合宏观经济形势、公司资金面的基本情况以及公司经营发展实际情况及银行授信情况，同时为更好地维护全体股东的长远利益，根据公司利润分配的相关规定和公司未来现金支付的实际需求，董事会拟定2024年度利润分配方案为：2024年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本，未分配利润结转下一年度。
　　具体内容详见同日在《证券时报》《中国证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。
　　本议案尚需提交公司2024年年度股东大会审议。
　　12、审议通过了《关于公司2025年度向金融机构申请综合授信额度的议案》；
　　表决结果为：同意7票，反对0票，弃权0票。
　　根据公司2024年度生产经营计划和现有银行授信情况，预计公司及子公司2025年度向金融机构申请综合授信额度合计不超过137,000万元人民币（含137,000万元，实际贷款币种包括不限于人民币、美元等）的综合授信额度，综合授信内容包括但不限于流动资金贷款、项目贷款、银行承兑汇票、保函、开立信用证、票据贴现等（具体形式以相关金融机构审批为准）。同时为提高公司融资效率，董事会提请股东大会同意授权公司管理层具体办理公司贷款等相关事宜，授信期限自公司2024年年度股东大会审议通过之日起至公司召开2025年年度股东大会之日止。上述额度内的授信，可在各金融机构授信范围内，综合考虑公司贷款期限及财务成本调整使用。
　　本议案尚需提交公司2024年年度股东大会审议。
　　13、审议通过了《关于2025年度提供担保的议案》；
　　表决结果为：同意7票，反对0票，弃权0票。
　　具体内容详见同日在《证券时报》《中国证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。
　　本议案尚需提交公司2024年年度股东大会以特别决议方式审议。
　　14、审议通过了《关于公司2025年度日常关联交易预计的议案》；
　　表决结果为：同意5票，反对0票，弃权0票。
　　关联董事李文杰、梁珊珊回避表决。
　　具体内容详见同日刊登于《证券时报》《中国证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。
　　独立董事专门会议审议通过了该事项。
　　本议案尚需提交公司2024年年度股东大会审议。
　　15、审议通过了《关于继续使用自有闲置资金进行投资理财的议案》；
　　表决结果为：同意7票，反对0票，弃权0票。
　　具体内容详见同日刊登于《证券时报》《中国证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。
　　16、审议通过了《关于制定舆情管理制度》的议案；
　　表决结果为：同意7票，反对0票，弃权0票。
　　相关制度详见同日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《舆情管理制度》。
　　17、审议通过了《关于会计政策和会计估计变更的议案》；
　　具体内容详见公司同日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于会计政策和会计估计变更的公告》。
　　表决结果：同意 7 票，反对 0 票，弃权 0 票。
　　公司董事会审计委员会已审议通过该议案。
　　18、审议通过了《关于召开2024年年度股东大会的议案》。
　　表决结果为：同意7票，反对0票，弃权0票。
　　公司定于2025年4月10日召开凤形股份有限公司2024年年度股东大会。
　　具体内容详见同日在《证券时报》《中国证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。
　　三、备查文件
　　1、第六届董事会第八次会议决议；
　　2、独立董事专门会议2025年第一次会议决议；
　　3、会计师事务所发表的相关意见；
　　4、第六届董事会审计委员会第六次会议文件；
　　5、第六届董事会薪酬与考核委员会第二次会议。
　　特此公告。
　　凤形股份有限公司董事会
　　二〇二五年三月二十日
　　证券代码：002760 证券简称：凤形股份 公告编号：2025-031
　　凤形股份有限公司
　　关于会计政策和会计估计变更的公告
　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
　　根据财政部《企业会计准则应用指南汇编2024》《企业会计准则解释第18号》《企业会计准则解释第17号》的相关规定，按准则规定，公司应自2024年1月1日起实施。同时为更加客观反映个别报表的财务状况，公司对相应会计估计进行了变更，具体情况如下：
　　一、会计政策变更情况概述
　　（一）变更原因
　　2023年10月25日，财政部发布了《企业会计准则解释第17号》（财会[2023]21号，以下简称解释17号），自2024年1月1日起施行。本公司于2024年1月1日起执行解释17号的规定。执行解释17号的相关规定对本公司报告期内财务报表无重大影响。
　　2024年财政部发布《企业会计准则应用指南汇编2024》《企业会计准则解释第18号》，其中明确了“保证类质保费用应计入营业成本”相关内容。公司自2024年度开始执行该规定，公司依据《企业会计准则应用指南汇编2024》《企业会计准则解释第18号》的规定对原会计政策进行相应变更，将保证类质量保证产生的预计负债，借方应计入“主营业务成本”和“其他业务成本”，不再计入“销售费用”。
　　（二）变更日期
　　本次会计政策变更自2024年1月1日起开始执行，并对2023年度可比会计报表相关栏目列报金额做同口径调整。
　　（三）本次变更前后采用的会计政策
　　本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。
　　本次会计政策变更后，公司将按照《企业会计准则应用指南汇编2024》《企业会计准则解释第18号》《企业会计准则解释第17号》的规定执行；其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
　　二、本次会计估计变更情况概述
　　为更加客观反映个别报表的财务状况，简化公司与各子公司之间、各子公司相互之间的核算流程，公司拟变更应收款项合并报表范围内关联方组合计提坏账准备的会计估计。对合并范围内关联方之间形成的应收款项单独对其预期信用损失进行测算，除有确凿证据表明其发生信用损失外，不计提坏账准备。
　　本次会计估计变更前采用是将合并报表范围内关联方之间形成的应收款项按账龄组合，采用账龄分析法计提预期信用损失。本次会计估计变更后采用是合并范围内关联方之间形成的应收款项单独按应收合并范围内关联方的款项组合，除有确凿证据表明其发生信用损失外，不计提坏账准备。
　　公司于2025年3月18日召开的第六届董事会第八次会议和第六届监事会第五次会议审议通过了《关于会计政策和会计估计变更的议案》，本次会计估计变更无需提交股东大会审议。
　　三、本次会计政策和会计估计变更对公司的影响
　　本次会计政策变更将公司原列报在利润表“销售费用”栏目的保证类质保费用，调整到“主营业务成本”栏目列示，对公司销售毛利率和销售费用率的财务指标计算会产生影响，但不会对公司2024年度财务状况、经营成果和现金流量情况产生重大影响。
　　根据《企业会计准则第28号一会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，本次会计估计变更采用未来适用法进行会计处理，对公司以往各年度财务状况和经营成果不会产生影响，无需对已披露的财务报告进行追溯调整。
　　四、董事会和监事会意见
　　本次会计政策和会计估计变更审议程序符合相关法律、法规和《公司章程》的规定，符合《企业会计准则》的相关规定，符合公司实际情况，变更后能更准确地反映公司财务状况和经营情况，不存在损害公司及全体股东的利益的情形。因此，同意公司本次变更。
　　五、审计委员会意见
　　公司本次会计政策和会计估计变更能够更加客观、真实地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司及股东尤其是中小股东利益的情形。因此，同意本次会计估计变更事项，并将相关议案提交公司董事会审议。
　　六、备查文件
　　1、第六届董事会第八次会议决议；
　　2、第六届监事会第五次会议决议；
　　3、第六届审计委员会第六次会议决议。
　　特此公告。
　　凤形股份有限公司董事会
　　二〇二五年三月二十日
　　证券代码：002760 证券简称：凤形股份 公告编号：2025-030
　　凤形股份有限公司
　　关于继续使用自有闲置资金进行投资理财的公告
　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
　　重要内容提示：
　　1、投资种类：公司及控股子公司开展投资理财品种主要包括但不限于银行理财产品，证券公司、基金公司等发行管理的风险较低、等级为R2（含）以下的理财产品等。
　　2、投资金额：投资理财产品的金额在人民币20,000万元以内，上述额度可由公司及纳入公司合并报表范围内的子公司共同滚动使用，相关额度的使用期限不超过董事会审议通过之日起12个月，期限内任一时点的交易金额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）不超过委托理财额度。
　　3、特别风险提示：委托理财可能存在市场波动、政策风险、操作风险等风险因素，投资收益具有不确定性。敬请广大投资者注意投资风险。
　　为提高自有资金使用效率，合理利用闲置资金，凤形股份有限公司（下称“公司”）于2025年3月18日召开第六届董事会第八次会议及第六届监事会第五次会议，审议通过《关于继续使用自有闲置资金进行投资理财的议案》，同意公司（含控股子公司，下同）在保证经营活动资金需求的前提下，根据自有闲置资金状况和投资经营计划，适当投资低风险及短期的金融机构（包括但不限于银行理财产品、证券公司、基金公司等发行管理的风险较低、等级为R2（含）以下等）理财产品。投资理财产品的金额在人民币20,000万元以内，上述额度可由公司及纳入公司合并报表范围内的子公司共同滚动使用，相关额度的使用期限不超过董事会审议通过之日起12个月，期限内任一时点的交易金额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）不应超过委托理财额度。同时董事会授权公司管理层具体实施相关事宜，授权期限为自董事会审议通过之日起一年内有效。具体情况公告如下：
　　一、投资情况概述
　　1、投资目的：在不影响公司正常经营及发展的情况下，进一步提高公司自有闲置资金的使用效率，提高资产回报率，增加公司收益，为公司及股东获取良好的投资回报。
　　2、投资金额：使用不超过（含）人民币20,000万元进行投资理财。在此额度内，资金可以滚动使用，但期限内任一时点的交易金额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）不得超过投资理财额度。
　　3、投资方式：在额度范围内，由公司管理层负责本次投资理财的具体实施和签署相关文件，公司本次投资理财的主要投向为银行理财产品，证券公司、基金公司等发行管理的风险较低、等级为R2（含）以下的理财产品等。
　　4、投资期限：自董事会审议通过之日起一年内有效。
　　5、资金来源：公司自有闲置资金，资金来源合法，不涉及使用募集资金或银行信贷资金。
　　二、审议程序
　　本次投资事项已经公司第六届董事会第八次会议及第六届监事会第五次会议审批通过，董事会同意并授权公司管理层负责本次投资理财的具体实施和签署相关文件。根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号一一交易与关联交易》等相关法律法规和规范性文件的规定，本次使用自有闲置资金进行投资理财的业务不涉及关联交易，无需提交公司股东大会审议。
　　三、投资风险分析及风控措施
　　（一）投资风险
　　1、市场风险：主要受货币政策、财政政策、产业政策等相关法律法规政策发生变化的影响，存在一定的风险。
　　2、操作风险：公司在开展委托理财业务时，如工作人员未按照相关程序进行操作或操作失误，由此可能会产生相应的操作风险。
　　3、流动性风险：投资产品的赎回、出售及投资收益的实现受到相应产品价格因素影响，需遵守相应交易结算规则及协议约定，相比于货币资金存在着一定的流动性风险。
　　4、不可抗力风险：由于自然灾害、战争等不可抗力因素的出现，将严重影响金融市场的正常运行，从而导致产品收益降低或损失，甚至影响产品的受理、投资、赎回等正常进行，进而影响产品的资金安全。
　　（二）风控措施
　　1、公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》《公司章程》等的要求进行投资。
　　2、公司财务部及相关部门负责投资理财交易资金的筹集、使用管理、项目实施等具体事宜。
　　3、公司董事会审计委员会有权随时调查跟踪公司投资理财交易情况，以加强对公司投资理财交易项目的前期决策与跟踪管理，控制风险。
　　4、独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。
　　5、公司将根据中国证监会及深圳证券交易所的有关规定，及时履行信息披露义务。
　　四、投资对公司的影响
　　公司在确保日常经营和资金安全的前提下，以自有闲置资金适度进行投资理财业务，不会影响公司主营业务的正常开展，通过适度的投资理财，可以提高公司的资金使用效率，增加投资收益，为公司和股东谋取更好的投资回报。
　　公司将依据财政部发布的《企业会计准则第22号－金融工具确认和计量》《企业会计准则第39号－公允价值计量》《企业会计准则第37号－金融工具列报》等相关会计准则的要求进行会计核算及列报。
　　五、监事会意见
　　在保障流动性和资金安全的前提下，使用人民币20,000万元以内自有闲置资金，购买低风险的短期金融机构（包括但不限于银行理财产品，证券公司、基金公司等发行管理的风险较低、等级为R2（含）以下的理财产品等），有利于提高资金使用效率，获得一定的投资收益。该项决策履行了必要的程序，相关审批和决策程序符合法律法规及《公司章程》等规定。
　　监事会同意公司使用自有闲置资金人民币20,000万元以内，投资低风险及短期的金融机构理财产品。在上述额度内，可由公司及纳入公司合并报表范围内的子公司共同滚动使用，期限自董事会审议通过之日起一年内有效。
　　六、备查文件
　　1、第六届董事会第八次会议决议；
　　2、第六届监事会第五次会议决议。
　　特此公告。
　　凤形股份有限公司董事会
　　二〇二五年三月二十日
　　证券代码：002760 证券简称：凤形股份 公告编号：2025-029
　　凤形股份有限公司
　　关于公司2025年度日常关联交易预计的公告
　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
　　一、日常关联交易基本情况
　　（一）关联交易概述
　　根据生产经营需要，凤形股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）及下属子公司2025年度拟与关联方发生日常经营性关联交易，预计关联交易金额约580万元，去年同类交易实际发生金额为20.54万元。2025年拟发生的各类日常关联交易如下：
　　1、向关联人白银华鑫九和再生资源有限公司（以下简称“华鑫九和”）销售商品或提供劳务等的交易总额预计不超过550万元。
　　2、接受关联人广东华鑫茂集团有限公司（以下简称“华鑫茂”）提供的其他交易总额预计不超过30万元。
　　为了规范日常关联交易行为，根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》等规则和《关联交易决策制度》对关联交易的规定，公司于2025年3月18日召开了第六届董事会第八次会议，以5票同意，0票反对，0票弃权的结果审议通过了《关于公司2025年度日常关联交易预计的议案》，关联董事李文杰、梁珊珊回避表决，该事项尚需提交股东大会审议，关联股东需在股东大会上回避表决。
　　（二）预计日常关联交易类别和金额
　　单位：万元
　　■
　　注：以上关联人含关联人及其全资、控股子公司。公司2025年度日常关联交易预计情况可能与实际情况存在差异，公司将根据实际交易情况，可以在同一控制下的不同关联方之间进行额度调剂（包括不同关联交易类型间的调剂），总额不超过预计金额。
　　（三）上一年度日常关联交易实际发生情况
　　单位：万元
　　■
　　二、关联人介绍和关联交易
　　（一）关联人介绍
　　1、白银华鑫九和再生资源有限公司
　　成立日期：2021年4月6日
　　注册资本：5,000万元人民币
　　注册地址：甘肃省白银市白银区中科院白银高技术产业园05-（23）-020
　　法定代表人：张春发
　　经营范围：一般项目：金属废料和碎屑加工处理；非金属废料和碎屑加工处理；再生资源回收（除生产性废旧金属）；选矿；矿物洗选加工；石灰和石膏制造；石灰和石膏销售；常用有色金属冶炼；有色金属压延加工；有色金属合金制造；贵金属冶炼；黑色金属铸造；有色金属铸造；金属材料制造；有色金属合金销售；煤炭及制品销售；金属矿石销售；金属材料销售；非金属矿及制品销售；资源再生利用技术研发；新材料技术研发；固体废物治理；锻件及粉末冶金制品制造；锻件及粉末冶金制品销售；再生资源加工；再生资源销售；普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）；热力生产和供应（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）许可项目：非煤矿山矿产资源开采；道路货物运输（不含危险货物）；道路危险货物运输；道路货物运输（网络货运）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
　　截至2024年12月31日，华鑫九和未经审计资产总额为645,753,146.71元，净资产为268,243,415.28元，2024年1-12月实现营业收入366,320,985.19元，净利润为74,930,302.23元。
　　与公司的关联关系：公司实际控制人徐茂华间接持有公司5%以上股份，同时徐茂华系间接控股华鑫九和，根据《深圳证券交易所股票上市规则》6.3.3条第2款的规定，华鑫九和为关联法人。
　　2、广东华鑫茂集团有限公司
　　成立日期：2021年11月29日
　　注册资本：40,000万元人民币
　　注册地址：佛山市南海区桂城街道季华东路31号天安中心7座2409室
　　法定代表人：徐茂华
　　经营范围：一般项目：以自有资金从事投资活动；金属材料销售；金属制品销售；资源再生利用技术研发；资源循环利用服务技术咨询；固体废物治理【分支机构经营】；有色金属压延加工【分支机构经营】；有色金属铸造【分支机构经营】；有色金属合金制造【分支机构经营】；金属矿石销售；金属材料制造【分支机构经营】；新型金属功能材料销售；货物进出口；工业设计服务；金属制品研发；新材料技术研发；新材料技术推广服务；企业管理；供应链管理服务；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；园区管理服务。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
　　截至2024年12月31日，华鑫茂未经审计资产总额为3,399,163,817.32元，净资产为945,842,923.85元，2024年1-12月实现营业收入9,120,842,829.78元，净利润为-7,141,112.96元。
　　与公司的关联关系：公司实际控制人徐茂华间接持有公司5%以上股份，同时徐茂华间接控制华鑫茂，根据《深圳证券交易所股票上市规则》6.3.3条第2款的规定，华鑫茂为关联法人。
　　（二）履约能力分析
　　本公司认为上述关联方依法存续且经营正常，以往履约情况良好，目前不存在向公司支付的款项形成坏账的可能性，具有较强履约能力。
　　三、关联交易主要内容
　　公司与关联方之间的业务往来按一般市场经营规则进行，定价以市场价格为基本准则，与其他业务往来公司同等对待；与关联方之间的关联交易，遵照公平、公正的市场原则确定交易价格；交货、付款均按签订的采购、销售合同相关条款执行。
　　在本次董事会之前尚未签订协议，待发生交易时，再由双方根据市场变化的原则，协商签订协议。
　　四、关联交易目的和对公司的影响
　　公司与上述关联方的日常关联交易，是公司业务发展及生产经营的需要，预计在今后的生产经营中，相关关联交易还会持续。公司与上述关联方的日常关联交易属于正常的商业交易行为，定价原则为市场价格，具备公允性，没有损害公司和非关联股东的利益，交易的决策严格按照公司的相关制度进行。
　　日常关联交易的实施不会对公司独立性产生不利影响，公司不会因此对相关关联方产生依赖或被其控制。
　　五、日常关联交易的审批程序
　　（一）董事会、监事会审批情况
　　2025年3月18日，公司召开第六届董事会第八次会议和第六届监事会第五次会议，审议通过了《关于公司2025年度日常关联交易预计的议案》。
　　公司及控股子公司与关联交易各方将根据生产经营的实际需求，与关联方在本次授权范围内按次签订合同进行交易。
　　（二）公司独立董事专门会议审批情况
　　公司于2025年3月18日召开了2025年第一次独立董事专门会议。会议应出席独立董事3位，实际出席独立董事3位。本次会议审议通过了《关于公司2025年度日常关联交易预计的议案》，并同意公司将该议案提交第六届董事会第八次会议审议。
　　六、备查文件
　　1、第六届董事会第八次会议决议；
　　2、第六届监事会第五次会议决议；
　　3、2025年第一次独立董事专门会议决议。
　　特此公告。
　　凤形股份有限公司董事会
　　二〇二五年三月二十日
　　证券代码：002760 证券简称：凤形股份 公告编号：2025-028
　　凤形股份有限公司
　　关于2025年度提供担保的公告
　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
　　特别风险提示：
　　1、凤形股份有限公司（以下简称“公司”或“凤形股份”）本次拟申请担保金额超过公司最近一期经审计净资产100%，请投资者注意相关风险；
　　2、公司及控股子公司未对合并报表范围外的公司提供担保；
　　3、公司及控股子公司未发生逾期担保、涉及诉讼的担保及因担保被判决败诉而应承担损失的情况。
　　2025年3月18日公司第六届董事会第八次会议和第六届监事会第五次会议审议通过了《关于2025年度提供担保的议案》，具体情况如下：
　　一、担保情况概述
　　1、担保类型
　　公司对子公司（含合并报表范围内公司之间）的担保事项，主要包括公司为银行或其他金融机构融资业务等提供的担保。
　　2、担保方及被担保方
　　担保方：公司及合并报表范围内控股子公司；
　　被担保方：公司及合并报表范围内控股子公司（包括但不限于所列示子公司、已设立的子公司及将来新纳入合并报表范围内的子公司）
　　3、担保金额
　　本年度担保预计额度为不超过86,240万元（含），占公司截至2024年12月31日经审计归属于上市公司股东的净资产的106.48%，上述新增担保额度分配如下：
　　单位：万元
　　■
　　注：根据实际经营需要，在实际发生担保时，在上述额度范围内，对公司及合并报表范围内的不同子公司（含未来期间新增的子公司）相互调剂使用其额度，担保额度的调剂不跨过资产负债率超过70%的标准进行调剂。
　　4、担保额度有效期：自2024年年度股东大会审议通过之日起至2025年年度股东大会召开之日止。
　　5、担保方式：连带责任担保、保证担保、抵押、质押等。
　　6、审批授权：上述担保尚需提交公司2024年年度股东大会审议批准后生效，在上述担保额度及有效期内，董事会提请股东大会授权管理层根据实际发生情况在担保范围内签署相关担保文件及对该文件的任何修订、变更或补充事项。
　　二、被担保人基本情况
　　（一）康富科技有限公司（以下简称“康富科技”）
　　成立日期：2009年11月26日
　　统一社会信用代码：91360106698462804M
　　住所：江西省南昌市临空经济区横山二路1133号,1#综合楼二楼
　　法定代表人：聂义勇
　　注册资本：10,000万元人民币
　　企业类型：有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资）
　　主要经营范围：新能源及高效节能发电机、电动机产品及配件、水电成套设备、自动化控制设备、电子设备及配件、机电设备及配件、机械设备及配件、船用配套设备、海洋工程装备及配套设备的研发、生产、销售、技术服务；自营或代理各类商品和技术的进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
　　产权及控制关系：公司持有康富科技100%股权。
　　康富科技主要财务数据如下表：
　　单位：万元
　　■
　　注1：2024年6月，康富科技合并报表范围发生变化，南昌康富新能源技术有限公司成为康富科技全资子公司，构成同一控制下企业合并，根据《企业会计准测第33号一合并财务报表》对2023年同期合并报表进行调整，上述2023年数据中，康富科技合并范围内各单体公司数据均经过审计。
　　注2：上述数据经审计，康富科技不是失信被执行人。
　　（二）安徽省凤形新材料科技有限公司（以下简称“凤形新材料”）
　　成立日期：2015年7月20日
　　统一社会信用代码：91341881348680887W
　　住所：宁国经济技术开发区东城大道北侧
　　法定代表人：陈维新
　　注册资本：5,000万元人民币
　　企业类型：有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资）
　　主要经营范围：合金钢及其零部件、耐磨金属及其零部件、铸钢铸铁件、冷铸模（铸造）、金属护壁板及其他耐磨材料研发、制造和销售；机械设备制造和销售；房租租赁、场地租赁、机械设备租赁；来料加工；从事货物或技术的进出口业务。（国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
　　产权及控制关系：公司持有凤形新材料100%股权
　　凤形新材料主要财务数据如下表：
　　单位：万元
　　■
　　注：上述数据经审计，凤形新材料不是失信被执行人。
　　（三）济南吉美乐电源技术有限公司（以下简称“济南吉美乐”）
　　成立日期：1993年3月17日
　　统一社会信用代码：91370100264288490J
　　住所：山东省济南市高新东区街道春暄东路592号A车间
　　法定代表人：冯文明
　　注册资本：5,000万元人民币
　　企业类型：有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资）
　　主要经营范围：电源新技术开发及技术服务；发电机组及配件、取力发电设备及配件、电源设备及配件、特种电机及配件、挂车电站、储能电源、电源车、新能源发电设备、电源控制系统及设备、非专控通信产品、供配电系统及设备、机械设备及配件、电子产品的开发、生产、销售、技术服务、技术转让以及其他按法律、法规、国务院决定等规定未禁止和不需经营许可的项目。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
　　产权及控制关系：公司持有济南吉美乐100%股权
　　济南吉美乐主要财务数据如下表：
　　单位：万元
　　■
　　注：上述数据经审计，济南吉美乐不是失信被执行人。
　　（四）凤形股份有限公司
　　成立日期：1997年12月29日
　　统一社会信用代码：91341800153422220U
　　住所：江西省南昌市南昌县小蓝经济技术开发区金沙三路1888号
　　法定代表人：周政华
　　注册资本：10,798.87万元人民币
　　企业类型：股份有限公司（上市、自然人投资或控股）
　　主要产品：金属铸件耐磨材料和船电系统解决方案及特种电机
　　凤形股份主要财务数据如下表：
　　单位：万元
　　■
　　注：上述数据经审计，凤形股份不是失信被执行人。
　　三、拟签署担保协议的主要内容
　　公司将根据被担保方实际用资需求，提请股东大会授权公司管理层在授权担保额度范围及有效期内负责与银行签订（或逐笔签订）具体的担保协议，公司将根据有关规定进行信息披露。
　　四、董事会意见
　　公司董事会审议后认为，上述担保有助于解决公司及子公司生产经营的资金需求，有利于其良性发展，符合公司整体利益。上述被担保方经营状况良好，为其提供担保期间，能够对其经营实施有效监控与管理，相关风险整体可控，因此未提供反担保。董事会认为本次提供担保的财务风险处于公司可控的范围之内。本次担保不存在损害公司及广大投资者利益的情形。
　　五、累计对外担保数量及逾期担保的数量
　　截至本公告披露日，公司及子公司对外合同担保总金额为86,240万元，实际担保金额为65,740万元，分别占公司最近一期经审计归属于上市公司股东的净资产的106.48%和81.17%。公司的担保均为对公司及合并报表范围内控股子公司的担保，对合并报表外单位均无提供担保的情形。公司无逾期担保，无涉及诉讼的担保，无因担保被判决败诉而应承担的损失。
　　六、备查文件
　　1、第六届董事会第八次会议决议；
　　2、第六届监事会第五次会议决议。
　　特此公告。
　　
　　凤形股份有限公司
　　董事会
　　二〇二五年三月二十日