证券代码：300788 证券简称：中信出版 公告编号：2025-005
　　中信出版集团股份有限公司
　　一、重要提示
　　本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。
　　所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
　　信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对本年度公司财务报告的审计意见为：标准的无保留意见。
　　本报告期会计师事务所变更情况：公司本年度会计师事务所由普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）变更为信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）。
　　非标准审计意见提示
　　□适用 √不适用
　　公司上市时未盈利且目前未实现盈利
　　□适用 √不适用
　　董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
　　√适用 □不适用
　　公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以190,151,515为基数，向全体股东每10股派发现金红利3.18元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股。
　　董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案
　　□适用 √不适用
　　二、公司基本情况
　　1、公司简介
　　■
　　2、报告期主要业务或产品简介
　　（1）报告期内公司所处行业情况
　　根据开卷发布的《2024年图书零售市场年度报告》，2024年整体图书零售市场呈现负增长，码洋规模同比下降1.52%，折扣进一步下降，实洋规模同比下降2.69%。从渠道上看，实体店、平台电商、垂直及其他电商依然呈现负增长，码洋规模最大的平台电商和2023年相比降幅更大，内容电商（原短视频电商）虽然保持正向增长，但增速明显放缓。细分市场重点二级细分品类中，生活、自然科学、少儿等同比增长。
　　艾媒咨询预计2024年中国知识付费用户规模达到6.1亿人，市场规模预计2,296.6亿元。职场技能、子女教育、金融财经、健康管理等实用型知识更受关注。知识内容视频化趋势明显。付费内容对系统性、专业度的要求更高。
　　2024年，中国新开书店超1,000家，呈现出与文旅结合、与公共文化空间结合的趋势。在“谷子经济”带动下，谷子、潮玩产品、文创产品成为实体书店的重要业态组成。出现更多无需固定店面长期运营，依托内容力、产品力进行项目策划、产品组织、推广运营的“轻型书店”模式。
　　2024年12月，财政部、税务总局、中宣部联合发布《关于文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业税收政策的公告》（2024年第20号），符合条件的转制文化企业恢复税收优惠政策，至2027年12月31日免征企业所得税。
　　（2）报告期内公司从事的主要业务
　　报告期内，公司主营图书出版与发行业务、数智服务业务（原知识服务业务）和城市文化空间运营业务（原文化消费业务）。公司出版领域涵盖主题出版、经济与管理、少儿、文学、动漫、传记、科普、生活、艺术等主要图书品类，图书销售覆盖全模式、全渠道，内容电商自播发展迅速。数智服务业务运营面向C端用户的中信书院app和面向B端客户的企业学习综合服务，提供数字阅读类产品、课程、播客、视频节目、企业学习平台、知识礼物、数字内容分销、论坛、研学等数智化驱动的泛知识服务。城市文化空间运营业务以中信书店为核心品牌，布局国内重要城市机场、商务区和城市社区，以覆盖全书业的图书、文创商品、餐饮供应链为基础，围绕用户流量运营，开展线上和线下融合销售。
　　（3）报告期内公司的主要经营情况
　　报告期内，公司实现营业收入168,748.04万元，同比下降1.72%；实现归属于上市公司股东的净利润11,867.18万元，同比上涨1.99%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润15,799.93万元，同比增长155.31%；加权平均净资产收益率为5.56%。公司收入小幅下滑主要受行业整体下行和图书产品控价影响。公司图书出版主业优势稳固，IP挖掘和策划能力持续提供增长动能，数智技术应用有力驱动降本增效，毛利率提升4.09个百分点。
　　1.着眼服务人民，出品时代经典，为构筑中华文化新高峰贡献中信力量。
　　报告期内，公司出版图书荣获各类图书奖项497种，其中入选部委级奖项及国家重点项目48种，包括文津图书奖、全国优秀科普作品奖、“十四五”国家重点出版物、主题出版重点出版物及国家出版基金资助项目等。公司全年对外输出版权392项，欧美国家版权输出获得突破性进展，同比提高9个百分点。中信书店旗下11家书店获北京市“示范书店”称号，1家书店获评“北京市市级新时代文明实践基地”。以《什么是重庆》融合出版项目撬动西部腹地战略资源，举办首届陆海财经论坛，积极参与重庆陆海新通道建设，为新时代创新融合出版贡献全新范式。公司承办的2024第四届 ESG全球领导者大会全面升级为国家级会议，汇聚全球可持续发展智识，宣介中国主张、展示中国形象。
　　2.大众图书出版持续领先，数智赋能出版发行全链路。
　　根据开卷报告，2024年公司在全国图书零售市场中保持首位，在经管、心理自助、传记分类中稳居第一，少儿、自然科学分类位居第二。报告期内，公司重组升级新经济、主题学术、财经、社科、生活美学、文学和动漫七大出版事业部，深度运营全品线百种精品力作，围绕“重新发现中国”系列主题，推进“十大重点出版工程”，财经和社科两大主要产线品效提升25%和17%。报告期内，公司新出品《新质生产力：中国创新发展的着力点与内在逻辑》《我看见的世界》《智人之上》《这里是中国（3）》《工程师之魂》《DK时间线上的全球史》等力作广受关注。公司新孵化的动漫产线同比增长超25%，影游书IP联动进一步扩大，与《黑神话：悟空》《哪吒之魔童闹海》达成衍生图书合作，将于2025年一季度面市；持续签约头部IP，强化衍生品等业务拓展。少儿文化集团以中信童书为基础，构建“多元立体阅读体系”，围绕“三大年龄段六大主题”研发分级阅读体系，全年策划实施3万多场“发光读书会”阅读活动。
　　公司聚焦读者流量池拓展和用户精细化运营，完成内容、产品、渠道、流量、用户五个关键策略整合。推出“超新星计划”，在数据分析、内容力打造和AI赋能三方面深度探索，构建流量运营新链路和爆品打造新模式。推动数智出版平台“夸父AI”系统迭代，面向17类出版场景，构建122个AI助理应用，在“AI一键生图”“AI数字人和声音克隆”“AI生成营销文案”等环节提效50%以上。
　　3.数智服务C端B端双发力，融合创新再升级。
　　数智服务业务面向C端用户和B端政企客户，以数智技术重构、升级“阅读服务、企业学习、财经智库”三大体系六条产品线。中信书院app和新媒体矩阵图文、音视频和直播内容全年实现超3亿传播量，塑造全域知识影响力。全年维护政企客户近350家，高净值用户超3.2万人。财经智库年内举办多场国际论坛、“企学堂”研学、企业家读书会活动，汇集国内外专家学者共建“知识共同体”，聚焦国家战略重点议题和产业升级需求，为中国主张和中国方案提供智力支持。
　　4.多场景深耕城市文化空间运营，创新生态驱动质效双提升。
　　中信书店定位城市文化空间运营服务商，聚焦商旅消费、城市文化消费、潮流消费三大消费场景，持续锻造内容策划、选品、供应链、用户运营的核心专业能力，为顾客提供情绪价值和文化体验，引领消费心智、激发消费需求。年内创新孵化策展和动漫主题新模式，7月推出“致·好奇心一一DK50周年自然典藏百科展”，以策展为核心延展美食、研学、亲子市集、潮流零售等多种消费体验形式；9月推出动漫新零售品牌“谷知谷知”，集合热门IP周边产品、国内外精选ACG图书和轮转IP主题轻餐饮，构建动漫文创生态圈。报告期内，中信书店线下实体店坪效同比增长7%，电商GMV同比增长30%。
　　3、主要会计数据和财务指标
　　（1） 近三年主要会计数据和财务指标
　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
　　□是 √否
　　单位：元
　　■
　　（2） 分季度主要会计数据
　　单位：元
　　■
　　上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
　　□是 √否
　　4、股本及股东情况
　　（1） 普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表
　　单位：股
　　■
　　■
　　■
　　持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
　　□适用 √不适用
　　前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
　　□适用 √不适用
　　公司是否具有表决权差异安排
　　□适用 √不适用
　　（2） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
　　□适用 √不适用
　　公司报告期无优先股股东持股情况。
　　（3） 以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系
　　■
　　5、在年度报告批准报出日存续的债券情况
　　□适用 √不适用
　　三、重要事项
　　（一）公司发展战略
　　公司致力于成为科技驱动的、影响力世界一流的文化传媒和智库集团。在持续深化国有企业改革的征程中，全力铸就“优质内容创作”与“智能化的知识库” 两大核心竞争力，发挥促进世界文明交流互鉴、弘扬中华优秀文化、提升中国文化全球影响力的核心功能，努力成为建设文化强国的重要力量。
　　公司将推动“十四五”至“十五五”战略规划衔接，在“十四五”期间战略发展成果基础上，以“文化强国主题出版”为引领，进一步实施“新经济出版工程”，做优做强出版主业；升级“数智内容平台工程”，发挥财经资源优势，深化数智服务业务，构建智库体系；升级“文化消费生态圈工程”，围绕中华优秀文化和动漫IP向创意创作、设计生产、推广销售、衍生运营做延展。坚定不移地以改革创新引领高质量发展，深化人工智能等前沿科技对公司全业务、全链条的赋能升级。以市值管理为导向，优化资源配置，内涵增长与外延并购双轮驱动，加速进阶发展新场域。
　　（二）2025年经营计划
　　1.图书出版业务深化内容价值重塑，IP化、数智化打造增长新引擎。
　　公司将聚焦内容运营的“深度”和“垂度”，强化内容长效价值与市场竞争力。实施“新经济出版工程”“中国之美艺术出版工程”“中信文学文库本项目”“书系体系建设计划”“青年创作者计划”等，提高垂类细分市场占有率和畅销书上榜率。加速构建少儿阅读服务体系，以中信童书为基础，向“出版+教育+科技+服务”的综合阅读服务体系转型。深化动漫文创战略，加大版权战略储备，逐步完善影游书联动的IP覆盖、挖掘、策划机制和IP运营体系，驱动业务增量。推进“新发行生态圈”建设，传统渠道进一步优化精准投放和价格管理，提升垂类渠道运营能力；深化“超新星计划”，构建新媒体营销分发体系，以及私域流量池和垂类用户运营的核心能力。实施“数智出版2.0工程”，持续迭代升级夸父AI平台。
　　2.数智服务业务孵化阅读新场景，打造智库品牌影响力。
　　以数智化业务流和出版知识库驱动创新阅读场景构建。中信书院app 焕新升级2.0版本，加强2B2C渠道商务体系拓展，聚焦商务人群和高净值用户，持续扩大用户规模、提升付费转化率。以“文字图像化、图像视频化、视频智能化、作者IP化”构建多模态知识IP矩阵的虚实互动场景。围绕政企客户需求，持续打造以知新学习平台为核心的企业学习培训场景，构建智库产品和服务体系，形成系列化、品牌化的智库成果。
　　3.城市文化空间运营拓边界，合作共建文化消费新生态。
　　发挥中信书店线上线下直接触达C端用户的核心优势，拓展合作边界，继续夯实“内容策划+产品选品+供应链运营”的综合能力。围绕“Z世代”群体消费特征，以提供情绪价值和IP价值为抓手，扩大“谷知谷知”在二次元消费群体中的品牌认知度。进一步挖掘城市文化生态和垂类用户的真实消费需求，拓展文化空间边界。
　　4.市值管理再升级，构建可持续升值正循环。
　　公司将持续提升内在价值与资产质量，优化股东回报机制，深化投资者关系管理，推动ESG信息披露与品牌价值传播，强化市场认可度。聚焦产业升级机遇，择机推进战略性并购与生态圈整合，以可持续增长驱动公司市值与股东回报价值长期提升。
　　证券代码：300788 证券简称：中信出版 公告编号：2025-003
　　中信出版集团股份有限公司
　　2024年度利润分配预案的公告
　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
　　特别提示：
　　1.中信出版集团股份有限公司（以下简称“公司”）2024年度利润分配预案为：以2024年12月31日的公司总股本190,151,515股为基数，向全体股东每10股派发现金红利3.18元人民币（含税），以此计算合计拟派发现金红利60,468,181.77元人民币（含税），本年度不进行送股及资本公积转增股本。本次利润分配后公司剩余未分配利润滚存至下一年度。
　　2.公司现金分红预案不触及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》第9.4条相关规定的可能被实施其他风险警示情形。
　　一、审议程序
　　公司于2025年3月14日召开第五届董事会第二十五次会议及第五届监事会第十七次会议，分别审议通过了《关于公司2024年度利润分配预案的议案》，本议案尚需提交公司2024年年度股东会审议。
　　（一）董事会意见
　　董事会认为，公司本次利润分配预案符合有关法律法规、规范性文件以及公司利润分配政策，具备合法性、合规性、合理性，充分考虑了公司对广大投资者的合理投资回报，符合公司当前的实际情况和未来发展规划。公司董事会同意将该预案提交公司2024年年度股东会审议。
　　（二）监事会意见
　　经审核，监事会认为，公司2024年度利润分配预案符合公司实际情况，兼顾了公司与股东的利益，有关决策程序合法、合规，不存在损害公司尤其是中小股东利益的情形，同意公司2024年度利润分配预案。
　　二、利润分配预案的基本情况
　　1．本次利润分配预案为2024年度利润分配。
　　2．根据《中华人民共和国公司法》及《公司章程》的相关规定，公司法定盈余公积金累计额已达到注册资本的50%以上，公司2024年不再提取法定盈余公积金。截至2024年12月31日，公司可供股东分配的利润1,120,371,280.05元，母公司可供股东分配的利润1,235,013,754.86元。
　　依据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号一创业板上市公司规范运作》：“上市公司制定利润分配方案时，应当以母公司报表中可供分配利润为依据。同时，为避免出现超分配的情况，公司应当以合并报表、母公司报表中可供分配利润孰低的原则来确定具体的利润分配总额和比例。”因此，截至2024年12月31日公司可供分配利润为人民币1,120,371,280.05元。
　　3．董事会拟定2024年度利润分配预案为：以2024年12月31日的公司总股本190,151,515股为基数，向全体股东每10股派发现金红利3.18元（含税），以此计算合计拟派发现金红利60,468,181.77元（含税），本年度不进行送股及资本公积转增股本。公司剩余未分配利润滚存至下一年度。
　　4．本次利润分配预案发布后至实施前，公司股本如发生变动，将按照分配总额不变的原则对分配比例进行调整。
　　三、现金分红预案的具体情况
　　1.公司2024年度现金分红方案不触及其他风险警示情形
　　■
　　2.不触及其他风险警示情形的具体原因
　　公司2022、2023、2024年度累计现金分红金额达186,348,484.70元，高于最近三个会计年度年均净利润的30%，因此公司不触及《创业板股票上市规则》第9.4条第（八）项规定的可能被实施其他风险警示情形。
　　3.2024年度现金分红方案合理性说明
　　本次利润分配预案符合《中华人民共和国公司法》《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第3号一上市公司现金分红》等法律法规、规范性文件及《公司章程》中关于利润分配的相关规定，符合公司的利润分配政策，具备合法性、合规性、合理性。本次利润分配预案的制定充分考虑了公司实际经营情况、未来发展的资金需求以及股东投资回报等，符合公司和全体股东的利益。
　　四、其他说明
　　本次利润分配预案尚须经公司2024年年度股东会审议批准后方可实施，敬请广大投资者理性投资，并注意投资风险。
　　五、备查文件
　　1.公司第五届董事会第二十五次会议决议；
　　2.公司第五届监事会第十七次会议决议。
　　特此公告。
　　中信出版集团股份有限公司董事会
　　2025年3月18日
　　证券代码：300788 证券简称：中信出版 公告编号：2025-010
　　中信出版集团股份有限公司
　　2024年度内部控制评价报告
　　及相关意见公告
　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
　　中信出版集团股份有限公司全体股东：
　　根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合中信出版集团股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
　　一、重要声明
　　按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、监事会及监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
　　公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
　　二、内部控制评价结论
　　根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
　　根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
　　自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
　　内部控制审计意见与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致。内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露与公司内部控制评价报告披露一致。
　　三、内部控制评价工作情况
　　（一）内部控制评价范围
　　公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：公司本部及北京《经济导刊》杂志社有限公司、中信联合云科技有限责任公司、北京中信书店有限责任公司、北京信睿文化传媒有限公司、中信楷岚教育科技有限公司、上海中信大方文化发展有限公司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。纳入评价范围的主要业务和事项包括：组织架构、发展战略、人力资源、内部监督、企业文化、社会责任、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、财务报告、全面预算、合同管理、行政管理、内部报告、信息系统等方面；重点关注的高风险领域主要包括发展战略、投资与资金活动、采购业务、销售业务、资产管理、合同及印章管理、财务报告和信息系统、关联交易等方面。
　　上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
　　（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
　　公司依据企业内部控制规范体系及各项内部控制制度和评价办法，组织开展内部控制评价工作。
　　公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
　　1.财务报告内部控制缺陷认定标准
　　公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
　　■
　　公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
　　■
　　2.非财务报告内部控制缺陷认定标准
　　公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
　　■
　　公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
　　■
　　（三）内部控制缺陷认定及整改情况
　　根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
　　根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
　　四、其他内部控制相关重大事项说明
　　报告期内无其他内部控制相关重大事项说明。
　　五、相关批准程序及审核意见
　　1.批准程序
　　2025年3月14日，公司第五届董事会第二十五次会议审议通过了《关于公司2024年度内部控制评价报告的议案》。
　　2.审计委员会意见
　　经审议，审计委员会认为：公司2024年度内部控制评价报告真实、客观、全面地反映了公司内部控制的实际情况，同意《2024年度内部控制评价报告》。
　　3.监事会意见
　　经审核，监事会认为：公司董事会出具的公司《2024年度内部控制评价报告》符合《企业内部控制基本规范》及其他内部控制监管要求，报告期内公司内部控制合理、有效，能够适应公司的管理要求和发展需要，《2024年度内部控制评价报告》客观、真实地反映了公司内部控制的实际情况。
　　六、备查文件
　　1.第五届董事会第二十五次会议决议；
　　2.第五届董事会审计委员会第二十三次会议决议；
　　3.第五届监事会第十七次会议决议。
　　特此公告。
　　中信出版集团股份有限公司董事会
　　2025年3月18日
　　证券代码：300788 证券简称：中信出版 公告编号：2025-001
　　中信出版集团股份有限公司第五届
　　董事会第二十五次会议决议公告
　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
　　一、董事会会议召开情况
　　中信出版集团股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第二十五次会议于2025年3月14日以现场方式召开，会议通知于2025年3月4日以邮件方式发出。本次董事会应表决董事9人，实际表决董事9人。本次会议由公司董事长陈炜先生召集和主持，公司监事、高级管理人员列席了本次会议。本次会议的召集、召开符合相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》的有关规定。
　　二、董事会会议审议情况
　　1. 审议通过《关于2024年度董事会工作报告的议案》
　　2024年，公司董事会严格按照相关法律法规及有关规定，认真履行职责，严格执行股东会的各项决议，积极开展董事会各项工作，保障了公司的规范运转和稳健发展。公司独立董事向董事会分别提交了《独立董事2024年度述职报告》，并将在公司2024年年度股东会上进行述职。
　　具体内容详见公司同日披露于中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《2024年度董事会工作报告》。
　　表决情况：9票赞成，0票反对，0票弃权。
　　本议案尚需提交公司2024年年度股东会审议。
　　2. 审议通过《关于2024年度总经理工作报告的议案》
　　董事会认真听取了总经理所作的《2024年度总经理工作报告》，认为公司经营管理层认真贯彻落实了股东会和董事会的各项决议，《2024年度总经理工作报告》客观、真实、准确地反映了2024年度主要工作及取得的经营成果。
　　表决情况：9票赞成，0票反对，0票弃权。
　　3.审议通过《关于公司2024年年度报告及其摘要的议案》
　　经审议，董事会认为公司2024年年度报告及其摘要的编制程序符合法律、行政法规、中国证监会和深圳证券交易所等相关规定。报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际经营情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
　　具体内容详见公司同日披露于中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《公司2024年年度报告》及《公司2024年年度报告摘要》。
　　表决情况：9票赞成，0票反对，0票弃权。
　　本议案已经公司审计委员会审议并取得了明确同意的意见。
　　本议案尚需提交公司2024年年度股东会审议。
　　4. 审议通过《关于公司2024年度财务决算报告的议案》
　　具体内容详见公司同日披露于中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《2024年度财务决算报告》。
　　表决情况：9票赞成，0票反对，0票弃权。
　　本议案尚需提交公司2024年年度股东会审议。
　　5. 审议通过《关于公司2024年度利润分配预案的议案》
　　经审议，公司董事会拟定的2024年度利润分配预案为：以公司现有总股本190,151,515股为基数，向全体股东每10股派发现金红利3.18元（含税），以此计算合计拟派发现金红利60,468,181.77元（含税），本年度不进行送股及资本公积转增股本。公司剩余未分配利润滚存至下一年度。
　　具体内容详见公司同日披露于中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《公司2024年度利润分配预案的公告》。
　　表决情况：9票赞成，0票反对，0票弃权。
　　本议案尚需提交公司2024年年度股东会审议。
　　6.审议通过《关于公司2024年度日常关联交易确认及2025年度日常关联交易预计的议案》
　　经确认，公司2024年度发生的关联交易均是公司生产经营需要与关联方产生的正常业务往来，关联交易定价客观公允，没有损害公司和全体股东的利益。同时，鉴于公司开展日常经营的实际需要，董事会同意公司2025年度日常关联交易预计事项。
　　具体内容详见公司同日披露于中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于2024年度日常关联交易确认及2025年度日常关联交易预计的公告》。
　　表决情况：5票赞成，0票反对，0票弃权。关联董事宋军、刘广、叶瑛、张伟回避表决。
　　本议案已经公司独立董事专门会议审议并取得了独立董事明确同意的独立意见。
　　本议案尚需提交公司2024年年度股东会审议。
　　7.审议通过《关于向银行申请综合授信额度的议案》
　　董事会同意公司向华夏银行股份有限公司申请额度不超过人民币40,000万元的综合授信，具体授信种类包括但不限于贷款、票据贴现、票据承兑、保函等；授信期限为1年（起止日以华夏银行系统内日期为准），该笔授信的担保方式为信用。以上授信额度不等于公司的实际融资金额，实际融资金额应在授信额度内，以金融机构与公司实际发生的融资金额为准，具体融资金额及品种将视公司业务发展的实际需求来合理确定。
　　董事会授权公司法定代表人或其指定的授权代理人办理上述授信额度申请事宜，并签署相关法律文件。
　　表决情况：9票赞成，0票反对，0票弃权。
　　8.审议通过《关于公司与中信财务有限公司续签〈金融服务协议〉的议案》
　　为进一步完善公司融资渠道、优化公司财务管理、提高资金使用效率，同意公司与中信财务有限公司继续签署为期三年的《金融服务协议》，同时，董事会提请股东会授权公司管理层及财务部办理具体业务事宜。
　　具体内容详见同日披露于中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于与中信财务有限公司拟续签〈金融服务协议〉暨关联交易的公告》。
　　表决情况：5票赞成，0票反对，0票弃权。关联董事宋军、刘广、叶瑛、张伟回避表决。
　　本议案已经公司独立董事专门会议审议并取得了独立董事明确同意的独立意见。
　　本议案尚需提交公司2024年年度股东会审议。
　　9.审议通过《关于对中信财务有限公司的风险评估报告的议案》
　　具体内容详见公司同日披露于中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于对中信财务有限公司的风险评估报告》。
　　表决情况：5票赞成，0票反对，0票弃权。鉴于该事项涉及关联方，出于谨慎性原则，关联董事宋军、刘广、叶瑛、张伟回避表决。
　　独立董事就该事项发表了同意的独立意见。
　　10.审议通过《关于公司2024年度内部控制评价报告的议案》
　　根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，结合公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司2024年12月31日的内部控制有效性进行了评价，信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计了公司2024年12月31日财务报告内部控制的有效性，并出具了相关报告。
　　具体内容详见公司同日披露于中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《公司2024年度内部控制评价报告及相关意见公告》《内部控制审计报告》。
　　表决情况：9票赞成，0票反对，0票弃权。
　　本议案已经公司审计委员会审议并取得了明确同意的意见。
　　11.审议通过《关于独立董事独立性自查情况的议案》
　　具体内容详见公司同日披露于中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《董事会关于独立董事2024年度独立性情况的专项意见》。
　　表决情况：6票赞成，0票反对，0票弃权。独立董事金馨、张志跃、苏剑回避表决。
　　12.审议通过《关于调整独立董事津贴发放频次的议案》
　　独立董事津贴标准每人每年税前12万元不变，调整津贴发放频次，由每年支付一次调整为每两个月支付一次，后续发放频次发生变化，不再报董事会审议，以公司实际津贴发放情况为准。
　　表决情况：6票赞成，0票反对，0票弃权。独立董事金馨、张志跃、苏剑回避表决。
　　13.审议通过《关于提议召开2024年年度股东会的议案》
　　公司董事会提议召开2024年年度股东会，授权董事长另行确定2024年年度股东会的召开日期并对外发布相关的会议通知。
　　表决情况：9票赞成，0票反对，0票弃权。
　　三、备查文件
　　1.公司第五届董事会第二十五次会议决议；
　　2.公司第五届董事会第二次独立董事专门会议审核意见；
　　3.独立董事关于第五届董事会第二十五次会议相关事项的独立意见；
　　4.公司第五届董事会审计委员会第二十三次会议决议；
　　5.深圳证券交易所要求的其他文件。
　　特此公告。
　　中信出版集团股份有限公司董事会
　　2025年3月18日
　　证券代码：300788 证券简称：中信出版 公告编号：2025-002
　　中信出版集团股份有限公司
　　第五届监事会第十七次会议决议公告
　　本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
　　一、监事会会议召开情况
　　中信出版集团股份有限公司（以下简称“公司”）第五届监事会第十七次会议于2025年3月14日以现场方式召开，会议通知于2025年3月4日以邮件方式发出。本次监事会应出席监事4人，实际出席监事4人。本次会议由全体监事共同推举监事梁景女士召集和主持。本次会议的召集、召开符合相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》的有关规定。
　　二、监事会会议审议情况
　　经审议，本次会议通过了如下决议：
　　1．审议通过《关于2024年度监事会工作报告的议案》
　　监事会全体成员严格依照相关法律法规及公司制度规定，认真履行职责，并对公司规范运作和董事、高级管理人员履职情况进行监督，切实维护公司和股东利益，为公司提升治理水平发挥了积极作用。
　　具体内容详见公司同日披露于中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《2024年度监事会工作报告》。
　　表决情况：4票赞成，0票反对，0票弃权。
　　本议案尚需提交公司2024年年度股东会审议。
　　2．审议通过《关于公司2024年年度报告及其摘要的议案》
　　经审核，监事会认为，董事会编制和审核公司《2024年年度报告》及其摘要的程序符合法律、行政法规、中国证监会和深圳证券交易所的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
　　具体内容详见公司同日披露于中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《公司2024年年度报告》及《公司2024年年度报告摘要》。
　　表决情况：4票赞成，0票反对，0票弃权。
　　本议案尚需提交公司2024年年度股东会审议。
　　3．审议通过《关于公司2024年度财务决算报告的议案》
　　监事会认为，公司2024年度财务决算报告真实、客观、准确地反映了公司报告期内的财务状况和经营成果。
　　具体内容详见公司同日披露于中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《2024年度财务决算报告》。
　　表决情况：4票赞成，0票反对，0票弃权。
　　本议案尚需提交公司2024年年度股东会审议。
　　4．审议通过《关于公司2024年度利润分配预案的议案》
　　监事会认为，公司2024年度利润分配预案符合公司实际情况，兼顾了公司与股东的利益，有关决策程序合法、合规，不存在损害公司尤其是中小股东利益的情形，同意公司2024年度利润分配预案。
　　具体内容详见公司同日披露于中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《公司2024年度利润分配预案的公告》。
　　表决情况：4票赞成，0票反对，0票弃权。
　　本议案尚需提交公司2024年年度股东会审议。
　　5．审议通过《关于公司2024年度日常关联交易确认及2025年度日常关联交易预计的议案》
　　经审核，监事会认为，2024年度已发生的日常关联交易及2025年度预计发生的日常关联交易为公司日常经营活动所需，其决策程序符合有关法律法规及《公司章程》的规定，交易价格公允，不存在损害公司和全体股东特别是中小股东利益的情形。
　　具体内容详见公司同日披露于中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于2024年度日常关联交易确认及2025年度日常关联交易预计的公告》。
　　表决情况：4票赞成，0票反对，0票弃权。
　　本议案尚需提交公司2024年年度股东会审议。
　　6．审议通过《关于公司与中信财务有限公司续签〈金融服务协议〉的议案》
　　监事会认为，本次公司与中信财务有限公司继续签署为期三年的《金融服务协议》，有利于进一步完善公司融资渠道、优化公司财务管理、提高资金使用效率，该协议内容规范、合理，同意公司与中信财务有限公司续签《金融服务协议》。
　　具体内容详见公司同日披露于中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于与中信财务有限公司拟续签〈金融服务协议〉暨关联交易的公告》。
　　表决情况：4票赞成，0票反对，0票弃权。
　　本议案尚需提交公司2024年年度股东会审议。
　　7．审议通过《关于公司2024年度内部控制评价报告的议案》
　　经审核，监事会认为，公司董事会出具的公司《2024年度内部控制评价报告》符合《企业内部控制基本规范》及其他内部控制监管要求，报告期内公司内部控制合理、有效，能够适应公司的管理要求和发展需要，《2024年度内部控制评价报告》客观、真实地反映了公司内部控制的实际情况。
　　具体内容详见公司同日披露于中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《公司2024年度内部控制评价报告及相关意见公告》。
　　表决情况：4票赞成，0票反对，0票弃权。
　　三、备查文件
　　1.公司第五届监事会第十七次会议决议。
　　特此公告。
　　中信出版集团股份有限公司监事会
　　2025年3月18日
　　证券代码：300788 证券简称：中信出版 公告编号：2025-007
　　中信出版集团股份有限公司
　　关于2024年度计提资产
　　减值准备的公告
　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
　　一、本次计提资产减值准备的情况
　　（一）本次计提资产减值准备的原因
　　为真实反映中信出版集团股份有限公司（以下简称“公司”）的财务状况和资产价值，依据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，公司对2024年12月31日可能出现减值迹象的应收款项、预付款项、存货及长期股权投资等资产进行了减值测试。基于谨慎性原则，公司对2024年可能发生资产减值损失的资产计提资产减值准备。
　　（二）本次计提资产减值损失的范围和金额
　　经测算，本次计提各项资产减值损失金额合计为7,991.96万元，具体如下：
　　单位：万元
　　■
　　注：上述表格中若出现总数与表格所列数值总和不符，均为采用四舍五入所致。
　　（三）本次计提资产减值准备的确认标准和计提方法
　　1.应收款项坏账准备的确认标准及计提方法
　　公司对于以摊余成本计量的金融资产和应收租赁款，以预期信用损失为基础确认损失准备。
　　公司考虑在资产负债表日无须付出不必要的额外成本和努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
　　对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据和应收账款，无论是否存在重大融资成分，公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于应收租赁款，公司亦选择按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
　　除应收票据、应收账款和应收租赁款外，于每个资产负债表日，公司对处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
　　对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
　　公司对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
　　当单项应收票据和应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，公司依据信用风险特征将应收票据和应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据和计提方法如下：
　　■
　　对于划分为组合的应收票据和应收租赁款，无论是否存在重大融资成分，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
　　■
　　对于划分为组合的应收账款，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
　　当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
　　■
　　对于划分为组合的其他应收款，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
　　公司将计提或转回的损失准备计入当期损益。
　　2.预付款项减值的确认标准及计提方法
　　在资产负债表日，公司根据图书市场的最新情况和行业监管政策等影响因素，组织编辑人员评估存在预付款项的在编选题继续出版的可行性，当评估结果为不再具备出版可行性时，按预付款项的100%提取减值准备。
　　3.存货跌价准备的确认标准及计提方法
　　存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
　　存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。
　　计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
　　（1）在库、在厂出版物
　　在库、在厂出版物有特定处理渠道的，则按特定渠道的预计可收回金额及预计损失并单独测试确认存货跌价准备；在库、在厂出版物没有特定处理渠道的而采取一般销售渠道的，其存货跌价准备具体标准为：
　　■
　　（2）在途和委托代销出版物
　　■
　　（3）文化办公用品及其他商品，在资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。
　　以上所有各类存货的跌价准备的累计提取额，均不得超过其实际成本。
　　注：码洋指图书产品的定价乘以数量所得出的金额。
　　4.长期股权投资减值的确认标准及计提方法
　　对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资，当其预计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至预计可收回金额。
　　公司识别长期股权投资存在减值迹象并聘请资产评估机构对其进行了减值测试，公司已按照公允价值减去处置费用后的净额估计减值资产可回收金额。截至2024年12月31日，计提减值前的长期股权投资总体账面价值为13,825.55万元。根据《企业会计准则第8号一一资产减值》的相关规定，公司于2024年计提长期股权投资减值损失3,724.65万元。
　　二、本次计提资产减值准备对公司的影响
　　2024年，公司计提资产减值准备将减少公司2024年净利润7,991.96万元。公司本次计提资产减值准备的事项符合会计准则和相关政策要求，符合公司的实际情况，不存在损害公司和股东利益的行为。
　　本次计提资产减值准备相关的财务数据已经会计师事务所审计。
　　特此公告。
　　中信出版集团股份有限公司董事会
　　2025年3月18日
　　证券代码：300788 证券简称：中信出版 公告编号：2025-009
　　中信出版集团股份有限公司
　　关于公司董事会办公室
　　变更办公地址的公告
　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
　　中信出版集团股份有限公司（以下简称“公司”）董事会办公室于近日搬迁至新办公地址，现将具体情况公告如下：
　　■
　　除上述变更外，公司联系电话、传真号码、电子信箱、公司网址等其他联系方式均保持不变。
　　本次变更后，公司最新联系方式如下：
　　联系地址：北京市朝阳区东三环北路27号嘉铭中心A座18层
　　联系电话：010-84156171
　　传真号码：010-84156171
　　电子信箱：IR@citicpub.com
　　公司网址：https://www.citicpub.com
　　敬请广大投资者关注，由此带来的不便，敬请谅解。
　　特此公告。
　　中信出版集团股份有限公司董事会
　　2025年3月18日
　　证券代码：300788 证券简称：中信出版 公告编号：2025-008
　　中信出版集团股份有限公司
　　关于与中信财务有限公司拟续签
　　《金融服务协议》暨关联交易的公告
　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
　　中信出版集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年3月14日召开第五届董事会第二十五次会议、第五届监事会第十七次会议，分别审议通过了《关于公司与中信财务有限公司续签〈金融服务协议〉的议案》。现将相关事项公告如下：
　　一、关联交易概述
　　经公司第五届董事会第四次会议及2021年年度股东大会审议通过，公司与关联方中信财务有限公司（以下简称“财务公司”）签署了《金融服务协议》，约定财务公司在经营范围内将向公司提供存款服务、综合授信服务、结算服务及财务公司经营范围内的其他金融服务，有效期三年。鉴于前述协议将于本年度到期，为进一步完善公司融资渠道、优化公司财务管理、提高资金使用效率，公司拟与财务公司续签《金融服务协议》，原《金融服务协议》自新《金融服务协议》生效之日起终止。
　　2025年3月14日，公司第五届董事会第二十五次会议审议通过了《关于公司与中信财务有限公司续签〈金融服务协议〉的议案》，同意公司与财务公司继续签署为期三年的《金融服务协议》。根据金融服务协议，财务公司在经营范围内将向公司及子公司提供金融服务，包括存款服务、综合授信服务、结算服务及财务公司经营范围内的其他金融服务，其中存款日最高余额不超过人民币30亿元，综合授信余额最高不超过人民币10亿元。关联董事宋军、刘广、叶瑛、张伟回避表决，非关联董事以5票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过本议案。同时，董事会提请股东会授权公司管理层及财务部办理具体业务事宜。
　　财务公司与公司的实际控制人均为中国中信集团有限公司，本次交易构成关联交易，但不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。本关联交易事项尚需获得股东会的批准，关联股东需在股东会上对本议案回避表决。
　　二、关联方介绍
　　1.基本情况
　　名称：中信财务有限公司
　　统一社会信用代码：91110000717834635Q
　　法定代表人：张云亭
　　注册资本：661,160.00万元人民币
　　成立日期：2012年11月19日
　　住所：北京市朝阳区新源南路6号京城大厦低层栋B座2层
　　经营范围：企业集团财务公司服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）（不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动）。
　　股权结构如下：
　　■
　　2.主要财务数据
　　截至2024年12月31日，财务公司资产总额508.55亿元，所有者权益合计84.26亿元。2024年度实现营业总收入10.89亿元；实现利润总额9.53亿元，实现税后净利润7.61亿元。
　　3.关联关系说明
　　财务公司与公司的实际控制人均为中国中信集团有限公司，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》的相关规定，本次交易构成关联交易。
　　经查询，财务公司不属于失信被执行人。
　　三、交易的定价政策及定价依据
　　1. 甲、乙双方应遵循平等自愿、风险可控、互利互惠、诚实守信、共同发展的原则进行合作并履行本协议，实现双方利益最大化。
　　2. 甲、乙双方之间的合作为非独家合作，甲方有权在了解市场价格和衡量各方面条件的前提下，结合自身利益并基于股东利益最大化原则下，自主决定是否接受或终止乙方金融服务，以及在期限届满时是否继续保持与乙方的金融服务关系，也可以根据实际情况由其他金融服务机构提供相关的金融服务。
　　四、交易协议的主要内容
　　公司拟与财务公司签订《金融服务协议》，主要内容如下：
　　（一）协议签署主体
　　甲方：中信出版集团股份有限公司
　　乙方：中信财务有限公司
　　（二）服务内容
　　1.存款服务
　　（1）甲方在乙方开立存款账户，甲方在乙方的存款遵循存取自由原则，存款形式包括活期存款、通知存款、定期存款、协定存款等。
　　（2）甲方在乙方的人民币存款利率参考中国人民银行颁布的人民币存款基准利率进行浮动，外币存款参考同期限伦敦银行同业拆放利率进行浮动，实际执行利率不低于国内其他金融机构向甲方提供的同期同档次存款利率。
　　（3）乙方保障甲方存款的资金安全，在甲方提出资金需求时及时足额予以兑付。
　　2.综合授信服务
　　（1）在符合国家有关法律法规的前提下，乙方根据甲方经营和发展需要，为甲方提供综合授信服务，甲方可以使用乙方提供的综合授信办理包括但不限于贷款、贸易融资、票据贴现、票据承兑、保函、即期结售汇及其他形式的资金融通业务。
　　（2）乙方向甲方提供的人民币贷款、贸易融资等利率参考中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心颁布的贷款市场报价利率（即LPR），实际执行利率原则上不高于国内其他金融机构向甲方提供的同期同档次贷款利率。
　　（3）乙方向甲方提供的外币贷款、贸易融资等利率参考国际市场同业拆借利率，实际执行利率原则上不高于国内其他金融机构向甲方提供的同期同档次同币种贷款利率。
　　3.结算服务
　　（1）乙方根据甲方的指令为甲方提供付款或收款的结算服务，以及与结算服务相关的辅助业务。
　　（2） 乙方为甲方提供上述结算服务，结算费用按双方约定的收费标准执行，收取的费用应不高于国内金融机构提供的同类服务费标准。乙方承诺给予甲方结算费用优惠。
　　（3）乙方应确保资金结算网络安全运行，保障资金安全，控制资产负债风险，满足甲方支付需求。
　　4.其他金融服务
　　（1）乙方将按照甲方的指示及要求，向甲方提供其经营范围内的其他金融服务（包括但不限于财务和融资顾问及相关的咨询、代理服务、委托贷款等），乙方向甲方提供其他金融服务前，双方需进行磋商及订立独立的协议。
　　（2）乙方就提供其他金融服务所收取的费用，凡国家金融监督管理总局有同类金融服务收费标准的，应符合相关规定，乙方承诺收费标准应不高于国内其他金融机构同等业务费用水平。
　　（3）在遵守本协议的前提下，甲方与乙方应分别就相关具体金融服务项目提供进一步签订具体合同/以约定具体交易条款，该等具体合同必须符合本协议的原则、条款和相关的法律规定。
　　（三）交易限额
　　1.存款服务
　　在符合金融监管法律法规以及深圳证券交易所相关规定的基础上，甲方在乙方的日最高存款余额不超过人民币30亿元。由于结算等原因导致甲方在乙方存款超出最高存款限额的，乙方应在3个工作日内将导致存款超额的款项划转至甲方及子公司的银行账户。
　　2.综合授信服务
　　本协议期间，乙方向甲方及其子公司提供的综合授信余额最高不超过人民币10亿元。具体执行将根据甲方及其子公司情况另行签订协议进行约定。
　　（四）乙方的主要承诺和保证
　　1.乙方将按照本协议约定为甲方提供优质、高效的金融服务。
　　2.乙方将根据甲方受监管和信息披露要求，提供所需的各种法律文件、协议、政府批文、财务资料和其他资料，并保证其所提供的全部资料和信息的完整性、准确性和真实性。
　　3.乙方作为甲方的关联方，承诺严格按照中国证监会、证券交易所等上市公司监管机构有关规定与甲方开展业务和进行资金往来，不损害甲方及其中小股东利益。
　　4.出现以下情形之一时，乙方将于发生之日起三个工作日内书面通知甲方，协助甲方按照证券交易所的要求履行相应的信息披露义务（如适用），配合甲方实施就该等情形制定的《风险处置预案》，并采取措施避免损失发生或者扩大：
　　（1）乙方出现违反《企业集团财务公司管理办法》中第二十一条、第二十二条规定的情形；
　　（2）乙方任何一个财务指标不符合《企业集团财务公司管理办法》第三十四规定的要求；
　　（3）乙方发生挤提存款、到期债务不能支付、大额贷款逾期或担保垫款、电脑系统严重故障、被抢劫或诈骗、董事或高级管理人员涉及严重违纪、刑事案件等重大事项；
　　（4）发生可能影响乙方正常经营的重大机构变动、股权交易或者经营风险等事项；
　　（5）乙方的股东对乙方的负债逾期1年以上未偿还；
　　（6）乙方出现严重支付危机；
　　（7）乙方当年亏损超过注册资本金的30％或连续3年亏损超过注册资本金的10％；
　　（8）乙方因违法违规受到国家金融监督管理总局等监管部门的行政处罚；
　　（9）乙方被国家金融监督管理总局责令进行整顿；
　　（10）其他可能对甲方存放资金带来安全隐患的事项。
　　5.乙方确保符合《企业集团财务公司管理办法》规定的资产负债比例指标。
　　（五）违约责任
　　任何一方违约都应承担违约责任，违约一方承担给对方造成的全部损失及因主张权利而发生的费用，包括但不限于律师费、诉讼费、调查费、公证费、差旅费等。
　　（六）协议的生效、变更和解除
　　本协议经甲、乙双方法定代表人或授权代表签章加盖各自公章，并经甲方股东会批准后生效，本协议有效期三年。
　　本协议经双方协商一致并达成书面协议可以变更和解除，在达成书面协议以前，本协议条款仍然有效。如涉及对本协议实质性、重大的修改，则双方就协议变更签署的书面协议，在取得甲方股东会批准后生效。
　　五、防范关联存贷款业务风险的控制措施
　　为有效防范、及时控制和化解公司及下属子公司在财务公司存贷款等的风险，保障资金安全，根据深圳证券交易所的相关要求，公司已制定了《关于在中信财务有限公司开展存贷款等金融业务的风险处置预案》，具体内容详见2019年11月12日公司在巨潮资讯网上披露的相关公告。
　　财务公司建立了较为完整合理的内部控制制度，能较好地控制风险，未发现财务公司截至2024年12月31日与其经营资质、业务和风险状况相关的内部控制制度存在重大设计缺陷，未发现财务公司存在违反《企业集团财务公司管理办法》规定的情形。详见同日在巨潮资讯网上披露的《关于对中信财务有限公司的风险评估报告》。
　　六、交易目的和对上市公司的影响
　　财务公司是经批准设立的非银行金融机构，具有为企业集团成员单位提供金融服务的相关资质。财务公司为公司提供各类金融服务，遵循平等自愿、互利互惠、合作共赢的原则进行，有利于优化公司财务管理、拓宽融资渠道，降低融资成本、提高资金的使用效率，本次关联交易不会对公司的独立性造成影响，不存在资金占用，不存在损害公司及股东利益的情形。
　　七、与该关联人累计已发生的各类关联交易情况
　　截至2024年12月31日，公司在财务公司的存款余额（含应收利息）为14.33亿元，在财务公司的贷款余额（含应付利息）为零。
　　八、独立董事专门会议意见
　　经审核，全体独立董事认为本次公司与中信财务有限公司续签《金融服务协议》有利于进一步拓宽公司融资渠道，降低融资成本，减少财务费用，提高资金的使用效率，不会损害公司及中小股东的利益，且各项交易遵循了公开、公平、公正的原则，符合中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所及《公司章程》的有关规定。我们一致同意与中信财务有限公司续签《金融服务协议》。
　　九、独立董事意见
　　中信财务有限公司的经营资质符合国家有关法律法规的规定。双方签署的《金融服务协议》遵循互惠、互利、自愿的原则，定价原则公允。该关联交易满足公司资金管理的需要，有利于进一步拓宽公司融资渠道，降低融资成本，减少财务费用，提高资金的使用效率，不会损害公司及中小股东的利益。公司董事会审议该关联交易议案时关联董事回避表决，审议程序符合相关法律、法规和《公司章程》的规定。一致同意公司与中信财务有限公司续签《金融服务协议》事项，并同意将该议案提交公司2024年年度股东会审议。
　　十、监事会意见
　　本次公司与中信财务有限公司继续签署为期三年的《金融服务协议》，有利于进一步完善公司融资渠道、优化公司财务管理、提高资金使用效率，该协议内容规范、合理，同意公司与中信财务有限公司续签《金融服务协议》。
　　十一、报备文件
　　1. 公司第五届董事会第二十五次会议决议；
　　2. 公司第五届董事会第二次独立董事专门会议审核意见；
　　3. 独立董事关于第五届董事会第二十五次会议相关事项的独立意见；
　　4. 公司第五届监事会第十七次会议决议。
　　特此公告。
　　中信出版集团股份有限公司董事会
　　2025年3月18日
　　证券代码：300788 证券简称：中信出版 公告编号：2025-004
　　中信出版集团股份有限公司
　　关于2024年度日常关联交易确认及2025年度日常关联交易预计的公告
　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
　　一、日常关联交易基本情况
　　（一）日常关联交易概述
　　中信出版集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年3月14日召开第五届董事会第二十五次会议及第五届监事会第十七次会议，分别审议通过了《关于公司2024年度日常关联交易确认及2025年度日常关联交易预计的议案》，其中关联董事宋军、刘广、叶瑛、张伟回避表决。该议案尚需获得公司股东会批准，届时关联股东中国中信有限公司、中信投资控股有限公司将回避表决。
　　（二）预计日常关联交易类别和金额
　　单位：万元
　　■
　　说明：①公司向关联方销售的商品主要为图书，向关联方提供的劳务是与公司主营相关的文化活动，购买关联方商品、接受劳务是与公司日常经营相关的合作。鉴于中信集团和中信有限下属公司众多，且向公司购买图书或提出劳务需求的计划具有不确定性，故在向关联方销售商品、提供劳务、接受劳务等处未列明关联人明细，仅以“中信集团、中信有限及其下属公司、合营、联营企业”列报；②购买关联方理财产品的预计额度为任一时点使用资金的最高额度，在该额度内资金可滚动使用；上年发生金额为2024年任一时点购买关联方理财产品的最高额；③关联存款业务，上年发生金额为2024年期末存款余额，2025年预计金额为日最高存款限额，且预计金额的额度可由关联方共同使用。④公司及下属子公司可以根据实际情况内部调剂使用相关日常关联交易额度，具体交易内容和金额以签订的合同为准。
　　（三）上一年度日常关联交易实际发生情况
　　单位：万元
　　■
　　说明：①公司向关联方销售的商品主要为图书，向关联方提供的劳务是与公司主营相关的文化活动，购买关联方商品、接受劳务是与公司日常经营相关的合作。鉴于中信集团和中信有限下属公司众多，故在向关联方销售商品、提供劳务、接受劳务等处未列明关联人明细，仅以“中信集团、中信有限及其下属公司”列报；②公司向关联人租入房屋的实际发生金额包括公司作为承租方于当年确认的短期租赁和低价值租赁的租金支出。③购买关联方理财产品的预计额度为任一时点使用资金的最高额度，在该额度内资金可滚动使用；实际发生金额为2024年任一时点购买关联方理财产品的最高额；④关联存款业务，预计金额为日最高存款限额，2024年实际发生金额为2024年期末存款余额。
　　二、关联人介绍和关联关系
　　上述关联人中，中信集团为公司实际控制人，中信有限为公司控股股东，中信银行股份有限公司、中信财务有限公司等公司均为中信集团实际控制的公司，与公司构成关联关系；郁栞文化生活（苏州）有限公司及北京华普亿方科技集团股份有限公司均为公司的参股公司，与公司构成关联关系。
　　三、履约能力分析
　　上述关联方依法存续，具备持续经营和服务的履约能力，与公司近几年的关联交易中资信情况良好，违约风险较小。
　　四、关联交易主要内容
　　公司日常关联交易主要包括向关联方销售商品、提供劳务，在关联方存款、购买关联方理财产品及其他关联交易，按照市场价格、行业惯例等市场化方式协定交易价格；对于没有市场价格的，按照实际成本加合理利润原则由双方协商定价，确定出公平、合理的价格。
　　公司购买关联方理财产品主要是择机购买低风险类短期理财产品，包括金融性投资产品中货币市场基金、保本类结构性存款、保本类收益凭证、银行理财（所选取的银行理财产品风险等级不得超过PR2，且底层资产不得含有权益类、商品类及金融衍生品资产）等。
　　公司2025年度与关联关系的财务公司预计发生存款关联交易，存款利率不低于同期中国国内主要商业银行同类存款的存款利率，交易定价公允，充分保护公司利益和中小股东合法权益。
　　公司于2025年3月14日召开的第五届董事会第二十五次会议及第五届监事会第十七次会议，分别审议通过了《关于公司与中信财务有限公司续签〈金融服务协议〉的议案》，同意公司与关联人中信财务有限公司续签为期三年的金融服务协议，协议约定存款日最高存款余额不超过人民币30亿元。该议案尚需经过公司股东会审批。
　　五、关联交易目的和对公司的影响
　　公司向关联方销售商品、提供劳务及购买关联方理财产品等是公司日常经营的正常业务行为；而且交易价格符合市场规则，不会对公司的经营造成重大影响，也并不形成依赖，不会对公司的独立性构成影响。
　　六、独立董事专门会议意见
　　经审核，全体独立董事认为公司2024年度发生的关联交易均是公司生产经营需要与关联方产生的正常业务往来，本年度实际发生额未超出预计，公司日常关联交易实际发生额未达到预计金额的80%，主要是因为公司预计的日常关联交易额度是公司基于原有业务类型考量，与关联方可能签署合同的上限金额，实际发生额是根据市场情况、双方业务发展、实际需求及具体执行进度确定，导致实际发生额与预计金额存在一定差异。公司日常关联交易实际发生额与预计存在较大差异不会影响公司正常经营，也不会对公司造成不利影响。公司对于2025年度日常关联交易预计亦符合公司开展日常经营的实际需要。全体独立董事一致审核同意公司2024年度日常关联交易确认及2025年度日常关联交易预计事项。
　　七、独立董事的意见
　　公司2024年度发生的关联交易均是公司生产经营需要与关联方产生的正常业务往来，关联交易定价客观公允。公司2024年度日常关联交易实际发生额未达预计金额的80%，主要是公司预计时按照最高额预估，实际发生按照公司日常经营需要确定，与预计差异较大不会影响公司的正常经营，不会损害公司股东尤其是中小股东的利益。本次公司对2025年度日常关联交易预计符合公司2025年度实际经营管理需求，不存在利益输送的情况，不构成对公司独立性的影响，不存在损害中小股东利益的行为。我们一致同意将《关于公司2024年度日常关联交易确认及2025年度日常关联交易预计的议案》提交公司2024年年度股东会审议。
　　八、备查文件
　　1.公司第五届董事会第二十五次会议决议；
　　2.公司第五届董事会第二次独立董事专门会议审核意见；
　　3.独立董事关于第五届董事会第二十五次会议相关事项的独立意见；
　　4.公司第五届监事会第十七次会议决议。
　　特此公告。
　　中信出版集团股份有限公司
　　董事会
　　2025年3月18日