证券代码：000528                      证券简称：柳    工                      公告编号：2024-77

　　债券代码：127084                       债券简称：柳工转2

　　广西柳工机械股份有限公司

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示：

　　1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　3.第三季度报告是否经过审计

　　□是 √否

　　一、主要财务数据

　　（一） 主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□是 √否

　　■

　　（二） 非经常性损益项目和金额

　　√适用 □不适用

　　单位：元

　　■

　　其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

　　□适用 √不适用

　　公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　□适用 √不适用

　　公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

　　（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

　　√适用 □不适用

　　单位：元

　　■

　　二、股东信息

　　（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　■

　　持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

　　□适用 √不适用

　　前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

　　□适用 √不适用

　　（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用 √不适用

　　三、其他重要事项

　　√适用 □不适用

　　（一）公司发行可转换公司债券项目进展

　　经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2023〕128号”文核准，公司于2023年3月27日向不特定对象发行了3,000万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额 30.00亿元。经深圳证券交易所同意，本期可转换公司债券于2023年4月20日起在深圳证券交易所挂牌交易，债券简称“柳工转2”，债券代码“127084.SZ”。根据《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定和《广西柳工机械股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券并在主板上市募集说明书》的约定，“柳工转2”转股期为2023年10月9日至2029年3月26日，截至2024年9月30日，“柳工转2”因转股减少2,523,111张，转股数量为32,986,560股。报告期内，公司总股本由1,978,628,263股变更为1,984,192,335股。

　　（二）诉讼事项进展

　　公司本报告期内未新增其他重大诉讼事项。

　　■

　　四、季度财务报表

　　（一） 财务报表

　　1、合并资产负债表

　　编制单位：广西柳工机械股份有限公司

　　2024年09月30日

　　单位：元

　　■

　　法定代表人：曾光安    主管会计工作负责人：刘学斌      会计机构负责人：樊丽君

　　2、合并年初到报告期末利润表

　　单位：元

　　■

　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

　　法定代表人：曾光安    主管会计工作负责人：刘学斌    会计机构负责人：樊丽君

　　3、合并年初到报告期末现金流量表

　　单位：元

　　■

　　（二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

　　□适用 √不适用

　　（三） 审计报告

　　第三季度报告是否经过审计

　　□是 √否

　　公司第三季度报告未经审计。

　　特此公告

　　广西柳工机械股份有限公司董事会

　　2024年10月23日

　　证券代码：000528        证券简称：柳      工        公告编号：2024-78

　　债券代码：127084        债券简称：柳工转2

　　广西柳工机械股份有限公司

　　关于2024年第三季度计提资产减值准备公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　广西柳工机械股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年10月21日召开的第九届董事会第二十五次会议审议通过了《关于公司2024年第三季度计提资产减值准备的议案》。现将相关情况公告如下：

　　一、计提资产减值准备概述

　　根据《企业会计准则》及公司会计政策等文件的相关规定，本着谨慎性原则，公司及下属子公司对截至2024年9月30日应收款项、存货、固定资产、在建工程、投资性房地产、无形资产等进行了减值测试，判断其是否存在可能发生减值的迹象。经测试，公司对发生资产减值的应收款项、存货等资产进行了减值计提。

　　公司2024年第三季度各项资产计提减值准备净额共计7,011.37万元。其中，应收账款坏账准备计提净额2,396.78万元，其他应收坏账准备计提净额2,337.53万元，长期应收坏账准备冲回3,265.77万元，应收票据坏账准备计提净额77.4万元，第三方融资担保风险准备金计提净额3,967.45万元，固定资产减值准备计提净额23.55万元，合同资产减值准备计提净额79.64万，存货跌价准备计提净额1,521.22万元。以上减值计提影响当季损益（税前）-7,011.37万元，影响本年损益（税前）-7,011.37万元，占2023年度经审计归属于母公司所有者的净利润86,781.15万元的8.08%。

　　公司2024年三季度末各项资产计提减值准备净额共计42,215.03万元。其中，应收账款坏账准备计提净额15,173.74万元，其他应收坏账准备计提净额10,914.89万元，长期应收坏账准备冲回828.28万元，应收票据坏账准备冲回65.91万元，第三方融资担保风险准备金计提净额4,815.02万元，固定资产减值准备计提净额988.07万元，合同资产减值准备冲回23.35万元，存货跌价准备计提净额11,240.85万元。以上减值计提影响当季损益（税前）-7,011.37万元，影响本年损益（税前）-42,215.03万元，占公司2023年度经审计归属于母公司所有者的净利润86,781.15万元的48.65%。

　　二、资产减值准备计提情况

　　（一）金融资产

　　公司对截至2024年9月30日应收账款坏账准备计提净额15,173.74万元，其他应收坏账准备计提净额10,914.89万元，长期应收坏账准备冲回828.28万元，应收票据坏账准备冲回65.91万元，计提原则如下：

　　金融资产无论是否存在重大融资成分，公司考虑所有合理且有依据的信息，以单项或组合的方式对其预期信用损失进行估计，以预期信用损失为基础计量损失准备。

　　（二）合同资产

　　公司对截至2024年9月30日的合同资产减值准备冲回23.35万元，计提原则如下：

　　合同资产减值参照金融资产计提原则，以预期信用损失为基础计量损失准备。

　　（三）融资租赁担保业务

　　公司对截至2024年9月30日的第三方融资担保风险准备金计提4,815.02万元，计提原则如下：

　　公司以历史上实际履行担保义务的比例、履行担保义务后实际发生损失比例等数据为基础，并综合考虑与担保义务有关的风险、不确定性及货币时间价值等因素，计提融资租赁担保义务风险准备。

　　（四）存货

　　公司对截至2024年9月30日的存货跌价准备计提11,240.85万元，计提原则如下：

　　期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。对于存货因遭毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。产成品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料和在产品按库龄提取存货跌价准备。

　　产成品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。

　　公司对有可能存在减值迹象的存货，都会定期采用成本与可变现净值孰低法进行减值测试，计提充足的存货跌价准备金额。

　　（五）固定资产

　　公司对截至2024年9月30日的固定资产减值准备计提988.07万元，计提原则如下：

　　公司于报告期末对固定资产进行清查，对存在减值迹象的固定资产进行减值测试，预计资产的可回收金额低于其账面价值时，经过确认计量，计提资产减值准备。

　　可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

　　三、本次计提资产减值准备对公司财务状况的影响

　　2024年第三季度，公司各项资产计提减值准备共计7,011.37万元，合计影响当期损益-7,011.37万元。截止2024年9月30日，公司各项资产累计计提减值准备共计42,215.03万元，合计影响本年损益-42,215.03万元，占公司2023年度经审计归属于母公司所有者的净利润86,781.15万元的48.65%。

　　本次计提资产减值准备事项，真实反映企业财务状况，符合会计准则和相关政策要求，符合公司资产实际情况和相关政策规定，不存在损害公司和股东利益的行为。

　　四、董事会意见

　　公司董事会认为：本次计提资产减值准备，符合公司资产实际情况和相关政策规定。公司计提资产减值准备后，能够更加公允地反映公司的资产状况，可以使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性。

　　五、监事会意见

　　公司监事会认为：公司按照《企业会计准则》和有关规定，根据公司各资产的实际情况，对各项资产进行减值测试并计提减值准备。计提减值准备后能够更加公允地反映公司截至2024年9月30日的资产状况。公司董事会就该项议案的决策程序符合相关法律法规的有关规定，不存在损害公司和中小股东利益的情况，监事会同意本次计提资产减值准备。

　　六、其他事项说明

　　公司截至2024年9月30日计提资产减值准备未经会计师事务所审计。

　　七、备查文件

　　1．公司第九届董事会第二十五次会议决议；

　　2．公司第九届监事会第十九次会议决议；

　　3．深圳证券交易所要求的其他文件。

　　特此公告。

　　广西柳工机械股份有限公司董事会

　　2024年10月23日

　　证券代码：000528        证券简称：柳    工        公告编号：2024-75

　　债券代码：127084        债券简称：柳工转2

　　广西柳工机械股份有限公司

　　第九届董事会第二十五次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　广西柳工机械股份有限公司（以下简称“公司”）董事会于2024年10月11日以电子邮件方式发出召开第九届董事会第二十五次会议的通知，会议于2024年10月21日采取现场（公司总部会议室）+通讯的方式如期召开。会议应到会董事11人，实到会董事11人（其中外部董事苏子孟先生、董佳讯先生、王建胜先生、独立董事李嘉明先生、陈雪萍女士采取通讯方式参会）。公司监事会所有监事列席了会议。董事长曾光安先生主持此次会议。本次会议通知及召开符合有关法律、法规、规章及《公司章程》的规定，合法有效。经会议审议，形成如下决议：

　　一、审议通过《关于公司2024年第三季度报告的议案》

　　同意公司2024年第三季度报告。

　　表决情况为：11票同意，0票反对，0票弃权。

　　该议案具体内容详见公司同时在《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《柳工2024年第三季度报告》 （公告编号：2024-77）。

　　二、审议通过《关于公司2024年第三季度计提资产减值准备的议案》

　　同意公司2024年第三季度各项资产计提减值准备净额共计7,011.37万元，影响当季损益（税前）-7,011.37万元。截止2024年三季度末，公司各项资产计提减值准备净额共计42,215.03万元，累计影响年度损益（税前）-42,215.03万元，占公司2023年度经审计归属于母公司所有者的净利润86,781.15万元的48.65%。

　　表决情况为：11票同意，0票反对，0票弃权。

　　该议案具体内容详见公司同时在《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《柳工关于2024年第三季度计提资产减值准备的公告》（公告编号：2024-78）。

　　三、审议通过《关于公司成立ESG项目组并推进ESG体系建设的议案》

　　1．同意公司“董事会战略委员会”更名为“董事会战略与ESG委员会”，将原《董事会战略委员会工作细则》更名为《董事会战略与ESG委员会工作细则》，相应增加公司ESG体系管理职责。同意对《公司章程》中相应条款进行修订，并提交公司股东大会审议。

　　2．同意公司成立以曾光安董事长兼CEO为组长，全体高层管理团队为组员的ESG体系领导小组，并对董事会战略与ESG委员会负责。

　　该议案已经公司董事会战略委员会审议通过。

　　表决情况为：11票同意，0票反对，0票弃权。

　　特此公告。

　　广西柳工机械股份有限公司董事会

　　2024年10月23日

　　证券代码：000528        证券简称：柳   工       公告编号：2024-76

　　债券代码：127084    债券简称：柳工转2

　　广西柳工机械股份有限公司

　　第九届监事会第十九次会议决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　广西柳工机械股份有限公司（以下简称“公司”）第九届监事会第十九次会议通知于2024年10月11日以电子邮件方式发出，会议于2024年10月21日在公司总部会议室如期召开。会议应到监事三名，实到监事三名，符合《公司法》和《公司章程》关于召开监事会的有关规定。会议经审议、表决，形成如下决议：

　　一、审议通过《关于公司2024年第三季度报告的议案》

　　监事会认为：公司2024年第三季度报告的编制和审议程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告的内容真实地反映了公司在报告期内的经营情况。

　　该项议案获3票赞成，0票反对，0票弃权。

　　该议案具体内容详见公司同时在《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《柳工2024年第三季度报告》 （公告编号：2024-77）。

　　二、审议通过《关于公司2024年第三季度计提资产减值准备的议案》

　　监事会认为：公司按照《企业会计准则》和监管有关规定，根据公司各项资产的实际情况，对2024年三季度各项资产进行减值测试并计提减值准备。计提减值准备后能够更加公允地反映公司截至2024年9月30日的资产状况。该项议案的决策程序符合相关法律法规的规定，不存在损害公司和中小股东利益的情况，监事会同意本次计提资产减值准备。

　　该项议案获3票赞成，0票反对，0票弃权。

　　该议案具体内容详见公司同时在《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《柳工关于2024年第三季度计提资产减值准备的公告》（公告编号：2024-78）。

　　特此公告。

　　广西柳工机械股份有限公司监事会

　　2024年10月23日