证券代码：600538                证券简称：国发股份

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示

　　公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　公司负责人潘利斌、主管会计工作负责人尹志波及会计机构负责人（会计主管人员）李斌斌保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　第一季度财务报表是否经审计

　　□是 √否

　　一、主要财务数据

　　(一)主要会计数据和财务指标

　　单位：元  币种：人民币

　　■

　　(二)非经常性损益项目和金额

　　√适用 □不适用

　　单位:元  币种:人民币

　　■

　　对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

　　□适用 √不适用

　　(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因

　　√适用 □不适用

　　■

　　主要原因说明：

　　①全资子公司广州高盛生物科技有限公司受客户需求下降、客户预算经费的大幅缩减及中标项目减少等因素影响，与上年同期相比，营业收入下降，净利润减少。

　　②公司持有南京华大共赢一号创业投资企业（有限合伙）（以下简称“共赢一号基金”）27.03%的份额，共赢一号基金投资的项目中，股票已挂牌上市的华大智造、北海康成、友芝友生物报告期末股价下跌致共赢一号基金亏损，从而导致报告期内公司投资共赢一号基金产生亏损，亏损金额为799万元。

　　③分公司北海国发川山生物股份有限公司制药厂因市场需求下降，乙醇消毒液、胃肠宁中成药跟上年同期相比销量下降，营业收入下降，净利润减少；为了推广珍珠明目滴眼液产品，本报告期在中央电视台、高铁投放宣传广告，销售费用较上年同期增加。

　　二、股东信息

　　(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　■

　　持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

　　□适用 √不适用

　　前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

　　□适用 √不适用

　　三、其他提醒事项

　　需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息

　　√适用 □不适用

　　公司控股股东朱蓉娟持有公司的股份被司法拍卖的情况

　　海口市美兰区人民法院、山东省济南市天桥区人民法院分别于2024年1月31日、2024年4月9日司法拍卖了朱蓉娟持有的公司1500万股（已过户成交）、600万股股份，详见公司2024年2月1日、2024年3月6日、2024年4月10日在《上海证券报》《中国证券报》《证券时报》《证券日报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的公告。

　　至2024年4月19日，公司控股股东及一致行动人股份被司法冻结及质押的情况如下：

　　单位：股

　　■

　　四、季度财务报表

　　(一)审计意见类型

　　□适用 √不适用

　　(二)财务报表

　　合并资产负债表

　　2024年3月31日

　　编制单位:北海国发川山生物股份有限公司

　　单位：元  币种:人民币  审计类型：未经审计

　　■

　　公司负责人：潘利斌主管会计工作负责人：尹志波会计机构负责人：李斌斌

　　合并利润表

　　2024年1一3月

　　编制单位：北海国发川山生物股份有限公司

　　单位：元  币种:人民币  审计类型：未经审计

　　■

　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0 元。

　　公司负责人：潘利斌主管会计工作负责人：尹志波会计机构负责人：李斌斌

　　合并现金流量表

　　2024年1一3月

　　编制单位：北海国发川山生物股份有限公司

　　单位：元  币种：人民币  审计类型：未经审计

　　■

　　公司负责人：潘利斌主管会计工作负责人：尹志波会计机构负责人：李斌斌

　　(三)2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

　　□适用 √不适用

　　特此公告

　　北海国发川山生物股份有限公司董事会

　　2024年4月29日

　　证券代码：600538证券简称：国发股份公告编号：临2024-023

　　北海国发川山生物股份有限公司

　　关于变更会计政策的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　北海国发川山生物股份有限公司（以下简称“公司”）根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）于2023年10月25日发布的《企业会计准则解释第17号》（财会〔2023〕21号）的相关规定，对会计政策进行相应变更。

　　本次会计政策变更不涉及对公司以前年度的追溯调整，对公司的财务状况和经营成果无重大影响。

　　一、会计政策变更情况概述

　　（一）变更原因和日期

　　2023年10月25日，财政部发布了《关于印发〈企业会计准则解释第17号〉的通知》（财会〔2023〕21号）（以下简称“《准则解释第17号》”），其中“关于流动负债与非流动负债的划分”“关于供应商融资安排的披露”“关于售后租回交易的会计处理”的规定自2024年1月1日起施行。

　　根据上述通知要求，公司对现行的会计政策进行相应变更，并按该规定的生效日期执行。本次会计政策变更是公司按照国家统一的会计制度要求进行的变更，无需提交公司董事会和股东大会审议。

　　（二）变更前采用的会计政策

　　本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他关规定。

　　（三）变更后采用的会计政策

　　本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的准则解释第17号的要求执行。

　　除上述会计政策变更外，其他未变更部分，公司仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

　　（四）变更日期

　　公司自2024年1月1日起执行准则解释17号中“关于流动负债与非流动负债的划分”“关于供应商融资安排的披露”“关于售后租回交易的会计处理”的内容。

　　二、本次会计政策变更对公司的影响

　　本次会计政策变更是公司根据财政部准则解释第17号的相关规定和要求进行的变更，符合相关法律法规的规定，执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。本次会计政策变更不会对公司当期的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不涉及以前年度的追溯调整，也不存在损害公司及中小股东利益的情况。

　　特此公告。

　　北海国发川山生物股份有限公司

　　董 事 会

　　2024年4月30日

　　证券代码：600538        证券简称：国发股份      公告编号：临2024-024

　　北海国发川山生物股份有限公司

　　关于召开2023年度业绩说明会的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　(会议召开时间：2024年5月15日(星期三)上午11:00-12:00

　　(会议召开地点：上海证券交易所上证路演中心（网址：https://roadshow.sseinfo.com/）

　　(会议召开方式：上证路演中心网络互动

　　(投资者可于2024年5月8日(星期三)至5月14日(星期二)16:00前登录上证路演中心网站首页点击“提问预征集”栏目或通过公司邮箱securities@goar.com.cn进行提问。公司将在说明会上对投资者普遍关注的问题进行回答。

　　北海国发川山生物股份有限公司（以下简称“公司”）已于2024年4月23日发布公司2023年度报告，为便于广大投资者更全面深入地了解公司2023年度经营成果、财务状况，公司计划于2024年5月15日上午11:00-12:00举行2023年度业绩说明会，就投资者关心的问题进行交流。

　　一、说明会类型

　　本次投资者说明会以网络互动形式召开，公司将针对2023年度的经营成果及财务指标的具体情况与投资者进行互动交流和沟通，在信息披露允许的范围内就投资者普遍关注的问题进行回答。

　　二、说明会召开的时间、地点

　　（一）会议召开时间：2024年5月15日上午11:00-12:00

　　（二）会议召开地点：上证路演中心

　　（三）会议召开方式：上证路演中心网络互动

　　三、参加人员

　　董事长、总裁：潘利斌先生；

　　董事、副总裁、财务总监：尹志波先生；

　　董事、副总裁、董事会秘书：李勇先生；

　　独立董事：宋晓芳女士

　　四、投资者参加方式

　　（一）投资者可在2024年5月15日上午11:00-12:00，通过互联网登录上证路演中心（https://roadshow.sseinfo.com/），在线参与本次业绩说明会，公司将及时回答投资者的提问。

　　（二）投资者可于2024年5月8日(星期三)至5月14日(星期二)16:00前登录上证路演中心网站首页，点击“提问预征集”栏目（https://roadshow.sseinfo.com/questionCollection.do），根据活动时间，选中本次活动或通过公司邮箱securities@gofar.com.cn向公司提问，公司将在说明会上对投资者普遍关注的问题进行回答。

　　五、联系人及咨询办法

　　联系人：李勇

　　电话：0779-3200619

　　邮箱：securities@gofar.com.cn

　　六、其他事项

　　本次投资者说明会召开后，投资者可以通过上证路演中心（https://roadshow.sseinfo.com/）查看本次投资者说明会的召开情况及主要内容。

　　特此公告。

　　北海国发川山生物股份有限公司

　　董事会

　　2024年4月30日