力拓展游戏品类的授权；3、抓住市场年轻向趋势，开拓年轻向品类；4、关注市场趋势，加强内外部资源合作；5、尝试新的合作模式，深挖重点客户合作机会，如整合营销事件、短期促销、活动营销等。

　　2024年，超级飞侠项目将重点围绕奥运、运动及亲子主题营销项目落地，赋能授权商，探索更多增量，并同步筹备超级飞侠10周年跨界项目。

　　其次，挖掘IP破圈突破口，积极布局年轻化营销。持续挖掘关注“喜羊羊与灰太狼”、“巴啦啦小魔仙”、“铠甲勇士”等经典IP的年轻化破圈营销，赋能更多授权业务。如铠甲勇士借力品牌15周年以及英雄归来主题，赋能授权业务拓展年轻化授权。巴啦啦项目则侧重于“打造巴啦啦能量”等IP整合营销事件，针对年轻向受众的营销（国漫/女团/二次元/校园等），赋能更多年轻化授权业务。

　　3、聚焦创新驱动，以人工智能和数字化释放科技强企新动能

　　2024年，公司将进一步加快融合创新步伐，顺应和把握内容生产、传播方式变革的历史潮流，积极拥抱新需求，着力探索新形态、新场景、新模式，通过新技术运用和业务板块的融合协同，推动主业加速创新发展，不断增强主业的核心竞争力和持续发展的内生动力。一方面，积极拥抱AI，探索AI在内容创作、数字人、智能产品等领域的应用，打造“IP+AI”跨次元矩阵，实现提质增效；另一方面，用数字化手段链接更多用户，沉淀用户数据和资产，赋能2C化转变；用数字化工具，打通管理“经脉”，实现流程及数据的有效集成。

　　奥飞娱乐股份有限公司

　　董    事    会

　　二〇二四年四月三十日

　　证券代码：002292证券简称：奥飞娱乐公告编号：2024-012

　　奥飞娱乐股份有限公司

　　2023年度监事会工作报告

　　奥飞娱乐股份有限公司全体股东：

　　2023年，公司监事会全体成员严格按照《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》等相关规定的要求，认真履行监督职责，依法独立行使职权，促进公司规范运作，切实维护公司利益和全体股东权益。现将公司监事会2023年度工作情况汇报如下。

　　一、报告期内监事会会议召开情况

　　报告期内，公司召开了5次监事会会议。会议的通知、召集、召开和表决程序均符合有关法律法规和《公司章程》的规定，具体情况如下：

　　（一）公司第六届监事会第五次会议于2023年1月13日在公司会议室以通讯表决方式召开,会议审议通过了如下议案：

　　1、《关于调整2018年度非公开发行股票部分募投项目投资进度及将节余募集资金用于永久补充流动资金的议案》

　　2、《关于变更2021年非公开发行股票部分募投项目募集资金用途及调整部分募投项目投资规模的议案》

　　（二）公司第六届监事会第六次会议于2023年4月27日在公司会议室以现场和通讯相结合的会议方式召开，会议审议通过了如下议案：

　　1、《2022年度监事会工作报告》

　　2、《2022年年度报告及其摘要》

　　3、《2022年度财务决算报告》

　　4、《2022年度利润分配预案》

　　5、《关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案》

　　6、《2022年度内部控制评价报告》

　　7、《2022年度募集资金存放与使用情况专项说明》

　　8、《关于注销2020年股票期权激励计划剩余股票期权的议案》

　　9、《关于续聘会计师事务所的议案》

　　10、《关于公司与嘉佳卡通日常关联交易金额预计的议案》

　　11、《关于〈公司2023年第一季度报告〉的议案》

　　（三）公司第六届监事会第七次会议于2023年8月25日在公司会议室以现场和通讯相结合的会议方式召开，会议审议通过了如下议案：

　　1、《董事会关于募集资金2023年半年度存放与使用情况的专项报告》

　　2、《〈2023年半年度报告〉及其摘要》

　　（四）公司第六届监事会第八次会议于2023年10月27日在公司会议室以现场和通讯相结合的会议方式召开，会议审议通过了如下议案：

　　1、《关于〈公司2023年第三季度报告〉的议案》

　　（五）公司第六届监事会第九次会议于2023年12月7日在公司会议室以现场和通讯相结合的会议方式召开,会议审议通过了如下议案：

　　1、《关于2018年度非公开发行股票募投项目整体结项并将节余募集资金永久补充流动资金及注销相关募集专户的议案》

　　2、《关于修订〈监事会议事规则〉的议案》

　　二、监事会对2023年度公司相关事项的意见

　　2023年，公司监事会严格按照《公司法》、《公司章程》等的规定，认真履行监事会职责，对公司的经营管理、财务状况、内部控制等事项进行了全面的监督、检查和审核，认为：

　　1、公司依法运作情况

　　2023年公司监事会成员共计列席了报告期内的5次董事会会议，参加了3次股东大会。对股东大会、董事会的召集召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、董事、经理和高级管理人员履行职责情况进行了全过程的监督和检查。监事会认为：公司的决策程序严格遵循了《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、深圳证券交易所以及《公司章程》所作出的各项规定；公司不断完善治理结构，并结合实际情况不断健全完善内部控制制度；三会运作规范、决策合理、程序合法，董事会认真执行股东大会的各项决议，忠实履行诚信义务；公司董事、高级管理人员在执行职务时不存在违反有关法律法规及《公司章程》或损害公司利益的行为。

　　2、检查公司财务情况

　　监事会成员通过听取公司财务人员及内审人员的专项汇报，审议公司定期报告，审查会计师事务所审计报告等方式，对公司财务运作情况进行检查、监督。监事会认为：公司财务制度健全，内控体系完善，财务运作规范，财务状况良好。财务报告真实、准确、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量情况，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。经具有证券业务资格的华兴会计师事务所对公司的财务报告进行审计，并出具了标准无保留意见的审计报告，认定公司会计报告符合《公司会计准则》的有关规定，真实地反映了公司2023年度的财务状况和经营成果。

　　3、公司募集资金实际投入情况

　　报告期内，监事会对公司募集资金使用情况进行了监督检查，认为公司募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致，调整部分募投项目投资进度以及投资规模、变更部分募集资金用途、相关募投项目完成结项、节余募集资金用于永久补充流动资金等事项的决策程序合法合规，不存在损害股东和公司利益的情形。

　　4、关联交易情况

　　监事会对公司报告期内发生的关联交易进行了监督和核查，认为公司发生的关联交易合理、交易价格公允、决策程序合法，不存在损害公司和其他股东利益的情形。

　　5、对公司内部控制自我评价的意见

　　公司已经基本建立了健全的内部控制制度，能够适应当前公司管理的要求和发展的需要，且各项内部控制制度在营运环节中得到了有效执行。董事会出具的《2023年度内部控制评价报告》真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及执行情况。

　　6、对内幕信息知情人管理制度的建立和实施的意见

　　公司能够按照《内幕信息知情人登记管理制度》的要求做好内幕信息管理和登记工作，切实防范内幕信息泄露，防止内幕交易，有利于保护广大投资者的合法权益。报告期内，未发现相关人员利用内幕信息从事内幕交易的情况。

　　奥飞娱乐股份有限公司

　　监     事     会

　　二〇二四年四月三十日

　　证券代码：002292       证券简称：奥飞娱乐      公告编号：2024-019

　　奥飞娱乐股份有限公司

　　关于续聘会计师事务所的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　特别提示：

　　1、公司2023年度审计意见为标准无保留审计意见。

　　2、本次不涉及变更会计师事务所。

　　3、公司审计委员会、董事会对续聘会计师事务所不存在异议。

　　4、本次续聘会计师事务所符合财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4号）的规定。

　　奥飞娱乐股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于 2024年4月28日召开第六届董事会第十一次会议和第六届监事会第十一次会议，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，拟继续聘请华兴会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“华兴所”）为公司2024年度审计服务机构。该议案尚需提交公司2023年度股东大会审议。现将有关事宜公告如下：

　　一、拟续聘会计师事务所的基本情况

　　（一）机构信息

　　1、基本信息

　　华兴会计师事务所(特殊普通合伙)（以下简称“华兴会计师事务所”）前身系福建华兴会计师事务所，创立于1981年，隶属福建省财政厅。1998年12月，与原主管单位福建省财政厅脱钩，改制为福建华兴有限责任会计师事务所。2009年1月，更名为福建华兴会计师事务所有限公司。2013年12月，转制为福建华兴会计师事务所(特殊普通合伙)。2019年7月，更名为华兴会计师事务所(特殊普通合伙)。

　　华兴会计师事务所(特殊普通合伙)为特殊普通合伙企业，注册地址为福建省福州市鼓楼区湖东路152号中山大厦B座7-9楼，首席合伙人为童益恭先生。

　　截至2023年12月31日，华兴会计师事务所(特殊普通合伙)拥有合伙人66名、注册会计师337名，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师173人。

　　华兴会计师事务所(特殊普通合伙)2023年度经审计的收入总额为 44,676.50万元，其中审计业务收入42,951.70万元，证券业务收入 24,547.76万元。2023年度为82家上市公司提供年报审计服务，上市公司主要行业为制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、批发和零售业、科学研究和技术服务业、水利、环境和公共设施管理业、房地产业、电力、热力、燃气及水生产和供应业、交通运输、仓储和邮政业等，审计收费总额（含税）为10,395.46万元。其中本公司同行业上市公司审计客户64家。

　　2、投资者保护能力

　　截至2023年12月31日，华兴会计师事务所(特殊普通合伙)已购买累计赔偿限额为8,000万元的职业保险，未计提职业风险基金。职业风险基金计提和职业保险购买符合相关规定。

　　华兴会计师事务所(特殊普通合伙)近三年未发生因执业行为导致的民事诉讼。

　　3、诚信记录

　　华兴会计师事务所(特殊普通合伙)近三年因执业行为受到监督管理措施3次，不存在因执业行为受到刑事处罚、行政处罚、自律监管措施及纪律处分的情况。11名从业人员近三年因执业行为受到监督管理措施2次、自律监管措施1次、自律惩戒2次，无从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚、行政处罚及纪律处分。

　　（二）项目信息

　　1、基本信息

　　拟签字项目合伙人：杨新春，注册会计师，2005 年起从事注册会计师业务，从事证券服务业务超过 15 年，至今为多家上市公司提供过 IPO 申报审计、上市公司年报审计和重大资产重组审计等证券服务，具备相应专业胜任能力。

　　拟签字项目合伙人是否从事过证券服务业务：是。

　　拟签字注册会计师：张慧颖，注册会计师，2014 年起从事注册会计师业务，从事证券服务业务多年，至今为多家上市公司提供过 IPO 申报审计、上市公司年报审计和重大资产重组审计等证券服务，具备相应专业胜任能力。

　　拟签字注册会计师是否从事过证券服务业务：是。

　　项目质量控制复核人：姚静，注册会计师，2000 年起从事注册会计师业务，从事证券服务业务多年，至今为多家上市公司提供过 IPO 申报审计、上市公司年报审计和重大资产重组审计等证券服务。

　　项目质量控制复核人否从事过证券服务业务：是。

　　2、诚信记录

　　项目合伙人杨新春、项目签字会计师张慧颖、质量控制复核人姚静近三年均不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。

　　3、独立性

　　项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人，不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

　　4、审计收费

　　由公司董事会提请股东大会授权公司管理层根据本公司的业务规模、所处行业行情以及本公司具体审计要求和审计范围需配备的审计人员数量和投入的工作量等实际情况与华兴所协商确定。

　　二、拟续聘会计师事务所履行的程序

　　（一）审计委员会审议情况

　　公司第六届董事会审计委员会于2024年4月28日召开了2024年第1季度审计委员会向董事会工作汇报会议，认为华兴会计师事务所（特殊普通合伙）在2023年度为公司提供审计服务过程中，审计团队严谨敬业，能够按照中国注册会计师独立审计准则实施审计工作，遵循了独立、客观、公正的执业准则，勤勉尽责地履行审计职责，顺利完成了公司的审计工作，因此同意向董事会提议续聘华兴会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度的审计机构。

　　（二）独立董事专门会议审核意见

　　经审议，独立董事专门会议审核意见如下：华兴会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券、期货相关业务执业资格，具备专业胜任能力和投资者保护能力，具有良好的诚信水平和职业操守，能够在审计工作中保持独立性，并对公司的经营发展情况较为熟悉。同时，华兴会计师事务所（特殊普通合伙）在担任公司2023年度审计机构期间，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的职业准则，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时，较好地完成了公司2023年度审计的各项工作。综上所述，我们认为公司续聘华兴会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度审计机构，符合相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》规定，有利于保护公司及其他股东特别是中小股东的利益，审议程序符合法律法规的相关要求，因此，同意将该议案提请公司董事会审议。

　　（三）董事会对议案审议和表决情况

　　公司第六届董事会第十一次会议以同意7票，反对0票，弃权0票的表决结果审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘华兴会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度的审计机构，审计费用根据市场价格及业务量大小而定。

　　（四）监事会对议案审议和表决情况

　　公司第六届监事会第十一次会议以同意3票，反对0票，弃权0票的表决结果审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘华兴会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度的审计机构。

　　（五）生效日期

　　本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司2023年度股东大会审议，自股东大会决议通过之日起生效。

　　三、备查文件

　　1、公司第六届董事会第十一次会议决议；

　　2、公司第六届监事会第十一次会议决议；

　　3、2024年第1季度审计委员会会议纪要；

　　4、第六届董事会独立董事专门会议2024年第二次会议审核意见；

　　5、华兴会计师事务所（特殊普通合伙）营业执业证照，主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式，拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式。

　　特此公告

　　奥飞娱乐股份有限公司

　　董    事    会

　　二〇二四年四月三十日

　　证券代码：002292       证券简称：奥飞娱乐 公告编号：2024-014

　　奥飞娱乐股份有限公司

　　2023年度财务决算报告

　　报告期内，公司不断革新经营思路和策略，调整产业结构以及优化资源配置，按年度经营计划积极推进各项业务，经营发展趋势整体向好。基于以上情况现将2023年度财务决算的有关情况汇报如下：

　　一、2023年度公司财务报表的审计情况

　　（一）公司2023年财务报表已经华兴会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了华兴审字[2024]23013440042号标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见是，奥飞娱乐财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了奥飞娱乐2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和现金流量。

　　（二）主要财务数据和指标：

　　■

　　二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析

　　（一）资产负债情况

　　截至2023年12月31日，公司总资产500,651.61万元，较上年末减少50,134.19万元，减幅9.10%。主要是报告期内货币资金以及存货减少所致。

　　本年度流动资产减少40,389.98万元,主要增减项目如下：

　　1、货币资金减少13,762.98万元，减幅19.02%，主要是报告期内归还银行借款所致。

　　2、交易性金融资产减少10,762.63万元，减幅100%，主要是报告期内收回到期结构性存款所致。

　　3、存货减少17,852.84万元，减幅21.80%，主要是报告期末婴童用品及影视类库存减少所致。

　　本年度非流动资产减少9,744.20万元，减幅2.90%，主要增减项目如下：

　　1、其他权益工具投资减少5,251.19万元，减幅12.36% ，主要是报告期末被投资单位公允价值减少所致。

　　2、长期股权投资增加4,645.93万元，增幅11.00%，主要是报告期内对参股公司增资所致。

　　3、使用权资产减少5,186.36万元，减幅19.99% ，主要是报告期内使用权资产因计提折旧而减少所致。

　　本年末公司负债总额165,720.82万元，较上年末减少54,831.81万元，减幅24.86%，其中流动负债减少44,875.56万元，主要增减项目如下：

　　1、短期借款减少17,733.63万元，减幅19.15%，主要是报告期末短期银行借款减少所致；

　　2、应付账款减少17,363.91万元，减幅29.96%，主要是报告期末应付材料采购款、咨询费及运费等款项减少所致；

　　3、其他应付款减少3,462.62万元，减幅79.84%，主要是报告期内支付代收的保理款所致；

　　4、一年内到期的非流动负债减少4,415.23万元，减幅43.34%，主要是报告期内归还到期长期借款所致；

　　非流动负债减少9,956.25万元，减幅34.93% ，主要增减项目如下：

　　1、长期借款减少4,005.62，减幅100%，主要是报告期内归还到期长期银行借款所致。

　　2、租赁负债减少5,311.20，减幅22.69%，主要是报告期末应付租赁款减少所致。

　　（二）股东权益情况单位:万元

　　■

　　说明：

　　1、资本公积增减变动情况：采用权益法核算的长期股权投资本期资本变动导致资本公积-其他资本公积增加236.10万元；处置权益法核算长期股权投资导致资本公积-其他资本公积减少2,116.43万元；

　　2、其他综合收益增减变动情况：外币财务报表折算差额增加其他综合收益2,745.62万元，处置其他权益工具投资增加其他综合收益2,828.25万元，其他权益工具公允价值变动减少其他综合收益4,605.13万元；

　　（三）经营情况

　　2023年公司实现营业总收入273,875.92万元，同比增长3.09%，主要是报告期内公司不断革新经营思路和策略，调整产业结构以及优化资源配置，玩具销售业务收入逐步增长所致。

　　本年度营业毛利率37.72%，同比上涨6.69%，主要是：①公司通过精细化管理、优化生产流程、降低采购成本、提升劳动者技能和效率等一系列措施实现降本；②陀螺、潮玩等高毛利品类收入占比增加;③婴童业务海运价格回落至正常水平，毛利上升。

　　本年度销售费用为33,242.65万元，同比减幅0.20%，报告期内无较大变化；管理费用为38,586.45万元，同比减幅4.52%，主要是报告期内咨询费减少所致；研发费用为15,072.72万元，同比减幅11.12%，主要是研发人员薪酬减少所致。

　　本年度财务费用为2,036.86万元，同比减少272.71万元减幅11.81%，主要是报告期内借款利息支出减少所致。

　　本年度资产减值损失为4,690.44万元，同比减少3,024.97万元减幅39.21%，主要是报告期内长期股权投资减值损失减少所致。

　　本年度利润总额9,471.43万元，同比增加153.54%；归属母公司净利润9,364.26万元，同比增长154.63%，主要是报告期内公司不断革新经营思路和策略，调整产业结构以及优化资源配置，持续降本增效，同时受益于海运价格下降等因素影响，玩具以及婴童用品等相关业务成本同比下降，毛利率同比增长所致。

　　（四）现金流量分析

　　2023年度，公司经营活动产生的现金流量净额为19,674.99万元，同比增加4,916.85万元，主要是报告期内购买商品接受劳务支付的现金减少所致。

　　本年度投资活动产生的现金流量净额1,366.14万元，同比减少7,303.24万元,主要是上年同期收回股权处置款所致。

　　本年度筹资活动产生的现金流量净额-35,201.00万元，同比增加9,593.51万元，主要是上年同期归还往来款所致。

　　（五）主要财务指标

　　1、偿债能力指标

　　■

　　截止2023年末，公司流动比率为1.19，速动比率为0.75，同比增幅6.25%及8.70%，主要是报告期末流动负债同比减少所致。

　　本年末资产负债率33.10%，较上期略有下降，主要是本报告期末银行借款减少所致。

　　本年末利息保障倍数为3.22倍，同比增幅256.31%，主要因报告期内公司息税前利润增加以及利息支出减少所致。

　　2、营运能力指标

　　■

　　本年度应收账款周转率为7.1次，同比减幅11.25%，主要是报告期末因减少应收保理业务致平均应收账款增加所致；存货周转率为2.34次，同比涨幅为1.74%，存货周转速度较上年略有增长。

　　3、现金流量指标

　　本年度每股经营活动现金净流量为0.13元，同比增加0.03元，主要是报告期内经营活动产生的现金流量净额增加所致。

　　4、盈利能力指标

　　■

　　本年度公司基本每股收益为0.06元，同比增幅150.00%；本年度加权净资产收益率为2.84%，同比增幅8.21%，主要是报告期内营业利润增加所致。

　　奥飞娱乐股份有限公司

　　董    事    会

　　二〇二四年四月三十日

　　证券代码：002292        证券简称：奥飞娱乐公告编号：2024-015

　　奥飞娱乐股份有限公司

　　关于2023年度拟不进行利润分配的专项说明

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　奥飞娱乐股份有限公司（以下简称“公司”或“奥飞娱乐”）于2024年4月28日召开了第六届董事会第十一次会议和第六届监事会第十一次会议，审议通过了《2023年度利润分配预案的议案》，本议案尚需提交公司2023年度股东大会审议，现将相关情况公告如下：

　　一、公司2023年度利润分配预案

　　根据华兴会计师事务所（特殊普通合伙）出具的公司《2023年度审计报告》（华兴审字[2024]23013440042号），公司2023年度合并报表实现归属于上市公司股东的净利润为93,642,611.74元；截至2023年12月31日，公司合并报表未分配利润为-751,064,924.54元，母公司报表未分配利润为447,808,197.22元。

　　根据《深圳证券交易所股票上市规则》5.3.2条“上市公司利润分配应当以母公司报表中可供分配利润为依据。同时，为避免出现超分配的情况，公司应当以合并报表、母公司报表中可供分配利润孰低的原则来确定具体的利润分配比例”相关规定，公司2023年度可供分配的利润为-751,064,924.54元，综合考虑公司目前经营与财务状况，公司拟定2023年度利润分配预案为：不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

　　二、关于2023年度拟不进行利润分配的原因说明

　　根据《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号一一上市公司现金分红》等有关规定、《公司章程》以及《未来三年股东回报规划（2021年-2023年）》等相关规定，鉴于公司2023年度合并报表未分配利润为负值，不满足公司实施现金分红的条件，同时考虑到公司中长期发展规划和当前生产经营实际情况，为保障公司现金流的稳定性和长远发展，增强抵御风险的能力，实现公司持续、稳定、健康发展，更好地维护全体股东的长远利益，公司2023年度拟不进行利润分配。

　　三、公司未分配利润的用途及使用计划

　　公司未分配利润将主要用于支持公司各项业务的经营发展及流动资金需求，满足公司日常经营需要，保障公司正常生产经营和稳定发展。

　　四、董事会意见

　　鉴于公司目前经营与财务状况，结合自身战略发展规划，公司在保证正常经营和持续发展的前提下，拟定2023年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。本次利润分配预案符合《上市公司监管指引第3号一一上市公司现金分红》、公司《未来三年股东回报规划（2021年-2023年）》以及《公司章程》等相关制度的规定，并同意将该议案提交公司2023年年度股东大会审议。

　　五、独立董事专门委员会审核意见

　　经审议，独立董事专门会议审核意见如下：公司2023年度利润分配预案与公司当前实际情况相匹配，符合公司整体战略发展要求，有利于保障公司生产经营的正常运行，符合中国证监会《上市公司监管指引第3号一上市公司现金分红》、《公司章程》及公司《未来三年股东回报规划（2021年-2023年）》的规定，不存在损害公司股东尤其是中小股东利益的行为。因此，同意本次利润分配预案。

　　六、监事会意见

　　经审议，监事会认为：公司《2023年度利润分配预案》符合相关法律、法规以及《公司章程》等相关规定，符合公司的实际情况和全体股东的长远利益，有利于公司的正常经营和健康持续发展。监事会同意该利润分配预案。

　　七、备查文件

　　1、公司第六届董事会第十一次会议决议；

　　2、公司第六届监事会第十一次会议决议；

　　3、第六届董事会独立董事专门会议2024年第二次会议审核意见。

　　特此公告

　　奥飞娱乐股份有限公司

　　董    事    会

　　二〇二四年四月三十日

　　证券代码：002292        证券简称：奥飞娱乐公告编号：2024-016

　　奥飞娱乐股份有限公司

　　关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　奥飞娱乐股份有限公司（以下简称“公司”或“奥飞娱乐”）于2024年4月28日召开了第六届董事会第十一次会议和第六届监事会第十一次会议，审议通过了《关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案》，本议案尚需提交公司2023年度股东大会审议，现将相关情况公告如下：

　　一、情况概述

　　经华兴会计师事务所（特殊普通合伙）出具的公司《2023年度审计报告》（华兴审字[2024]23013440042号），公司2023年度合并报表实现归属于上市公司股东的净利润为93,642,611.74元，截至2023年12月31日合并报表未分配利润为-751,064,924.54元，公司实收股本为1,478,699,697股，未弥补亏损金额超过实收股本总额的三分之一。根据《公司法》《公司章程》等相关规定，该事项需提交公司股东大会审议。

　　二、亏损的主要原因

　　公司未弥补亏损金额超过实收股本总额三分之一，主要原因系公司部分涉及线下终端销售以及体验的业务此前受到宏观经济波动以及市场消费需求减弱等因素影响，未能实现预期经营业绩；海外婴童用品业务亦面临海运价格费用大幅上涨等情况，其利润贡献受到较大影响。

　　报告期内，公司不断革新经营思路和策略，调整产业结构以及优化资源配置，积极推进各项业务，经营发展趋势整体向好，成功实现扭亏为盈，实现归属于上市公司股东的净利润为93,642,611.74元，但仍不足以弥补以往年度亏损。

　　三、公司为弥补亏损拟采取的措施

　　1、聚焦优质内容创作，夯实精品IP的核心价值优势

　　2024年，公司将从聚焦内容创作及创新、拓宽用户圈层、探索内容合作新形式等三方面共同蓄力，通过内容差异化、价值及个性化激发IP的内在引爆力，夯实精品IP的核心价值优势。

　　（1）聚焦优质内容创作，保持优质作品迭代，搭建内容系列生态体系；并不断复盘过往作品的成功与不足，为内容研发提供支撑。

　　（2）倾听用户声音，重视用户情绪价值、仪式感，根据用户需求持续做好内容创新,以现有用户圈层为核心拓展新生代喜好的内容，洞察新生代用户需求，通过内容开发促使经典IP的二次焕新。

　　（3）进一步探索内容合作新形式，提高IP内容产量，锻造IP长尾效应。

　　（4）重视IP的影响力和热度，线上线下，多场景触达用户，提升IP的品牌势能。

　　2024年1月上线的“喜羊羊与灰太狼”羊村守护者8《心世界奇遇》，获得广电推优，开播首天即获得优酷日榜第二名，上线次日起连续获得28天蝉联优酷日冠军，电视首播10天内获得时段收视冠军12次。

　　3月播出“量子战队恐龙守护”第二部，掀起全新一季机甲风暴，表现不俗，首轮多平台播出数据排行稳居前三，并多次上榜央视索福瑞数据（数据来源：念童少儿数据）

　　2024年，还将继续推出“超级飞侠”、“巴啦啦小魔仙”、“贝肯熊”、“铠甲勇士”等系列新片。适逢铠甲勇士项目15周年，“铠甲勇士”第6部计划今年内上线热播，拟同步启动铠甲见面会以及15周年铠甲主题巡回展，并通过抖音、快手、B站、舞台剧等多形式联动，打造中国英雄回归热潮。

　　除上述动画剧集外，拟推出“喜羊羊与灰太狼”全新大电影，与观众约定携手启程奔赴《守护》，此次关注爱与自然，以“守一生之约、护万物家园”为主题，展现了羊狼们为了保护大自然而展开的冒险之旅。

　　2、聚焦核心主业发展，扩大泛娱乐生态圈优势

　　（1）强化核心品类领先优势，针对性进行新品类拓展，多元化产品线并行，精准覆盖核心用户群体

　　玩具产品方面，公司将保持资源投入，结合内容上线，围绕IP在多品类进行深度开发，通过IP项目周年主题活动，唤起粉丝情怀，打造限量珍藏，精准覆盖核心用户群体。

　　①超级飞侠项目，除了通过IP+大品类打法，积极开拓品类，变形产品、载具产品、场景产品、益智类产品及角色潮玩宠物线产品多线并行的基础上，将继续推行机库墙，将收集概念贯彻始终。拟计划推出全新电能超级机器人、全新声光变形乐迪、旋转发射器、拼装飞机乐迪、盲盒5.0等多款产品。2024年，时逢超级飞侠十周年，将同步启动“我是超级飞侠收藏家”特别活动，并同步推出十大文旅城市限量版奥迪以及相关十周年纪念版周边产品，通过限量版收集性产品满足粉丝小小收藏家的需求。

　　②巴啦啦小魔仙项目，计划在扩大儿童向常规业务基础上寻求年轻向全新增量，通过双线布局丰富产品组合，在原有魔法道具、变身器、人偶、场景过家家及DIY文创产品开发升级的同时，积极开拓年轻向魔法道具衍生品、精品首饰、谷子周边等，如初代巴啦啦经典魔法道具复刻版、纪念版魔法项链/手链、初代巴啦啦谷子周边以及定制化产品等。

　　③铠甲勇士项目，结合《铠甲勇士第六部》剧集上线，通过复刻叠加新品策略，陆续推出武器类、装备类、人偶产品，并借力15周年铠甲主题巡回，推出粉丝向产品，如15周年典藏版人偶。2024年计划推出装备系列、7寸超可铠魂系列、铠拼系列、盲盒系列以及15周年典藏版的铠装系列。

　　④量子战队项目，将继续以机甲核心持续扩展品类，丰富产品线，在已有机甲变形及人偶产品上，推出全新品类。2024年计划推出新角色恐龙变装及恐龙战甲系列人偶产品、变形机甲的超变合体及闪变合体系列、可自由互拼外甲的机甲狂潮盲盒、黄金套装机甲狂潮系列、可实现掌中变形的量子恐龙匣等。

　　⑤飓风战魂项目，将在原有的优势品类项目剑旋系列上持续创新开发，通过对竞技体验、颜值外观、周边装备的升级，并辅以多场线下赛事带来沉浸式竞技体验。同时，计划与“蛋仔派对”、“麦咭”等外部知名IP进行跨界联动破圈，拟推出“蛋仔派对”系列橡皮指尖陀螺，“麦咭”剑旋系列、指尖剑旋系列产品等。

　　⑥积木项目，2024年计划推出多尺寸附带潮玩属性的积木人偶产品、DIY收纳的谷美盒子、还原IP可沉浸拼搭的场景积木产品、以及具有收藏价值的高端积木等。除自有IP产品线产品外，继续与“蛋仔派对”、“元梦之星”等多个爆款IP打造联名产品，计划推出“蛋仔派对”系列心情盲袋、3D立体画、浮雕街景场景、打卡蛋仔岛盲盒；“元梦之星”系列星宝袋盲盒、星广场场景、积木人仔盲袋及钥匙扣；“奶龙”系列趣味萌粒屋、许愿球及立体画。

　　⑦潮玩项目，聚焦核心品类叠叠乐，拓潜力品类徽章；同时，联动大客户渠道打造线下叠叠乐专区，触达更广泛消费者，持续打造玩点无限特别是玩点叠叠乐品牌认知，持续巩固行业和用户的品牌粘度。

　　婴童产品方面，公司将充分发挥自有婴童品牌在各自区域、品类、渠道的优势，相互协同发展，持续打造中外消费者可信赖的品牌。

　　①Babytrend项目，在生产方面，将继续优化供应链流程，推进采购降本及工程降本，并持续细化完善生产流程及标准，建立严格的质量追溯制度，持续提高产品质量；在产品方面，进行核心品类的持续产品创新，不断强化手推车、安全座椅、摇篮、高餐椅、游戏床以及学步车等多元产品矩阵；同时进行新品类拓展，计划开发玩具、户外玩乐等产品线。

　　②澳贝项目，持续进行常规线产品开发，快速迭代新品；打造高端臻贵礼盒系列，通过产品颜值升级触达精致宠娃、都市白领、资深中产等核心人群；继续开发多元益智产品和布书产品，通过差异化产品创新建立品牌心智；加快推出纸品新品，扩大品类和用户群；通过“萌鸡小队”及“三丽鸥”等IP加持助力，提高产品和品牌的差异性。

　　（2）坚持爆品策略，争取实现增长破局

　　公司将坚持爆品逻辑，面对瞬息万变的流量变迁，通过打造爆品反哺品牌认知、提升复购率，进而形成势能并带动品牌整体爆发，完成从“爆品”到“品牌”的破局路径。通过产品创新及产品复盘，从细分品类里发现用户的真实需求，为用户提供独特的产品、内容、场景体验，进而实现产品力制胜；借力公司的全渠道布局，以产品为核心，通过IP衍生品链接和渗透更多用户，拓展更大的市场空间。

　　（3）多渠道拓展及地域精细化运营，开拓更多消费场景，扩大渠道渗透

　　一方面，以品牌战略点亮产品的全渠道品牌营销策划创新，以全渠道品牌策划传播塑造新用户消费认知，区隔传统渠道突破新渠道。首先，深入撬动及渗透现有渠道，建立IP多品类阵营，并着力打造陈列饱满、品牌突出、规范有序的品牌终端形象，提升品牌形象；其次，尝试开拓会员制超市、成人向系统、扭蛋机或游乐游艺等特殊渠道作为增量，实现多渠道覆盖；再次，拓展外部合作项目（内容制作、广告、植入），整合内外部资源，触达更多的用户群体，并通过小红书、抖音等平台，强力拉动产品热度,联动外部合作加倍赋能销量；最后，通过渠道专供为突破点，针对特定渠道及人群，推出专供款产品，以“渠道专供款”“用户定制款”推动全渠道动销，实现与合作伙伴的共赢。

　　另一方面，积极培育国际合作和竞争新优势。公司在稳固现有海外市场基本盘外，持续拓展欧洲市场、亚太市场以及拉美市场等同时尝试深挖既有项目潜力，采用媒体合作、授权合作以及投资合作等不同方式寻求与核心客户形成粘度更大的战略合作关系。

　　（4）整合资源，赋能IP商业化更多新玩法

　　首先，拓宽品类，深挖重点客户。①深挖儿童消费品合作，如食品、日化和体育用品，同时关注国内电商新兴品牌以及合作意向；②大力拓展游戏品类的授权；③抓住市场年轻向趋势，开拓年轻向品类；④关注市场趋势，加强内外部资源合作；⑤尝试新的合作模式，深挖重点客户合作机会，如整合营销事件、短期促销、活动营销等。

　　2024年，超级飞侠项目将重点围绕奥运、运动及亲子主题营销项目落地，赋能授权商，探索更多增量，并同步筹备超级飞侠10周年跨界项目。

　　其次，挖掘IP破圈突破口，积极布局年轻化营销。持续挖掘关注“喜羊羊与灰太狼”、“巴啦啦小魔仙”、“铠甲勇士”等经典IP的年轻化破圈营销，赋能更多授权业务。如铠甲勇士借力品牌15周年以及英雄归来主题，赋能授权业务拓展年轻化授权。巴啦啦项目则侧重于“打造巴啦啦能量”等IP整合营销事件，针对年轻向受众的营销（国漫/女团/二次元/校园等），赋能更多年轻化授权业务。

　　3、聚焦创新驱动，以人工智能和数字化释放科技强企新动能

　　2024年，公司将进一步加快融合创新步伐，顺应和把握内容生产、传播方式变革的历史潮流，积极拥抱新需求，着力探索新形态、新场景、新模式，通过新技术运用和业务板块的融合协同，推动主业加速创新发展，不断增强主业的核心竞争力和持续发展的内生动力。一方面，积极拥抱AI，探索AI在内容创作、数字人、智能产品等领域的应用，打造“IP+AI”跨次元矩阵，实现提质增效；另一方面，用数字化手段链接更多用户，沉淀用户数据和资产，赋能2C化转变；用数字化工具，打通管理“经脉”，实现流程及数据的有效集成。

　　特此公告

　　奥飞娱乐股份有限公司

　　董    事    会

　　二〇二四年四月三十日

　　证券代码：002292        证券简称：奥飞娱乐       公告编号：2024-023

　　奥飞娱乐股份有限公司

　　关于举行2023年度网上业绩说明会的通知

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　奥飞娱乐股份有限公司（以下简称“公司”）已于2024年4月30日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》、《上海证券报》披露了《2023年年度报告》等相关公告，为便于广大投资者更加全面深入了解公司2023年度经营业绩等情况，公司定于2024年5月23日（星期四）下午15:00-17:00在全景网举行2023年度网上业绩说明会，与投资者进行沟通交流。本次年度业绩说明会将采用网络远程的方式举行，投资者可登录全景网“投资者关系互动平台”（http://ir.p5w.net）参与本次年度业绩说明会。

　　出席本次年度业绩说明会的人员有：公司董事长蔡东青先生；独立董事刘娥平女士；财务负责人孙靓女士；董事会秘书高丹女士。

　　为充分尊重投资者、提升交流的针对性，现就公司2023年度业绩说明会提前向投资者公开征集问题，广泛听取投资者的意见和建议，投资者可于2024年5月22日（星期三）15：00前访问http://ir.p5w.net/zj/，进入问题征集专题页面。公司将在2023年度业绩说明会上，对投资者普遍关注的问题进行回答。

　　欢迎广大投资者积极参与！衷心感谢广大投资者对公司发展的关心与支持！

　　特此公告

　　奥飞娱乐股份有限公司

　　董    事    会

　　二〇二四年四月三十日

　　证券代码：002292        证券简称：奥飞娱乐        公告编号：2024-024

　　奥飞娱乐股份有限公司

　　关于2023年度计提资产减值、信用减值准备及核销资产的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　根据《深圳证券交易所股票上市规则》的相关规定，奥飞娱乐股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）依据《企业会计准则》及公司相关会计政策的规定，将公司本次计提资产减值、信用减值准备和核销资产的具体情况公告如下：

　　一、本次计提资产减值和信用减值准备情况概述

　　1、本次计提资产减值和信用减值准备的原因

　　根据《企业会计准则》及《深圳证券交易所股票上市规则》等相关规定的要求，为了更加真实、准确的反映公司截至2023年12月31日的财务状况、资产价值及经营成果，基于谨慎性原则，公司根据相关规定，对公司的各类资产进行了全面检查和减值测试，并对公司截至2023年12月31日合并报表范围内的有关资产计提相应的减值准备。

　　2、相关资产范围和总金额

　　经公司对截至2023年12月31日存在可能发生减值迹象的资产，范围包括应收账款、其他应收款、长期应收款、存货、固定资产、无形资产、长期股权投资、商誉等，进行全面清查和资产减值测试后，对各项资产是否存在减值进行评估和分析，公司本次计提资产减值和信用减值准备的资产项目为长期股权投资、存货、应收账款、长期应收款及其他应收款，具体明细如下：

　　单位：人民币万元

　　■

　　本次计提资产减值损失、信用减值损失计入的报告期间为 2023年1月1日至2023年12月31日。

　　二、本次核销资产的情况概述

　　根据《企业会计准则》、《关于进一步提高上市公司财务信息披露质量的通知》等相关规定，公司对部分无法收回的应收账款、其他应收账款进行清理，并予以核销。本次核销应收账款、其他应收账款总额共计2,836.03  万元。具体情况如下：

　　单位：人民币万元

　　■

　　本次核销的应收账款和其他应收款均已在以前年度计提全额的信用减值损失，故不会对公司2023年度的损益和财务状况产生影响。

　　三、本次计提资产减值、信用减值准备的确认标准及计提办法

　　1、长期股权投资跌价准备计提方法：

　　长期股权投资无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

　　减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。

　　可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。

　　资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

　　长期股权投资资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

　　2、存货跌价准备计提方法：

　　1）实物存货计提跌价准备的确认标准和计提方法

　　公司于每年中期期末及期末在对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损失，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，根据存货成本与可变现净值孰低计量。

　　存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值计量，但如果某些存货与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量，可以合并计量成本与可变现净值；对于数量繁多、单价较低的存货，可以按照存货类别计量成本与可变现净值。

　　可直接用于出售的存货，其可变现净值按该等存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。

　　2）影视片计提跌价准备的确认标准和计提方法

　　公司在每年末根据各动漫影视作品当年收入实现情况来检查动漫影视作品是否有减值迹象，考虑是否需要计提减值准备，当需要计提减值准备时，将需要计提减值准备的动漫影视作品的尚未摊销完毕的成本根据测试结果的金额转入资产减值损失。

　　3、应收账款及其他应收款坏账准备计提方法：

　　本次计提的信用减值损失为应收账款、其他应收款，公司考虑所有合理且有依据的信息，以预期信用损失为基础，采用单项或组合的方式进行减值测试，确认信用减值损失。

　　如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

　　通常逾期超过30日，公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

　　如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。

　　4、长期应收款坏账准备计提方法：

　　本公司长期应收款包括应收融资租赁款、应收质保金及其他长期应收款。

　　对由《企业会计准则第21号一一租赁》规范的交易形成的应收融资租赁款按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

　　对其他长期应收款，本公司于每个资产负债表日,根据交易对手和风险敞口的各种类型，考虑历史的违约情况与合理的前瞻性信息或各种外部实际与预期经济信息确定预期信用损失。

　　本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。除了单项评估信用风险的长期应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

　　■

　　5、商誉减值准备计提方法：

　　公司每年对商誉进行减值测试，按照《企业会计准则第 8 号一一资产减值》（以下简称资产减值准则）的要求，将商誉分摊至相关资产组后，对含商誉的资产组采用收益法的现金流量折现法进行减值测试。现金流量折现法测试模型要求对资产组未来净经营现金流量作出预测，公司结合并购以来对并购项目资产组相关业务的整合情况，按照当下宏观经济的景气程度和相关资产组所处行业的发展趋势，对并购项目资产组预测期（通常为5年）的经营现金流量作出预计，各业务类型增长率、毛利率及其他相关费用，管理层根据历史经验及对市场发展的预测确定相关关键假设。同时收益法的测试模型要求采用恰当的资本成本作为折现率，因此公司在谨慎并充分地考虑下述条件后，得出标的公司的资本成本：①公司选择税前加权平均资本成本（RWACC）作为折现率；②以多家同行业公司在评估基准日的无杠杆调整β 值的平均值，经资本结构修正后作为本次评估β 值的取值；③考虑到股权投资一般并非短期投资行为，选取发行期限为50年的国债到期利率加权平均值为无风险收益率；④根据我国证券市场的相关历史数据，测算得到评估基准日时中国市场风险溢价；⑤在对比参照企业后，考虑并购标的公司生产经营的优势和劣势确定特定风险调整系数；⑥按照标的公司的融资能力及债务融资环境对债务成本作出合理预计。

　　在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

　　四、公司对本次计提资产减值、信用减值准备及核销资产的审议程序

　　根据《企业会计准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》及公司会计政策的相关规定，本次计提资产减值、信用减值准备及核销资产事项需履行信息披露义务，无需提交董事会及股东大会审议。

　　五、计提资产减值、信用减值准备及核销资产的合理性说明

　　本次计提信用减值损失、资产减值损失和核销资产事项符合《企业会计准则》等相关规定，计提减值损失及核销资产依据充分，体现了会计谨慎性原则，有利于客观、公允地反映公司资产价值和财务状况，使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性。

　　六、 本次计提资产减值、信用减值准备及核销资产对公司的影响

　　公司本次计提各项资产减值、信用减值准备合计6,214.80万元，本次核销资产合计2,836.03万元，本次计提资产减值、信用减值准备及核销资产减少公司2023度合并利润报表净利润6,214.80万元。

　　本次计提各项资产减值、信用减值准备和核销资产已经会计师事务所审计。

　　特此公告

　　奥飞娱乐股份有限公司

　　董    事    会

　　二〇二四年四月三十日

　　证券代码：002292        证券简称：奥飞娱乐        公告编号：2024-025

　　奥飞娱乐股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司董事会及全体董事保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　奥飞娱乐股份有限公司（以下简称“公司”）本次会计政策变更属于根据法律、行政法规或国家统一的会计制度要求进行的变更，无需提交公司董事会和股东大会审议。本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，具体情况如下：

　　一、会计政策变更概述

　　1、变更原因

　　2022年11月30日，中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）发布了《企业会计准则解释第16号》，规定了“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”、“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”。“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自 2023年1月1日起施行；“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。

　　2023年8月1日，财政部发布了《企业数据资源相关会计处理暂行规定》，规定了适用于企业按照企业会计准则相关规定确认为无形资产或存货等资产类别的数据资源，以及企业合法拥有或控制的、预期会给企业带来经济利益的、但由于不满足企业会计准则相关资产确认条件而未确认为资产的数据资源的相关会计处理。自2024年1月1日起施行。

　　2、变更日期

　　公司根据财政部上述文件规定的起始日期开始执行上述会计政策。

　　3、变更前采用的会计政策

　　本次会计政策变更前，公司执行财政部颁布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告及其他相关规定。

　　4、变更后采用的会计政策

　　本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的《企业会计准则解释第16号》、《企业数据资源相关会计处理暂行规定》要求执行。除上述政策变更外，其他未变更部分仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

　　二、本次会计政策变更主要内容

　　1、根据《企业会计准则解释第16号》的要求，本次会计政策变更的主要内容如下：

　　（1）关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理

　　对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等，以下简称适用本解释的单项交易），不适用《企业会计准则第18号一一所得税》第十一条（二）、第十三条关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。企业对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当根据《企业会计准则第18号一一所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。该规定自2023年1月1日起施行。

　　对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初至本解释施行日之间发生的适用本解释的单项交易，企业应当按照本解释的规定进行调整。对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初因适用本解释的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，企业应当按照本解释和《企业会计准则第18号一一所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。企业进行上述调整的，应当在财务报表附注中披露相关情况。

　　（2）关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理

　　解释第16号明确了分类为权益工具的金融工具，相关股利支出按照税收政策相关规定在企业所得税税前扣除的，企业应当在确认应付股利时，确认与股利相关的所得税影响。该规定自2022年11月30日起施行，对于分类为权益工具的金融工具确认应付股利发生在2022年1月1日之前且相关金融工具在2022年1月1日尚未终止确认的，进行追溯调整比较财务报表。

　　本解释规定的分类为权益工具的金融工具确认应付股利发生在2022年1月1日至本解释施行日之间的，涉及所得税影响且未按照以上规定进行处理的，企业应当按照本解释的规定进行调整。本解释规定的分类为权益工具的金融工具确认应付股利发生在 2022 年 1 月 1 日之前且相关金融工具在2022年1月1日尚未终止确认的，涉及所得税影响且未按照以上规定进行处理的，企业应当进行追溯调整。企业进行上述调整的，应当在财务报表附注中披露相关情况。

　　（3）关于现金结算股份支付修改为权益结算股份支付的会计处理

　　解释16号明确了修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，在修改日，企业应当按照所授予权益工具当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益。该规定自2022年11月30日起施行，累积影响数调整2022年1月1日留存收益及其他相关的财务报表项目，可比期间信息不予调整。

　　对于2022年1月1日至本解释施行日新增的本解释规定的上述交易，企业应当按照本解释的规定进行调整。对于2022年1月1日之前发生的本解释规定的上述交易，未按照以上规定进行处理的，企业应当进行调整，将累积影响数调整2022年1月1日留存收益及其他相关财务报表项目，对可比期间信息不予调整。企业应当在附注中披露该会计政策。

　　2、根据《企业数据资源相关会计处理暂行规定》的要求，本次会计政策变更的主要内容如下：

　　企业应当按照企业会计准则相关规定，根据数据资源的持有目的、形成方式、业务模式，以及与数据资源有关的经济利益的预期消耗方式等，对数据资源相关交易和事项进行会计确认、计量和报告。

　　关于列示和披露要求，企业在编制资产负债表时，应当根据重要性原则并结合本企业的实际情况，在“存货”项目下增设“其中：数据资源”项目，反映资产负债表日确认为存货的数据资源的期末账面价值；在“无形资产”项目下增设“其中：数据资源”项目，反映资产负债表日确认为无形资产的数据资源的期末账面价值；在“开发支出”项目下增设“其中：数据资源”项目，反映资产负债表日正在进行数据资源研究开发项目满足资本化条件的支出金额。企业应当按照相关企业会计准则及本规定等，在会计报表附注中对数据资源相关会计信息进行披露。

　　三、本次会计政策变更对公司的影响

　　1、执行《企业会计准则解释第16号》对财务报表各项目的影响

　　（1）本公司于2023年1月1日起执行该规定，对首次执行日租赁负债和使用权资产产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异对比较报表及累积影响数进行了追溯调整；同时对2022年1月1日未分配利润进行调整，调增合并报告2022年1月1日未分配利润73,310.39元，调减母公司2022年1月1日未分配利润99,530.51元。

　　本公司对2022年度合并比较财务报表及母公司比较财务报表的相关项目追溯调整如下：

　　单位：元

　　■

　　2、公司根据财政部相关规定于2024年1月1日起执行《企业数据资源相关会计处理暂行规定》。

　　本次会计政策变更是公司根据财政部相关规定进行的变更，符合相关法律法规的规定和公司实际情况，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及全体股东利益的情形。

　　特此公告

　　奥飞娱乐股份有限公司

　　董    事    会

　　二〇二四年四月三十日

　　证券代码：002292       证券简称：奥飞娱乐公告编号：2024-020

　　奥飞娱乐股份有限公司

　　关于变更董事会秘书的公告

　　一、关于副总经理、董事会秘书辞职情况说明

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　奥飞娱乐股份有限公司（以下简称“公司”或“奥飞娱乐”）于近日收到公司副总经理、董事会秘书刘震东先生递交的书面辞职报告。刘震东先生因个人职业发展规划原因申请辞去公司副总经理及董事会秘书职务，辞职后将不再担任公司及控股子公司任何职务。根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》等有关规定，刘震东先生的辞职报告自送达公司董事会之日起生效，其辞职不会影响公司相关工作正常开展。

　　刘震东先生担任公司副总经理、董事会秘书期间恪尽职守、勤勉尽责，在推动公司制定与实施战略规划、规范治理、资本运作、投资者关系管理等方面发挥了重要作用。公司及董事会高度认可并衷心感谢刘震东先生为公司发展所做出的卓越贡献！

　　截至本公告日，刘震东先生直接持有公司股票24,150股。刘震东先生辞任公司副总经理、董事会秘书职务后，其股票变动将严格遵守《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等相关法律法规的规定。

　　二、关于聘任董事会秘书情况说明

　　经公司董事会提名委员会提名，公司于2024年4月28日召开第六届董事会第十一次会议审议通过了《关于聘任董事会秘书的议案》，同意聘任高丹女士（简历见附件）为公司董事会秘书，分管投资、证券业务，任期自本次董事会审议通过之日起至第六届董事会届满之日止。董事会授权总经理根据公司的薪酬政策及高丹女士在本公司的职务职责，并参照行业水平综合确定其薪酬。

　　高丹女士已取得深圳证券交易所董事会秘书资格证书，熟悉履职相关的法律法规，具备与岗位要求相适应的职业操守，具备相应的专业胜任能力与从业经验，其任职资格符合《公司法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》等法律法规有关规定，不存在不得担任董事会秘书的情形。

　　高丹女士联系方式：

　　联系电话：020-38983278转3826

　　传真号码：020-38336260

　　电子邮箱：invest@gdalpha.com

　　联系地址：广州市天河区珠江新城金穗路62号侨鑫国际金融中心37楼

　　邮政编码：510623

　　特此公告

　　奥飞娱乐股份有限公司

　　董事会

　　二〇二四年四月三十日

　　附件：

　　高丹，女，中国国籍，无境外永久居留权，1983年4月出生，中山大学在职研究生学习经历。2007年10月至2022年1月期间在本公司从事证券事务相关工作，历任证券事务代表，董事会秘书等职务；2022年1月至2024年4月，在奥动新能源汽车科技有限公司担任董事会秘书兼证券与投资部总经理。现担任公司董事会秘书职务，分管投资、证券业务。

　　高丹女士已取得深圳证券交易所董事会秘书资格证书，熟悉履职相关的法律法规，其任职资格符合《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》等有关规定。

　　截至本公告日，高丹女士未持有本公司股份，与持有公司百分之五以上股份的股东、实际控制人无关联关系，与公司其他董事、监事、高级管理人员无关联关系；未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒，不存在《公司法》第146条规定的情形；经核实不属于失信被执行人，未因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查，也未受到中国证监会及其他有关部门的处罚或证券交易所惩戒情形，符合有关法律法规、规范性文件及《公司章程》要求的任职条件。

　　证券代码：002292       证券简称：奥飞娱乐公告编号：2024-009

　　奥飞娱乐股份有限公司

　　第六届董事会第十一次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　奥飞娱乐股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第十一次会议于2024年4月28日上午9:30在公司会议室以现场会议和通讯表决方式召开，其中蔡东青、苏江锋以通讯方式参加会议。公司监事、高级管理人员列席了会议。会议通知于2024年4月17日以短信或电子邮件送达。应出席会议的董事7人，实际出席会议的董事7人，会议有效表决票数为7票。会议程序符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议由公司董事长蔡东青先生主持，经过与会董事认真审议，形成如下决议：

　　一、会议以7票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《2023年度董事会工作报告》。

　　详见同日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》、《上海证券报》的公司《2023年度董事会工作报告》（公告编号：2024-011）。

　　该议案尚需提交公司2023年度股东大会审议。

　　公司独立董事李卓明先生、刘娥平女士、杨勇先生分别向董事会递交了《独立董事2023年度述职报告》，并将在2023年度股东大会上进行述职；全体独立董事向董事会提交了《独立董事独立性自查情况表》，公司董事会对此进行评估并出具了《董事会关于独立董事独立性情况的专项意见》。

　　具体内容详见公司同日在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)刊登的相关公告。

　　二、会议以7票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《2023年度总经理工作报告》。

　　公司总经理就公司2023年度总体经营情况以及2024年经营发展规划等重点事项，向董事会提交《2023年度总经理工作报告》；董事会认为以总经理为代表的管理层有效地执行了董事会的各项决议，该报告客观、真实地反映了管理层2023年度主要工作情况。

　　三、会议以7票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《2023年年度报告及其摘要》。

　　公司董事会审计委员会已经审议通过了本议案中财务信息相关章节内容。

　　详见同日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》、《上海证券报》的公司《2023年年度报告》、《2023年年度报告摘要》（公告编号：2024-013）。

　　该议案尚需提交公司2023年度股东大会审议。

　　四、会议以7票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《2023年度财务决算报告》。

　　公司董事会审计委员会已经审议通过了本议案。

　　详见同日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》、《上海证券报》的《2023年度财务决算报告》（公告编号：2024-014）。

　　该议案尚需提交公司2023年度股东大会审议。

　　五、会议以7票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《2023年度利润分配预案》。

　　综合考虑公司目前经营与财务状况，结合公司战略发展规划，在保证正常经营和持续发展的前提下，公司拟定2023年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。本次利润分配预案符合公司《未来三年股东回报规划》以及《公司章程》等相关制度的规定。

　　详见同日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》、《上海证券报》的《关于2023年度拟不进行利润分配的专项说明》（公告编号：2024-015）。

　　公司独立董事召开专门会议并发表审核意见，详见同日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的相关公告。

　　该议案尚需提交公司2023年度股东大会审议。

　　六、会议以7票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案》

　　详见同日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》、《上海证券报》的公司《关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的公告》（公告编号：2024-016）。

　　该议案尚需提交公司2023年度股东大会审议。

　　七、会议以7票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《2023年度内部控制自我评价报告》。

　　公司董事会审计委员会已经审议通过了本议案。

　　详见同日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》、《上海证券报》的《2023年度内部控制自我评价报告》（公告编号：2024-017）。

　　公司独立董事召开专门会议并发表审核意见，详见同日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的相关公告。

　　八、会议以7票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《2023年度社会责任报告》。

　　详见同日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2023年度社会责任报告》。

　　九、会议以7票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《2023年度募集资金存放与使用情况专项说明》。

　　详见同日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》、《上海证券报》的《董事会关于募集资金2023年度存放与使用情况的专项说明》（公告编号：2024-018）以及会计师出具的《关于2023年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告》（报告编号：华兴专字[2024]23013440059号）。

　　公司独立董事召开专门会议并发表审核意见，保荐机构东方证券承销保荐有限公司出具了专项核查意见，详见同日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的相关公告。

　　十、会议以7票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》。

　　鉴于华兴会计师事务所（特殊普通合伙）在2023年担任本公司审计机构期间坚持独立、客观、公正的原则，遵守注册会计师独立审计准则,勤勉尽责地履行审计职责，董事会拟续聘其为公司2024年度的审计机构，审计费用根据市场价格及业务量大小而定。

　　公司董事会审计委员会已经审议通过了本议案。

　　详见同日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》、《上海证券报》的公司《关于续聘会计师事务所的公告》（公告编号：2024-019）。

　　公司独立董事召开专门会议并发表审核意见，详见同日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的相关公告。

　　该议案尚需提交公司2023年度股东大会审议。

　　十一、会议以7票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《关于未来三年股东分红回报规划（2024一2026年）的议案》

　　详见同日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《未来三年股东分红回报规划（2024一2026年）》。

　　公司独立董事召开专门会议并发表审核意见，详见同日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的相关公告。

　　该议案尚需提交公司2023年度股东大会审议，并经出席股东大会的股东所持表决权的三分之二以上通过。

　　十二、会议以7票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《关于修订〈财务管理制度〉的议案》

　　详见同日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《财务管理制度》。

　　十三、会议以7票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《关于修订〈关联交易制度〉的议案》

　　详见同日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关联交易制度》。

　　该议案尚需提交公司2023年度股东大会审议。

　　十四、会议以7票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《关于修订〈对外担保管理制度〉的议案》

　　详见同日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《对外担保管理制度》。

　　该议案尚需提交公司2023年度股东大会审议。

　　十五、会议以7票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《关于修订〈远期外汇交易业务管理制度〉的议案》

　　详见同日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《远期外汇交易业务管理制度》。

　　十六、会议以7票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《关于制定〈选聘会计师事务所专项制度〉的议案》

　　公司董事会审计委员会已经审议通过了本议案。

　　详见同日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《选聘会计师事务所专项制度》。

　　十七、会议以7票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《反舞弊制度》

　　详见同日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《反舞弊制度》。

　　十八、会议以7票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《内部审计制度》

　　公司董事会审计委员会已经审议通过了本议案。

　　详见同日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《内部审计制度》。

　　十九、会议以7票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《关于变更董事会秘书的议案》。

　　公司董事会提名委员会已经审议通过了本议案。

　　详见同日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》、《上海证券报》的《关于变更董事会秘书的公告》（公告编号：2024-020）。

　　二十、会议以7票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《关于〈公司2024年第一季度报告〉的议案》。

　　公司董事会审计委员会已经审议通过了本议案中财务信息相关章节内容。

　　详见同日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》、《上海证券报》的《2024年第一季度报告》（公告编号：2024-021）。

　　二十一、会议以7票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《关于提请召开公司2023年度股东大会的议案》。

　　公司定于2024年5月28下午14：30在公司办公地侨鑫国际金融中心37楼A会议室召开2023年度股东大会，公司独立董事将在本次股东大会上做2023年度述职报告。

　　详见同日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》、《上海证券报》的《关于召开公司2023年度股东大会的通知》（公告编号：2024-022）。

　　特此公告

　　奥飞娱乐股份有限公司

　　董事会

　　二〇二四年四月三十日

　　证券代码：002292     证券简称：奥飞娱乐公告编号：2024-022

　　奥飞娱乐股份有限公司关于

　　召开公司2023年度股东大会的通知

　　本公司及董事会全体人员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　奥飞娱乐股份有限公司(以下简称“奥飞娱乐”或“公司”)于2024年4月28日召开了第六届董事会第十一次会议，会议决定于2024年5月28日召开2023年度股东大会，现将会议有关事宜通知如下：

　　一、召开会议基本情况

　　(一)会议召集人：公司董事会

　　(二)会议召开方式：本次股东大会采用现场表决、网络投票相结合的方式。公司将通过深圳证券交易所交易系统和互联网投票系统向公司股东提供网络形式的投票平台，股东可以在网络投票时间内通过上述系统行使表决权。

　　（三）会议召开合法性：本次公司董事会提议召开2023年度股东大会的程序符合《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司股东大会规则》以及《公司章程》等法律法规和公司制度的相关规定。

　　（四）现场会议召开时间：2024年5月28日下午14:30

　　（五）现场会议召开地点：广东省广州市天河区珠江新城金穗路62号侨鑫国际金融中心37楼A会议室

　　（六）网络投票时间为：通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为2024年5月28日9:15一9:25、9:30一11:30和13:00-15:00；通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时间为2024年5月28日9：15至15：00的任意时间。

　　（七）股权登记日：2024年5月23日（星期四）

　　（八）参加会议的方式：本次股东大会采用现场表决与网络投票相结合的方式召开。同一表决权只能选择现场投票、深圳证券交易所交易系统和深圳证券交易所互联网系统投票中的一种表决方式，同一表决权出现重复投票表决的，以第一次投票表决的结果为准。

　　（九）会议出席对象：

　　1、截至股权登记日2024年5月23日（星期四）下午收市后在中国证券登记结算有限公司深圳分公司登记在册的公司股东均有权以本通知公布的方式出席本次股东大会及参加表决；不能亲自出席本次股东大会现场会议的股东可以以书面形式委托他人代为出席（被授权人不必为本公司股东），或在网络投票时间内参加网络投票；

　　2、公司董事、监事和高级管理人员；

　　3、公司聘请的见证律师；

　　4、公司董事会邀请的其他人员。

　　二、会议审议事项

　　■

　　上述议案8为特别决议事项，需经出席会议的普通股股东（包括股东代理人）所持表决权2/3以上通过；上述议案均对中小投资者的表决单独计票。

　　上述议案已经公司第六届董事会第十一次会议或第六届监事会第十一次会议审议通过，具体议案内容详见2024年4月30日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》、《上海证券报》上的相关公告。

　　公司独立董事将在本次股东大会上做2023年度述职报告。

　　（注：中小投资者是指以下股东以外的其他股东：1、上市公司的董事、监事、高级管理人员；2、单独或者合计持有上市公司5%以上股份的股东。）

　　三、现场会议登记事项

　　(一)登记时间：2024年5月27日，上午9:00-12:30，下午13:30-18:00

　　(二)登记地点：广州市天河区珠江新城金穗路62号侨鑫国际金融中心37楼奥飞娱乐股份有限公司证券部。信函请注明“股东大会”字样。

　　(三)登记手续：

　　1、法人股东应由法定代表人或者法定代表人委托的代理人出席会议。法定代表人出席会议的，应持本人身份证、能证明其具有法定代表人资格的有效证明办理登记手续；委托代理人出席会议的，代理人应持本人身份证件、法人股东单位的法定代表人依法出具的书面授权委托书办理登记手续；授权委托书见附件二。

　　2、个人股东亲自出席会议的，应持本人身份证或其他能够表明其身份的有效证件或证明、股票账户卡办理登记手续；委托代理他人出席会议的，代理人应持本人有效身份证件、股票账户卡、授权委托书办理登记手续；

　　3、代理投票授权委托书由委托人授权他人签署的，授权签署的授权书或者其他授权文件应当经过公证。经公证的授权书或者其他授权文件，和投票代理委托书均需一并提交；

　　4、异地股东可采用信函或传真的方式登记。股东请仔细填写《股东参会登记表》（见附件三），以便登记确认。传真在2024年5月27日18:00前送达公司证券部。来信请寄：广东省广州市天河区珠江新城金穗路62号侨鑫国际金融中心37楼证券部，邮编：510623（信封请注明“股东大会”字样）。

　　5、联系方式：

　　联系人：李霖明

　　联系电话：020-38983278-3826

　　联系传真：020-38336260

　　联系邮箱：invest@gdalpha.com

　　邮编：510623

　　(四)参加股东大会时请出示相关证件的原件。

　　四、参加网络投票的具体操作流程

　　在本次股东大会上，公司将向股东提供网络投票平台，股东可以通过深圳证券交易所交易系统和互联网投票系统（wltp.cninfo.com.cn）参加网络投票，网络投票的具体操作流程见附件一。

　　五、其他

　　1、会议咨询：公司证券部

　　联系人：李霖明

　　联系电话：020-38983278-3826

　　联系传真：020-38336260

　　联系邮箱：invest@gdalpha.com

　　2、与会股东或委托代理人的食宿及交通等费用自理。

　　六、备查文件

　　1、第六届董事会第十一次会议决议；

　　2、第六届监事会第十一次会议决议。

　　特此公告

　　奥飞娱乐股份有限公司

　　董    事    会

　　二〇二四年四月三十日

　　附件一：

　　参加网络投票的具体操作流程

　　一、网络投票的程序

　　1、投票代码：362292，投票简称：奥飞投票。

　　2、提案编码。

　　■

　　3、填报表决意见：同意、反对或弃权。

　　4、股东对总议案进行投票，视为对本次股东大会其他所有提案表达相同意见。

　　股东对总议案与具体提案重复投票时，以第一次有效投票为准。如股东先对具体提案投票表决，再对总议案投票表决，则以已投票表