第一节 重要提示

　　1本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到www.sse.com.cn网站仔细阅读年度报告全文。

　　2本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　3公司全体董事出席董事会会议。

　　4中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

　　5董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

　　经公司聘请的审计机构一一中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审计验证: 2023年度公司归属于母公司股东的净利润为-688,865,865.14元；截至2023年12月31日，母公司累计未分配利润为552,440,486.53元。

　　鉴于报告期内归属于母公司股东的净利润为负，为确保生产经营和可持续发展的资金支持，公司董事会建议2023年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。该预案尚需提交公司2023年年度股东大会审议。

　　第二节 公司基本情况

　　1公司简介

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　　2报告期公司主要业务简介

　　2023年，广告主的营销推广预算增速放缓，预算分配重心从品牌转到了效果，以促销量、去库存、保市占率为主。越来越多的品牌加入到内卷竞争中，消费者更加注重多渠道购物和追求自我体验，传统电商平台份额受到社交媒体平台电商业务的挑战，品牌与商家必须实施多渠道多样化内容宣传和个性化推荐与产品体验分享，才能保证在新消费浪潮中生存和继续发展。特别是2023年被视为“AI元年”，新型数字技术开始渗透到日常生活中，虚拟主播、智能问答让2022年兴起的沉浸式体验，有了更高效的解决方法，各个消费圈在“拟人化”的推动下，都在向定制化和智能化开展精耕细作，吸引消费。

　　公司遵循国家“高质量发展”原则，继续围绕品牌客户需求，提供全链路营销服务内容，助力品牌客户实现“品效销合一”的营销目标。公司通过自主研发的智能技术平台系统运用大数据分析手段挖掘、比对和分析商业数据结果，从全局视野，挖掘和提升品牌价值、洞察消费者需求，形成整合营销策略建议，为品牌主提供全域增长服务。稳固原有品牌客户，在消费信心乏力的环境下，提供特殊的适合当下的品牌策略，帮助品牌延续中长期长略。同时，协助品牌客户在效果营销中提高长效价值，尽可能与品牌营销协同共进。

　　作为杭州第19届亚运会、第4届亚残运会唯一公共关系服务商，公司参与策划执行多项推广公关活动，其中 “新亚运，杭州韵”主题系列宣传片，在公众层面家喻户晓、有口皆碑；亚运公关案例成为年度行业公关标杆事件。

　　公司多年在与品牌客户和主流媒体长期良好合作的基础上，在业内率先积累了上下游优质的渠道数据，并以切实有效的技术手段不断做出创新应用和商业化运营，提升营销效果。公司对品牌数据资产的多维度解读的同时，探索新一代AI技术，挖掘新营销方法，快速反应和主动布局相关技术和应用，重新定义营销新生态。

　　未来，公司将继续探索创新营销模式，以技术和优质内容双重驱动，持续完善数字化营销全域服务能力，不断实践商业创新、拓展公司盈利渠道，为股东创造更多投资价值。

　　3公司主要会计数据和财务指标

　　3.1近3年的主要会计数据和财务指标

　　单位：元  币种：人民币

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　　注：因会计政策变更，追溯调整以前年度会计数据。

　　3.2报告期分季度的主要会计数据

　　单位：元  币种：人民币

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　　季度数据与已披露定期报告数据差异说明

　　□适用  √不适用

　　4股东情况

　　4.1报告期末及年报披露前一个月末的普通股股东总数、表决权恢复的优先股股东总数和持有特别表决权股份的股东总数及前 10 名股东情况

　　单位: 股

　　■

　　4.2公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

　　√适用  □不适用

　　■

　　4.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

　　√适用  □不适用

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　　4.4报告期末公司优先股股东总数及前10 名股东情况

　　□适用 √不适用

　　5公司债券情况

　　□适用 √不适用

　　第三节 重要事项

　　1公司应当根据重要性原则，披露报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项。

　　2023年度，公司实现营业收入5,499,864,640.28元，同比减少35.33%；

　　归属于上市公司股东的净利润实现-688,865,865.14元，同比减少6.56%；

　　归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-651,738,529.71元，同比减少2.97%；

　　基本每股收益为-2.72元，同比减少6.67%。

　　截至2023年12月31日，公司总资产3,095,785,040.15元，比上年末减少50.92%；

　　归属于上市公司股东的净资产955,269,534.71元，比上年末减少38.83%。

　　2公司年度报告披露后存在退市风险警示或终止上市情形的，应当披露导致退市风险警示或终止上市情形的原因。

　　□适用  √不适用

　　证券代码：603825         证券简称：华扬联众        公告编号：2024-015

　　华扬联众数字技术股份有限公司关于第五届董事会第九次会议决议的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　一、董事会会议召开情况

　　(一)华扬联众数字技术股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第九次会议（以下简称“本次会议”）的召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。

　　(二)本次会议通知已于2024年4月18日以书面文件形式发出。

　　(三)本次会议于2024年4月28日10时以现场及通讯表决方式召开。

　　(四)本次会议应出席董事7名，实际出席董事7名。

　　(五)本次会议由公司董事长冯康洁女士主持，公司监事及高级管理人员列席了本次会议。

　　二、董事会会议审议情况

　　1.审议通过了《关于公司2023年年度报告及其摘要的议案》；

　　根据证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号一一年度报告的内容与格式（2021年修订）》、上海证券交易所《关于做好主板上市公司2023年年度报告披露工作的通知》《上海证券交易所股票上市规则（2023年8月修订）》等相关法律法规及规定的要求，公司编制了2023年年度报告全文及摘要。

　　表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。

　　具体内容详见公司同日披露的《2023年年度报告》和《2023年年度报告摘要》。

　　本议案已经公司董事会审计委员会审议通过，并同意提交本次董事会审议。

　　本议案尚需提交公司2023年度股东大会审议。

　　2.审议通过了《关于公司2023年度董事会工作报告的议案》；

　　表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。

　　本议案已经公司董事会战略委员会审议通过，并同意提交本次董事会审议。

　　本议案尚需提交公司2023年度股东大会审议。

　　3.审议通过了《关于公司2023年度独立董事述职报告的议案》；

　　在2023年报告期内任职及离任的独立董事分别向董事会提交了《独立董事2023年度述职报告》。

　　表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。

　　具体内容详见公司同日披露的《独立董事2023年度述职报告》。

　　本议案尚需提交2023年度股东大会审议。

　　4.审议通过了《关于公司2023年度总经理工作报告的议案》；

　　公司总经理苏同先生向董事会提交了《2023年度总经理工作报告》。

　　表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。

　　5.审议通过了《关于公司2023年度董事会审计委员会履职情况报告的议案》；

　　公司董事会审计委员会向董事会提交了《2023年度董事会审计委员会履职情况报告》。

　　表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。

　　具体内容详见公司同日披露的《2023年度董事会审计委员会履职情况报告》。

　　本议案已经公司董事会审计委员会审议通过，并同意提交本次董事会审议。

　　6.审议通过了《关于公司2023年度财务决算报告的议案》；

　　表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。

　　该议案已经公司董事会审计委员会、战略委员会审议通过，并同意提交本次董事会审议。

　　本议案尚需提交2023年度股东大会审议。

　　7.审议通过了《关于公司2023年度利润分配预案的议案》；

　　经公司聘请的审计机构中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审计验证：2023年度公司归属于母公司股东的净利润为-688,865,865.14元；截至2023年12月31日，母公司累计未分配利润为552,440,486.53元。

　　鉴于报告期内归属于母公司股东的净利润为负，为确保生产经营和可持续发展的资金支持，公司董事会建议2023年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。

　　表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。

　　具体内容详见公司同日披露的《关于2023年度利润分配方案的公告》（公告编号：2024-017）。

　　本议案已经公司董事会审计委员会审议通过，并同意提交本次董事会审议。

　　本议案尚需提交2023年度股东大会审议。

　　8.审议通过了《关于公司2024年度日常关联交易预计的议案》；

　　表决结果：同意4票，反对0票，弃权0票，回避3票。关联董事苏同、冯康洁、孙学回避表决。

　　具体内容详见公司同日披露的《2024年度日常关联交易预计的公告》（公告编号：2024-018）。

　　本议案已经公司董事会审计委员会、独立董事专门会议审议通过，并同意提交本次董事会审议。

　　本议案尚需提交2023年度股东大会审议。

　　9.审议通过了《关于公司2024年度对外担保额度预计的议案》；

　　公司2024年度对外担保预计额度相关事宜符合公司实际情况，符合相关法律法规及《公司章程》的规定，担保风险总体可控，有利于公司的生产经营及长远发展，同意公司对全资子公司计划担保不超过人民币67,500万元。

　　表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。

　　具体内容详见公司同日披露的《2024年度对外担保额度预计的公告》（公告编号：2024-019）。

　　本议案已经公司董事会审计委员会审议通过，并同意提交本次董事会审议。

　　本议案尚需提交2023年度股东大会审议。

　　10.审议通过了《关于公司2023年度内部控制评价报告的议案》；

　　表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。

　　具体内容详见公司同日披露的《2023年度内部控制评价报告》。

　　该议案已经公司董事会审计委员会、战略委员会审议通过，并同意提交本次董事会审议。

　　11.审议通过了《关于2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》；

　　表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。

　　具体内容详见公司同日披露的《关于2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（公告编号：2024-020）。

　　本议案已经公司董事会审计委员会审议通过，并同意提交本次董事会审议。

　　12.审议通过了《关于公司2023年度环境、社会及公司治理报告的议案》；

　　同意《2023年度环境、社会及公司治理报告》。

　　表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。

　　具体内容详见公司同日披露的《2023年度环境、社会及公司治理报告》。

　　本议案已经公司董事会战略委员会审议通过，并同意提交本次董事会审议。

　　13.审议通过了《关于计提减值准备及核销资产的议案》；

　　同意2023年度公司计提资产减值准备合计人民币46,476.26万元，核销资产合计人民币7,242.37万元。

　　表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。

　　具体内容详见公司同日披露的《关于计提减值准备及核销资产的公告》（公告编号：2024-021）。

　　本议案已经公司董事会审计委员会审议通过，并同意提交本次董事会审议。

　　14.审议《关于公司董事、监事和高级管理人员2023年度薪酬执行情况及2024年度薪酬方案的议案》；

　　根据公司经营规模、参照行业薪酬水平等实际情况，2023年度公司董事、监事和高级管理人员薪酬执行情况详见《2023年年度报告》之“第四节 公司治理”之“四、董事、监事和高级管理人员的情况”。该薪酬情况是指相关人员在报告期内从公司获得的税前报酬总额，包括基本工资、奖金、津贴、补贴、职工福利费和各项保险费、公积金、年金以及以其他形式从公司获得的报酬。

　　根据公司2023年度业绩水平，并经考察其他上市公司董事、监事和高级管理人员薪酬情况，结合行业、地区的经济发展水平、薪酬标准及董事、监事和高级管理人员职责，根据《公司章程》的有关规定，公司拟对2024年度公司董事、监事和高级管理人员薪酬方案进行调整。具体方案如下：

　　1、公司董事长的年度薪酬为人民币150万元（税前）。

　　2、独立董事津贴为人民币8.4万元（税前）/人/年。

　　3、公司非独立董事、监事、高级管理人员薪酬标准按其在公司所任具体职务核定。在公司担任具体职务的内部董事、监事、高级管理人员，领取与岗位相应的薪酬，其薪酬按职务与岗位责任等级确定，由基本薪酬、绩效薪酬两部分组成，即：年度薪酬=基本薪酬+绩效薪酬，绩效薪酬依据考评结果发放；未在公司担任具体职务的外部董事、监事，不领取薪酬。

　　表决结果：同意0票，反对0票，弃权0票，回避7票。基于谨慎性原则，公司全体董事作为利益相关方，均回避了本议案的表决。

　　本议案已提交公司董事会提名与薪酬委员会，提名与薪酬委员会认为公司董事、监事和高级管理人员2023年度薪酬执行情况及2024年度薪酬方案符合公司薪酬政策要求、相关人员实际工作情况、公司所处行业及实际经营情况，不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形。基于谨慎性原则，公司提名与薪酬委员会委员作为利益相关方，均回避了本议案的表决，并同意提交本次董事会审议。

　　本议案直接提交2023年度股东大会审议。

　　15.审议通过了《关于董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履行监督职责情况报告的议案》；

　　表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。

　　具体内容详见公司同日披露的《董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履行监督职责情况报告》。

　　本议案已经公司董事会审计委员会审议通过，并同意提交本次董事会审议。

　　16.审议通过了《关于2023年度会计师事务所履职情况的评估报告的议案》；

　　表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。

　　具体内容详见公司同日披露的《关于2023年度会计师事务所履职情况的评估报告》。

　　本议案已经公司董事会审计委员会审议通过，并同意提交本次董事会审议。

　　17.审议通过了《关于2023年度独立董事独立性自查情况的专项报告的议案》；

　　表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。

　　具体内容详见公司同日披露的《董事会关于2023年度独立董事独立性自查情况的专项报告》。

　　18.审议通过了《关于公司2024年第一季度报告的议案》；

　　同意《2024年第一季度报告》。

　　表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。

　　具体内容详见公司同日披露的《2024年第一季度报告》。

　　本议案已经公司董事会审计委员会审议通过，并同意提交本次董事会审议。

　　19.审议通过了《关于公司2024年第一季度总经理工作报告的议案》；

　　同意《2024年第一季度总经理工作报告》。

　　表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。.

　　20.审议通过了《关于修订〈公司章程〉的议案》；

　　同意对《公司章程》部分条款进行修订。

　　表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。

　　具体内容详见公司同日披露的《关于修订〈公司章程〉的公告》（公告编号：2024-022）及《公司章程》。

　　本议案尚需提交2023年度股东大会审议。

　　21.审议通过了《关于修订〈董事会议事规则〉的议案》；

　　同意对《董事会议事规则》部分条款进行修订。

　　表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。

　　具体内容详见公司同日披露的《董事会议事规则》。

　　本议案尚需提交2023年度股东大会审议。

　　22.审议通过了《关于修订〈独立董事工作制度〉的议案》；

　　同意对《独立董事工作制度》部分条款进行修订。

　　表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。

　　具体内容详见公司同日披露的《独立董事工作制度》。

　　本议案尚需提交2023年度股东大会审议。

　　23.审议通过了《关于修订〈董事会审计委员会议事规则〉的议案》；

　　同意对《董事会审计委员会议事规则》部分条款进行修订。

　　表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。

　　具体内容详见公司同日披露的《董事会审计委员会议事规则》。

　　本议案已经公司董事会审计委员会审议通过，并同意提交本次董事会审议。

　　24. 审议通过了《关于修订〈董事会提名与薪酬委员会议事规则〉的议案》；

　　同意对《董事会提名与薪酬委员会议事规则》部分条款进行修订。

　　表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。

　　具体内容详见公司同日披露的《董事会提名与薪酬委员会议事规则》。

　　本议案已经公司董事会提名与薪酬委员会审议通过，并同意提交本次董事会审议。

　　25.审议通过了《关于董事会战略委员会更名并修订相关议事规则的议案》；

　　同意公司将ESG相关工作内容纳入到《董事会战略委员会议事规则》中，将董事会战略委员会更名为董事会战略与ESG委员会，并将上述议事规则更名为《董事会战略与ESG委员会议事规则》，且对部分条款进行修订。

　　表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。

　　具体内容详见公司同日披露的《董事会战略与ESG委员会议事规则》。

　　本议案已经公司董事会战略委员会审议通过，并同意提交本次董事会审议。

　　26.审议通过了《关于修订〈对外担保管理办法〉的议案》；

　　同意对《对外担保管理办法》部分条款进行修订。

　　表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。

　　具体内容详见公司同日披露的《对外担保管理办法》。

　　本议案尚需提交2023年度股东大会审议。

　　27.审议通过了《关于修订〈关联交易管理办法〉的议案》；

　　同意对《关联交易管理办法》部分条款进行修订。

　　表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。

　　具体内容详见公司同日披露的《关联交易管理办法》。

　　本议案尚需提交2023年度股东大会审议。

　　28.审议通过了《关于修订〈募集资金使用管理办法〉的议案》；

　　同意对《募集资金使用管理办法》部分条款进行修订。

　　表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。

　　具体内容详见公司同日披露的《募集资金使用管理办法》。

　　本议案尚需提交2023年度股东大会审议。

　　29.审议通过了《董事会关于2022年度审计报告保留意见所涉及事项影响已消除的专项说明的议案》；

　　公司董事会编制了《董事会关于公司2022年度审计报告保留意见所涉及事项影响已消除的专项说明》，公司董事会认为，2022年度审计报告中保留意见及内部控制审计报告中强调事项段所涉及的预付款项及保证金已经退回上市公司体系内并用于日常生产经营，2022年度审计报告中保留意见及内部控制审计报告中强调事项段所涉及事项影响已消除。

　　表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。

　　具体内容详见公司同日披露的《董事会关于公司2022年度审计报告保留意见所涉及事项影响已消除的专项说明》。

　　本议案已经公司董事会审计委员会审议通过，并同意提交本次董事会审议。

　　30.审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》；

　　根据《中华人民共和国公司法》及有关法律、行政法规和公司相关制度的规定，同意公司续聘中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2024年度财务报告及内部控制审计机构。2024年度审计费用将根据所处行业标准、公司的业务规模以及年报审计需配备的审计人员情况和投入的工作量双方协商确定。公司董事会提请股东大会授权公司管理层根据2024年度具体审计要求和审计范围并参照市场行情与中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）协商确定审计费用。

　　表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。

　　具体内容详见公司同日披露的《关于续聘会计师事务所的公告》（公告编号：2024-023）。

　　本议案已经公司董事会审计委员会审议通过，并同意提交本次董事会审议。

　　本议案尚需提交2023年度股东大会审议。

　　31.审议通过了《关于提议召开公司2023年度股东大会的议案》；

　　同意公司于2024年5月20日召开华扬联众数字技术股份有限公司2023年度股东大会。

　　表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。

　　具体内容详见公司同日披露的《关于召开2023年度股东大会的通知》（公告编号：2024-024）。

　　特此公告。

　　华扬联众数字技术股份有限公司董事会

　　2024年4月29日

　　证券代码：603825         证券简称：华扬联众        公告编号：2024-017

　　华扬联众数字技术股份有限公司

　　关于2023年度利润分配方案的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　●  华扬联众数字技术股份有限公司（以下简称“公司”）2023年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本。

　　●  本次利润分配方案尚需提交公司2023年度股东大会审议。

　　一、利润分配方案内容

　　经公司聘请的审计机构中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审计验证：2023年度公司归属于母公司股东的净利润为-688,865,865.14元；截至2023年12月31日，母公司累计未分配利润为552,440,486.53元。

　　鉴于报告期内归属于母公司股东的净利润为负，为确保生产经营和可持续发展的资金支持，公司董事会建议2023年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。

　　本次利润分配方案尚需提交股东大会审议。

　　二、公司履行的决策程序

　　（一）董事会的召开、审议和表决情况

　　公司于2024年4月28日召开第五届董事会第九次会议，以7票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《关于公司2023年度利润分配预案的议案》，同意本次利润分配方案。本方案符合证监会《上市公司监管指引第3号一一上市公司现金分红》的规定以及《公司章程》规定的利润分配政策。

　　（二）监事会意见

　　监事会对《关于公司2023年度利润分配预案的议案》进行了审核，提出如下审核意见：本次利润分配预案不存在损害中小股东利益的情形，具备合法性、合规性、合理性。同时，该方案严格遵循了证监会《上市公司监管指引第3号一一上市公司现金分红》的规定以及《公司章程》规定的利润分配政策，符合《华扬联众数字技术股份有限公司首次公开发行股票招股说明书》的规定。

　　三、2023年度拟不进行利润分配的原因

　　鉴于报告期内归属于母公司股东的净利润为负，为确保生产经营和可持续发展的资金支持，公司决定2023年度不进行利润分配。留存资金均用于公司运营资金需求，不存在损害公司股东特别是中小股东利益的情形。

　　四、相关风险提示

　　公司2023年度利润分配方案尚需经公司股东大会审议通过，敬请广大投资者注意投资风险。

　　特此公告。

　　华扬联众数字技术股份有限公司董事会

　　2024年4月29日

　　证券代码：603825         证券简称：华扬联众        公告编号：2024-021

　　华扬联众数字技术股份有限公司

　　关于计提减值准备及核销资产的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　华扬联众数字技术股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月28日召开的第五届董事会第九次会议及第五届监事会第五次会议，审议通过《关于计提减值准备及核销资产的议案》，现将相关情况公告如下：

　　一、本次计提减值准备及核销资产概况

　　依据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，为客观、真实、公允地反映公司2023年12月31日的财务状况及2023年度的经营情况，公司对截至2023年末的资产进行全面清查，对各类资产的预期信用损失、可变现净值、可回收金额进行了充分评估和分析，对可能发生减值损失的资产计提减值准备。同时，按照《企业会计准则》及公司相关会计政策等规定，对公司部分无法收回的应收账款和其他应收款进行了核销。

　　经评估测试，2023年度公司计提减值准备合计46,476.26万元、核销资产合计7,242.37万元（除非特别说明，“元”指“人民币元”）。具体明细如下：

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　　2023年度公司核销资产具体明细如下：

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　　二、本次计提减值准备及核销资产的具体说明

　　1、应收账款坏账准备

　　公司以预期信用损失为基础，对于《企业会计准则第14号一一收入》规范的交易形成且不含重大融资成分的应收账款，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。公司对信用风险显著不同的应收账款单项确定预期信用损失率；除单项确定预期信用损失率的应收账款外，公司采用以账龄特征为基础的预期信用损失模型，通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。

　　本期计提的应收账款坏账准备主要是账龄延长，按账龄组合计提的坏账准备增加，以及个别客户信用风险显著增加而单项计提坏账准备的金额增加。

　　2、其他应收款坏账准备

　　公司对其他应收款按历史经验数据和前瞻性信息，确定预期信用损失。公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。

　　公司本期计提的其他应收款坏账损失主要是账龄延长，按账龄组合计提的坏账准备增加。

　　3、存货跌价准备

　　公司根据《企业会计准则第1号一一存货》规定，存货按照成本与可变现净值孰低计量。公司综合考虑存货状态、库龄、持有目的、市场销售价格等因素确定存货可变现净值，按照各项存货成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。本期存货计提跌价准备44,922,303.45元。

　　4、商誉减值准备

　　2023年末根据对子公司北京口碑互联传媒广告有限公司（以下简称“口碑互联”）、北京派择网络科技有限公司（以下简称“派择网络”）资产组价值的资产评估报告，口碑互联资产组评估值为1,035,800.00元，包含整体商誉的资产组的账面价值为15,166,900.00元，口碑互联期末合并报表需确认商誉减值准备9,705,264.08元；派择网络资产组评估值为378,100.00元，包含整体商誉的资产组的账面价值为3,536,600.00元，派择网络期末合并报表需确认商誉减值准备1,768,080.77元。综上，合并报表共计提商誉减值准备11,473,344.85元。

　　5、长期股权投资减值准备

　　根据公司执行的会计政策和会计估计，资产负债表日，有迹象表明上述长期资产发生减值的，估计其可收回金额，若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备。本期公司计提长期股权投资减值准备26,335,146.65元。

　　6、合同资产减值准备

　　公司以预期信用损失为基础，对合同资产进行减值处理并确认损失准备。对于由《企业会计准则第14号一一收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。本期公司对合同资产计提减值准备6,130,639.74元。

　　7、资产核销

　　对于债务人已注销或长期挂账多次催收无果，已实际产生损失的应收账款、其他应收款，公司出于谨慎性原则考虑予以资产核销。

　　三、本次计提减值准备及核销资产对公司的影响

　　报告期内，本次计提各项减值准备共计46,476.26万元，共减少公司2023年度合并报表归属于母公司所有者的净利润46,476.26万元，并相应减少报告期末归属于母公司的所有者权益46,476.26万元；本次核销资产不会对公司2023年当期损益产生影响。公司依照《企业会计准则》及资产实际情况计提减值准备及核销资产，计提减值、核销资产依据充分，能够客观、真实、公允的反映公司的资产状况和经营成果，保证财务报表的可靠性，符合公司及全体股东的长期利益。

　　四、计提减值准备履行决策的程序

　　公司本次计提减值准备事项已经董事会审计委员会审核，并经第五届董事会第九次会议和第五届监事会第五次会议审议通过。

　　1、审计委员会意见

　　审计委员会认为公司本次计提资产减值准备及核销资产，符合《企业会计准则》和公司会计政策有关规定，符合公司的实际情况，计提减值准备及核销资产后能够更加公允、真实地反映公司资产和财务状况，我们同意公司计提各项减值准备及核销资产，并提交公司第五届董事会第九次会议审议。

　　2、董事会意见

　　董事会同意2023年度公司计提减值准备合计人民币46,476.26万元，核销资产合计人民币7,242.37万元。

　　3、监事会意见

　　监事会认为：公司本次计提减值准备及核销资产的审议程序合法，依据充分，符合《企业会计准则》及公司会计政策和会计估计的相关规定，符合公司实际情况，真实地反映公司资产状况，同意本次计提减值准备及核销资产。

　　特此公告。

　　华扬联众数字技术股份有限公司董事会

　　2024年4月29日

　　证券代码：603825          证券简称：华扬联众       公告编号：2024-022

　　华扬联众数字技术股份有限公司

　　关于修订《公司章程》的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　华扬联众数字技术股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月28日召开第五届董事会第九次会议，审议通过了《关于修订〈公司章程〉的议案》，该议案尚须提交股东大会审议。

　　为进一步完善公司治理，落实独立董事制度改革相关要求，以及公司对环境、社会及公司治理（ESG）工作的高度重视等原因，根据《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则（2023年8月修订）》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一规范运作（2023年12月修订）》等法律、行政法规、规范性文件的有关规定，公司拟对《公司章程》部分条款进行修订。

　　具体修订情况如下：

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　　■

　　■

　　除修订上述条款外，章程其他内容不变。修订后的《公司章程》全文详见同日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《公司章程》。公司董事会同时提请股东大会授权公司管理层或其授权代表办理章程备案等相关事宜，最终以工商登记机关核准的内容为准。本次《公司章程》修订尚需提交公司股东大会审议。

　　特此公告。

　　华扬联众数字技术股份有限公司董事会

　　2024年4月29日

　　证券代码：603825       证券简称：华扬联众       公告编号：2024-024

　　华扬联众数字技术股份有限公司

　　关于召开2023年度股东大会的通知

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　●  股东大会召开日期：2024年5月20日

　　●  本次股东大会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统

　　一、召开会议的基本情况

　　(一)股东大会类型和届次

　　2023年度股东大会

　　(二)股东大会召集人：董事会

　　(三)投票方式：本次股东大会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结合的方式

　　(四)现场会议召开的日期、时间和地点

　　召开的日期时间：2024年5月20日   10点00分

　　召开地点：北京市东城区建国门内光华长安大厦1座15层

　　(五)网络投票的系统、起止日期和投票时间。

　　网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统

　　网络投票起止时间：自2024年5月20日

　　至2024年5月20日

　　采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股东大会召开当日的交易时间段，即9:15-9:25,9:30-11:30，13:00-15:00；通过互联网投票平台的投票时间为股东大会召开当日的9:15-15:00。

　　(六)融资融券、转融通、约定购回业务账户和沪股通投资者的投票程序

　　涉及融资融券、转融通业务、约定购回业务相关账户以及沪股通投资者的投票，应按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号 一 规范运作》等有关规定执行。

　　(七)涉及公开征集股东投票权

　　无

　　二、会议审议事项

　　本次股东大会审议议案及投票股东类型

　　■

　　1、各议案已披露的时间和披露媒体

　　上述议案已经2024年4月28日召开的公司第五届董事会第九次会议及第五届监事会第五次会议审议通过。内容详见2024年4月30日登载在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）和《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》的相关公告及后续在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的本次股东大会会议资料。

　　2、特别决议议案：议案10

　　3、对中小投资者单独计票的议案：议案6、议案7、议案8、议案9、议案16

　　4、涉及关联股东回避表决的议案：议案7

　　应回避表决的关联股东名称：苏同、姜香蕊、上海华扬联众企业管理有限公司、孙学、贾建萍

　　5、涉及优先股股东参与表决的议案：无

　　三、股东大会投票注意事项

　　(一)本公司股东通过上海证券交易所股东大会网络投票系统行使表决权的，既可以登陆交易系统投票平台（通过指定交易的证券公司交易终端）进行投票，也可以登陆互联网投票平台（网址：vote.sseinfo.com）进行投票。首次登陆互联网投票平台进行投票的，投资者需要完成股东身份认证。具体操作请见互联网投票平台网站说明。

　　(二)持有多个股东账户的股东，可行使的表决权数量是其名下全部股东账户所持相同类别普通股和相同品种优先股的数量总和。

　　持有多个股东账户的股东通过本所网络投票系统参与股东大会网络投票的，可以通过其任一股东账户参加。投票后，视为其全部股东账户下的相同类别普通股和相同品种优先股均已分别投出同一意见的表决票。

　　持有多个股东账户的股东，通过多个股东账户重复进行表决的，其全部股东账户下的相同类别普通股和相同品种优先股的表决意见，分别以各类别和品种股票的第一次投票结果为准。

　　(三)同一表决权通过现场、本所网络投票平台或其他方式重复进行表决的，以第一次投票结果为准。

　　(四)股东对所有议案均表决完毕才能提交。

　　四、会议出席对象

　　(一)股权登记日收市后在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的公司股东有权出席股东大会（具体情况详见下表），并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决。该代理人不必是公司股东。

　　■

　　(二)公司董事、监事和高级管理人员。

　　(三)公司聘请的律师。

　　(四)其他人员

　　五、会议登记方法

　　1．请符合上述条件的股东于2024年5月14日（周二，上午9：30－11：00，下午2：30－4：30）到北京市东城区建国门内大街7号光华长安大厦1座15层华扬联众数字技术股份有限公司3号会议室办理出席会议资格登记手续，异地股东可以用传真或信函的方式登记，传真或信函以到达登记处或本公司的时间为准。2．法人股东凭法定代表人证明文件或授权委托书（授权委托书样式见附件1）、加盖公章的营业执照复印件、股票账户卡、出席会议人身份证办理登记。

　　3．自然人股东凭股票账户卡及本人身份证登记。委托代理人凭委托人股票账户卡、委托代理人身份证、授权委托书（授权委托书样式见附件1）登记。

　　4．会议登记不作为股东依法参加股东大会的必备条件。

　　5．注意事项：出席会议的股东及股东代理人请携带相关证件原件到场。

　　六、其他事项

　　1．预计会期半天，本次大会不发放礼品和有价证券，参加会议的股东食宿、交通等费用自理。

　　2．本公司地址：北京市东城区贡院西街六号E座15层

　　联系人：罗耀菲

　　联系电话：010－65648122

　　传真：010－65648123

　　邮箱：investors@hylinkad.com

　　3．会议登记处地址：北京市东城区建国门内大街7号光华长安大厦1座15层华扬联众数字技术股份有限公司

　　联系人：罗耀菲

　　联系电话：010-65648122

　　传真：010-65648123

　　邮箱：investors@hylinkad.com

　　特此公告。

　　华扬联众数字技术股份有限公司董事会

　　公司代码：603825                                                  公司简称：华扬联众