使用自有资金、承兑汇票及信用证支付募投项目所需的部分款项，后续以募集资金等额置换，定期从募集资金专户划转等额资金至公司自有资金账户。公司独立董事、监事会对本事项发表了明确同意的意见，保荐机构中泰证券股份有限公司对本事项出具了明确的核查意见。具体内容请详见公司披露于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的《湖南麒麟信安科技股份有限公司关于使用自有资金、承兑汇票及信用证支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的公告》(公告编号：2022-003)。

　　截至2023年12月31日，公司使用募集资金置换预先投入金额（不含置换预先投入的发行费用）为10,192.94万元，均已全部等额置换完毕。

　　（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

　　2023年度，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

　　（四）对暂时闲置募集资金的现金管理情况

　　2022年11月1日，公司召开第一届董事会第十五次会议、第一届监事会第十一次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意使用额度不超过人民币7.4亿元（含本数）的部分暂时闲置募集资金，使用期限为自公司董事会审议通过之日起不超过12个月。在上述额度和期限内，资金可以滚动使用。公司独立董事、监事会对本事项发表了明确同意的意见，保荐机构中泰证券股份有限公司对本事项出具了明确的核查意见。具体内容请详见公司披露于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的《湖南麒麟信安科技股份有限公司关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的公告》(公告编号：2022-001)。

　　2023年10月27日，公司召开第二届董事会第二次会议、第二届监事会第二次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意使用额度不超过人民币7亿元（含本数）的部分暂时闲置募集资金，在确保不影响募集资金投资项目进度、不影响公司正常生产经营及确保资金安全的情况下进行现金管理，使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效，如单笔交易的存续期超过了授权期限，则授权期限自动顺延至单笔交易终止时止。在上述额度及有效期内，资金可循环滚动使用。董事会授权董事长或董事长授权人员在上述授权额度及期限内，根据实际情况办理相关事项并签署相关文件，具体事项由公司财务部负责组织实施。独立董事、监事会对本事项发表了明确同意的意见，保荐机构中泰证券股份有限公司对本事项出具了明确的核查意见。具体内容详见公司披露在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《湖南麒麟信安科技股份有限公司关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2023-051）。

　　截至2023年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理余额为68,190.93万元，其中结构性存款余额为36,000.00万元，购买保本型理财产品余额为12,207.50万元，大额存单6,000.00万元，定期存款、协定存款及通知存款余额为13,983.04万元，存出投资款余额为0.39万元。

　　公司保本型理财产品、 结构性存款、 大额存单的具体情况如下：

　　金额单位：人民币万元

　　■

　　截至2023年12月31日，尚未使用的募集资金余额68,511.74万元，其中专户活期存款余额320.81万元，现金管理余额68,190.93万元。公司尚未使用的募集资金将继续专户存储，并根据计划投资进度使用。

　　（五）使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

　　2023年度，公司不存在使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况

　　截至2023年12月31日，公司不存在以超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。

　　（七）节余募集资金使用情况

　　截至2023年12月31日，公司不存在节余募集资金使用情况。

　　（八）募集资金投资项目的实施主体变更情况

　　2023年4月3日，公司召开第一届董事会第十九次会议和第一届监事会第十五次会议，审议通过了《关于募投项目新增实施主体并投资设立子公司的议案》，同意公司在湖南长沙设立全资子公司湖南欧拉创新中心有限公司，并将该子公司增加为公司募投项目一一麒麟信安操作系统产品升级及生态建设项目、区域营销及技服体系建设项目的实施主体之一。公司与该全资子公司之间将通过注资、内部往来等方式具体划转募投项目实施所需募集资金，募投项目其他内容均不发生变更。公司独立董事、监事会对本事项发表了明确同意的意见，保荐机构中泰证券股份有限公司对本事项出具了核查意见。具体内容请详见公司披露于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的《湖南麒麟信安科技股份有限公司关于募投项目新增实施主体并投资设立子公司的公告》（公告编号：2023-008）。

　　2023年12月26日，公司召开了第二届董事会第三次会议和第二届监事会第三次会议，审议通过了《关于部分募投项目新增实施主体的议案》，同意公司拟新增全资子公司陕西麒麟信安信息科技有限公司作为募集资金投资项目“麒麟信安操作系统产品升级及生态建设项目”“一云多芯云计算产品升级项目”的实施主体。公司与该全资子公司之间将通过内部往来、增资等方式具体划转募投项目实施所需募集资金，募投项目其他内容均不发生变更。公司监事会及保荐机构中泰证券股份有限公司对上述事项发表了明确的同意意见。具体内容详见公司披露在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《湖南麒麟信安科技股份有限公司关于部分募投项目新增实施主体的公告》（公告编号：2023-057）。

　　（九）募集资金使用的其他情况

　　截至2023年12月31日，公司不存在募集资金其他使用情况。

　　四、变更募投项目的资金使用情况

　　（一）变更募集资金投资项目情况

　　截至2023年12月31日，公司募集资金投资项目未发生变更。

　　（二）募集资金投资项目对外转让或置换情况

　　截至2023年12月31日，公司募集资金投资项目不存在对外转让或置换的情况。

　　五、募集资金使用及披露中存在的问题

　　2023年度，公司按照《上市公司监管指引第2号一一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号一一规范运作》及《上海证券交易所科创板股票上市规则》等相关规定及时、真实、准确、完整地披露了募集资金的存放及使用情况，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在募集资金管理违规的情形。公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。

　　六、会计师事务所对公司2023年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见

　　天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对麒麟信安2023年度募集资金存放与实际使用情况进行了鉴证，并出具《湖南麒麟信安科技股份有限公司募集资金存放与实际使用情况鉴证报告》（天职业字[2024] 22260-1号），认为：麒麟信安董事会编制的《2023年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》按照《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号一一规范运作》、《上市公司监管指引第2号一一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及相关格式指引规定编制，在所有重大方面公允反映了麒麟信安2023年度的募集资金存放与使用情况。

　　七、保荐机构核查意见

　　经核查，保荐机构认为：麒麟信安2023年度募集资金存放与使用情况符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号一一规范运作》和《上市公司监管指引第2号一一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律法规和规范性文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务。募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。

　　特此公告。

　　湖南麒麟信安科技股份有限公司 董事会

　　2024年4月29日

　　■

　　■

　　注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。

　　注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。

　　注3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

　　证券代码：688152         证券简称：麒麟信安  公告编号：2024-027

　　湖南麒麟信安科技股份有限公司

　　关于会计估计变更的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　●  本次会计估变更采用未来适用法进行处理，无需追溯调整，对湖南麒麟信安科技股份有限公司（以下简称 “公司”）以往各期财务状况和经营成果不会产生影响。

　　●  本次会计估计变更自2023年10月1日起执行。

　　一、本次会计估计变更概述

　　近年来，公司为了提升市场竞争力和客户满意度，进一步提升了服务质量和保障力度，为更加客观公正地反映公司财务状况和经营成果，根据《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定，结合公司目前实际情况，公司对预计负债中计提的售后服务费进行会计估计变更。

　　公司于2024年4月25日召开第二届董事会第六次会议、第二届监事会第六次会议，审议通过了《关于会计估计变更的议案》，根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》及《湖南麒麟信安科技股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）等有关规定，本次会计估计变更无需提交公司股东大会审议。

　　二、本次会计估计变更具体情况

　　（一）会计估计变更的内容及原因

　　根据公司的实际情况，公司决定从2023年10月1日起调整预计负债中售后服务费的计提方法，变更前后的情况如下：

　　（1）变更前采用的会计估计

　　按照当期营业收入的1.5%计提预计负债的售后服务费。

　　（2）变更后采用的会计估计

　　按照历史实际发生的售后服务费占对应期间有维保义务的项目收入的比例估算未来的售后服务费率，以该售后服务费率估算有质保条款的产品在未来质保期内可能发生的售后服务费用。

　　（二）变更原因及依据

　　近年来，为了提升市场竞争力和客户满意度，公司进一步提升了服务质量和保障力度，实际支出的售后服务费用呈上升趋势。公司原采用的计提预计负债的售后服务费比例已不能充分反映目前的实际情况。为客观公正地反映公司的财务状况和经营成果，提高会计信息质量，在遵循企业会计准则的基础上，拟对预计负债中计提的售后服务费进行会计估计变更。

　　（三）变更日期

　　本次会计估计变更事项自2023年10月1日开始执行。

　　（四）会计估计变更对公司的影响

　　根据《企业会计准则第28号--会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，公司对于本次会计估计变更事项采用未来适用法处理，无需对公司已披露的财务报表进行追溯调整，对以往各期财务状况和经营成果不会产生影响。

　　（1）会计估计变更对当期的影响情况

　　本次会计估计变更后，增加公司2023年末预计负债及2023年度销售费用金额为93.02万元，减少公司2023年度归属于上市公司股东的净利润79.06万元。

　　（2）本次会计估计变更对变更日前三年的影响

　　本次会计估计变更日前三年，假设运用该会计估计，对公司利润总额、总资产及净资产的影响如下：

　　单位：万元

　　■

　　三、监事会和会计师事务所的结论性意见

　　（一）监事会意见

　　监事会认为：公司本次会计估计变更能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，提供更可靠、更相关的会计信息，决策程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司股东、特别是中小股东利益的情形。因此，监事会一致同意本次会计估计的变更。

　　（二）会计师事务所意见

　　天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司会计估计变更事项进行了审核，并出具了天职业字[2024]22260-5号《湖南麒麟信安科技股份有限公司会计估计变更专项说明的审核报告》。我们认为，公司会计估计变更专项说明己按照《企业会计准则第28号--会计政策、会计估计变更和差错更正》及上海证券交易所《科创板上市公司自律监管指南第3号--日常信息披露》之《第十六号科创板上市公司会计差错更正、会计政策或会计估计变更公告》等相关规定编制，在所有重大方面如实反映了麒麟信安的会计估计变更情况。

　　四、审计委员会审议情况

　　2024年4月15日，公司召开了第二届董事会审计委员会第三次会议，审议通过了《关于会计估计变更的议案》。审计委员会意见：公司本次会计估计变更系依据财政部的相关规定进行，符合相关法律法规的要求及公司的实际情况，且对公司财务状况、经营成果和现金流量不会产生重大影响，不存在损害公司、股东特别是中小股东的利益的情形。本次会计估计变更的决策程序符合相关法律法规、规章和《公司章程》的规定。因此，审计委员会一致同意本次会计估计的变更。

　　特此公告。

　　湖南麒麟信安科技股份有限公司董事会

　　2024年4月29日

　　证券代码：688152         证券简称：麒麟信安   公告编号：2024-030

　　湖南麒麟信安科技股份有限公司

　　关于2023年度计提资产减值准备的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　一、本次计提资产减值准备情况概述

　　根据《企业会计准则》和相关会计政策等规定，为客观公允地反映湖南麒麟信安科技股份有限公司（以下简称“公司”）2023年度财务状况及经营成果，基于谨慎性原则，对截至2023年12月31日合并报表范围内可能发生信用及资产减值损失的有关资产进行了减值测试并计提相应的减值准备。2023年度公司计提各类信用及资产减值准备共计18,635,799.62元，具体如下：

　　单位：元

　　■

　　二、本次计提资产减值准备事项的具体说明

　　（一）信用减值损失

　　公司以预期信用损失为基础，对应收票据、应收账款、其他应收款进行减值测试并计提坏账损失。经测试，本期计提信用减值损失金额共计14,437,861.60元。

　　（二）资产减值损失

　　①存货跌价损失及合同履约成本减值损失

　　报告期末，公司根据《企业会计准则第8号一一资产减值》及公司会计政策，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货、存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。经测试，公司本期应计提存货跌价损失及合同履约成本减值损失3,483,654.14元。

　　②合同资产减值损失

　　公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。经测试，公司2023年度计提合同资产减值损失714,283.88元。

　　三、本次计提资产减值准备对公司的影响

　　本次计提减值准备计入资产减值损失和信用减值损失科目，合计对公司2023年度合并利润总额减少18,635,799.62元（未计算所得税影响）。上述金额已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认。

　　四、其他说明

　　2023年度计提减值准备符合《企业会计准则》等相关规定，能够真实、客观反映公司截至2023年12月31日的财务状况和2023年度经营成果，符合相关规定和公司实际情况，不存在损害公司和股东利益的情形，不会影响公司正常经营。敬请广大投资者注意投资风险。

　　特此公告。

　　湖南麒麟信安科技股份有限公司董事会

　　2024年4月29日