证券代码：000639            证券简称：西王食品              公告编号：2024-009

　　西王食品股份有限公司

　　关于召开2023年度股东大会的通知

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　西王食品股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）第十四届董事会第五次会议审议通过《关于召开2023年度股东大会通知的议案》，公司拟于2024年5月24日召开2023年度股东大会，具体情况如下：

　　一、召开会议的基本情况

　　（一）股东大会届次：2023年度股东大会

　　（二）股东大会召集人：公司第十四届董事会

　　（三）会议召开的合法、合规性：公司第十四届董事会第五次会议审议通过了《关于召开2023年度股东大会通知的议案》，召集程序符合有关法律、行政法规、部门规章、其他规范性文件及《公司章程》的有关规定。

　　（四）会议召开的日期、时间：

　　1、现场会议召开时间：2024年5月24日（星期五）14：00；

　　2、网络投票时间：2024年5月24日 其中，通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为：2024年5 月24日09:15至9:25，09:30至11:30和13:00至15:00；通过深圳证券交易所互联网系统投票的具体时间为：2024年5月24日09:15至15:00期间任意时间。

　　（五）会议的召开方式

　　本次股东大会将采用现场投票和网络投票相结合的表决方式召开。公司将通过深圳证券交易所交易系统和互联网投票系统向公司股 东提供网络投票形式的投票平台，公司股东可以在网络投票时间内通过上述系统行使表决权。

　　公司股东只能选择现场投票和网络投票中的一种表决方式。如同一股份通过现场和网络投票系统重复进行表决的，表决结果以第一次有效投票结果为准。

　　（六）股权登记日

　　2024年5月17日

　　（七）出席对象

　　1、截止于股权登记日2024年5月17日下午收市时，在中国结算深圳分公司登记在册的公司全体普通股股东均有权出席股东大会，并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决，该股东代理人不必是本公司股东。

　　2、公司董事、监事和高级管理人员。

　　3、公司聘请的律师。

　　（八）会议地点

　　山东省邹平市西王工业园办公楼二楼会议室

　　二、会议审议事项

　　■

　　公司独立董事将在本次年度股东大会上进行述职。

　　以上议案公司将对中小投资者的表决结果进行单独计票并予以披露。

　　其中，议案7、议案11属于关联事项，关联人西王集团有限公司、山东永华投资有限公司应回避该项议案的表决。议案10为特别决议事项，需经出席本次会议的股东（包括股东代理人）所持表决权的 2/3 以上通过，其他议案为普通决议事项，需经出席本次会议的股东（包括股东代理人）所持表决权的 1/2 以上通过。

　　以上议案已经公司第十四届董事会第五次会议和第十四届监事会第五次会议审议通过，上述议案的内容详见公司于 2024年 4 月27日刊登在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的相关公告。

　　三、会议登记等事项

　　1、登记方式：直接登记或信函、传真登记

　　2、登记时间：2024年 5 月20日、21日上午 8:30-11:30，下午 13:00-17:30。

　　3、登记地点：山东省邹平市西王工业园办公楼二楼会议室

　　4、登记办法：

　　（1）法人股东的法定代表人须持有股东账户卡，加盖公司公章的营业执照复印件、法定代表人证明书和本人身份证办理登记手续；委托代理人出席的，还须持法人授权委托书和出席人身份证。

　　（2）个人股东须持本人身份证、股东账户卡及持股凭证办理登记手续；受委托出席的股东代理人还须持有出席人身份证和授权委托书。

　　（3）异地股东可通过信函或传真方式进行登记。股东请仔细填写《股东参会登记表》，并附身份证及股东账户复印件，以便登记确认。传真或信函在2024年5 月21日17:30时前送达或传真至0543-4868888。不接受电话登记。

　　5.会议联系方式

　　联系人：王超   张婷

　　联系电话：0543-4868888

　　传真号码：0543-4868888

　　参加会议的股东食宿、交通等费用自理。

　　五、参加网络投票的具体操作流程

　　公司股东可以通过深交所交易系统或互联网投票系统（http://wltp.cninfo.com.cn）参加投票，参加网络投票时涉及具体操作需要说明的内容和格式详见附件 。

　　参加网络投票的具体操作流程

　　一、网络投票的程序

　　1、投票代码为“360639”，投票简称为“西王投票”。

　　2、填报表决意见或选举票数

　　对于投票议案，填报表决意见：同意、反对、弃权。

　　3、股东对总议案进行投票，视为对除累积投票议案外的其他所有议案表达相同意见。

　　股东对总议案与具体提案重复投票时，以第一次有效投票为准。如股东先对具体提案投票表决，再对总议案投票表决，则以已投票表决的具体提案的表决意见为准，其他未表决的提案以总议案的表决意见为准；如先对总议案投票表决，再对具体提案投票表决，则以总议案的表决意见为准。

　　二、通过深交所交易系统投票的程序

　　1、投票时间： 2024年5月24日09:15至9:25，09:30至11:30和13:00至15:00

　　2、股东可以登录证券公司交易客户端通过交易系统投票。

　　三、通过深交所互联网投票系统投票的程序

　　1、互联网投票系统开始投票的时间为 2024年5月24日（现场股东大会召开当日） 上午 9:15，结束时间为 2024年5月24日（现场股东大会结束当日）下午 15:00。

　　2、股东通过互联网投票系统进行网络投票，需按照《深圳证券交易所投资者网络服务身份认证业务指引（2016年修订）》的规定办理身份认证，取得“深交所数字证书”或“深交所投资者服务密码”。具体的身份认证流程可登录互联网投票系统 http://wltp.cninfo.com.cn 规则指引栏目查阅。

　　3、股东根据获取的服务密码或数字证书，可登录 http://wltp.cninfo.com.cn 在规定时间内通过深交所互联网投票系统进行投票。

　　股东大会授权委托书

　　兹授权     女士\先生代本人出席西王食品股份有限公司 2023年度股东大会，并代理行使表决权。委托期自上述会议召开始至会议结束止。

　　委托人名称/姓名（签名/盖章）：

　　委托人营业执照/身份证号码：

　　委托人持股数量：

　　受托人名称/姓名（签名/盖章）：

　　受托人营业执照/身份证号码：

　　委托日期：  年  月  日

　　本公司/本人对本次股东大会提案的表决意见：

　　■

　　注：本次股东大会委托人对受托人的授权指示以在“同意”、“反对”、“弃权”下面的方框中打“√”为准。 如果委托人对有关审议事项的表决未作具体指示或对同一事项有多项授权指示的，则视为受托人有权按自己的意见进行投票表决。

　　证券代码：000639             证券简称：西王食品             公告编号：2024-003

　　西王食品股份有限公司

　　第十四届监事会第五次会议决议公告

　　本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　一、监事会会议召开情况

　　1、监事会会议通知于2024年4月15日分别以专人、电子邮件、传真等方式向全体监事进行了文件送达通知。

　　2、监事会会议于2024年4月25日在山东省邹平市西王工业园办公楼二楼会议室召开。

　　3、应出席会议监事3名，实际到会3名。

　　4、会议由监事会主席张维辉先生主持。

　　5、本次监事会会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。

　　二、监事会会议审议情况

　　（一）审议通过了《公司2023年度监事会工作报告》

　　2023年度，公司监事会依据有关法律、法规以及规范性文件的要求，对公司依法运作、重大事项决策程序和公司董事及高级管理人员履行职责情况进行了监督，依法列席或出席了公司的董事会和股东大会，为公司持续规范运作、完善和提升上市公司治理水平发挥了积极的作用。

　　表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

　　（二）审议通过了《公司2023年度报告全文及其摘要》

　　经审核，监事会认为董事会编制和审议西王食品股份有限公司2023年度报告全文及摘要的程序符合法律、行政法规及中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

　　（三）审议通过了《公司2023年度内部控制评价报告》

　　监事会认为，公司现已建立了较为完善的内部控制体系，符合国家相关法律法规要求以及公司生产经营管理实际需要，并能得到有效执行。内部控制体系的建立对公司经营管理的各个环节起到了较好的风险防范和控制作用，公司《2023年度内部控制评价报告》真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。

　　表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

　　（四）审议通过了《公司2023年度财务决算报告》

　　本议案需提交公司2023年度股东大会审议。

　　表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

　　（五）审议通过了《公司关于2023年度利润分配预案的议案》

　　监事会认为2023年度利润分配预案有利于公司的正常经营和长期健康发展，不存在损害公司及其他股东，特别是中小股东利益的情形，因此，同意本次利润分配预案。

　　表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

　　（六）审议通过了《公司关于预计2024年度日常关联交易的议案》

　　监事会认为，公司2024年度预计发生的日常关联交易是基于生产 经营及业务发展的需要，交易价格由双方参照市场价格协商确定，不会因关联交易而对关联方形成重大依赖，不会对公司独立性产生影响，不存在损害公司及全体股东尤其是中小股东利益的情形，相关决策程序符合法律法规及《公司章程》的相关规定。

　　表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

　　（七）审议通过了《公司2024年第一季度报告全文》

　　经审核，监事会认为董事会编制和审议西王食品股份有限公司2024年第一季度报告全文的程序符合法律、行政法规及中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

　　（八）审议通过了《关于拟续聘会计师事务所的议案》

　　监事会认为，中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）能够为 公司提供真实公允的审计服务，承办公司审计工作以来，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则，所出具的审计报告能够真实、公正地反映出公司的财务状况和经营成果。董事会续聘其为2024年度审计机构的审议程序符合法律法规和《公司章程》的规定。监事会同意将该议案提交公司股东大会审议。

　　表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

　　（九）审议通过了《关于修改〈监事会议事规则〉的议案》

　　修改后的《监事会议事规则》同日刊登在巨潮资讯网www.cninfo.com.cn上，本议案尚需提交股东大会审议通过。

　　表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

　　（十）审议通过了《关于会计政策变更的议案》

　　监事会认为：公司本次会计政策变更按照国家法律、法规的规定进行，符合《企业会计准则》等相关法规、规范性文件的规定和公司的实际情况，符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一主板上市公司规范运作》关于会计政策变更的有关规定。本次会计政策变更对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响，不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形。监事会同意公司本次会计政策变更。

　　表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

　　特此公告。

　　西王食品股份有限公司监事会

　　2024年4月26日

　　证券代码：000639               证券简称：西王食品           公告编号：2024-004

　　西王食品股份有限公司

　　关于2023年度拟不进行利润分配的专项说明

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　西王食品股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月25  日召开第十四届董事会第五次会议、第十四届监事会第五次会议，审议通过了《公司关于2023年度利润分配预案的议案》。现将具体情况公告如下：

　　一、2023年度利润分配预案

　　经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的标准无保留意见的审计报告，2023年度公司合并实现归属于母公司所有者的净利润-16,865,799.90元，期末实际可供股东分配的利润395,980,535.68元。

　　鉴于公司2023年度业绩亏损，为保障公司正常生产经营和未来发展，公司拟定的2023年度利润分配预案为：2023年度不派发现金股利，不送红股，不以资本公积金转增股本。

　　二、2023年度不进行利润分配的原因

　　由于公司2023年度实现的可分配利润为负，不符合《公司章程》中规定现金分红条件，为保障公司持续、稳定、健康发展，更好地维护全体股东的长远利益，综合考虑公司未来的经营计划和资金需求， 公司2023年度拟不派发现金红利、不送红股、不以资本公积金转增股本。

　　三、公司母公司报表未分配利润为负但合并报表未分配利润为正的情况说明

　　公司母公司2023年可供分配利润为-1,529,862,933.81元，合并报表中2023年可供分配利润为395,980,535.68元。公司母公司报表未分配利润为负值，主要是境外子公司亏损等原因导致；公司合并报表未分配利润为正值，主要是公司子公司山东西王食品有限公司盈利，合并后可供分配利润为正。

　　为维护投资者合法权益，增强投资者回报水平，未来公司在实现母公司和子公司共同高质量发展的同时，提升母公司的利润分配能力。公司控股子公司2023年度向母公司不实施利润分配。

　　未来，公司将继续聚焦提质增效，持续加强经营管理，努力提升盈利能力、改善财务状况；公司将按照相关法律法规、规范性文件等规定，完善分红机制，强化分红管理，不断提升母公司利润分配能力，尽快实现未分配利润转正，增强投资者回报水平。

　　四、未分配利润的用途和计划

　　公司未分配利润将主要用于满足公司日常经营、各项业务发展、流动资金需求，以保障公司生产经营和未来发展，增强抵御风险的能力，为公司中长期发展战略的顺利实施以及健康、可持续发展提供可靠保障，寻求公司及股东利益最大化。

　　公司将严格按照相关法律法规和《公司章程》等规定，综合考虑公司财务状况、资金需求等与利润分配相关的各种因素，从有利于公司长期发展和投资者回报的角度出发，积极执行公司利润分配相关制度，与广大投资者共享公司经营发展的成果。

　　五、审议程序

　　2023年度利润分配预案已经公司第十四届董事会第五次会议、第十四届监事会第五次会议审议通过，独立董事发表了明确的同意意见。本预案尚需提交2023年度股东大会进行审议。

　　董事会认为，2023年度利润分配预案符合公司实际情况和未来经营发展的需要，符合《公司法》、《上市公司监管指引第3号一上市公司现金分红》等相关法律法规的规定。不存在违反法律、法规和《公司章程》的情形，也不存在损害公司股东尤其是中小股东利益的情形。

　　监事会认为，2023年度利润分配预案有利于公司的正常经营和长期健康发展，不存在损害公司及其他股东，特别是中小股东利益的情形，因此，同意本次利润分配预案，并提交股东大会审议。

　　公司于2024年4月24日召开的公司第十四届董事会独立董事专门会议2024年第一次会议审议通过《关于2023年度利润分配预案的议案》。全体独立董事认为：公司2023年度利润分配预案综合考虑了公司的经营发展现状和战略发展需要，符合公司实际情况，符合相关法律法规的要求以及《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形。同意提交董事会审议。

　　今后，公司将一如既往的重视以现金分红方式对股东进行回报，严格遵守相关法律法规以及《公司章程》的规定，综合考虑与利润分配相关的各种因素，从有利于公司发展和股东回报的角度出发，积极履行公司的利润分配政策，与广大投资者共享公司成长和发展的成果。

　　特此公告。

　　西王食品股份有限公司董事会

　　2024年4月26日

　　证券代码：000639                证券简称：西王食品          公告编号：2024-005

　　西王食品股份有限公司

　　关于拟续聘会计师事务所的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　西王食品股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月25日召开第十四届董事会第五次会议，审议通过了《关于拟续聘会计师事务所的议案》，同意续聘中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）(以下简称“中兴财光华”)为公司2024年度审计机构，现将有关事项公告如下：

　　一、拟续聘会计师事务所的基本情况

　　（一）机构信息

　　1、基本信息

　　名称：中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）

　　成立日期：1999年1月（2013年11月转制为特殊普通合伙）

　　组织形式：特殊普通合伙企业

　　注册地址：北京市西城区阜成门外大街2号万通金融中心A座24层

　　首席合伙人：姚庚春

　　人员信息：截至2023年12月31日，中兴财光华会计师事务所有合伙人183人，注册会计师人数824人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数超过359人。

　　业务信息：2023年度，未经审计的业务收入为人民币110,263.59    万元，其中审计业务收入人民币96,155.71万元，证券业务收入    41,142.94万元。

　　中兴财光华2023年上市公司年报审计客户家数为91家，上市公司财务报表审计收费总额为人民币10,133.00万元。这些上市公司主要行业涉及制造业、房地产业、租赁和商务服务业、建筑业、信息传输、软件和信息技术服务业、电力、热力、燃气及水的生产和供应业等。中兴财光华对公司所在行业具有过往审计工作经验。

　　2、投资者保护能力

　　中兴财光华购买的职业保险累计赔偿限额和计提的职业风险基金之和超过人民币2.04亿元，符合法律法规相关规定，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。职业风险基金计提及职业保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规定。

　　3、诚信记录

　　中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚6次、监督管理措施25次、自律监管措施0次，纪律处分0次。57名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚6次、监督管理措施25次、自律监管措施0次，纪律处分0次。

　　（二）项目信息

　　1、基本信息

　　项目合伙人及签字注册会计师：

　　项目合伙人崔志彪先生，2001年成为中国注册会计师，2010年开始在中兴财光华会计师事务所执业，2010年开始从事证劵业务，2021年开始为本公司提供审计服务。近三年共签署或复核了上市公司审计报告3份。

　　签字注册会计师代娜女士，2019年成为中国注册会计师，2019年开始在中兴财光华会计师事务所执业，2021年开始从事上市公司审计,2021年开始为本公司提供审计服务，近三年共签署或复核了上市公司审计报告共2份。

　　项目质量控制复核人：

　　郎玉明，中国注册会计师，2003年10月28日成为执业注册会计师，2008年开始从事上市公司审计业务，2017年开始在本所执业。近三年签署或复核的上市公司有欧亚集团、吉林高速等公司，具备相应专业胜任能力。

　　2、诚信记录

　　项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年因执 业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的 行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的 自律监管措施、纪律处分的具体情况，详见下表：

　　■

　　3、独立性

　　拟聘任的中兴财光华会计师事务所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等不存在可能影响《中国注册会计师职业道德守则》关于独立性要求的情形。

　　4、审计收费

　　2024年度审计费用将根据所处行业标准、公司的业务规模以及年报审计需配备的审计人员情况和投入的工作量双方协商确定。提请股东大会授权公司管理层与中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）协商确定审计报酬事项。

　　二、拟续聘会计师事务所履行的程序

　　（一）审计委员会履职情况

　　董事会审计委员会2024年第二次会议对中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）的资质及审计情况进行了充分了解和沟通，认为其具备足够的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性，诚信状况良好，具备证券相关业务审计资格，能够满足公司2024年度审计工作的质量要求。董事会审计委员会同意续聘中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度审计机构，并同意将该议案提交公司第十四届董事会第五次会议审议。

　　（二）独立董事审核意见

　　独立董事于2024年4月24日以现场和通讯相结合的方式召开了第十四届董事会独立董事专门会议2024年第一次会议，审议通过了《关于拟续聘会计师事务所的议案》。发布审核意见如下：经审核中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）的相关资质等证明材料，我们认为中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）具备会计师事务所执业证书，具备为上市公司提供审计服务的经验和能力，具备足够的专业胜任能力、投资者保护能力和独立性，能够满足公司财务及内部控制审计工作要求，不存在损害公司利益及全体股东、特别是中小股东利益的情形，一致同意本次续聘会计师事务所事项，并同意将本事项提交公司董事会审议。

　　（三）董事会对议案审议和表决情况

　　公司第十四届董事会第五次会议审议通过了《关于拟续聘会计师事务所的议案》，同意续聘中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度审计机构。本次聘请2024年度审计机构事项尚需提请公司股东大会审议。

　　（四）生效日期

　　本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。

　　特此公告。

　　西王食品股份有限公司董事会

　　2024年4月26日

　　证券简称：西王食品         股票代码：000639        公告编号：2024-006

　　西王食品股份有限公司

　　关于西王集团财务有限公司为公司提供金融服务的关联交易公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、关联交易概述

　　为进一步提高资金使用效率，西王食品股份有限公司（以下简称“西王食品”或“公司”）与西王集团财务有限公司（以下简称“财务公司”）签订《金融服务协议》。

　　根据《深圳证券交易所股票上市规则》的规定，公司与财务公司的控股股东均为西王集团有限公司，构成关联关系，本次交易构成关联交易。

　　2024年4月24日，公司召开第十四届董事会独立董事专门会议 2024年第一次会议，审议通过了《关于公司与西王集团财务有限公司签署金融服务协议的议案》，全体独立董事一致同意将该关联交易事项提交董事会审议。

　　2024年4月25日，公司召开第十四届董事会第五次会议审议通过该关联交易事项，关联董事王辉先生、孙新虎先生回避表决。

　　根据《深圳证券交易所股票上市规则》和《公司章程》的规定，该事项尚须提交股东大会审议，关联股东西王集团有限公司、山东永华投资有限公司需回避表决。

　　本次关联交易事项不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规 定的重大资产重组及借壳上市，无需经过有关部门批准。

　　二、关联方基本情况

　　1、基本情况

　　西王集团财务有限公司经原中国银行保险监督管理委员会山东监管局（现国家金融监督管理总局山东监管局）以《山东银监局关于同意西王集团财务有限公司开业的批复》(鲁银监准[2015]555号)批准成立，于2015年12月15日取得注册号为91371626MA3C43T759的《营业执照》。

　　（1）注册资本为人民币20亿元。其中，西王集团有限公司出资16.5亿元，出资比例82.50%；山东西王食品有限公司出资1亿元，出资比例5%；山东西王糖业有限公司出资1亿元，出资比例5%；西王金属科技有限公司出资1亿元，出资比例5%；中国信达资产管理股份有限公司出资0.5亿元，出资比例2.5%。

　　（2）金融许可证编号为LO231H237160001。

　　（3）法定代表人:裴建光

　　（4）地址:山东省济南市历下区银丰财富广场B座3楼及19楼。

　　（5）经营范围: （一）对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；（二）协助成员单位实现交易款项的收付；（三）经批准的保险代理业务；（四）对成员单位提供担保；（五）办理成员单位之间的委托贷款；（六）对成员单位办理票据承兑与贴现；（七）办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；（八）吸收成员单位的存款；（九）对成员单位办理贷款及融资租赁；（十）从事同业拆借；（十一）承销成员单位的企业债券；（十二）有价证券投资（固定收益类）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

　　2、经营情况

　　截至2023年12月31日，财务公司总资产为507,214.24万元，净资产为233,670.09万元，营业收入为551.91万元，净利润为13.52万元。（已经审计）

　　3、关联关系

　　西王集团有限公司直接或间接持有公司46.30%股份，财务公司为西王集团有限公司控股子公司，根据《深圳证券交易所股票上市规则》的规定，本次交易构成关联交易。

　　4、履约能力分析

　　财务公司具有独立的法人资格，拥有较为完善的法人治理结构，内控完善，业务上受国家金融监督管理总局及中国人民银行监管，各项监管指标均达标。

　　财务公司多年来一直为公司提供了良好的服务和资金保障，其自成立以来经营状况保持良好。财务公司有能力按照相关约定为公司提供良好的金融服务。

　　三、关联交易的定价原则

　　财务公司为公司提供存贷款服务，定价公允，存款利率参照中国人民银行颁布的人民币存款基准利率执行，且不低于国内商业银行提供同期同档次存款服务所适用的利率；为公司提供贷款服务，贷款利率将由双方按照中国人民银行颁布的LPR利率及现行市场情况协商确定，且贷款利率将不高于国内金融机构同期同档次贷款利率。

　　四、关联交易协议的主要内容

　　1、财务公司同意按照公司的要求或指示向公司提供以下金融服务业务：（1）存款服务；（2）贷款服务；（3）结算服务；（4）其他金融业务。

　　2、在2024年、2025年、2026年三个年度及截至2027年5月31日财务公司向公司提供的综合授信额度年度每日余额上限不超过各货币折合人民币15亿元。财务公司承诺，向公司提供的贷款利率将由双方按照中国人民银行颁布的LPR利率及现行市场情况协商确定，且贷款利率将不高于国内金融机构同期同档次贷款利率。

　　3、在不违反相关监管要求的前提下，公司同意公司及其下属控股子公司在财务公司的存款合计余额在2024年、2025年及2026年三个会计年度及截至2027年5月31日最高每日结余各货币折合人民币不超过15亿元。财务公司承诺，公司在财务公司的存款利率参照中国人民银行颁布的人民币存款基准利率执行，且不低于国内商业银行提供同期同档次存款服务所适用的利率；

　　4、财务公司承诺

　　财务公司保证向公司提供的金融服务已获得依法批准，并严格执行相关金融法规的规定。如以下情形之一出现时，财务公司承诺将于情形发生之日起两个工作日内书面通知公司:

　　（1）财务公司出现违反《企业集团财务公司管理办法》中第二十一条、第二十二条、或第二十三条规定的情形；

　　（2）财务公司任何一项监管指标不符合《企业集团财务公司管理办法》第三十四条的规定要求的；

　　（3）财务公司发生挤兑事件、到期债务不能支付、大额贷款逾期、重要信息系统严重故障、被抢劫或诈骗、董事或高级管理人员被有权机关采取强制措施或涉及严重违纪、刑事案件等重大事项；

　　（4）发生可能影响财务公司正常经营的重大机构变动、股权交易或者经营风险等事项；

　　（5）财务公司对单一股东发放贷款余额超过财务公司注册资本金的50％或该股东对财务公司的出资额；

　　（6）财务公司已经或者可能发生支付危机，严重影响债权人利益和金融秩序；

　　（7）财务公司出现被国家金融监督管理总局等监管部门的行政处罚、责令整顿等重大情形；

　　（8） 其他可能对财务公司存款资金带来安全隐患的事项。

　　5、协议的生效及期限

　　协议经公司股东大会审议通过后生效，有效期三年,协议生效后，双方于2021年11月签订的《金融服务协议》同时终止。

　　五、交易的目的和对公司的影响

　　财务公司长期以来为公司提供了良好的金融服务和资金保障，降低了公司资金运营成本，提高了资金运用效率，对公司的经营和发展产生积极影响。本次双方在自愿、平等、互利的基础上签订的《金融服务协议》，可有效防范风险，维护资金安全，保障公司和全体股东的利益，不会影响公司的独立性。

　　六、与该关联人累计已发生的各类关联交易情况

　　当年年初至披露日，公司在财务公司存款业务余额为148,335   万元，贷款业务余额为0元。

　　七、独立董事专门会议审核意见

　　2024年4月24日，召开第十四届董事会独立董事专门会议2024年第一次会议，审议了《关于公司与西王集团财务有限公司签署金融服务协议的议案》，全体独立董事一致同意该议案，并发表如下意见：

　　财务公司具有合法有效的《金融许可证》、《营业执照》，建立了较为完整合理的内部控制制度，不存在违反《企业集团财务公司管理办法》规定的情况。此项关联交易遵循了公平、公正、自愿、诚信的原则，存贷款利率根据利率定价自律机制要求执行，结合公司目前所处行业、信用等级及财务状况，利率定价客观、公允，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形，不影响公司独立性，符合中国证监会和深圳证券交易所的有关规定，符合公司经营发展需要。我们一致同意将该议案提交公司董事会审议。

　　特此公告。

　　西王食品股份有限公司董事会

　　2024年4月26日

　　证券代码：000639              证券简称：西王食品           公告编号：2024-007

　　西王食品股份有限公司

　　关于向银行及其他金融机构申请综合授信额度的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　西王食品股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月25 日召开的第十四届董事会第五次会议审议通过了《公司关于向银行及其他金融机构申请综合授信额度的议案》。

　　为满足公司及子公司生产经营的需要，结合公司实际情况和未来发展资金需求，2024年拟向银行等金融机构申请总额度不超过25亿元的综合授信额度，具体授信额度以公司与相关银行等金融机构签署的协议为准。上述授信额度使用范围包括但不限于流动资金贷款、银行承兑汇票、保函、信用证、押汇等综合授信业务。在该额度范围内，公司及子公司根据实际需求，在履行内部和银行要求的相应审批程序后选择和操作各项业务品种。

　　为提高经营决策效率，实现高效筹措资金，拟授权公司董事长全权代表公司签署上述授信额度内的一切授信有关的合同、协议等各项文件，由此产生的责任全部由公司承担。

　　上述授权有效期为自公司2023年度股东大会审议通过之日起至召开2024年度股东大会作出新的决议之日止。以上授信额度事项尚需提交公司2023年度股东大会审议批准。

　　特此公告。

　　西王食品股份有限公司董事会

　　2024年4月26日

　　证券代码：000639              证券简称：西王食品            公告编号：2024-008

　　西王食品股份有限公司关于

　　预计2024年度日常关联交易的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、日常关联交易基本情况

　　（一）日常关联交易概述

　　2024年，西王食品股份有限公司（以下简称“公司”）及下属子公司与关联人西王淀粉有限公司、西王国际贸易有限公司、西王集团有限公司邹平动力分公司、西王物流有限公司、青岛西王物业管理有限公司、西王国际贸易（青岛）有限公司之间存在采购原材料、采购电力、蒸汽、接受劳务、提供劳务、销售产品等与日常生产经营相关的关联交易，预计总金额为83,770.00万元，上年同类交易实际发生总额为234,589.98万元。

　　公司于2024年4月25日召开第十四届董事会第五次会议审议通过了《公司关于预计2024年度日常关联交易的议案》，审议上述议案时关联董事王辉先生、孙新虎先生已回避表决。

　　根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等相关规定，本议案尚需提交2023年度股东大会审议，关联股东西王集团有限公司、山东永华投资有限公司应回避表决。

　　本次关联交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。

　　（二）预计日常关联交易类别和金额

　　单位：万元

　　■

　　（三）上一年度日常关联交易实际发生情况

　　单位：万元

　　■

　　二、关联人介绍和关联关系

　　（一）关联方介绍

　　1、基本情况

　　（1）西王淀粉有限公司

　　法定代表人：王超

　　注册资本：5,000万元人民币

　　经营范围：许可项目：食品生产；食品销售；饲料生产。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：粮食收购；畜牧渔业饲料销售；饲料原料销售；普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）；货物进出口。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

　　住所：山东省邹平市韩店镇西王工业园中心路西侧

　　截至 2023年 12 月 31 日，总资产587,824.44万元，净资产252,469.15万元，营业收入228,883.58万元，净利润3,655.80万元。（未经审计）

　　（2）西王集团有限公司邹平动力分公司

　　负责人：王举强

　　经营范围：供电、供气、供热、售电、承装（修、试）电力设施;中水供应;污水处理及水处理;销售:铁矿石、铁矿粉、焦炭。（依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动）

　　住所：山东省滨州市邹平市韩店镇金玉大道中段北侧

　　截至 2023年 12 月 31 日，总资产69,922.67万元，净资产58,848.90万元，营业收入58,376.74万元，净利润3,313.81万元。（未经审计）

　　（3）西王物流有限公司

　　法定代表人：胡哲

　　注册资本：70,700万元人民币

　　经营范围： 一般项目：普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）；国内货物运输代理；无船承运业务；饲料原料销售；专用化学产品销售（不含危险化学品）；煤炭及制品销售；机动车修理和维护；汽车零配件零售；粮食收购；谷物销售；金属矿石销售；有色金属合金销售；金属材料销售；停车场服务；餐饮管理；化工产品销售（不含许可类化工产品）；石油制品销售（不含危险化学品）；润滑油销售；食品销售（仅销售预包装食品）【分支机构经营】。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：道路货物运输（不含危险货物）；燃气汽车加气经营；成品油零售【分支机构经营】；餐饮服务；住宿服务；食品销售【分支机构经营】。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）

　　住所：山东省邹平市韩店镇驻地

　　截至 2023年 12 月 31 日，总资产75,329.29万元，净资产60,018.28万元，营业收入15,124.76万元，净利润-1,087.01万元。 （未经审计）

　　（4）西王国际贸易有限公司

　　法定代表人：王金迪

　　注册资本：18,333.38万元人民币

　　经营范围：许可项目：食品销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：食品销售（仅销售预包装食品）；保健食品（预包装）销售；食品互联网销售（仅销售预包装食品）；粮食收购；谷物销售；食品添加剂销售；畜牧渔业饲料销售；饲料原料销售；饲料添加剂销售；新鲜蔬菜批发；新鲜水果批发；鲜肉批发；水产品批发；食用农产品批发；鲜蛋批发；农副产品销售；工业用动物油脂化学品销售；非食用植物油销售；日用化学产品销售；金属材料销售；建筑用钢筋产品销售；金属矿石销售；煤炭及制品销售；再生资源销售；货物进出口；进出口代理；国内贸易代理；销售代理；国内货物运输代理；住房租赁；非居住房地产租赁。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

　　住所：山东省邹平市西王工业园

　　截至 2023年 12 月 31 日，总资产21,954.73万元，净资产20,335.92万元，营业收入14,764.61万元，净利润284.24万元。 （未经审计）

　　（5）西王国际贸易（青岛）有限公司

　　法定代表人：王伟

　　注册资本：1,638万美元

　　经营范围：批发预包装食品、散装食品（食品流通许可证 有效期限以许可证为准）。批发及进出口食品添加剂、饲料、饲料添加剂、粮食、水果、蔬菜、生鲜肉、禽蛋、鲜活水产品、钢材、矿产品（不含珍稀矿产品）、燃料油（仅限经营重油或渣油）、塑料制品、煤炭、焦炭、橡胶、木材、木浆、纸张、化工产品（不含危险品）、金属材料（不含稀贵金属）、建筑材料、机械设备、纺织品、服装、皮革；玉米油生产技术咨询；接受委托代为办理缮制有关单证，并代付代缴运费及其它相关杂费。国际货运代理（涉及配额许可证、国家专项管理的产品，按照国家有关规定办理。需许可经营的，须凭许可证经营）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

　　住所：山东省青岛市市北区敦化路138号

　　截至 2023年 12 月 31 日，总资产76,393.05万元，净资产9,978.44万元，营业收入1,407.20万元，净利润-1,718.12万元。 （未经审计）

　　（6）青岛西王物业管理有限公司

　　法定代表人： 王伟

　　注册资本： 500万元人民币

　　经营范围：一般项目：物业管理；停车场服务；家政服务；花卉绿植租借与代管理；园林绿化工程施工；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；电气设备修理；通用设备修理；计算机及办公设备维修；非居住房地产租赁；装卸搬运；个人商务服务；劳务服务（不含劳务派遣）；办公服务；居民日常生活服务。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

　　住所： 山东省青岛市市北区敦化路138号

　　截至 2023年 12 月 31 日，总资产4,144.35万元，净资产347.43万元，营业收入1,163.96万元，净利润192.89万元。(未经审计）

　　2、与公司的关联关系

　　受同一控股股东西王集团有限公司控制。

　　3、履约能力分析

　　上述关联交易是公司正常经营所需而发生的，各关联方公司经营正常，是依法存续且经营正常的公司，对以上关联交易具备履约能力和支付能力，不存在履约障碍。公司就上述交易与相关方签署协议并严格按照约定执行，各方履约具有法律保障。

　　三、关联交易主要内容

　　公司及下属子公司与上述各关联方发生的各项关联交易，交易定价按照市场价格确定，遵循自愿、公平、合理、协商一致的原则。

　　1、公司与关联方签署的是总体框架性商品购销、提供/接受劳务协议；

　　2、为保证日常生产经营活动的正常进行和持续发展，公司下属子公司2024年度向关联方采购生产所需原材料、向关联方购买蒸汽、电力、接受关联方提供的劳务、向关联方提供劳务、销售产品等。

　　3、定价原则：

　　（1）公司向关联方采购胚芽、植物油双方以市场价原则为基础进行协商定价采购。

　　（2）公司向关联方采购蒸汽、电力完全以市场价格为基础进行定价采购。

　　（3）公司由关联方提供物流服务、物业管理服务完全以市场价格为基础进行定价采购。

　　（4）公司向关联方提供房屋租赁服务完全以市场价格为基础进行定价。

　　（5）公司向关联方销售产品完全以市场价格为基础进行定价销售。

　　四、关联交易目的和对公司的影响

　　公司与关联方之间的采购原材料、采购燃料和动力、提供劳务、销售商品、接受劳务等交易均属双方日常生产经营中持续性的商业往来，对公司财务状况和经营成果不会产生重大影响。上述关联交易不会影响公司的独立性，公司主要业务不会因此类交易而对关联人形成依赖或被其控制。

　　五、独立董事专门会议审查意见

　　2024年4月24日，召开公司第十四届董事会独立董事专门会议2024年第一次会议审议通过《关于预计2024年度日常关联交易的议案》。公司独立董事本着谨慎原则，基于独立判断的立场，认真核查了相关资料，就公司2024年度日常关联交易预计事项发表如下审查意见：公司 2023年度日常关联交易实际发生情况与预计存在一定差异，主要是由于市场供需变化、公司业务发展规划等因素所致，符合市场行情和公司实际情况。公司已发生的 2023年度日常关联交易事项公平、公正，交易定价公允，不影响公司的独立性，亦不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的行为。

　　公司预计的2024年度关联交易系公司日常生产经营所需，相关业务的开展有利于促进公司的长远发展，不会对公司的独立性造成不利影响，也不存在损害公司及股东利益的情形。关联交易价格以市场价格为基准，遵循公平、公开、公正的原则，交易定价公允、合理。公司就2024年度日常关联交易预计事项的决策流程，符合有关法律法规及《公司章程》的规定。

　　综上，一致同意公司按照关联交易审议程序将该议案提交公司第十四届董事会第五次会议审议。董事会在审议该议案时，关联董事王辉先生、孙新虎先生回避表决。

　　六、监事会意见

　　监事会认为，公司2024年度预计发生的日常关联交易是基于生产 经营及业务发展的需要，交易价格由双方参照市场价格协商确定，不会因关联交易而对关联方形成重大依赖，不会对公司独立性产生影响，不存在损害公司及全体股东尤其是中小股东利益的情形，相关决策程序符合法律法规及《公司章程》的相关规定。

　　特此公告。

　　西王食品股份有限公司董事会

　　2024年4月26日

　　证券代码：000639             证券简称：西王食品            公告编号：2024-010

　　西王食品股份有限公司

　　会计政策变更公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　特别提示：西王食品股份有限公司（以下简称“公司”）本次会计政策变更系根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）修订的相关会计准则解释作出的调整。根据有关规定，本次会计政策变更无需提交公司股东大会审议，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。

　　一、本次会计政策变更概述

　　1、会计政策变更的原因

　　2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》，其中第一项规定了“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容，该项解释内容自2023年1月1日起施行。

　　2、变更前公司采用的会计政策

　　本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

　　3、变更后公司所采用的会计政策

　　本次会计政策变更后，公司自2023年1月1日开始执行《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定。其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

　　4、变更日期

　　公司按照财政部相关文件规定的起始日开始执行上述会计政策。

　　5、审议程序

　　本次会计政策变更事项是根据财政部相关规定和要求进行的政策变更，符合《企业会计准则》及相关法律法规的规定，不属于公司自主变更会计政策的情形。根据相关规定，本次会计政策变更事项无需提交股东大会审议。

　　二、本次会计政策变更对公司的影响

　　按照《企业会计准则解释第16号》的相关规定，公司需将累积影响数追溯调整至首次执行日财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目，因此公司追溯调整2022年度财务报表列报项目。受影响的项目名称和调整金额情况如下：

　　单位：元

　　■

　　追溯调整不会导致公司最近两年已披露的年度财务报告出现盈亏性质改变，亦不存在损害公司及股东利益的情况。

　　三、董事会意见

　　本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求进行的合理变更，符合《企业会计准则》及相关规定，公允地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量，符合公司和所有股东的利益。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。同意本次会计政策变更。

　　四、监事会意见

　　公司本次会计政策变更按照国家法律、法规的规定进行，符合《企业会计准则》等相关法规、规范性文件的规定和公司的实际情况，符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一主板上市公司规范运作》关于会计政策变更的有关规定。本次会计政策变更对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响，不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形。监事会同意公司本次会计政策变更。

　　五、独立董事专门会议审核意见

　　公司本次会计政策变更符合《企业会计准则》及相关法律、法规的规定，相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东利益的情形；本次会计政策变更不会对公司财务报表产生重大影响。因此，同意公司本次变更相关会计政策事项。

　　特此公告。

　　西王食品股份有限公司董事会

　　2023年4月26日