将本次计提信用减值损失和资产减值损失的具体情况公告如下：

　　一、本次计提信用减值损失和资产减值损失的情况概述

　　公司根据《上海证券交易所股票上市规则》《企业会计准则》等相关法律法规及公司会计政策的有关规定，为了真实、准确地反映公司的财务状况、资产价值及经营成果，基于审慎性原则，对公司截至2023年12月31日合并报表范围内的各类资产进行减值测试。本着谨慎性原则，对公司可能发生减值损失的资产计提了减值准备，公司2023年度计提信用减值损失和资产减值损失合计人民币61,328,616.85元。

　　■

　　二、单项金额较大的减值损失情况说明

　　（一）应收账款坏账损失

　　（1）计提的相关依据和方法

　　公司以预期信用损失为基础进行金融工具减值会计处理并确认损失准备。

　　对信用风险与组合信用风险显著不同的应收账款，本公司按单项计提预期信用损失。

　　当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。

　　■

　　基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法：

　　■

　　（2）计提的原因及计提金额

　　2023年度公司计提应收账款坏账损失25,823,064.98万元。其中单项计提坏账损失24,883,893.54元，主要系部分应收款项收回可能性存在重大不确定性，对应直接相关的应收账款余额按照50%计提坏账准备；组合计提与转回坏账损失净额939,171.44万元，主要系公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

　　（二）商誉减值损失

　　1、商誉形成过程及往年计提减值情况

　　2017年11月16日，公司第三届董事会第二十二次会议审议通过了《关于投资控股天津骏和实业有限公司的议案》，同意公司通过现金方式收购股权及增资取得天津骏和实业有限公司51%的股权。

　　根据《企业会计准则第20号一企业合并》中关于非同一控制下企业合并的会计处理方法，将购买方合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉，上述事项形成了107,784,832.59元的商誉。

　　公司每年度对商誉进行减值测试，2019年度，根据银信资产评估有限公司出具的《上海联明机械股份有限公司拟进行商誉减值测试所涉及的天津骏和实业有限公司含商誉资产组可收回金额资产评估报告》（银信财报字[2020]沪第174号），公司计提商誉减值准备71,814,947.96元。

　　2021年度，根据上海东洲资产评估有限公司出具的《上海联明机械股份有限公司拟对合并天津骏和实业有限公司形成的商誉进行减值测试所涉及的资产组组合可回收价值资产评估报告》（东洲评报字[2022]沪第0570号），公司计提商誉减值准备7,438,795.79元。

　　2、商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

　　天津骏和实业有限公司包括食品加工项目资产组、冷库项目资产组。

　　单位：元

　　■

　　2、商誉减值测试过程、关键参数及商誉减值损失的确认方法

　　天津骏和实业有限公司包括食品加工项目资产组、冷库项目资产组。其中：

　　食品加工项目：公司管理层认为食品加工项目市场前景不明朗，未来不考虑继续投资建设该项目，该资产组的可收回金额按照资产组的公允价值减去处置费用后的净额确定的。

　　冷库项目：冷库项目资产组的可收回金额是该资产组自经营起未来5年收益预测，按照资产组预计未来现金流量的现值确定的。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定减值测试中采用的关键假设，以及采用的能够反映资产组的特定风险的折现率，分析资产组的可收回金额。

　　（1） 重要假设及依据

　　①假设国家现行有关法律、宏观经济等外部经济环境不会发生不可预见的重大不利变化，亦无其他人力不可抗拒及不可预见因素造成的重大不利影响；

　　②假设资产组业务按照现有的经营目的、经营方式持续经营下去，其收益可以预测；

　　③假设在建资产组能按预期投入运营，在未来经营期限内，按照既定的业务类型、经营模式及生产能力开展业务并持续经营，其经营状况不会发生重大不利变化；

　　④假设资产组所在地所处的社会经济环境以及所执行的税赋、税率等财税政策无重大变化。

　　（2） 关键参数

　　■

　　比较相关资产组的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

　　根据公司聘请的上海东洲资产评估有限公司出具的《上海联明机械股份有限公司拟对合并天津骏和实业有限公司形成的商誉进行减值测试所涉及的资产组可回收价值资产评估报告》（东洲评报字[2024]第1000号），含商誉资产组的可收回金额206,855,407.36元，低于含商誉资产组账面价值262,802,482.61元。公司本期确认商誉减值损失28,531,088.84元，其中归属于本公司应确认的商誉减值损失28,531,088.84元。

　　三、计提信用减值损失和资产减值损失对公司的影响

　　公司2023年度计提信用减值损失26,510,941.85元和资产减值损失34,817,675.00元，共计61,328,616.85元，计入公司2023年度合并损益，影响报告期内利润总额61,328,616.85元。

　　四、董事会关于本次计提信用减值损失和资产减值损失合理性的说明

　　本次计提信用减值损失和资产减值损失符合《企业会计准则》和公司相关会计政策等规定，基于谨慎性原则及公司资产的实际情况，公司本次计提信用减值损失和资产减值损失能客观、公允地反映截至2023年12月31日公司的资产状况、财务状况以及经营成果，同意本次计提信用减值损失和资产减值损失。

　　五、监事会关于本次计提信用减值损失和资产减值损失的说明

　　公司根据《企业会计准则》等相关政策规定计提信用减值损失和资产减值损失，符合公司资产的实际情况，计提信用减值损失和资产减值损失后，更能客观、公允地反映公司的资产状况、财务状况以及经营成果，本次计提信用减值损失和资产减值损失的决策程序，符合有关法律、法规和《上海联明机械股份有限公司章程》的规定，同意本次计提信用减值损失和资产减值损失事宜。

　　特此公告。

　　上海联明机械股份有限公司

　　董事会

　　二〇二四年四月二十五日

　　证券代码：603006        证券简称：联明股份        公告编号：2024-010

　　上海联明机械股份有限公司

　　关于使用闲置自有资金购买理财产品的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　●  委托理财额度：期限内任一时点的交易金额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）不超过60,000万元

　　●  委托理财投资类型：安全性高、流动性好的中低风险理财产品

　　●  委托理财期限：自股东大会审议通过之日起一年内有效

　　●  履行的审议程序：上海联明机械股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月25日召开第六届监事会第二次会议、第六届董事会第二次会议，审议通过了《关于上海联明机械股份有限公司使用闲置自有资金购买理财产品的议案》，该事项尚需提交股东大会审议。

　　●  特别风险提示：公司拟购买的理财产品为安全性高、流动性好的中低风险理财产品。但可能存在市场风险、流动性风险、信用风险及其他风险，受各种风险影响，理财产品的收益率可能会产生波动，理财收益具有不确定性。敬请广大投资者注意风险。

　　一、年度委托理财概况

　　（一）委托理财目的

　　为提高闲置自有资金使用效率，在不影响公司与控股子公司正常经营及风险可控的前提下，公司与控股子公司拟使用部分闲置自有资金进行现金管理，适时用于购买安全性高、流动性好的中低风险理财产品。

　　（二）资金来源

　　本次理财资金来源为公司闲置自有资金。

　　（三）委托理财额度

　　期限内任一时点的交易金额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）不超过60,000万元。

　　（四）委托理财产品类型

　　安全性高、流动性好的中低风险理财产品。

　　（五）授权期限

　　资金额度使用期限为自2023年年度股东大会审议通过之日起一年内有效。并在额度范围内授权公司经理层在上述额度内具体实施和办理相关事项。

　　二、审议程序

　　公司于2024年4月25日召开了第六届监事会第二次会议、第六届董事会第二次会议，审议通过了《关于上海联明机械股份有限公司使用闲置自有资金购买理财产品的议案》，本议案尚需提交2023年年度股东大会审议。

　　三、风险分析及风控措施

　　（一）风险分析

　　公司拟购买的理财产品为安全性高、流动性好的中低风险理财产品，但可能存在市场风险、流动性风险、信用风险及其他风险，受各种风险影响，理财产品的收益率可能会产生波动，理财收益具有不确定性。

　　（二）公司风控措施

　　公司委托理财资金仅限于购买安全性高、流动性好的中低风险理财产品。以上额度不用于其他证券投资，不购买股票及其衍生品、偏股型证券投资基金和以股票投资为目的及无担保债券为投资标的的产品。

　　公司董事会授权公司经理层安排相关人员对理财产品进行预估和预测，购买后及时分析和监控理财产品的投向和项目进展情况，如评估发现存在可能影响公司资金安全的风险因素，将及时采取相应的措施，控制投资风险。

　　公司财务部建立台账对短期理财产品进行管理，建立健全会计账目，做好资金使用的账务核算工作。

　　公司独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。

　　公司将根据相关规定，及时披露该项授权下的具体投资情况及相应的损益情况。

　　四、对公司的影响

　　在符合国家法律法规，确保不影响公司正常经营及风险可控的前提下，公司与控股子公司使用自有资金购买理财产品进行适度理财，可以提高闲置自有资金使用效率，获得一定的投资收益，进一步提升公司整体业绩水平，为公司和股东获取更多的投资回报。上述理财不会对公司未来主营业务、财务状况、经营成果造成较大影响。公司不存在负有大额债务的同时购买大额理财产品的情形。

　　根据《企业会计准则第22号一金融工具确认和计量》规定，公司短期投资本金根据理财产品类型计入资产负债表中交易性金融资产，所得收益相应计入利润表中投资收益。

　　特此公告。

　　上海联明机械股份有限公司

　　董事会

　　二〇二四年四月二十五日

　　证券代码：603006         证券简称：联明股份       公告编号：2024-009

　　上海联明机械股份有限公司

　　关于2023年度利润分配预案的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　●  每股分配比例：每股派发现金红利0.28元（含税）。

　　●  本次利润分配以公司未来实施利润分配方案时确定的股权登记日的总股本为基数，具体日期将在权益分派实施公告中明确。

　　●  上海联明机械股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）第六届监事会第二次会议、第六届董事会第二次会议审议通过了《关于〈上海联明机械股份有限公司2023年度利润分配预案〉的议案》，本次利润分配预案尚需公司2023年年度股东大会审议通过后方可实施。

　　●  如在本公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，公司总股本发生变动的，公司拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例，并将另行公告具体调整情况。

　　一、2023年年度利润分配预案的主要内容

　　经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至2023年12月31日，公司合并报表实现净利润99,315,437.42元，归属于上市公司股东的净利润为105,490,100.10元。母公司报表实现净利润92,396,222.74元，提取10%法定盈余公积金9,239,622.27元，扣除2023年度发放2022年度的现金红利96,616,615.00元，加上年初未分配利润622,548,246.13元，2023年末公司可供股东分配的利润为609,088,231.60元。

　　根据公司控股股东的建议，考虑未来发展需求和股东回报，并结合公司目前业务发展对资金的需求，拟定2023年度公司利润分配预案为：以公司未来实施利润分配方案时确定的股权登记日的总股本为基数，向全体股东按每10股派送现金红利2.80元（含税）进行分配，共分配利润71,191,190.00元（含税），留存部分结转至下一年度。2023年度盈余公积金和资本公积金不转增股本。本年度公司现金分红比例为67.49%。

　　本次利润分配预案尚需提交2023年年度股东大会审议。

　　如在本公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，公司总股本发生变动的，公司拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例，并将另行公告具体调整情况。

　　二、公司已履行的相关决策程序

　　（一）董事会会议的召开、审议和表决情况

　　公司于2024年4月25日召开第六届董事会第二次会议审议通过了《关于〈上海联明机械股份有限公司2023年度利润分配预案〉的议案》，表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。本次利润分配预案尚需提交2023年年度股东大会审议。

　　（二）公司监事会意见

　　公司第六届监事会第二次会议审议通过了《关于〈上海联明机械股份有限公司2023年度利润分配预案〉的议案》，表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。同意公司2023年度利润分配预案，并提交公司2023年年度股东大会审议。

　　三、相关风险提示

　　本次利润分配预案结合了公司发展阶段、未来资金需求等因素，不会对公司经营现金流产生重大影响，不会影响公司正常经营和长期发展。

　　本次利润分配预案尚需提交公司2023年年度股东大会审议，通过后方可实施，敬请广大投资者注意投资风险。

　　特此公告。

　　上海联明机械股份有限公司

　　董事会

　　二〇二四年四月二十五日

　　证券代码：603006         证券简称：联明股份       公告编号：2024-017

　　上海联明机械股份有限公司

　　关于变更持续督导独立财务顾问主办人的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”）为上海联明机械股份有限公司（以下简称“公司”）发行股份购买上海联明投资集团有限公司持有的武汉联明汽车包装有限公司100%股权暨关联交易（以下简称“本次交易”）的独立财务顾问。本次交易于2021年6月实施完毕，持续督导期已于2022年12月31日届满。鉴于本次交易涉及的业绩承诺期为2021-2023年，中信建投证券需对前述情况进行持续跟踪。

　　近日，公司收到中信建投证券出具的《关于变更持续督导独立财务顾问主办人的函》，中信建投证券原委派朱明强先生、朱林先生担任本次交易的独立财务顾问主办人，现朱林先生因工作变动，不再担任本次交易的持续督导独立财务顾问主办人，中信建投证券决定委派孙泉先生接替担任本次交易的持续督导独立财务顾问主办人，继续履行相关职责。本次变更后，中信建投证券委派的本次交易的持续督导独立财务顾问主办人为朱明强先生、孙泉先生。

　　特此公告。

　　上海联明机械股份有限公司

　　董事会

　　二〇二四年四月二十五日

　　附件：

　　孙泉先生的简历：

　　孙泉先生，保荐代表人，现任中信建投证券股份有限公司投资银行业务管理委员会副总裁，曾主持或参与的项目有：爱慕股份首次公开发行股票、恒玄科技首次公开发行股票、康泰医学可转债、广汇能源配股、国际医学非公开发行股票、东方精工重大资产重组、联明股份重大资产重组、王府井公司债、隧道股份公司债等。

　　证券代码：603006         证券简称：联明股份       公告编号：2024-014

　　上海联明机械股份有限公司

　　关于武汉联明汽车包装有限公司

　　业绩承诺完成情况的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　一、资产重组的基本情况

　　根据上海联明机械股份有限公司（以下简称“公司”）2020年7月14日召开的2020年第二次临时股东大会审议通过的《关于上海联明机械股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易方案的议案》、《关于〈上海联明机械股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易报告书〉及其摘要的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理公司本次发行股份购买资产暨关联交易有关事宜的议案》，2021年3月3日召开的第五届董事会第三次会议审议通过的《关于上海联明机械股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易方案（调整后）的议案》，并经中国证券监督管理委员会核发的《关于核准上海联明机械股份有限公司向上海联明投资集团有限公司发行股份购买资产的批复》（证监许可[2021]1784号）核准，公司向上海联明投资集团有限公司（以下简称“联明投资”）发行股份63,176,064股购买其持有的武汉联明汽车包装有限公司（以下简称“联明包装”、“标的公司”）100%股权，本次发行的股份均为人民币普通股（A股），每股面值人民币1元。本次交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。

　　公司与联明投资于2021年6月4日办理了联明包装股权的资产过户，联明包装于2021年6月4日完成工商变更登记手续，公司于2021年6月16日完成63,176,064股股票的增发上市。

　　二、业绩承诺情况

　　根据公司与联明投资签署的《上海联明机械股份有限公司发行股份购买资产之盈利补偿协议》（以下简称“盈利补偿协议”）及《上海联明机械股份有限公司发行股份购买资产之盈利补偿协议之补充协议》，联明包装的承诺净利润数参照评估机构出具的《资产评估报告》载明的净利润预测数（以归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润计算），具体如下：2021年为5,130万元，2022年为5,490万元，2023年为5,730万元。如联明包装交割日时间延后导致业绩承诺期顺延，顺延年度承诺净利润金额为本次交易中评估机构出具的资产评估报告中列明的标的资产在该顺延年度的预测净利润数额。联明包装实际净利润与承诺净利润数之间的差异情况须经具有证券期货业务资格的会计师事务所予以审核，并出具专项审核报告。

　　按照《盈利补偿协议》对联明包装实际净利润数与承诺净利润数差额进行专项审核后，若联明包装在补偿期间内截至各年末的累积实际净利润数高于或等于对应期间的累积承诺净利润数，则联明投资无需对公司进行补偿。否则，联明投资应就专项审核报告核定的联明包装累积实际净利润数与累积承诺净利润数之间的差额以股份方式对公司进行补偿。

　　三、业绩承诺实现情况

　　根据大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《上海联明机械股份有限公司资产重组业绩承诺实现情况说明的审核报告》（大华核字[2024]0011009894号）。经审计，联明包装2023年度归属于母公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为57,856,060.27元。

　　■

　　截至2023年12月31日止，联明包装2023年度业绩承诺已实现。

　　联明包装2021年度至2023年度累计业绩承诺实现情况如下：

　　■

　　在承诺期内，联明包装累积实现的归属于母公司股东的扣除非经常性损益后的净利润数高于承诺期内的累积承诺净利润数，联明投资无需就本次交易对公司进行补偿。

　　四、补偿期届满标的资产减值测试情况

　　（一）标的资产减值测试的约定

　　根据《盈利补偿协议》的约定，补偿期限届满后，公司应对标的资产进行减值测试，并聘请具有证券从业资格的注册会计师出具专项意见。若标的资产期末减值额〉补偿期限内联明投资已补偿股份总数×发行价格，则联明投资应另行补偿股份。前述减值额为标的资产作价减去期末标的资产的评估值并扣除补偿期限内标的资产股东增资、减资、接受赠与以及利润分配的影响。

　　联明投资因标的资产减值应补偿股份数量依照下述公式计算：

　　应补偿的股份数量＝（标的资产期末减值额-补偿期限内联明投资已补偿股份总数×发行价格）÷发行价格。

　　若在补偿期间公司发生送股、资本公积转增股本等除权行为，则应补偿股份数量和已补偿股份数量将作相应调整。

　　如根据《盈利补偿协议》的约定，发生需联明投资对公司进行补偿的情形，联明投资补偿的股份数量不超过其在本次交易中所认购的公司股票数量。

　　（二）补偿期届满标的资产减值测试情况

　　本次交易的业绩承诺期为2021年、2022年和2023年，补偿期限已届满。为此，公司聘请并委托上海东洲资产评估有限公司对截至2023年12月31日止的联明包装100%股权对应的股东全部权益价值进行评估并出具评估报告，聘请和委托大华会计师事务所(特殊普通合伙)出具了《上海联明机械股份有限公司资产重组业绩承诺期满标的资产减值测试审核报告》（大华核字[2024]0011009893号）。

　　根据大华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《上海联明机械股份有限公司资产重组业绩承诺期满标的资产减值测试审核报告》，本次交易所涉及的标的公司股东全部权益价值评估值扣除补偿期内股东增减资、接受赠与以及利润分配等事项后减值测算如下：

　　单位：万元

　　■

　　注：2021年7月21日，联明包装以未分配利润转增资本人民币1,500.00万元，本次增资不影响联明包装股东权益价值，因此不作为股东增资扣除。

　　截至2023年12月31日，联明包装100%股权扣除补偿期内股东增减资、接受赠与以及利润分配等事项后的评估价值为78,400.00万元，高于本次交易作价54,900.00万元，承诺期届满标的资产未发生减值。

　　五、独立财务顾问核查意见

　　经核查，公司独立财务顾问中信建投证券股份有限公司认为：2023年联明包装实现扣除非经常性损益后的净利润为5,785.61万元，业绩承诺完成率100.97%；在承诺期内，联明包装累积实现的归属于母公司股东的扣除非经常性损益后的净利润数高于承诺期内的累积承诺净利润数；截至2023年12月31日，标的资产联明包装100%股权对应的股东全部权益价值期末评估值考虑补偿期内增减资、向股东发放现金股利等事项的影响后未发生减值。综上，本次交易的交易对方无需对公司进行业绩补偿。

　　特此公告。

　　上海联明机械股份有限公司

　　董事会

　　二〇二四年四月二十五日

　　证券代码：603006         证券简称：联明股份          编号：2024-016

　　上海联明机械股份有限公司

　　第六届监事会第二次会议决议公告

　　本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　上海联明机械股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月12日以书面方式向公司监事发出召开第六届监事会第二次会议的通知。会议于2024年4月25日上午以现场方式召开。会议应出席监事3名，实际出席监事3名。会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定。

　　会议由余国香女士主持，与会监事经过认真审议后以现场举手表决方式做出如下决议：

　　一、审议通过《关于〈上海联明机械股份有限公司2023年度监事会工作报告〉的议案》；

　　实际参与表决的监事共3名，表决结果为：同意3票，反对0票，弃权0票。

　　本议案尚需提交2023年年度股东大会审议。

　　具体内容同日披露于上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn。

　　二、审议通过《关于〈上海联明机械股份有限公司2023年度财务决算报告〉的议案》；

　　实际参与表决的监事共3名，表决结果为：同意3票，反对0票，弃权0票。

　　本议案尚需提交2023年年度股东大会审议。

　　具体内容同日披露于上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn。

　　三、审议通过《关于〈上海联明机械股份有限公司2023年度利润分配预案〉的议案》；

　　同意以公司未来实施利润分配方案时确定的股权登记日的总股本为基数，向全体股东按每10股派送现金红利2.80元（含税）进行分配，共分配利润71,191,190.00元（含税），留存部分结转至下一年度；2023年度盈余公积金和资本公积金不转增股本。

　　实际参与表决的监事共3名，表决结果为：同意3票，反对0票，弃权0票。

　　本议案尚需提交2023年年度股东大会审议。

　　具体内容详见公司同日公告的《上海联明机械股份有限公司关于2023年度利润分配预案的公告》（公告编号：2024-009）。

　　四、审议通过《关于〈上海联明机械股份有限公司2023年年度报告及摘要〉的议案》；

　　监事会就公司2023年年度报告进行了认真审核，发表审核意见如下：

　　1、2023年年度报告的编制和审议程序符合法律、法规、《上海联明机械股份有限公司章程》和公司内部管理的各项规定；

　　2、2023年年度报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各个方面真实地反映出公司当年度经营管理和财务状况等事项；

　　3、在提出本意见前，未发现参与2023年年度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为；

　　4、监事会认为该报告真实、完整、准确，全面反映了公司2023年度经营业绩，没有损害公司股东的利益。

　　实际参与表决的监事共3名，表决结果为：同意3票，反对0票，弃权0票。

　　本议案尚需提交2023年年度股东大会审议。

　　具体内容同日披露于上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn。

　　五、审议通过《关于〈上海联明机械股份有限公司2023年度内部控制评价报告〉的议案》；

　　实际参与表决的监事共3名，表决结果为：同意3票，反对0票，弃权0票。

　　具体内容同日披露于上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn。

　　六、审议通过《关于上海联明机械股份有限公司使用闲置自有资金购买理财产品的议案》；

　　为提高闲置自有资金使用效率，在不影响公司与控股子公司正常经营及风险可控的前提下，同意公司与控股子公司可使用部分闲置自有资金进行现金管理，适时用于购买安全性高、流动性好的中低风险理财产品。

　　本次使用闲置自有资金购买理财产品的投资期限为自股东大会审议通过之日起一年有效，期限内任一时点的交易金额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）不超过60,000万元。以上资金额度在决议有效期内可以滚动使用，并授权公司经理层在上述额度内具体实施和办理相关事项，包括但不限于：选择合格专业理财机构作为受托方、明确委托理财金额、期间、选择委托理财产品品种、签署合同及协议等。

　　以上额度不用于其他证券投资，不购买股票及其衍生品、偏股型证券投资基金和以股票投资为目的及无担保债券为投资标的的产品。

　　实际参与表决的监事共3名，表决结果为：同意3票，反对0票，弃权0票。

　　本议案尚需提交2023年年度股东大会审议。

　　具体内容详见公司同日公告的《上海联明机械股份有限公司关于使用闲置自有资金购买理财产品的公告》（公告编号：2024-010）。

　　七、审议通过《关于上海联明机械股份有限公司2024年度向银行申请综合授信额度的议案》；

　　实际参与表决的监事共3名，表决结果为：同意3票，反对0票，弃权0票。

　　本议案尚需提交2023年年度股东大会审议。

　　具体内容详见公司同日公告的《上海联明机械股份有限公司关于2024年度向银行申请综合授信额度的公告》（公告编号：2024-011）。

　　八、审议通过《关于上海联明机械股份有限公司会计政策变更的议案》；

　　经过认真审核，与会监事发表如下意见：本次会计政策变更是根据财政部修订及颁布的会计准则进行的合理变更，符合财政部、中国证监会和上海证券交易所等有关规定，有利于客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司和所有股东的利益。本次会计政策变更的审议程序符合相关法律法规和《公司章程》的规定，同意对公司的会计政策进行变更。

　　实际参与表决的监事共3名，表决结果为：同意3票，反对0票，弃权0票。

　　具体内容详见公司同日公告的《上海联明机械股份有限公司关于会计政策变更的公告》（公告编号：2024-012）。

　　九、审议通过《关于上海联明机械股份有限公司2023年度计提信用减值损失和资产减值损失的议案》；

　　公司根据《企业会计准则》等相关政策规定计提信用减值损失和资产减值损失，符合公司资产的实际情况，计提信用减值损失和资产减值损失后，更能客观、公允地反映公司的资产状况、财务状况以及经营成果，本次计提信用减值损失和资产减值损失的决策程序，符合有关法律、法规和《上海联明机械股份有限公司章程》的规定，同意本次计提信用减值损失和资产减值损失事宜。

　　实际参与表决的监事共3名，表决结果为：同意3票，反对0票，弃权0票。

　　具体内容详见公司同日公告的《上海联明机械股份有限公司关于2023年度计提信用减值损失和资产减值损失的公告》（公告编号：2024-013）。

　　十、审议通过《关于〈上海联明机械股份有限公司2023年度社会责任报告〉的议案》；

　　实际参与表决的监事共3名，表决结果为：同意3票，反对0票，弃权0票。

　　具体内容同日披露于上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn。

　　十一、审议通过《上海联明机械股份有限公司2024年第一季度报告》。

　　实际参与表决的监事共3名，表决结果为：同意3票，反对0票，弃权0票。

　　具体内容同日披露于上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn。

　　特此公告。

　　上海联明机械股份有限公司

　　监事会

　　二〇二四年四月二十五日

　　证券代码：603006         证券简称：联明股份          编号：2024-008

　　上海联明机械股份有限公司

　　第六届董事会第二次会议决议公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　上海联明机械股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月12日以书面方式向公司董事发出召开第六届董事会第二次会议的通知。会议于2024年4月25日上午以现场方式召开。会议应出席董事9名，实际出席董事9名。会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定。

　　会议由董事长徐涛明先生主持，与会董事经过认真审议后现场举手表决做出如下决议：

　　一、审议通过《关于〈上海联明机械股份有限公司2023年度总经理工作报告〉的议案》；

　　实际参与表决的董事共9名，表决结果为：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　二、审议通过《关于〈上海联明机械股份有限公司2023年度董事会工作报告〉的议案》；

　　实际参与表决的董事共9名，表决结果为：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　本议案尚需提交2023年年度股东大会审议。

　　具体内容同日披露于上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn。

　　三、审议通过《关于〈上海联明机械股份有限公司2023年度财务决算报告〉的议案》；

　　本议案已经公司第六届董事会审计委员会审议通过，并同意提交董事会审议。

　　实际参与表决的董事共9名，表决结果为：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　本议案尚需提交2023年年度股东大会审议。

　　具体内容同日披露于上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn。

　　四、审议通过《关于〈上海联明机械股份有限公司2023年度利润分配预案〉的议案》；

　　同意以公司未来实施利润分配方案时确定的股权登记日的总股本为基数，向全体股东按每10股派送现金红利2.80元（含税）进行分配，共分配利润71,191,190.00元（含税），留存部分结转至下一年度；2023年度盈余公积金和资本公积金不转增股本。

　　实际参与表决的董事共9名，表决结果为：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　本议案尚需提交2023年年度股东大会审议。

　　详见于本董事会决议同日公告的《上海联明机械股份有限公司关于2023年度利润分配预案的公告》（公告编号：2024-009）。

　　五、审议通过《关于〈上海联明机械股份有限公司2023年年度报告及摘要〉的议案》；

　　本议案已经公司第六届董事会审计委员会审议通过，并同意提交董事会审议。

　　实际参与表决的董事共9名，表决结果为：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　本议案尚需提交2023年年度股东大会审议。

　　具体内容同日披露于上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn。

　　六、审议通过《关于〈上海联明机械股份有限公司2023年度独立董事述职报告〉的议案》；

　　实际参与表决的董事共9名，表决结果为：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　具体内容同日披露于上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn。

　　七、审议通过《关于〈上海联明机械股份有限公司董事会审计委员会2023年度工作报告〉的议案》；

　　本议案已经公司第六届董事会审计委员会审议通过，并同意提交董事会审议。

　　实际参与表决的董事共9名，表决结果为：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　具体内容同日披露于上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn。

　　八、审议通过《关于〈上海联明机械股份有限公司2023年度内部控制评价报告〉的议案》；

　　本议案已经公司第六届董事会审计委员会审议通过，并同意提交董事会审议。

　　实际参与表决的董事共9名，表决结果为：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　具体内容同日披露于上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn。

　　九、审议通过《关于上海联明机械股份有限公司使用闲置自有资金购买理财产品的议案》；

　　为提高闲置自有资金使用效率，在不影响公司与控股子公司正常经营及风险可控的前提下，同意公司与控股子公司可使用部分闲置自有资金进行现金管理，适时用于购买安全性高、流动性好的中低风险理财产品。

　　本次使用闲置自有资金购买理财产品的投资期限为自股东大会审议通过之日起一年有效，期限内任一时点的交易金额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）不超过60,000万元。以上资金额度在决议有效期内可以滚动使用，并授权公司经理层在上述额度内具体实施和办理相关事项，包括但不限于：选择合格专业理财机构作为受托方、明确委托理财金额、期间、选择委托理财产品品种、签署合同及协议等。

　　以上额度不用于其他证券投资，不购买股票及其衍生品、偏股型证券投资基金和以股票投资为目的及无担保债券为投资标的的产品。

　　实际参与表决的董事共9名，表决结果为：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　本议案尚需提交2023年年度股东大会审议。

　　详见于本董事会决议同日公告的《上海联明机械股份有限公司关于使用闲置自有资金购买理财产品的公告》（公告编号：2024-010）。

　　十、审议通过《关于上海联明机械股份有限公司2024年度向银行申请综合授信额度的议案》；

　　为满足公司日常经营和各子公司临时资金需求，公司2024年度计划向银行申请合计总额不超过人民币10亿元的综合授信额度。综合授信内容包括但不限于流动资金贷款、各类商业票据开立及贴现、项目贷款、银行保函、保理、银行承兑汇票、开立信用证等综合授信业务（具体业务品种以相关银行审批为准）。各银行具体授信额度、贷款利率、费用标准、授信期限等以公司与银行最终协商签订的授信申请协议为准。上述综合授信额度的申请期限为自股东大会审议通过之日起一年，该授信额度在授权期限内可循环使用。在此额度范围内，公司将不再就每笔授信或借款事宜另行召开董事会、股东大会。

　　公司授权董事长或董事长指定代理人代表公司签署上述授信额度内与授信（包括但不限于授信、借款、抵押、融资等）相关的合同、协议、凭证等各项法律文件，并可根据融资成本及各银行资信状况具体实施。

　　实际参与表决的董事共9名，表决结果为：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　本议案尚需提交2023年年度股东大会审议。

　　详见于本董事会决议同日公告的《上海联明机械股份有限公司关于2024年度向银行申请综合授信额度的公告》（公告编号：2024-011）。

　　十一、审议通过《关于上海联明机械股份有限公司会计政策变更的议案》；

　　同意公司根据财政部相关会计准则，对公司的会计政策进行变更，并修订公司相应的文件，本次会计政策变更对财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。

　　实际参与表决的董事共9名，表决结果为：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　详见于本董事会决议同日公告的《上海联明机械股份有限公司关于会计政策变更的公告》（公告编号：2024-012）。

　　十二、审议通过《关于上海联明机械股份有限公司2023年度计提信用减值损失和资产减值损失的议案》；

　　本次计提信用减值损失和资产减值损失符合《企业会计准则》和公司相关会计政策等规定，基于谨慎性原则及公司资产的实际情况，公司本次计提信用减值损失和资产减值损失能客观、公允地反映截至2023年12月31日公司的资产状况、财务状况以及经营成果，同意本次计提信用减值损失和资产减值损失。

　　本议案已经公司第六届董事会审计委员会审议通过，并同意提交董事会审议。

　　实际参与表决的董事共9名，表决结果为：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　详见于本董事会决议同日公告的《上海联明机械股份有限公司关于2023年度计提信用减值损失和资产减值损失的公告》（公告编号：2024-013）。

　　十三、审议通过《关于武汉联明汽车包装有限公司业绩承诺完成情况的议案》；

　　本议案已经公司第六届董事会审计委员会审议通过，并同意提交董事会审议。

　　本议案涉及关联事项。3名独立董事、1名非关联董事参加此议案表决，5名关联董事徐涛明、宋力、林学农、赵桃、林晓峰回避表决。

　　实际参与表决的董事共4名，表决结果为：同意4票，反对0票，弃权0票。

　　详见于本董事会决议同日公告的《关于武汉联明汽车包装有限公司业绩承诺完成情况的公告》（公告编号：2024-014）。

　　十四、审议通过《关于〈上海联明机械股份有限公司2023年度社会责任报告〉的议案》；

　　实际参与表决的董事共9名，表决结果为：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　具体内容同日披露于上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn。

　　十五、审议通过《上海联明机械股份有限公司2024年第一季度报告》；

　　本议案已经公司第六届董事会审计委员会审议通过，并同意提交董事会审议。

　　实际参与表决的董事共9名，表决结果为：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　具体内容同日披露于上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn。

　　十六、审议通过《关于上海联明机械股份有限公司召开2023年年度股东大会的议案》。

　　同意公司于2024年5月17日（星期五）下午14时在上海浦东新区金海路3288号东楼301会议室召开2023年年度股东大会，审议《关于〈上海联明机械股份有限公司2023年度董事会工作报告〉的议案》、《关于〈上海联明机械股份有限公司2023年度监事会工作报告〉的议案》、《关于〈上海联明机械股份有限公司2023年度财务决算报告〉的议案》、《关于〈上海联明机械股份有限公司2023年度利润分配预案〉的议案》、《关于〈上海联明机械股份有限公司2023年年度报告及摘要〉的议案》、《关于上海联明机械股份有限公司使用闲置自有资金购买理财产品的议案》、《关于上海联明机械股份有限公司2024年度向银行申请综合授信额度的议案》总计七项议案，并授权董事会秘书安排向本公司股东发出召开年度股东大会的通知。

　　实际参与表决的董事共9名，表决结果为：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　详见于本董事会决议同日公告的《上海联明机械股份有限公司关于召开2024年年度股东大会的通知》（公告编号：2024-015）。

　　特此公告。

　　上海联明机械股份有限公司

　　董事会

　　二〇二四年四月二十五日

　　证券代码：603006          证券简称：联明股份          编号：2024-012

　　上海联明机械股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　●  本次会计政策变更是上海联明机械股份有限公司（以下简称“公司”）根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）新颁布或修订的企业会计准则相关规定进行的相应变更，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。

　　一、本次会计政策变更概述

　　2023年10月25日，财政部发布了《企业会计准则解释第17号》（财会〔2023〕21号）（以下简称“《解释17号》”），本公司自2023年10月25日起施行“关于售后租回交易的会计处理”。

　　2024年4月25日，公司召开第六届监事会第二次会议、第六届董事会第二次会议，审议通过了《关于上海联明机械股份有限公司会计政策变更的议案》，本次会计政策变更无需提交股东大会审议。

　　二、本次会计政策变更的具体情况及对公司的影响

　　（一）会计政策变更原因

　　本次会计政策变更是公司根据财政部发布的《解释17号》有关规定进行的变更，是按照国家统一的会计制度要求进行的会计变更，符合法律法规的有关规定和实际情况。

　　（二）变更前采用的会计政策

　　本次会计政策变更前，公司执行财政部颁布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告及其他相关规定。

　　（三）变更后采用的会计政策

　　本次会计政策变更后，公司执行财政部发布的《解释17号》相关规定。除上述政策变更外，其他未变更部分仍按照财政部前期颁布的相关准则及其他有关规定执行。

　　（四）本次会计政策变更对公司的影响

　　执行《解释17号》“关于售后租回交易的会计处理”，对本公司财务报表无重大影响。

　　三、监事会关于公司会计政策变更的意见

　　经审核，监事会认为：公司本次会计政策变更是根据财政部相关规定进行的合理变更，符合财政部、中国证券监督管理委员会和上海证券交易所等有关规定，有利于客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，其决策程序符合有关法律、法规及《上海联明机械股份有限公司章程》的规定，不存在损害股东和公司利益的情况，同意对公司的会计政策进行变更。

　　特此公告。

　　上海联明机械股份有限公司

　　董事会

　　二〇二四年四月二十五日