一、重要提示

　　本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。

　　所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

　　非标准审计意见提示

　　□适用 √不适用

　　董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

　　√适用 □不适用

　　是否以公积金转增股本

　　□是 √否

　　公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以696,177,385为基数，向全体股东每10股派发现金红利8.5元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。

　　董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

　　□适用 □不适用

　　二、公司基本情况

　　1、公司简介

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　　2、报告期主要业务或产品简介

　　公司是一家以显示、交互控制和连接技术为核心的智能电子产品及解决方案提供商，始终致力于通过研发设计、产品创新提升用户体验，为客户持续创造价值。公司自成立以来，依托在音视频技术、信号处理、电源管理、人机交互、应用开发、系统集成等领域的软硬件技术积累，面向多应用场景进行技术创新和产品开发，不断丰富和延伸产品结构，通过产品和资源整合能力在细分市场逐步取得领先地位。目前公司的产品及综合解决方案已广泛应用于消费电子领域和商用电子领域。具体可分为部件业务、教育业务、企业服务业务、海外业务等。

　　1、部件业务

　　公司致力于液晶显示主控板卡的研发与销售，产品广泛应用于全球各类功能丰富的液晶电视。随着科技的进步和消费者需求的变化，智能电视逐渐成为市场的主导力量，市场份额持续攀升，推动了液晶显示主控板卡产业向网络化和智能化的转型升级。

　　在电视机行业，我们为客户提供满足全球各区域电视制式的液晶电视主控板卡，并立足于技术和品质，持续向客户提供相关核心部件以及定制化的解决方案。公司通过精益研发设计、产品功能整合，帮助客户降低供应链成本，提高客户生产效率，在提升产品竞争力的同时也提高了产品的附加值。目前公司的液晶电视主控板卡已广泛应用于全球各种功能的液晶电视，覆盖从传统模拟电视、数字电视到带有丰富多媒体网络娱乐功能的智能电视，下游客户包括小米、TCL、海信、创维、海尔、长虹、康佳、SHARP等液晶电视品牌商以及液晶电视行业的OEM、ODM厂商。除液晶电视主控板卡外，公司在电源模块、投影等新方向上的布局开始凸显成效。

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　　液晶显示电视主控板卡解决方案

　　在显示器行业，公司依托多年在显示、驱动、电源等方面的技术积累、供应链管理和规模优势，为Acer、三星、联想、LG、小米、Viewsonic等显示器品牌商和制造商提供更具成本优势和技术优势的液晶显示器主控板卡。

　　公司持续加大生活电器业务投入，依托在算法、声学、热学、射频等基础领域的技术能力和在器件研究领域的积累，为国内外家电客户的冰箱、空调、洗衣机、厨电、小家电等产品提供高可靠性、高性价比的控制器、智能显示模组、人机交互解决方案等，为客户提供全面的产品测试验证、失效分析服务，形成深度合作，助力国内外家电客户进一步提高产品的创新能力，提升综合竞争力。

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　　生活电器类产品解决方案

　　此外，公司积极布局汽车电子业务，并于报告期内收购了深圳市掌锐电子有限公司，目前深圳掌锐主要围绕智能座舱市场，提供4G/5G智能座舱核心板、网约车智能监控等软硬件一体化的全套解决方案。

　　2、教育业务一一希沃（seewo）

　　希沃（seewo）作为教育数字化应用工具和服务提供商，专注教育十五年，始终坚持“以用户为核心”，围绕“教室、教师、教学、学习”，结合通信、大数据、物联网、人工智能等先进技术和教育数字化领域前沿理论研究成果，围绕教学环境、教学过程、教师成长、教育治理，为用户提供专业的教育信息化应用工具和应用培训服务等，助力我国教育数字化转型。

　　在学校教育市场，希沃始终坚持政策引领，围绕国家教育数字化战略部署，以数字化教学环境建设为基础，以教学过程应用数据覆盖为核心，以教师数字素养发展为支持，推动教育治理数字化，助力教、学、评、管、研等教育环节与数字化深度融合，推进学前教育、基础教育、职业教育、高等教育全学段数字化转型，从而构建优质均衡的高质量教育体系。

　　在家庭教育市场，顺应个性化学习的发展趋势，希沃推出类纸护眼学习机，给消费者带来健康、智能的个性化学习环境，改善家庭数字化学习体验，量身打造适龄5A成长体系，提供让家长放心、孩子喜爱的学习方式。

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　　希沃产品体系

　　2.1 数字化教学硬件

　　2.1.1 希沃交互智能平板

　　希沃交互智能平板是集成大尺寸高清显示、交互触控书写、音频扩声、网络传输、计算存储、物联管理等多项功能于一体的智能化教学设备，是教室环境数字化的核心载体。希沃第七代交互智能平板，使用莱茵认证纸质护眼屏，搭载智能四目摄像头及8阵列麦克风，内置本地算力模块、希沃教学大模型，视听及操作体验全面升级，并可结合希沃课堂智能反馈系统，实现对课堂教学过程无感采集及智能分析。

　　希沃智慧黑板是高度集成黑板书写和智能交互课堂体验的信息化教学产品，在自然板书的同时，通过高精度红外触控技术，准确识别书写笔迹，实现数字化便捷存储。新一代希沃智慧黑板在视听、显示、交互及智能联动等多方面全新升级，进一步提高课堂效率。

　　2.1.2 希沃教育录播

　　随着国家大力建设智慧教育平台，线上线下混合式课堂及网络教研环境建设成为关键。基于音视频的采集、传输、分析及可视化的核心技术，希沃录播提供常态录播教室、精品录播教室、4K移动录播、课程制作空间、虚拟演播室、实验实训录播室、会议室/培训室、虚拟数字人名师、数字孪生校园平台等多场景解决方案，可以满足“线上+线下”混合式教育场景中的线上直播、精品课录制、远程互动教学、网络教研、督导巡课等多种需求。结合希沃教学大模型，亦可提供课堂教学行为分析、教学建议智能生成等课堂智能反馈功能。

　　2.1.3 希沃智能讲台

　　讲台是教室的枢纽，智能讲台是数字化教室的控制入口。智能讲台通过物联网协议融合教室内的交互智能平板、录播系统、扩声终端等系统、设备，实现各系统、设备的智能化应用与集约化管理，提升数字化教室应用效能。希沃全新一代智能讲台，以符合人体工学的设计，适配教师不同场景的使用需求；屏体软硬件配置全面升级，视觉、书写与操作体验均有提升。

　　2.1.4 希沃教学终端

　　希沃深耕教育信息化领域多年，基于对用户需求的深入研究与相关领域的技术积累，推出了“更懂老师的电脑”一一希沃教学终端，通过与交互智能平板互联互通，贯通备授课教学场景，更好地服务信息化教学。教学终端包含台式电脑、便携式电脑以及一体式电脑多种形态，创新性内置办公效率提升工具“希沃电脑助手”，以及机房广播教学安全管控工具“希沃易启学”，使教师办公信息化环境更安全稳定、文件传输更便捷高效、机房部署更快速可靠。

　　2.1.5 希沃学习机

　　希沃学习机是面向中低学龄段青少年的专用学习终端，目前已推出大屏学习机与学习平板。产品具备大尺寸护眼显示屏幕、类纸防眩工艺、硬件低蓝光、坐姿识别等技术，已通过由中山大学中山眼科中心牵头制定的国内首个医工结合视觉健康标准《平板电脑视觉健康影响评价方法》A级评定，保护孩子用眼健康。学习机内置同步知识课程、5A启蒙课程、绘本AI伴读等丰富内容，培养孩子学习兴趣和学习习惯，陪伴快乐成长。同时，希沃独家学练计划功能，可实现课本重难点同步学，并根据学习情况制定专属学练计划，学练测全闭环，高效精准学。

　　2.2 数字化教育应用和服务平台

　　数字化教育应用和服务平台主要基于学前教育、基础教育、职业教学、高等教育不同学段的应用场景，用数字化手段解决教学过程、教育治理、教师发展等领域问题。

　　2.2.1 教学过程数字化

　　（1）希沃白板

　　希沃白板是面向普教教师打造的互动教学平台，提供课件制作、互动授课、在线课堂、微课录制、课件资源库、集体备课、听课评课、校本资源、校本研修等多项功能，满足线上、线下教学、教研等多个场景，一站式完成教学过程的主要工作。在希沃教学大模型的赋能下，希沃白板可实现AI一键生成课件及课件二次优化；在集体备课时可帮助主备人快速提炼建议，帮助教研管理者更直观地了解备课成效。目前希沃白板已服务超过750万教师用户，累计产生互动课件超8亿份。

　　（2）希沃品课

　　希沃品课是面向高职教师生的互动教学解决方案，覆盖课前、课中、课后全教学场景，为数字化课堂、互动课堂和同步课堂的开展提供高效稳定的技术和产品支撑，满足师生互动、多端互联、智慧共享的教学模式。

　　（3）希沃课堂智能反馈系统

　　希沃课堂智能反馈系统是一套旨在提升教学质量和效率的数字化教学工具，使用了针对教学场景垂直训练的希沃教学大模型，能为教师提供更专业的反馈。它通过人工智能技术对课堂教学过程进行自动记录和分析，为教师提供精准的课堂报告和AI建议，帮助教师了解教学情况，发现教学问题，并针对性地进行优化和改善。为教师的教学反思提供及时反馈，为教研员的循证教研提供客观依据，与希沃教学教研产品体系形成闭环，助力教师能力成长。

　　2.2.2 教育治理数字化一一希沃魔方

　　希沃魔方数字基座是一套系统、高效、专业的学校治理工具，融合智能软硬件设备，打通物理教学空间与网络数字空间，实现业务和数据的联动，构建起可贯通数字化校园建设全流程的综合管理平台，实现校园环境和教学流程的云端统一管理，助力学校高效开展教学教研、五育并举、设备管控、校园安全等工作。希沃魔方包含希沃信鸽（教研信息化系统）、综合育人（智慧评价系统）、希沃集控（物联管理系统）、数字孪生校园平台等子平台模块，并具备开放融合的底层能力，帮助学校、教育管理部门搭建可持续发展的管理平台，提供多维度信息化服务，助力学校及区域完善数字化管理和运营。

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　　希沃魔方数字基座

　　2.2.3 教师发展数字化一一希沃学苑

　　希沃学苑是希沃旗下专注教师发展的在线教育平台，致力于帮助全国教师实现信息化教学能力提升，推动信息技术与教育融合，助力教师队伍数字化建设转型。希沃学苑提供来自希沃讲师团队、一线教研专家的数字化产品应用、教学与信息技术深度融合等维度丰富的培训课程。教师们也可以通过希沃学苑，开展跨区域、跨学科的经验交流和分享，打造名师名校工作室，让数字化成为教师队伍高质量发展的引擎。

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　　2.3 高职教智联空间解决方案

　　在高等教育和职业教育板块，希沃聚焦教学空间、教学应用、教学管理三大教学需求，持续深化教学服务方案。教学空间方面，希沃基于核心技术优势和集成化能力，提供普通数字教学空间、混合教学空间、研讨教学空间、实验实训空间、资源建设空间等不同场景下的数智化建设支撑；教学应用方面，全新迭代的品课教学软件及混合教学平台，为教学课堂提质增效；教学管理方面，围绕教学管理效率和质量提升，希沃教学质量管理平台为教学督导评教提供服务赋能。

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　　希沃高职教智联空间多场景

　　3、企业服务业务

　　公司企业服务业务品牌MAXHUB聚焦于智慧协同领域，始终致力于提升会议、办公协同和数字化运营的效率，助力企业数字化转型。依托交互智能会议平板、商用显示设备、音视频会议终端及商用办公终端等智慧协同终端，搭载会议管理系统、集成控制系统、云屏信发系统于一体的集成服务平台软件，深挖企业会议效率、信息传递效率、设备与空间管理效率等痛点，提供从会议空间、办公空间到公共空间的全场景协同解决方案，全面提升企业会议、办公协同和数字化运营的效率，助力企业数字化转型。

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　　3.1.1交互智能会议平板

　　交互智能会议平板是企业智慧协同的基础硬件设备，以高清或超高清液晶屏显示，集成计算能力、多点触控、网络连接、音视频采集能力于一体，实现投屏演示、交互白板书写、文件演示、视频会议、智能录制及智能会议总结等功能，涵盖55吋到110吋的不同尺寸，以适应不同会议室协作场景使用需求。

　　3.1.2商用显示设备

　　商用显示设备包含智会屏、数字标牌等一系列专业显示设备，聚焦会议显示、公共展示、品牌宣传等专业显示场景。其中，数字标牌是一种专业的多媒体视听产品，通过在公共空间陈列的大屏显示终端，以图文影音等形式发布商业、财经以及娱乐信息，帮助商业组织丰富信息传播形式，提升信息传递效率，广泛应用于金融、传媒、零售、展览展示等领域。

　　3.1.3音视频会议终端

　　音视频会议终端是应用于本地会议、视频会议和远程办公场景的一系列产品，涵盖了本地扩声设备、视频会议终端等。其中，本地扩声设备包括传统的音频矩阵、功放、喇叭及全新研发的一体化扩声设备，可满足新形态本地扩声场景下便捷使用、易部署等要求。视频会议终端有一体化和分体式等多种终端产品形态，包含专业级的摄像头、拾音麦克风和扩音设备等，通过专业硬件架构和算法设计，实现异地高保真、低延时的音视频通讯交流。音视频会议终端具备SVC云会议及私有化、AVC硬件视频会议全场景视频会议能力，可以为用户提供清晰稳定的会议效果保障，兼容多平台多系统的软件终端，可适配不同设备及场景，有效提高会议的组织效率。

　　3.1.4商用办公终端

　　商用办公终端包含办公电脑、云桌面终端、显示器、智能办公本等一系列商用办公产品。其中，办公电脑涵盖一体机、Mini PC、台式机、笔记本等多种产品形态，产品可搭载不同芯片平台及系统，满足不同用户的个性化需求，广泛应用于教育、医疗、政企办公及个人和商用消费类市场等细分场景。

　　除此之外，智慧协同终端设备还包括会控屏、会议门牌、智慧讲台、电子桌牌等设备。

　　■

　　3.2 智慧协同应用

　　MAXHUB智慧协同应用包含传屏助手、集成服务平台及视频会议软件、会议管理软件等多款应用级软件，链接全场景智慧协同终端设备。

　　3.2.1MAXHUB传屏助手

　　MAXHUB传屏助手是一款跨多终端设备的应用软件，具有无线传屏、文档传输、BYOM远程会议、会中控制等能力，可以支持多人、多端设备、多系统的近场空间互动连接，实现会议空间下的多设备快速协同，全面提升会议效率。

　　3.2.2MAXHUB集成服务平台

　　MAXHUB集成服务平台是一款集成了设备集中管理、会议全流程管理、云屏信发系统和运营分析的应用软件，同步支持私有化部署和SaaS版本，为客户提供大规模部署智能终端的统一控制解决方案。其中，设备集中管理模块包含设备集中分组管理、运行状态远程监测、使用数据报告分析等多种功能；会议全流程管理提供预约管理、会议室管理及会议数据分析等功能；云屏信发系统，具体包括数字传媒发布运营系统、信息发布系统、商业零售O2O互动系统、设备分布式控制系统等，为传媒、零售、数字营销等行业客户提供信息发布及软件运营服务，提升信息传播效率。

　　3.3 智慧协同解决方案

　　3.3.1智慧会议解决方案

　　智慧会议解决方案，是以交互智能平板为基础，构建的涵盖会议门牌、视频会议、会议管理系统的全流程解决方案。会前提供在线预约、资料分享、会议通知、自助签到等功能；会中支持无线投屏、白板书写、互动协作、视频会议、纪要生成、物联设备管理；会后满足设备集中管控、数据统计分析、会议纪要分享等需求，给企业带来安全、高效、智能的会议体验。同时，MAXHUB领效智会大模型进一步赋能，让AI能力贯穿会前、会中、会后全流程，会前智能发起远程会议，语音操控调节设备状态，会中发言实时转录，自动区分发言人，会后快速提炼会议纪要，生成待办内容，进一步提升协作效率，沉淀会议价值。

　　3.3.2智慧办公解决方案

　　智慧办公解决方案，聚焦于办公空间和公共空间，在办公空间形成了整合工位管理系统、商用办公终端、桌面云系统的综合解决方案，提升个人办公效率及工位管理效率；在公共空间，具备信息发布、访客管理、能耗管理等能力，为企业宣发、企业信息安全、企业减耗赋能，降低企业运营成本。

　　3.3.3智慧行业解决方案

　　报告期内，企业服务业务深挖企业场景化痛点问题，通过软硬件结合、优化产品功能及交互体验，打造了智慧金融、智慧医疗、智慧政务、智慧制造、智慧交通、智慧园区等多领域协同解决方案，满足了用户差异化、轻量级、可视化的智慧协同与管理需求。

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　　4、海外业务

　　公司始终坚持“聚焦全球品牌+本地头部客户”的策略，以客户满意度第一为目标，持续深耕新业务多元化策略，通过结合硬件、软件、物联网、人工智能等数字技术，积累沉淀经验与资源，升级产品体系，提升用户体验及价值。

　　公司目前已在美国、印度、荷兰等地建立全球子公司，在澳洲、中东、东南亚、日韩、拉美等18个国家和地区建立产品、营销和市场的本地化团队，同时与包括微软、英特尔等在内的软硬件生态伙伴建立战略联盟，加速自有品牌业务拓展。

　　凭借优异的产品和服务，公司为全球超140个国家和地区提供教育、商用显示及音视频解决方案，积极助力相关全球数字化发展。

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　　海外教育交互式平板产品应用场景

　　交互智能平板，主要应用于教室及会议室场景，目前已与超过100个品牌客户形成稳定合作。凭借在核心技术、体量规模、产品丰富度、质量管控、软件定制等方面的优势，公司交互智能平板业务在海外持续保持领先的市场地位。

　　数字标牌，依托于现有供应链体系和软件内容资源，聚焦于会议、教育、商场、零售等场景，不仅有效复用了交互智能平板的现有客户资源，更拓展了新的商用显示器客户群体，同时依托于软件方面的差异化创新，积极开拓更多细分领域市场，为众多行业头部品牌进行产品赋能。

　　音视频，主要应用于企业会议室与个人办公场景。公司长期以来致力于音视频、算力模块、AI等核心技术的深入研发，随着与全球合作伙伴的生态合作对相关解决方案的赋能扩充，公司将全面加强对小、中、大型会议市场及个人办公场景的覆盖能力，以更高效、更精准的服务满足各类用户需求，为全球客户提供更全面、更丰富的会议产品解决方案。

　　3、主要会计数据和财务指标

　　（1） 近三年主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□是 √否

　　单位：元

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　　（2） 分季度主要会计数据

　　单位：亿元

　　■

　　上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

　　□是 √否

　　4、股本及股东情况

　　（1） 普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

　　单位：股

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　　前十名股东参与转融通业务出借股份情况

　　□适用 √不适用

　　前十名股东较上期发生变化

　　□适用 √不适用

　　（2） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用 √不适用

　　公司报告期无优先股股东持股情况。

　　（3） 以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系

　　■

　　5、在年度报告批准报出日存续的债券情况

　　□适用 √不适用

　　三、重要事项

　　不适用

　　广州视源电子科技股份有限公司

　　2023年内部控制自我评价报告

　　广州视源电子科技股份有限公司全体股东：

　　根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合广州视源电子科技股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制自我评价报告基准日）的内部控制有效性进行评价。

　　一、重要声明

　　按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制自我评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。管理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性、完整性和及时性承担个别及连带法律责任。

　　公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略目标。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制自我评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

　　二、内部控制自我评价结论

　　根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为：公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

　　根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

　　三、内部控制评价工作情况

　　（一）内部控制评价的依据

　　公司根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国会计法》《企业会计准则》《企业内部控制基本规范》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等相关法律法规、规章等要求，并结合公司自身实际情况，逐步建立健全公司内部控制制度，相关制度的设计和规定合理、有效。公司经营管理工作有明确的授权和审核程序，有关部门和人员能严格遵循并执行各项制度。

　　（二）内部控制评价的原则

　　公司遵循合法性原则、全面性原则、重要性原则、有效性原则、制衡性原则、适应性原则和成本效益原则设计和建立内部控制制度体系。

　　（三）内部控制评价的范围

　　公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的单位、主要业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的单位包括公司、全资及控股子公司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100.00%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100.00%。

　　纳入评价范围的主要业务和事项包括：公司法人治理结构、人力资源、企业文化、社会责任、货币资金、募集资金、关联交易、对外担保、对外投资、证券投资、财务报告、信息披露、采购及付款、资产管理、工程项目、销售与收款、对子公司的管理、重大风险预警与突发事件应急处理等。

　　重点关注的高风险领域主要包括：募集资金管理和大额资金往来、资产管理、对外投资、关联交易、对外担保、信息披露、采购及付款、销售与收款等。上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

　　（四）内部控制制度体系

　　公司根据《中华人民共和国公司法》《广州视源电子科技股份有限公司章程》等有关规定，建立了完善和规范的法人治理结构和独立的内部管理控制制度，制定了《广州视源电子科技股份有限公司股东大会议事规则》《广州视源电子科技股份有限公司董事会议事规则》《广州视源电子科技股份有限公司监事会议事规则》等制度。股东大会、董事会、监事会依法行使各自职权，通过制度的制定和执行，在完善法人治理结构、提高公司合规治理水平、规范公司日常运作等方面取得了较大的进步。

　　公司主要的内部控制制度如下：

　　1、《广州视源电子科技股份有限公司股东大会议事规则》

　　为规范公司行为，保证股东大会依法行使职权，根据《中华人民共和国公司法》等法律、法规和规范性文件以及《广州视源电子科技股份有限公司章程》的规定，制定本规则。《广州视源电子科技股份有限公司股东大会议事规则》对股东大会的职权、股东大会的召开方式、股东大会的召集、提案、通知与变更、会议的出席和登记、会议的召开、表决和决议、关联交易中的股东回避和表决、股东大会记录、决议的实施等作了明确的规定，保证了公司股东大会的规范运作。

　　2、《广州视源电子科技股份有限公司董事会议事规则》

　　为了进一步规范公司董事会的议事方式和决策程序，促使董事和董事会有效地履行其职责，提高董事会规范运作和科学决策水平，根据《中华人民共和国公司法》等法律、法规和其他规范性文件以及《广州视源电子科技股份有限公司章程》的规定，制订本规则。《广州视源电子科技股份有限公司董事会议事规则》对董事及独立董事任职资格、董事会的构成与职权、董事会专门委员会、董事会会议的召开、提案、决策程序、决议、会议记录、决议的执行和反馈等作了明确的规定，保证了公司董事会的规范运作。

　　3、《广州视源电子科技股份有限公司监事会议事规则》

　　为保障公司监事会依法独立行使监督权，保障监事会的高效规范运作和科学决策，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》等法律、法规和规范性文件以及《广州视源电子科技股份有限公司章程》制定本议事规则。《广州视源电子科技股份有限公司监事会议事规则》对监事的任职资格、权利和义务、监事会的构成、职权、会议的召开方式、议事程序、决议、会议记录、监事会决议的执行和反馈等做了明确规定，保证了公司监事会的规范运作。

　　4、《广州视源电子科技股份有限公司总经理工作细则》

　　为健全和规范公司总经理的工作及总经理办公会议的议事和决策程序，保障公司经营、管理工作的顺利进行，进一步完善公司法人治理结构，依据《中华人民共和国公司法》等法律法规和规范性文件以及《广州视源电子科技股份有限公司章程》的相关规定，制定本细则。《广州视源电子科技股份有限公司总经理工作细则》对公司总经理的职权、职责和义务、其他高级管理人员的职权、职责和义务、聘任与解聘等作了明确的规定，保证公司总经理依法行使公司职权，保障股东权益、公司利益和职工的合法权益不受侵犯。

　　5、财务管理的内部控制

　　为了建立符合公司管理要求的财务制度体系，加强财务管理和内部控制，明确经济责任，规范公司及所属各单位的财务行为，维护股东、债权人、公司的合法权益，根据财政部发布的《企业会计准则》规定，结合公司具体情况制订公司财务管理制度。公司设立了财务中心，负责资金管理、会计核算、成本管理、财务管理、风险管理、综合分析等业务。会计人员的工作岗位也根据管理、考核情况定期轮换。

　　6、人力资源的内部控制

　　根据《中华人民共和国劳动法》等有关法律法规，根据公司发展需要，实行全员劳动合同制，制定了《广州视源电子科技股份有限公司董事会薪酬与考核委员会议事规则》等人力资源管理制度。通过公开招聘的办法引进公司所需人才，对人员录用、员工培训、辞退与辞职、工资薪酬、福利保障、绩效考核、晋升与奖惩等进行了详细规定，建立了完善的绩效考核体系。公司将职业道德修养和专业胜任能力作为选拔和聘用员工的重要标准，切实加强员工培训和继续教育，不断提升员工素质。

　　7、内部审计的内部控制

　　为加强公司内部审计工作管理，提高审计工作质量，实现公司内部审计工作规范化、标准化，依据《中华人民共和国审计法》《关于内部审计工作的规定》等法律、法规和《广州视源电子科技股份有限公司章程》的有关规定，结合公司的实际情况，制定了《广州视源电子科技股份有限公司董事会审计委员会议事规则》《广州视源电子科技股份有限公司内部审计工作制度》等内部控制工作规章制度。董事会下设审计委员会，公司审计部在审计委员会的直接领导下依法独立开展公司内部审计、监督工作。审计部设9名专职人员，对公司内部各部门及子公司的财务收支、生产经营活动进行审计、核查，对经济效益的真实性、合法性和合理性做出合理评价，并对公司内部管理体系以及各部门内部控制制度的情况进行监督检查，促进廉洁建设，以维护公司的合法权益。

　　8、采购与付款的内部控制

　　公司制定了《供应商质量管理控制程序》《采购过程控制程序》《供应商对账操作指南》等制度，通过信息系统使供应商管理、采购、对账、付款流程得到良好的过程控制。

　　9、募集资金的内部控制

　　公司募集资金使用的内部控制遵循规范、安全、高效、透明的原则，注重使用效益。为规范募集资金的存放与使用，公司制定了《广州视源电子科技股份有限公司募集资金管理制度》，从制度上对募集资金的存放与使用进行了规范，对募集资金存储、审批、使用、变更、监督和责任追究等内容进行明确规定。

　　10、信息系统监督的内部控制

　　为及时、准确地收集、传递与内部控制相关的信息，确保信息在公司内部、公司外部之间有效沟通，公司设立了内部网站，引入了ERP系统和各类业务协作系统，能够及时了解生产经营动态。公司制定了《网络信息安全管理程序》，用于规范公司信息管理部对信息系统开发与维护、访问与变更、数据输入与输出、文件储存与保管、网络安全等方面的控制，保证信息系统安全稳定运行。

　　11、关联交易的内部控制

　　公司制定了《广州视源电子科技股份有限公司关联交易管理制度》，对关联方和关联交易、关联交易的审批权限和决策程序等作了明确的规定，规范与关联方的交易行为，力求遵循诚实信用、公正、公平、公开的原则，保护公司及中小股东的利益。

　　12、对外担保的内部控制

　　公司制定了《广州视源电子科技股份有限公司对外担保管理制度》，在公司发生对外担保行为时对担保对象、审批权限和决策程序、安全措施等作了详细规定。

　　13、对外投资的内部控制

　　《广州视源电子科技股份有限公司章程》《广州视源电子科技股份有限公司股东大会议事规则》《广州视源电子科技股份有限公司董事会议事规则》《广州视源电子科技股份有限公司总经理工作细则》《广州视源电子科技股份有限公司对外投资管理制度》《广州视源电子科技股份有限公司金融衍生品交易业务内部控制制度》等公司内部管理制度对公司对外投资的投资类别、投资对象以及相应的决策程序、决策权限等方面作了明确规定，规定在进行重大投资决策时，需聘请有关机构和专家进行咨询；决策投资项目不能仅考虑项目的报酬率，更要关注投资风险的分析与防范，对投资项目的决策要采取谨慎的原则。

　　14、工程项目的内部控制

　　工程项目管理严格按照公司的战略投资计划进行，项目的选择进行全方面评估、认证，在实际执行过程中，根据国家、省、市有关造价审计管理办法和规定，结合公司的实际情况制定了《项目质量管理》《工程项目招标管理》等制度，明确了工程项目管理中相关部门的职责分工，通过内、外审相结合的方式，降低了岗位风险的发生。对工程的项目进度、工程质量、安全施工、成本管理等进行了进一步规范，在公司建设工程任务重时间紧的情况之下，兼顾成本、工程进度、施工质量、安全等事项，通过全程管理、监督的方式，有效地控制了工程项目的风险，确保了工程质量、进度和资金安全。

　　15、销售与收款的内部控制

　　公司结合实际业务情况，全面梳理销售业务流程，制定了《新客户开发流程》《销售管理订单控制程序》等制度，规范销售报价、新增订单、发货、收款等环节的操作，引入销售管理信息系统提高销售订单管理效率，定期检查分析销售过程中的薄弱环节，采取有效控制措施，按照规定的权限和程序办理销售业务，确保实现销售目标。

　　16、对子公司管理的内部控制

　　为加强对子公司的管理，规范公司内部运作，维护公司和投资者利益，公司建立了《广州视源电子科技股份有限公司子公司管理办法》，对子公司的治理、资源、资产、投资等事项进行风险控制，提高公司整体运作效率和抗风险能力。子公司在公司总体方针目标框架下，独立经营和自主管理，同时执行公司对子公司的各项制度规定，接受公司的监督。公司委派至子公司的人员及各职能部门，及时、有效地对子公司做好管理、指导、监督等工作。

　　（五）控制环境

　　公司的控制环境反映了治理层和管理层对于控制的重要性态度，控制环境的好坏直接决定着内部控制制度能否顺利实施及实施的效果。公司本着规范运作的基本理念，积极努力地营造良好的控制环境，主要体现在以下几个方面：

　　1、公司法人治理结构

　　根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等有关法律法规及《广州视源电子科技股份有限公司章程》，公司建立了股东大会、董事会、监事会和管理层“三会一层”的法人治理结构，制定了各层级议事规则，明确了决策、执行、监督的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制。“三会一层”各司其职、规范运作。同时，董事会下设战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会。

　　2、组织机构

　　公司总经理及其他高级管理人员由董事会聘任，实行总经理负责制。总经理按《广州视源电子科技股份有限公司总经理工作细则》全面主持公司的日常工作。公司明确了各高级管理人员职责，建立了内部问责机制，管理人员各司其职，责权明确，能够对公司日常生产经营实施有效控制。

　　公司已按照国家法律、法规的规定以及监管部门的要求，设立了符合公司业务规模和经营管理需要的组织结构；遵循相互监督、相互制约、协调运作的原则设置部门和岗位。

　　3、人力资源

　　公司董事会设立的专门工作机构董事会薪酬与考核委员会主要负责制定、审核公司董事及高级管理人员的薪酬方案和考核标准。委员会直接对公司董事会负责。公司已建立企业组织与人力资源管理制度，对公司各职能部门的职责、员工聘用、试用、任免、调岗、解职、交接、奖惩等事项进行明确规定，确保相关人员能够胜任；制定并实施人才培养方案，以确保管理层和全体员工能够有效履行职责；公司现有人力资源政策基本能够保证人力资源的稳定和公司各部门对人力资源的需求。

　　4、企业文化

　　公司重视并积极培育独特的企业文化，我们的使命是因我们的存在，让更多人事业有成，生活幸福。公司的理念是体验、效率、创造、赢。我们的组织氛围是自由、平等、包容、分享、进取。

　　公司《员工手册》是公司企业文化在行为层面规范，反映公司对每位员工的行为素养要求，也体现了公司整体的形象。公司各员工认真贯彻实施《员工手册》内容，规范员工行为，不断完善和深化公司的企业文化建设，促进公司的持续、快速、和谐发展。

　　5、社会责任

　　公司按照国家相关法律法规的规定，为实现客户、合作商、员工、环境、社会等相关方的和谐共赢，积极履行对国家和社会的发展、自然环境和资源等方面所应该承担的责任。结合公司的实际情况，在安全管理、质量管理、环境保护和员工权益保护方面修订、完善了相关管理制度，有效履行各项社会责任，打造和提升企业形象。

　　（六）风险评估

　　为促进公司持续、健康、稳定发展，实现经营目标，公司根据《企业内部控制基本规范》的要求，以及《企业内部控制配套指引》所列主要风险为依据，结合本公司的内部控制制度，全面系统持续地收集相关信息并在业务开展过程中实施风险评估。公司准确识别与实现控制目标相关的内部风险和外部风险，确定相应的风险承受度，权衡风险与收益，确定风险应对策略。通过风险规避、风险降低、风险分担和风险承受等应对策略的综合运用，实现对风险的有效控制。公司采用定性与定量相结合的方法，按照风险发生的可能性及其影响程度等，对识别的风险进行分析和排序，确定关注重点和优先控制的风险。随着公司内、外部经营环境的变化，公司将进一步完善风险评估机制，以适应未来发展的需要。

　　（七）控制活动

　　为合理保证各项目标的实现，公司建立了相关的控制政策和程序，主要包括以下方面：

　　1、交易授权批准控制

　　明确了授权批准的范围、权限、程序、责任等相关内容，公司内部的各级管理层必须在授权范围内行使相应的职权，经办人员也必须在授权范围内办理经济业务。对日常的生产经营活动采用一般授权，对重大交易、投资则采用特别授权。日常经营活动的一般交易由各部门逐级审批并将事项和最终处理意见提交总经理审批；重大事项由董事会或股东大会批准。

　　2、不相容职务相互分离控制

　　对各个部门、各个经营环节制定了一系列较为详尽的岗位职责分工制度，将各交易业务的授权审批与具体经办人员相分离。通过权力、职责的划分，制定了各组成部分及其成员岗位责任制，以防止差错及舞弊行为的发生，按照合理设置分工，科学划分职责权限，贯彻不相容职务相分离及每个人的工作能自动检查另一个人或更多人工作的原则，形成相互制衡机制。不相容的职务主要包括：授权批准、业务经办、会计记录、财产保管、监督检查等。

　　3、会计系统控制

　　制定了较为完善的与交易记录相关的控制程序，制作了统一的单据格式，所有经济业务往来和操作过程均需经验证确认并记录。

　　4、计算机信息系统控制

　　公司信息中心下设信息专员对信息系统方面的内容进行控制，现已制定《ERP系统管理规范》《网络信息安全管理程序》等制度及规范，涵盖了信息在公司内外的流动，档案、设备、信息的安全等方面的控制。

　　5、财产保护控制

　　公司严格限制未经授权的人员对财产的直接接触，采取定期盘点、财产记录、账实核对、财产保险等措施，确保各种财产安全、完整；确定专人保管会计记录和重要业务记录；确定存货和固定资产的保管人或使用人为安全责任人，并实行每年2次定期盘点和不定期抽查相结合的方式进行控制。

　　6、预算控制

　　公司实施全面预算管理制度，公司各部门在预算管理中严格按照制度规定的职责权限和程序进行预算工作。

　　7、运营分析控制

　　公司管理层定期综合考量行业状况、监管信息、公司具体情况等方面的信息，通过因素分析、对比分析、趋势分析等方法，开展运营情况分析，对发现存在的问题，及时查明原因并加以改进。

　　8、绩效考评控制

　　公司已建立和实施较为完备的绩效考评制度，通过科学的考核指标体系设置，对企业内部各责任单位和全体员工的业绩进行定期考核和客观评价，并将考评结果作为确定员工薪酬以及职务晋升、评优、降级、调岗、辞退等的依据。

　　9、重大风险预警与突发事件应急处理控制

　　公司制定了明确的风险预警标准，并对可能发生的重大风险或突发事件，明确责任人员、规范处置程序，确保突发事件能够得到及时妥善处理。

　　10、信息披露控制

　　按照中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的要求，公司建立了较为完善的《广州视源电子科技股份有限公司信息披露管理制度》，严格按照各项规定执行，确保公司对信息披露的内部控制严格、充分、有效，保证所披露的信息真实、准确、完整。公司按照《广州视源电子科技股份有限公司内幕信息知情人登记管理制度》《广州视源电子科技股份有限公司重大信息内部报告制度》《广州视源电子科技股份有限公司重大信息内部保密制度》，强化对重大信息内部报告的要求，严格执行内幕信息知情人的登记管理工作，杜绝内幕交易事件的发生。同时，公司还注重与投资者加强交流，建立《广州视源电子科技股份有限公司投资者关系管理制度》，设立了投资者专线电话及邮箱，开通了投资者网络互动平台，并严格规范公司对外接待活动，既与投资者保持积极的互动交流，又确保信息披露的公平性，保护中小投资者的利益。

　　（八）信息与沟通

　　公司高度重视信息传递与沟通工作，建立了对内、对外的信息沟通机制，除了积极开展内外部信息沟通与传递系统搭建，还引用视频会议系统、企业微信、企业邮箱等工具，针对不同的信息形式传递方式，有效保证信息传递的及时性和有效性，推进公司信息化管理的不断升级。

　　公司在财务、供应链、商务、研发、人力资源及其他公共管理方面均搭建相应的信息管理系统，信息传递基本采用信息系统进行流转，使各部门管理层和员工、跨部门之间、公司和客户以及公司和供应商的信息沟通高效流畅，保证信息可记录、可追溯、可查询、可分析、可预警等功能并有效运行。另外，信息中心制定信息安全管理相关规定，例如《计算机机房控制程序》《信息安全监控控制程序》《信息安全事件控制程序》《网络安全控制程序》等，确保公司设备、信息安全得到较好地控制。

　　同时，公司积极与企业协会、中介机构、业务往来单位以及外部监管机构保持密切沟通和交流，对相关信息进行咨询、沟通和反馈，并通过市场调查、网络媒体等渠道，及时获取外部信息。

　　（九）内部监督

　　公司对控制的监督主要包括董事会、审计委员会及内部审计机构的监督。

　　公司董事会是公司的决策机构，对公司内部控制体系的建立和监督负责，建立和完善内部控制的政策和方案，监督内部控制的执行。公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会，并制定了相应的委员会议事规则。其中，审计委员会主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。公司以审计委员会为主导，以审计部为实施部门，对内部控制建立与实施情况进行常规、持续的日常监督检查。通过定期对各项内部控制制度进行评价，以获取其有效运行或存在缺陷的证据，并对发现的内部控制缺陷及时采取措施予以纠正。

　　综上所述，公司根据自身的经营特点逐步完善上述内部控制制度，并且严格遵守执行。公司认为，本报告期内，内部控制制度是健全、合理并有效执行的，在所有重大方面，不存在由于内部控制制度失控而使公司财产受到重大损失、或对财务报表产生重大影响并令其失真的情况。

　　四、内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

　　公司依据企业内部控制规范体系，按照公司董事会及其下设审计委员会的要求，将内部环境、目标设定、事项识别、风险评估、风险对策、控制活动、信息与沟通、检查监督等内控要素作为重点，以公司的各项内控目标为引领，遵循内部控制的全面、重要、有效、制衡和成本效益的原则组织开展内部控制评价工作。

　　公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。

　　（一）公司财务报告内部控制缺陷认定标准

　　1、公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准

　　■

　　2、公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准

　　（1）重大缺陷

　　即单独缺陷或连同其他缺陷导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中的重大错报。出现下列情形之一的，认定为重大缺陷：

　　1）公司董事、监事和高级管理人员舞弊。

　　2）公司更正已公布的财务报告，以反映对舞弊或错误导致的重大错报的纠正。

　　3）注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报。

　　4）公司审计委员会和审计部对内部控制的监督无效。

　　5）内部控制评价的结果特别是重大或重要缺陷在经过合理的时间后，并未加以改正。

　　6）重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效。

　　（2）重要缺陷

　　即单独缺陷或连同其他缺陷导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中虽然未达到和超过重要性水平，仍应引起管理层重视的错报。

　　（3）一般缺陷

　　即不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。

　　（二）公司非财务报告内部控制缺陷认定标准

　　1、公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准

　　■

　　2、公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准

　　（1）重大缺陷

　　出现下列情形之一的，认定为重大缺陷：

　　1）企业经营活动严重违反国家法律法规。

　　2）媒体负面新闻频现，对公司声誉造成重大损害。

　　3）核心管理团队纷纷离职，或关键岗位人员流失严重。

　　4）重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效。

　　5）内部控制评价的结果特别是重大缺陷或重要缺陷未得到整改。

　　（2）出现除重大缺陷外的其他情形，按影响程度分别确定为重要缺陷或一般缺陷。

　　五、内部控制缺陷认定及整改情况

　　（一）财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

　　根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。

　　（二）非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

　　根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。

　　六、其他内部控制相关重大事项说明

　　报告期内，公司不存在其他可能对投资者理解内部控制自我评价报告、评价内部控制情况或进行投资决策产生重大影响的其他内部控制信息。

　　广州视源电子科技股份有限公司

　　董事会

　　2024年4月25日

　　证券代码：002841             证券简称：视源股份             公告编号：2024-022

　　广州视源电子科技股份有限公司2023年募集资金存放与使用情况专项报告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号一一上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告【2022】15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号一一公告格式》的相关规定，本公司就2023年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告：

　　一、募集资金基本情况

　　（一）2021年非公开发行股票实际募集资金金额、资金到位时间

　　根据公司第四届董事会第三次会议、第四届董事会第十三次会议、第四届董事会第十四次会议和2020年年度股东大会及2022年3月30日中国证券监督管理委员会出具的《关于核准广州视源电子科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2022〕669号），本公司向特定对象发行股票募集资金总额为1,995,494,337.08元，扣除与发行相关的费用（不含税）21,704,444.81元，实际募集资金净额1,973,789,892.27元。上述资金到位情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具信会师报字【2022】第ZC10305号验资报告。

　　（二）2021年非公开发行股票募集资金的实际使用及结余情况

　　（1）募集资金使用计划

　　本公司《非公开发行A股股票募集资金运用可行性分析报告（二次修订稿）》载明的募投项目及募集资金使用计划为：

　　货币单位：万元

　　■

　　实际募集资金净额不足部分由本公司以自有资金或通过其他融资方式解决。募集资金到位后，公司将采用严格的专项资金使用审批流程按计划依步骤使用。

　　本次非公开发行股票募集资金总额为人民币1,995,494,337.08元，扣除与发行有关的费用人民币21,704,444.81元，实际募集资金净额为人民币1,973,789,892.27元。拟投入募集资金情况如下：

　　货币单位：万元

　　■

　　（2）本年度使用金额及当前余额

　　本报告期内，公司实际使用募集资金人民币74,815.64万元，具体情况详见附表《募集资金使用情况对照表》。公司2023年募集资金的实际使用及结余情况如下表所示：

　　货币单位：人民币元

　　■

　　二、募集资金存放和管理情况

　　（一）募集资金的管理情况

　　本公司已经按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》及中国证监会《关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》等相关要求，制定了《广州视源电子科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《管理制度》”），对募集资金的存放和使用进行了严格的规定，并建立了募集资金使用情况报告制度和监督制度，规范了公司募集资金的管理和运用，保护了广大投资者特别是中小投资者的利益。

　　本公司根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，公司对募集资金实行专户存储。

　　2022年7月22日，公司与广州银行股份有限公司开发区支行、广发证券股份有限公司签订《募集资金三方监管协议》。2022年8月15日，公司及全资子公司广州视源创新科技有限公司（以下简称“广州视源创新”）、广州视源睿创电子科技有限公司（以下简称“广州视源睿创”）与保荐机构广发证券股份有限公司分别同中国农业银行股份有限公司广州东城支行、中国建设银行股份有限公司广州天河支行签订了《募集资金三方监管协议》。2023年9月18日，公司及全资子公司广

　　证券代码：002841                                                   证券简称：视源股份                                                  公告编号：2024-020

　　广州视源电子科技股份有限公司

　　(下转B322版)