一、重要提示

　　本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。

　　所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

　　非标准审计意见提示

　　□适用 √不适用

　　董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

　　√适用 □不适用

　　是否以公积金转增股本

　　□是 √否

　　公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以1,201,417,666股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.60元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。

　　董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

　　□适用 √不适用

　　二、公司基本情况

　　1. 公司简介

　　■

　　2. 报告期主要业务或产品简介

　　（1）钨行业整体发展情况

　　报告期，钨行业产业结构持续优化，硬质合金产能保持增长态势，产品结构持续向深加工延伸。根据中国钨业协会《2023年中国钨工业发展报告》，我国工艺装备水平逐步提升到国际水平，高端产品生产和高端装备制造逐步向国产化迈进，高端产品市场占有率逐步提高，高端装备国产化率逐步提升，深加工产品出口量比例逐步提高。

　　2023年，紧张的全球地缘冲突及高通胀抑制了国际经济增长，降低了钨消费，我国原料级钨产品出口下降，国内发布的一系列产业政策保障了钨行业平稳运行。

　　受原料供应紧张影响，钨产品价格持续高位震荡，根据亚洲金属网数据，2023年，钨精矿（WO3≥65%）平均价格为11.93万元/吨，较上年平均价格上涨5.30%。

　　■

　　（注：数据来源于亚洲金属网）

　　根据中国钨业协会《2023年中国钨工业发展报告》，2023年我国钨精矿产量（折65%WO3）12.80万吨，同比增长0.55%；仲钨酸铵产量12.30万吨，同比增长7.89%；钨粉产量7.70万吨，同比增长10.00%；碳化钨粉产量6.60万吨，与上年同期一致；硬质合金产量5.30万吨，同比增长4.95%。

　　2023 年，中国出口钨品30,838.10吨（金属量，下同），同比下降10.17%。出口原料级钨品16,265.68吨，同比下降 26.88%；出口硬质合金约9,600吨，同比增长10.34%， 中国硬质合金产品在国际市场竞争力逐步提升。

　　1）税费制度改革

　　报告期内，财政部、自然资源部、税务总局联合发布《关于印发〈矿业权出让收益征收办法〉的通知》（财综【2023】10号），2024年1月30日，江西省财政厅、江西省自然资源厅、国家税务总局江西省税务局根据《国务院关于印发矿产资源权益金制度改革方案的通知》《财政部自然资源部国家税务总局关于印发〈矿业权出让收益征收办法〉的通知》，制定了《江西省矿业权出让收益征收管理实施办法》，对矿业权出让收益征收方式做出调整。

　　本次矿业权出让收益征收方式的调整，可保障矿产资源安全和有效利用，鼓励加快转采、投产，推动资源增储上产。同时，可均衡企业财务负担，有利于企业可持续发展。

　　报告期内，公司主要税种及税率未发生变化。

　　2）限产转型政策

　　报告期内，公司根据要求做好环保自行监测工作和监测数据上报，各项监测数据均符合环保要求。公司坚持绿色发展，通过技术创新改造，实现节能减排，构建绿色低碳循环产业生态。2023年，公司不存在限产情况。

　　（2）报告期内公司从事的主要业务

　　公司建立了从钨上游探矿、采矿、选矿，中游冶炼、制粉，下游精深加工的一体化生产体系，是国内拥有完整产业链的厂商之一。

　　1）公司上游主要从事钨的勘探、采选。

　　公司拥有东峰、龙潭面、碧坑、石咀脑、西坑口、泥坑、大桥、大排上8个探矿权矿区，其中东峰、龙潭面已完成详查工作，碧坑、石咀脑、西坑口、泥坑正在做详查工作，大桥、大排上正在做普查工作。

　　公司拥有淘锡坑钨矿、新安子钨锡矿、大余石雷钨矿、天井窝钨矿、黄竹垅钨矿、长流坑铜矿6座采矿权矿山，其中淘锡坑钨矿、新安子钨锡矿、大余石雷钨矿为主采矿山，也是国家级“绿色矿山”，天井窝钨矿、黄竹垅钨矿、长流坑铜矿为待采矿山，已编制“绿色矿山建设方案”。

　　■

　　钨精矿是采出的钨矿石经过选矿工艺处理后，达到精矿标准的产品，是钨冶炼系列产品的主要原料。

　　2）公司中游主要生产各种规格的粉末产品。

　　公司工厂是国家级“绿色工厂”，也是高效、优质、安全的智能制造工厂，可生产细颗粒、中颗粒、粗颗粒、超纯粉末产品，满足不同客户需求。

　　■

　　仲钨酸铵（APT）属原料端产品，是将钨精矿湿法冶炼后得到的产物，公司生产的仲钨酸铵系列产品主要包括单晶仲钨酸铵和复晶仲钨酸铵。

　　■

　　氧化钨是由仲钨酸铵（APT）煅烧分解后的产物，是生产钨粉的主要原料。根据氧含量差异而分为黄色氧化钨、蓝色氧化钨和紫色氧化钨。

　　■

　　钨粉是钨中游产品，以氧化钨为原料，再以氢气还原制备后的产物，是钨材加工及生产碳化钨粉的主要原料。

　　■

　　碳化钨粉是钨中游产品，由钨粉加炭再进行高温碳化后的产物，是生产硬质合金的主要原料。

　　3）公司下游主要生产硬质合金系列产品。

　　公司本部主要生产球齿、传统刀片、异型、冷镦模、钎片等各类硬质合金产品以及热喷涂粉。

　　■

　　硬质合金是钨下游产品，是由一种或多种难熔金属的碳化物（如碳化钨、碳化钛）作为硬质相，用金属钴、镍、铁作为粘结相，经粉末冶金方法烧结而成的一种合金材料。硬质合金具有很高的硬度、强度、耐磨性和耐腐蚀性。主要有硬质合金钎片、球齿、截齿、挖路齿等，用于制作凿岩钎头、潜孔钻头、螺纹钻头、牙轮钻头、路面先刨刀头、截煤齿、掘进齿、旋挖齿，适用于矿山采掘、石油钻探、资源开发、地质勘探、水利交通、建筑工程等。

　　热喷涂粉是钨下游产品，以碳化钨、钴、镍等为主要原料，经球磨、喷雾制粒、烧结、破碎筛分、 合批等生产工艺后制得的一种合金粉末。通过超音速火焰、等离子喷涂等方式喷涂到工件表面，形成强化层以达到提高工件表面的耐磨性、耐腐蚀、耐高温、耐疲劳、 抗氧化以及修复外形尺寸等目的。

　　赣州澳克泰主要生产机加工用刀具，包括可转位刀片、刀体、整体硬质合金刀具、实心棒材、单直孔棒材、双直孔棒材、螺旋孔棒材等产品，产品覆盖机械加工刀具的主要类别。

　　■

　　赣州澳克泰定位“难加工材料切削专家”，为汽车、工程机械、轨道交通、航空航天、医疗、新能源行业客户提供系统解决方案。

　　■

　　■

　　章源喷涂主要对新能源行业的电池极片压辊机、传动辊及石油化工机械行业的螺旋钻机转子、阀门、筏板、阀球的工件表面提供喷涂服务。

　　■

　　（3）产品生产工艺流程

　　■

　　（4）经营模式

　　1）生产模式

　　公司上游主要是钨的勘探及采选。公司所属的生产矿山矿体均为石英脉型黑钨矿，各矿山矿体中除钨金属元素外，主要伴生有锡、铜、铁、锌等金属元素。根据矿床的特点，矿石经过破碎、智能选矿、重力选及精选的过程，先后分离出钨、锡、铜等精矿产品。

　　公司中游主要生产各种规格的粉末产品。公司已完成细颗粒、中颗粒、粗颗粒粉末车间的技改，在实现不同规格产品单独生产线生产的基础上，持续推进工业数字化转型，通过打造智能、高效、优质、安全的智能制造工厂，提高工艺技术水平，持续提升粉末产品质量。

　　公司下游主要生产硬质合金系列产品。精深加工是钨加工企业竞争的核心环节，赣州澳克泰生产的车刀、铣刀、钻刀、槽刀及整体硬质合金刀具产品数控刀具，可用于钢件、不锈钢、铸铁、铝合金、高温合金、高硬度钢及复合材料等材质加工，是数控机床“工业母机”的关键部件，可应用于汽车零部件、装备、工程机械、航空航天、能源、电子电器等各种领域的工业切削加工。

　　2）采购模式

　　国家对钨矿开采执行总量控制指标管理，公司主采矿山根据每年开采配额进行生产，自产钨精矿全部自用，不足部分对外采购。2023年，公司原料自给率约为20%。

　　公司制定了《采购业务管理制度》《供应商管理规定》，对供应商进行严格挑选和考核，并与优质供应商建立长期稳定的合作关系，确保公司主要原材料及辅料的稳定供应。

　　3）销售模式

　　公司粉末产品主要采用直销模式，通过稳定的产品质量和快速供货能力与客户建立长期稳定合作关系。

　　公司精深加工产品采用经销和直销相结合的方式，对中小规模客户多采取经销的方式，以经销商网络实现众多中小规模客户的全面覆盖。对重点行业客户采用直销方式，通过提升客户服务能力，提供产品系统解决方案。

　　（5）市场地位

　　公司以钨资源的利用和开发，研发生产高性能、高精度、高附加值的硬质合金为发展方向，依照做精做强产业链战略，不断加大精深加工环节的投入。

　　上游矿山采选端，公司建立了自动分选工艺流程，机械化、智能化程度不断提高。

　　中游冶炼制粉端，公司可生产超细、超粗、超纯粉末产品来满足不同客户需求。根据中国钨业协会统计的全国钨冶炼主要企业产量情况，截至2023年4季度末，公司钨粉产量排名第一，碳化钨粉产量排名第二。公司以钨粉末产品获批2023年国家级“制造业单项冠军企业”。

　　下游精深加工端，赣州澳克泰是国家级专精特新“小巨人”企业，产品主要对标国外一线品牌，国内市场销售定位是替代同类进口产品。

　　3. 主要会计数据和财务指标

　　（1） 近三年主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　√是 □否

　　追溯调整或重述原因

　　会计政策变更、其他原因

　　单位：元

　　■

　　情况说明：

　　1）会计政策变更

　　公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首次执行日之间发生的适用该规定的单项交易按该规定进行调整。对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照该规定和《企业会计准则第18号一一所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。具体调整情况如下：

　　单位：元

　　■

　　2）其他原因

　　公司于2023年5月19日召开2022年度股东大会，审议通过了《公司 2022 年度利润分配及资本公积金转增股本预案》，本次资本公积金转增股本方案为以资本公积金向全体股东每10股转增3股，转增前公司总股本为924,167,436 股，转增后总股本增至1,201,417,666股。根据《企业会计准则第34号一一每股收益》的规定，发行在外普通股或潜在普通股的数量因派发股票股利、公积金转增资本、拆股而增加或因并股而减少，但不影响所有者权益金额的，应当按调整后的股数重新计算各列报期间的每股收益。公司已按照《企业会计准则第34号一一每股收益》的规定，以调整后的股数重新计算2022年和2021年每股收益。

　　（2） 分季度主要会计数据

　　单位：元

　　■

　　上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

　　□是 √否

　　4. 股本及股东情况

　　（1） 普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

　　单位：股

　　■

　　前十名股东参与转融通业务出借股份情况

　　√适用 □不适用

　　单位：股

　　■

　　前十名股东较上期发生变化

　　√适用 □不适用

　　单位：股

　　■

　　（2） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用 √不适用

　　公司报告期无优先股股东持股情况。

　　（3） 以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系

　　■

　　5. 在年度报告批准报出日存续的债券情况

　　□适用 √不适用

　　三、重要事项

　　1. 报告期内公司业绩情况

　　报告期，公司紧扣高质量发展主线，充分发挥全产业链优势，积极开拓市场，实现营业收入340,048.69万元，同比增长6.15%，公司营业利润17,545.64万元，与上年同期相比减少25.07%，归属于上市公司股东的净利润14,395.67万元，与上年同期相比减少29.21%。

　　报告期，赣州澳克泰实现营业收入54,619.02万元，较上年同期增长9.05%，其中涂层刀片销售收入30,517.66万元，较上年同期增长27.90%，棒材销售收入21,065.58万元，较上年同期减少0.94%。因加大市场开拓力度，销售费用增加，同时针对部分存货项目计提存货跌价损失，净利润-4,875.39万元，由上年盈利转为亏损。

　　（1）公司矿山产量稳定增长

　　钨、锡矿产出量同比增加，其中钨精矿（65%）产量4,154吨，同比增长5.64%，锡金属（100%）产量882吨，同比增长6.23%。

　　（2）公司强化研发和技术改造，产品销量持续增长

　　钨粉销量4,175吨，同比增长3.31%；碳化钨粉销量4,913吨，同比增长2.28%；热喷涂粉销量442吨，同比增长18.50%；公司本部硬质合金销量1,104吨，同比增长10.28%。赣州澳克泰硬质合金（刀片）销量2,041.17万片，同比增长27.66%；硬质合金（棒材）销量688.82吨，同比增长6.71%。

　　2. 报告期内公司经营情况

　　（1）严守安全环保底线，安全环保实现双达标

　　报告期内，公司持续开展安全培训、隐患排查整治、应急演练，实施交叉检查及早晚班突击检查，提升检查实效，进一步加强外来施工单位安全监管，构建全方位安全管理。加大环保投入、完善环保设施、加强日常监管，开展生态环境恢复治理和尾矿库闭库工作，各项环保监测数据均达到环保部门要求。2023年，公司未发生工亡、重大设备安全事故及环境污染事件，未受到安全、环保主管部门通报、处罚。

　　（2）科技创新持续发力

　　报告期内，公司扎实推进科技创新，进一步加强科技成果转化和激励，充分调动科技人员的工作积极性和创造性。

　　公司新开发的ZW30D、ZWC350等系列粉末产品，已通过客户认证并批量生产，特粗晶硬质合金、圆刀片、金属陶瓷离心机耐磨片等新产品的开发也在有序推进中。公司完成纳米氧化钨中试线建设，制备20-100纳米的氧化钨，可用于新能源行业，进一步拓展公司产品应用领域。

　　赣州澳克泰开发刀片新产品990款，同比增加15%，其中车刀262款，铣刀422款，钻刀70款，槽刀215款，小径镗刀21款，开发棒材新产品259款。

　　赣州澳克泰“面向难加工材料高效精密切削的涂层硬质合金刀具及关键技术产业化项目”获江西省科学技术进步奖一等奖。

　　报告期内，公司新增授权专利103件，其中发明专利59件，实用新型专利42件，外观设计专利2件。截至报告期末，公司累计授权专利355件，其中发明专利117件，实用新型专利169件，外观专利69件。

　　（3）加强市场开拓，提高客户服务水平，扩大品牌影响力

　　报告期内，赣州澳克泰以客户和市场为导向，进一步拓展汽车、工程机械、通用机械、航空航天、能源等重点行业。积极参加产品推介、展会，举办经销商大会，进一步扩大品牌知名度。

　　报告期内，章源喷涂通过增加超音速喷涂、离子喷涂生产线，贴近客户提供喷涂服务，经营业绩稳定增长。

　　（4）大力发展数字化建设，与公司生产制造深度融合

　　报告期内，公司以新安子钨锡矿为矿山智能化建设试点单位，已完成智能化建设方案的编制。

　　公司加快推进生产线自动化改造，自主研发的生产信息管理系统已在各生产车间全线运行，实现了原料批次追溯、生产过程、质量管理、设备作业计划等全过程数字化管理，通过生产过程的实时控制及参数调控，进一步提升产品质量及稳定性。公司在粉末三期数字孪生平台的基础上，对粉末一期还原、碳化车间建立虚拟工厂与物理工厂之间的数字镜像，实现设备数据采集、生产信息管理系统集成等数字孪生应用。

　　2023年，公司获评江西省“5G+工业互联网”应用示范企业。

　　（5）坚持生态优先，绿色发展，构建绿色低碳循环产业

　　报告期内，公司矿山根据绿色矿山建设要求，持续开展覆土复绿的生态环境治理，促进矿山绿色、可持续发展。

　　公司绿色工厂“白钨短流程绿色冶炼新工艺”项目完成中试，废水、废渣量可减少70%，钨回收率提高到98.70%，钨回收率及减排效果明显。

　　新开发内循环吹脱氨回收新技术，生产每吨APT可节省约19%的电耗。

　　“废钨资源绿色高效回收新工艺”项目已完成实验研究，目前正在开展中试线建设。

　　法定代表人签字：

　　崇义章源钨业股份有限公司

　　2024年4月21日

　　证券代码：002378      证券简称：章源钨业     编号：2024-024

　　崇义章源钨业股份有限公司

　　第六届董事会第九次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、董事会会议召开情况

　　崇义章源钨业股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第九次会议（以下简称“会议”）通知于2024年4月9日以专人送达、电话或电子邮件的形式发出，于2024年4月21日在公司会议室以现场结合视频方式召开，应出席本次会议的董事9名，实际参会董事9名，其中独立董事吴崎右女士以视频方式参会。本次会议由董事长黄泽兰先生主持，公司监事及部分高级管理人员列席了会议。本次会议的召开符合《中华人民共和国公司法》及公司《章程》的规定。

　　二、董事会会议审议情况

　　本次会议经审议，通过如下议案：

　　1. 审议通过《2023年度董事会工作报告》。

　　表决结果：同意票9票，反对票0票，弃权票0票。

　　具体内容详见公司2024年4月23日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《2023年年度报告全文》中“第三节、管理层讨论与分析”和“第四节、公司治理”中的相关内容。

　　2023年现任独立董事王京彬先生、王平先生及2023年期满离任的独立董事王安建先生、张洪发先生、武文光先生向董事会提交了《独立董事述职报告》，内容详见2024年4月23日的巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。独立董事将在公司2023年度股东大会上述职。

　　本议案需提交公司2023年度股东大会审议。

　　2. 审议通过《2023年度总经理工作报告》。

　　表决结果：同意票9票，反对票0票，弃权票0票。

　　公司总经理黄世春先生就公司2023年经营情况及2024年经营计划向董事会进行了汇报，董事会审议通过该报告。

　　3. 审议通过《2023年度财务决算报告》。

　　表决结果：同意票9票，反对票0票，弃权票0票。

　　公司第六届董事会审计委员会已事前审议通过本议案。

　　具体内容详见公司2024年4月23日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《2023年年度报告全文》中财务相关内容。

　　本议案需提交公司2023年度股东大会审议。

　　4. 审议通过《2023年度内部控制评价报告》。

　　表决结果：同意票9票，反对票0票，弃权票0票。

　　公司第六届董事会审计委员会已事前审议通过本议案。

　　具体内容详见公司2024年4月23日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《2023年度内部控制评价报告》。

　　本议案需提交公司2023年度股东大会审议。

　　5. 审议通过《关于2023年度计提资产减值准备和资产损失的议案》。

　　表决结果：同意票9票，反对票0票，弃权票0票。

　　公司第六届董事会审计委员会已事前审议通过本议案。

　　具体内容详见公司2024年4月23日披露于《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于2023年度计提资产减值准备和资产损失的公告》。

　　6. 审议通过《2023年度利润分配预案》。

　　表决结果：同意票9票，反对票0票，弃权票0票。

　　具体内容详见公司2024年4月23日披露于《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于2023年度利润分配预案的公告》。

　　本议案需提交公司2023年度股东大会审议。

　　7. 审议通过《2023年年度报告全文》和《2023年年度报告摘要》。

　　表决结果：同意票9票，反对票0票，弃权票0票。

　　公司第六届董事会审计委员会已事前审议通过本议案。

　　《2023年年度报告全文》详见2024年4月23日的巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），《2023年年度报告摘要》详见2024年4月23日的《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

　　本议案需提交公司2023年度股东大会审议。

　　8. 审议通过《2023年度独立董事独立性自查情况专项报告》。

　　表决结果：同意票9票，反对票0票，弃权票0票。

　　公司独立董事就其本人独立性情况予以自查并向董事会提交了自查报告，董事会对在任独立董事的独立性情况出具了专项意见。具体内容详见公司2024年4月23日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《2023年度独立董事独立性自查情况专项报告》。

　　9. 审议通过《董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告》。

　　表决结果：同意票9票，反对票0票，弃权票0票。

　　公司第六届董事会审计委员会已事前审议通过本议案。

　　具体内容详见公司2024年4月23日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告》。

　　10. 审议通过《关于制定2024年度董事、监事年薪津贴方案的议案》。

　　逐项审议如下子议案：

　　10.1 审议通过《关于公司董事长黄泽兰先生津贴的议案》。

　　根据董事会薪酬与考核委员会提议，董事长黄泽兰先生2024年度津贴为含税130万元/年。

　　表决结果：同意票7票，反对票0票，弃权票0票。关联董事黄泽兰先生、黄世春先生回避表决。

　　10.2 审议通过《关于公司董事黄世春先生年薪的议案》。

　　根据董事会薪酬与考核委员会提议，董事黄世春先生2024年年薪为含税91万元/年。

　　表决结果：同意票7票，反对票0票，弃权票0票。关联董事黄泽兰先生、黄世春先生回避表决。

　　10.3 审议通过《关于公司董事范迪曜先生年薪的议案》。

　　根据董事会薪酬与考核委员会提议，董事范迪曜先生2024年年薪为含税82万元/年。

　　表决结果：同意票8票，反对票0票，弃权票0票。关联董事本人回避表决。

　　10.4 审议通过《关于公司董事刘佶女士年薪的议案》。

　　根据董事会薪酬与考核委员会提议，董事刘佶女士2024年年薪为含税70万元/年。

　　表决结果：同意票8票，反对票0票，弃权票0票。关联董事本人回避表决。

　　10.5 审议通过《关于公司董事陈邦明先生年薪的议案》。

　　根据董事会薪酬与考核委员会提议，董事陈邦明先生2024年年薪为含税70万元/年。

　　表决结果：同意票8票，反对票0票，弃权票0票。关联董事本人回避表决。

　　10.6 审议通过《关于公司董事潘峰先生津贴的议案》。

　　根据董事会薪酬与考核委员会提议，董事潘峰先生2024年度津贴为含税21万元/年。

　　表决结果：同意票8票，反对票0票，弃权票0票。关联董事本人回避表决。

　　10.7 审议通过《关于公司独立董事王京彬先生津贴的议案》。

　　根据董事会薪酬与考核委员会提议，独立董事王京彬先生2024年度津贴为含税21万元/年。

　　表决结果：同意票8票，反对票0票，弃权票0票。关联董事本人回避表决。

　　10.8 审议通过《关于公司独立董事王平先生津贴的议案》。

　　根据董事会薪酬与考核委员会提议，独立董事王平先生2024年度津贴为含税21万元/年。

　　表决结果：同意票8票，反对票0票，弃权票0票。关联董事本人回避表决。

　　10.9 审议通过《关于公司独立董事吴崎右女士津贴的议案》。

　　根据董事会薪酬与考核委员会提议，独立董事吴崎右女士2024年度津贴为含税21万元/年。

　　表决结果：同意票8票，反对票0票，弃权票0票。关联董事本人回避表决。

　　10.10 审议通过《关于公司监事年薪的议案》。

　　根据董事会薪酬与考核委员会提议，监事会主席刘军先生2024年年薪为含税50万元/年，职工监事林丽萍女士2024年年薪为含税29万元/年，监事曾桂玲女士2024年年薪为含税29万元/年。

　　表决结果：同意票9票，反对票0票，弃权票0票。

　　公司第六届董事会薪酬与考核委员会已事前审议通过本议案。

　　上述议案中10个子议案均需提交公司2023年度股东大会审议。

　　11. 审议通过《关于制定2024年度高级管理人员薪酬方案的议案》。

　　表决结果：同意票5票，反对票0票，弃权票0票。关联董事黄世春先生、范迪曜先生、刘佶女士和陈邦明先生回避表决。

　　根据董事会薪酬与考核委员会提议，公司高级管理人员薪酬包括年薪和激励两部分，2024年年薪不做调整，与2023年保持一致。激励年终依据考核办法进行考核，不超过薪酬总额的50%，经薪酬与考核委员会确认后发放。

　　公司第六届董事会薪酬与考核委员会已事前审议通过本议案。

　　12. 审议通过《关于2024年向金融机构申请综合授信额度、非金融机构申请融资额度及提供抵押或质押担保的议案》。

　　表决结果：同意票9票，反对票0票，弃权票0票。

　　具体内容详见公司2024年4月23日披露于《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于2024年向金融机构申请综合授信额度、非金融机构申请融资额度及提供抵押或质押担保的公告》。

　　本议案需提交公司2023年度股东大会审议。

　　13. 审议通过《关于变更会计政策的议案》。

　　表决结果：同意票9票，反对票0票，弃权票0票。

　　公司第六届董事会审计委员会已事前审议通过本议案。

　　具体内容详见公司2024年4月23日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于变更会计政策的公告》。

　　14. 审议通过《关于提请股东大会授权董事会办理小额快速融资相关事宜的议案》。

　　表决结果：同意票9票，反对票0票，弃权票0票。

　　具体内容详见公司2024年4月23日披露于《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于提请股东大会授权董事会办理小额快速融资相关事宜的公告》。

　　本议案需提交公司2023年度股东大会审议。

　　15. 审议通过《关于修改公司经营范围的的议案》。

　　表决结果：同意票9票，反对票0票，弃权票0票。

　　具体内容详见公司2024年4月23日披露于《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于修改公司经营范围及修订公司〈章程〉的公告》。

　　本议案需提交公司2023年度股东大会审议。

　　16. 审议通过《关于修订公司〈章程〉的议案》。

　　表决结果：同意票9票，反对票0票，弃权票0票。

　　具体内容详见公司2024年4月23日披露于《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于修改公司经营范围及修订公司〈章程〉的公告》。

　　本议案需提交公司2023年度股东大会审议。

　　17. 审议通过《会计师事务所选聘制度》。

　　表决结果：同意票9票，反对票0票，弃权票0票。

　　具体内容详见公司2024年4月23日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《会计师事务所选聘制度》。

　　18. 审议通过《关于提请召开2023年度股东大会的议案》。

　　表决结果：同意票9票，反对票0票，弃权票0票。

　　具体内容详见公司2024年4月23日披露于《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于召开2023年度股东大会的通知》。

　　三、备查文件

　　1. 经与会董事签字并加盖董事会印章的《崇义章源钨业股份有限公司第六届董事会第九次会议决议》；

　　2. 《公司第六届董事会审计委员会会议决议》；

　　3. 《公司第六届董事会薪酬与考核委员会会议决议》。

　　特此公告。

　　崇义章源钨业股份有限公司董事会

　　2024年4月23日

　　证券代码：002378      证券简称：章源钨业     编号：2024-030

　　崇义章源钨业股份有限公司

　　关于提请股东大会授权董事会办理小额快速融资相关事宜的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　崇义章源钨业股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月21日召开第六届董事会第九次会议，审议通过《关于提请股东大会授权董事会办理小额快速融资相关事宜的议案》，相关事项公告如下：

　　一、授权事项说明

　　根据《上市公司证券发行注册管理办法》《深圳证券交易所上市公司证券发行上市审核规则》《深圳证券交易所上市公司证券发行与承销业务实施细则》等相关规定，公司董事会提请年度股东大会授权董事会决定向特定对象发行融资总额不超过人民币3亿元且不超过最近一年末净资产20%的人民币普通股（A 股）股票（以下简称“本次发行”或“小额快速融资”），授权期限为2023年度股东大会通过之日起至2024年度股东大会召开之日止。

　　本次授权事宜现提请公司2023年度股东大会审议，本次授权事宜包括但不限于以下内容：

　　1. 确认公司是否符合以简易程序向特定对象发行股票（以下简称“小额快速融资”）的条件

　　授权董事会根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司证券发行注册管理办法》等法律、法规、规范性文件以及公司《章程》的规定，对公司实际情况及相关事项进行自查论证，并确认公司是否符合小额快速融资的条件。

　　2. 发行股票的种类、数量和面值

　　向特定对象发行融资总额不超过人民币3亿元且不超过最近一年末净资产20%的人民币普通股（A股）股票，每股面值人民币1.00元。发行数量按照募集资金总额除以发行价格确定，不超过发行前公司股本总数的30%。

　　3. 发行方式、发行对象及向原股东配售的安排

　　本次发行股票采用以简易程序向特定对象非公开发行的方式，发行对象为符合监管部门规定的法人、自然人或者其他合法投资组织等不超过35名的特定对象。证券投资基金管理公司、证券公司、合格境外机构投资者、人民币合格境外机构投资者以其管理的二只以上产品认购的，视为一个发行对象；信托公司作为发行对象的，只能以自有资金认购。最终发行对象将根据申购报价情况，由公司董事会根据股东大会的授权与保荐机构（主承销商）协商确定。本次发行股票所有发行对象均以现金方式认购。

　　4. 定价方式或者价格区间

　　（1）发行人民币普通股（A股）股票的发行价格不低于定价基准日前20个交易日股票交易均价的80%（计算公式为：定价基准日前20个交易日股票交易均价=定价基准日前20个交易日股票交易总额/定价基准日前20个交易日股票交易总量）。

　　若公司股票在该20个交易日内发生因派息、送股、配股、资本公积转增股本等除权、除息事项引起股价调整的情形，则对调整前交易日的交易价格按经过相应除权、除息调整后的价格计算。在定价基准日至发行日期间，若公司发生派发股利、送红股或公积金转增股本等除息、除权事项，发行的发行底价将作相应调整。

　　最终发行价格将在股东大会授权后，在有效期内由公司董事会按照相关规定根据询价结果与主承销商协商确定。

　　（2）向特定对象发行的股票，自发行结束之日起6个月内不得转让。发行对象属于《上市公司证券发行注册管理办法》第五十七条第二款规定情形的，其认购的股票自发行结束之日起18个月内不得转让。发行对象所取得上市公司向特定对象发行的股份因上市公司分配股票股利、资本公积金转增等形式所衍生取得的股份亦应遵守上述股份锁定安排。

　　本次授权董事会向特定对象发行股票事项不会导致公司控制权发生变化。

　　5. 募集资金用途

　　公司拟将募集资金用于与公司主营业务相关项目及补充流动资金，用于补充流动资金的比例应符合监管部门的相关规定。同时，本次发行股份募集资金用途应当符合下列规定：

　　（1）符合国家产业政策和有关环境保护、土地管理等法律、行政法规规定；

　　（2）本次募集资金使用不得为持有财务性投资，不得直接或者间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司；

　　（3）募集资金项目实施后，不会与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业新增构成重大不利影响的同业竞争、显失公平的关联交易，或者严重影响公司生产经营的独立性。

　　6. 本次发行前的滚存利润安排

　　本次发行完成后，发行前的滚存未分配利润将由公司新老股东按发行后的持股比例共享。

　　7. 上市地点

　　在限售期满后，本次向特定对象发行的股票将在深圳证券交易所主板上市交易。

　　8. 决议有效期

　　2023年度股东大会审议通过之日起至2024年度股东大会召开之日止。

　　9. 对董事会办理本次发行具体事宜的授权

　　授权董事会在符合本议案以及《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司证券发行注册管理办法》《深圳证券交易所上市公司证券发行上市审核规则》《深圳证券交易所上市公司证券发行与承销业务实施细则》等相关法律、法规、规范性文件以及公司《章程》的范围内全权办理与本次小额快速融资有关的全部事项，包括但不限于：

　　（1）办理本次小额快速融资的申报事宜，包括制作、修改、签署并申报相关申报文件及其他法律文件；

　　（2）在法律、法规、中国证券监督管理委员会相关规定及公司《章程》允许的范围内，按照有权部门的要求，并结合公司的实际情况，制定、调整和实施本次小额快速融资方案，包括但不限于确定募集资金金额、发行价格、发行数量、发行对象及其他与小额快速融资方案相关的一切事宜，决定本次小额快速融资的发行时机等；

　　（3）根据有关政府部门和监管机构的要求制作、修改、报送本次小额快速融资方案及本次发行上市申报材料，办理相关手续并执行与发行上市有关的股份限售等其他程序，并按照监管要求处理与本次小额快速融资有关的信息披露事宜；

　　（4）签署、修改、补充、完成、递交、执行与本次小额快速融资有关的一切协议、合同和文件（包括但不限于保荐及承销协议、与募集资金相关的协议、与投资者签订的认购协议、公告及其他披露文件等）；

　　（5）根据有关主管部门要求和证券市场的实际情况，在股东大会决议范围内对募集资金投资项目具体安排进行调整；

　　（6）聘请保荐机构（主承销商）等中介机构，以及处理与此有关的其他事宜；

　　（7）于本次小额快速融资完成后，根据本次小额快速融资的结果修改公司《章程》相应条款，向工商行政管理机关及其他相关部门办理工商变更登记、新增股份登记托管等相关事宜；

　　（8）在相关法律法规及监管部门对再融资填补即期回报有最新规定及要求的情形下，根据届时相关法律法规及监管部门的要求，进一步分析、研究、论证、本次小额快速融资对公司即期财务指标及公司股东即期回报等影响，制订、修改相关的填补措施及政策，并全权处理与此相关的其他事宜；

　　（9）在出现不可抗力或其他足以使本次小额快速融资难以实施，或虽然可以实施但会给公司带来不利后果的情形，或者小额快速政策发生变化时，可酌情决定本次小额快速融资方案延期实施，或者按照新的小额快速政策继续办理本次发行事宜；

　　（10）发行前若公司因送股、转增股本及其他原因导致公司总股本变化时，授权董事会据此对本次发行的发行数量上限作相应调整；

　　（11）开立募集资金存放专项账户，并办理与此相关的事项；

　　（12）办理与本次小额快速融资有关的其他事宜。

　　二、其他说明

　　本议案须经公司2023年度股东大会审议通过后，由董事会根据股东大会的授权，结合公司实际情况决定是否在授权期限内启动小额快速融资及启动该程序的具体时间。若启动小额快速融资事宜，董事会需在规定时间内报请深圳证券交易所审核并经中国证券监督管理委员会注册后方可实施。敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。

　　特此公告。

　　崇义章源钨业股份有限公司

　　2024年4月23日

　　证券代码：002378      证券简称：章源钨业     编号：2024-025

　　崇义章源钨业股份有限公司

　　第六届监事会第六次会议决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、监事会会议召开情况

　　崇义章源钨业股份有限公司（以下简称“公司”）第六届监事会第六次会议（以下简称“会议”）通知于2024年4月9日以专人送达、电话或电子邮件的方式发出，于2024年4月21日在公司会议室以现场表决的方式召开。会议应出席监事共3名，实际出席监事3名，本次会议由监事会主席刘军先生主持。本次监事会的召开符合《中华人民共和国公司法》及公司《章程》的规定。

　　二、监事会会议审议情况

　　本次会议经审议，通过如下议案：

　　1. 审议通过《2023年度监事会工作报告》。

　　表决结果：同意票3票，反对票0票，弃权票0票。

　　具体内容详见公司2024年4月23日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《2023年度监事会工作报告》。

　　本议案需提交公司2023年度股东大会审议。

　　2. 审议通过《2023年度财务决算报告》。

　　表决结果：同意票3票，反对票0票，弃权票0票。

　　具体内容详见公司2024年4月23日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《2023年年度报告全文》中财务相关内容。

　　本议案需提交公司2023年度股东大会审议。

　　3. 审议通过《2023年度内部控制评价报告》。

　　表决结果：同意票3票，反对票0票，弃权票0票。

　　经审核，监事会认为：公司已建立了较为完善的内部控制体系，符合国家相关法律、法规要求以及公司生产经营管理的实际需要，并能得到有效执行，对公司生产经营管理的各个环节起到了较好的风险防范和控制作用，公司关于2023年度内部控制的评价报告真实、客观、准确地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。

　　具体内容详见公司2024年4月23日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《2023年度内部控制评价报告》。

　　本议案需提交公司2023年度股东大会审议。

　　4. 审议通过《关于2023年度计提资产减值准备和资产损失的议案》。

　　表决结果：同意票3票，反对票0票，弃权票0票。

　　经审议，监事会认为：公司2023年度计提资产减值准备和资产损失事项，是对公司合并报表范围内的各类资产全面清查的基础上进行充分分析和评估后确定的，符合《企业会计准则》和公司相关制度的规定，使公司2023年度财务报表能够更加公允地反映截至2023年度公司的财务状况、资产价值及经营成果，使公司的会计信息更具有合理性，同意公司本次计提资产减值准备和资产损失事项。

　　具体内容详见公司2024年4月23日披露于《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于2023年度计提资产减值准备和资产损失的公告》。

　　5. 审议通过《2023年度利润分配预案》。

　　表决结果：同意票3票，反对票0票，弃权票0票。

　　具体内容详见公司2024年4月23日披露于《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于2023年度利润分配预案的公告》。

　　本议案需提交公司2023年度股东大会审议。

　　6. 审议通过《2023年年度报告全文》和《2023年年度报告摘要》。

　　表决结果：同意票3票，反对票0票，弃权票0票。

　　经审核，监事会认为：董事会编制和审核《2023年年度报告全文及摘要》的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整的反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　《2023年年度报告全文》详见2024年4月23日的巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），《2023年年度报告摘要》详见2024年4月23日的《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

　　本议案需提交公司2023年度股东大会审议。

　　7. 审议通过《关于变更会计政策的议案》。

　　表决结果：同意票3票，反对票0票，弃权票0票。

　　经审议，监事会认为：公司本次会计政策变更是根据财政部颁布的规定进行的合理变更和调整，本次会计政策变更符合《企业会计准则》及其他相关规定，能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响，其决策程序符合有关法律法规和公司《章程》等规定，不存在损害公司及中小股东利益的情形，监事会同意公司本次会计政策的变更。

　　具体内容详见公司2024年4月23日披露于《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于变更会计政策的公告》。

　　三、备查文件

　　1. 经与会监事签字并加盖监事会印章的《崇义章源钨业股份有限公司第六届监事会第六次会议决议》。

　　特此公告。

　　崇义章源钨业股份有限公司监事会

　　2024年4月23日

　　证券代码：002378      证券简称：章源钨业     编号：2024-032

　　崇义章源钨业股份有限公司

　　关于修改公司经营范围及修订公司《章程》的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　崇义章源钨业股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月21日召开第六届董事会第九次会议，审议通过《关于修改公司经营范围的议案》及《关于修订公司〈章程〉的议案》，上述议案需提交公司2023年度股东大会审议。相关情况公告如下：

　　一、修改公司经营范围的情况

　　根据公司业务发展需要，公司拟增加经营范围：通用设备制造（不含特种设备）；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；检验检测服务；金属丝绳及其制品制造；金属丝绳及其制品销售；资源再生利用技术研发；再生资源回收（除生产性废旧金属）；生产性废旧金属回收；再生资源加工；再生资源销售；金属废料和碎屑加工处理；软件开发；软件销售。

　　根据市场监管总局办公厅《关于全面开展经营范围登记规范化工作的通知》，存量企业在办理经营范围变更登记时使用规范条目办理登记并对原登记经营事项进行规范调整。

　　鉴此，公司同步对现有的经营范围重新梳理登记。修改后的经营范围为：

　　一般项目：选矿；金属矿石销售；有色金属压延加工；稀有稀土金属冶炼；有色金属合金制造；有色金属合金销售；表面功能材料销售；金属工具制造；金属工具销售；常用有色金属冶炼；非金属矿物制品制造；非金属矿及制品销售；金属丝绳及其制品制造；金属丝绳及其制品销售；资源再生利用技术研发；再生资源回收（除生产性废旧金属）；生产性废旧金属回收；再生资源加工；再生资源销售；金属废料和碎屑加工处理；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；货物进出口；技术进出口；模具制造；模具销售；机械设备销售；化工产品销售（不含许可类化工产品）；通用设备制造（不含特种设备制造）；软件开发；软件销售；人工造林。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

　　许可项目：矿产资源勘查；非煤矿山矿产资源开采；国营贸易管理货物的进出口；检验检测服务；水力发电；木材采运。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）

　　二、修订公司《章程》的情况

　　根据上述经营范围的修改，需对公司《章程》中相应的条款进行修订，具体修订情况如下：

　　■

　　除上述条款修订外，公司《章程》其他条款保持不变。

　　三、其他事项说明

　　本次修改公司经营范围及修订公司《章程》的事项，尚需提交公司2023年度股东大会审议，董事会提请股东大会审议通过后授权公司管理层办理相关变更手续。经营范围的表述最终以赣州市行政审批局审批为准。

　　四、备查文件

　　1. 《公司第六届董事会第九次会议决议》。

　　特此公告。

　　崇义章源钨业股份有限公司董事会

　　2024年4月23日

　　证券代码：002378     证券简称：章源钨业     编号：2024-027

　　崇义章源钨业股份有限公司

　　关于2023年度利润分配预案的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　崇义章源钨业股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月21日召开第六届董事会第九次会议，审议通过《2023年度利润分配预案》，该议案需提交公司2023年度股东大会审议。具体情况公告如下：

　　一、2023年度利润分配预案基本情况

　　经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2023年度归属于上市公司股东的净利润143,956,680.73元，加年初未分配利润243,952,552.48元，2023年度计提法定盈余公积金18,930,491.40元，2022年度现金分红110,900,092.32元，资本公积转增股本277,250,230.00元，2023年末未分配利润为258,078,649.49元。截至2023年12月31日，公司资本公积为302,584,978.45元。

　　母公司报表2023年度实现净利润189,304,914.00元，加年初未分配利润       1,319,722,323.88元，2023年度计提法定盈余公积金18,930,491.40元，2022年度现金分红110,900,092.32元，资本公积转增股本277,250,230.00元，2023年末未分配利润为1,379,196,654.16元。截至2023年12月31日，母公司资本公积为303,053,799.74元。

　　综合考量公司目前经营利润用于自身发展和回报股东的合理平衡，依据中国证监会《上市公司监管指引第 3 号一上市公司现金分红》相关指引，公司《未来三年（2023-2025）股东回报规划》以及公司《章程》相关规定，切实重视提高现金分红水平，提升对股东的回报，公司拟定2023年度利润分配预案为：

　　以2023年12月31日公司总股本1,201,417,666股为基数，向全体股东按每10股派现金红利0.60元（含税），本次共派发现金红利72,085,059.96元，送红股0股，不以公积金转增股本，剩余未分配利润结转以后年度。

　　公司2023年度现金分红总额为72,085,059.96元，占2023年合并归属于母公司所有者净利润的比例为50.07%。若公司在2023年度利润分配预案实施前，公司总股本由于可转债转股、股份回购、股权激励行权、再融资新增股份上市等原因而发生变化，公司将根据分红总额不变的原则进行相应调整。

　　二、本次利润分配预案的合法、合规、合理性说明

　　该预案符合公司战略规划和发展预期，结合了公司发展阶段、未来的资金需求等因素，不会对公司经营现金流产生重大影响，不会影响公司正常经营和长远发展，充分考虑给予全体投资者合理回报的情况下提出的，预案的实施不会造成公司流动资金短缺或其他不良影响。本次利润分配预案符合《公司法》《企业会计准则》《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第3 号一上市公司现金分红》、公司《未来三年（2023-2025）股东回报规划》以及公司《章程》等相关规定，具备合法性、合规性、合理性。公司的现金分红水平与所处行业上市公司平均水平不存在重大差异。

　　三、备查文件

　　1. 《公司第六届董事会第九次会议决议》；

　　2. 《公司第六届监事会第六次会议决议》。

　　特此公告。

　　崇义章源钨业股份有限公司董事会

　　2024年4月23日

　　证券代码：002378      证券简称：章源钨业     编号：2024-029

　　崇义章源钨业股份有限公司

　　关于变更会计政策的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　崇义章源钨业股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月21日召开第六届董事会第九次会议和第六届监事会第六次会议，审议通过了《关于变更会计政策的议案》。根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一主板上市公司规范运作》及公司《章程》的有关规定，本次变更会计政策事项属于董事会审批权限范围内，无需提交股东大会审议。具体情况公告如下：

　　一、变更会计政策概述

　　1. 变更原因

　　2023年10月25日，中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）印发《企业会计准则解释第17号》（财会〔2023〕21 号，以下简称《准则解释第17号》），就“关于流动负债与非流动负债的划分”“关于供应商融资安排的披露”和 “关于售后租回交易的会计处理”等国际准则趋同问题进行了明确，该解释自2024年1月1日起施行，其中“关于售后租回交易的会计处理”允许企业自发布年度（即2023年度）提前执行。

　　2. 变更前采用的会计政策

　　本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

　　3. 变更后采用的会计政策

　　本次变更后，公司将按照财政部发布的《准则解释第17号》要求执行。除上述政策变更外，其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

　　4. 会计政策变更的适用日期

　　公司自2023年起提前执行《准则解释第17号》“关于售后租回交易的会计处理”的规定，自2024年1月1日起执行《准则解释第17号》“关于流动负债与非流动负债的划分”“关于供应商融资安排的披露”的规定。

　　二、变更会计政策对公司的影响

　　本次会计政策变更是公司根据财政部颁布的《准则解释第17号》的相关规定进行的合理变更，变更后的会计政策能够更加客观、公允地反映公司的财务状况、经营成果，符合有关规定和公司的实际情况。本次会计政策变更不会对公司2023年度财务报表产生影响，不涉及公司以前年度的追溯调整。

　　三、董事会关于变更会计政策的说明

　　本次会计政策变更符合相关法律、法规的规定，执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况及经营成果，不存在损害公司及股东利益的情形，董事会同意公司本次会计政策变更。根据《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》等有关规定，本次会计政策变更无需提交公司股东大会审议。

　　四、审计委员会事前审议情况

　　公司第六届董事会审计委员会已审议通过《关于变更会计政策的议案》，认为本次会计政策变更是公司根据财政部修订的最新会计准则进行的相应变更，具备必要性、合理性，不涉及公司以前年度的追溯调整，不存在损害公司及全体股东利益的情形。

　　五、监事会意见

　　经审议，监事会认为：公司本次会计政策变更是根据财政部颁布的规定进行的合理变更和调整，本次会计政策变更符合《企业会计准则》及其他相关规定，能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响，其决策程序符合有关法律法规和公司《章程》等规定，不存在损害公司及中小股东利益的情形，监事会同意公司本次会计政策的变更。

　　六、备查文件

　　1. 《第六届董事会第九次会议决议》；

　　2. 《第六届监事会第六次会议决议》；

　　3. 《第六届董事会审计委员会会议决议》。

　　特此公告。

　　崇义章源钨业股份有限公司董事会

　　2024年4月23日

　　证券代码：002378     证券简称：章源钨业    编号：2024-031

　　崇义章源钨业股份有限公司

　　关于2024年向金融机构申请综合授信额度、非金融机构

　　申请融资额度及提供抵押或质押担保的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　崇义章源钨业股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月21日召开第六届董事会第九次会议，审议通过《关于2024年向金融机构申请综合授信额度、非金融机构申请融资额度及提供抵押或质押担保的议案》，该议案需提交公司2023年度股东大会审议。具体情况公告如下：

　　一、2024年向金融机构申请综合授信额度、非金融机构申请融资额度及提供抵押或质押担保的情况概述

　　根据公司及全资子公司赣州澳克泰工具技术有限公司的生产经营和资金使用安排，公司及全资子公司赣州澳克泰工具技术有限公司拟向金融机构申请综合授信（包括新增及续贷），拟向非金融机构申请融资额度。上述综合授信及融资额度的申请总额合计不超过人民币40亿元或等值外币，该综合授信项下额度用于公司及全资子公司在各融资机构办理各类融资业务，包括但不限于流动资金贷款、项目贷款、贸易融资、银行承兑汇票、商业承兑汇票、票据贴现、保函、信用证、保理、供应链融资等业务，具体使用授信额度、日期、利率等以公司与各融资机构签署的协议为准。该合计额度不等于公司及子公司的实际融资金额，实际融资金额应在综合授信及融资额度之内。具体融资金额根据公司及子公司生产经营和资金使用安排的实际需求确定，以金融机构、非金融机构与公司及子公司实际发生的融资金额为准，合计不超过人民币40亿元或等值外币。

　　为解决公司及子公司申请总额不超过人民币40亿元或等值外币综合授信额度及融资额度需要担保事宜，公司拟使用自有的土地使用权、房产、机器设备、存货、采矿权等资产提供抵押或质押担保。公司将结合经营发展的实际资金需求情况分批次向融资机构申请，具体融资额度、担保措施等相关内容均以公司与融资机构所签合同约定为准。

　　同时授权法定代表人及其代理人在授权期限内签署本公司在授信额度内办理的相关业务（包括但不限于流动资金贷款、项目贷款、贸易融资、银行承兑汇票、商业承兑汇票、票据贴现、保函、信用证、保理、供应链融资、非金融机构融资等）的合同、协议、凭证等各项法律文件。本次授权期限自股东大会审议通过后至2025年6月30日。

　　公司2024年向金融机构申请综合授信额度、非金融机构申请融资额度及提供抵押或质押担保的事项需提交公司2023年度股东大会审议。

　　二、备查文件

　　1. 《公司第六届董事会第九次会议决议》。

　　特此公告。

　　崇义章源钨业股份有限公司董事会

　　2024年4月23日

　　证券代码：002378   证券简称：章源钨业     编号：2024-026

　　崇义章源钨业股份有限公司

　　关于2023年度计提资产减值准备和资产损失的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　为真实反映崇义章源钨业股份有限公司（以下简称“公司”）截至2023年12月31日的财务状况及经营成果，公司对公司及分子公司的各类资产进行了全面清查。在清查的基础上，对各类资产进行了充分的分析和评估后，确定2023年度存在资产减值（含信用减值）和资产损失情况。

　　公司于2024年4月21日召开第六届董事会第九次会议、第六届监事会第六次会议，审议通过《关于2023年度计提资产减值准备和资产损失的议案》，具体情况如下：

　　（本文中报告期指2023年1月1日至2023年12月31日。）

　　一、本次计提资产减值情况

　　1. 计提存货跌价准备的情况

　　依据企业会计准则和公司会计政策，资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，当存货成本低于可变现净值时，存货按成本计量；当存货成本高于可变现净值时，存货按可变现净值计量，同时按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，记入当期损益，对已售存货计提了存货跌价准备的，应结转已计提的存货跌价准备，冲减当期营业成本。

　　（1）母公司结转、计提存货跌价准备情况

　　报告期末，在对母公司库存商品、在产品等存货对应的成本与可变现净值的差额进行测算发现，母公司部分产品存在跌价迹象，报告期末应计提存货跌价准备余额应为941.52万元，本期计提存货跌价准备496.05万元，同时本期产品销售转销存货减值准备253.59万元。

　　（2）子公司结转、计提存货跌价准备情况

　　1）赣州澳克泰工具技术有限公司

　　报告期，赣州澳克泰工具技术有限公司（以下简称“赣州澳克泰”）合金棒材类产品市场价下滑，且产能未完全释放以致毛利倒挂，产生存货减值；报告期末，对存货成本与可变现净值的差额进行测算后，确认应计提存货跌价准备期末余额为4,901.76万元，本期计提存货跌价准备3,934.36万元，同时本期产品销售转销存货减值准备3,464.12万元。

　　2）深圳章源精密工具技术有限公司

　　报告期，深圳章源精密工具技术有限公司（以下简称“章源精密”）部分产品加工件经测算存在跌价迹象，测算后确认应计提存货跌价准备期末余额为134.16万元，本期计提存货跌价准备134.16万元。

　　单位：万元

　　■

　　综上，合并财务报表进行母子公司内部交易未实现对外销售部分存货抵销，以及反向抵销子公司该部分存货计提的存货跌价准备后，2023年12月合并报表累计计提存货跌价准备3,534.50万元。

　　2. 应收款项坏账准备情况

　　（1）坏账准备计提

　　公司对应收款项进行减值测试，其中：对按信用风险特征组合计提预期信用损失的应收款项，以账龄组合的账龄与预期信用损失率确定的金额作为计提坏账准备的标准；对信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项，公司按单项计提预期信用损失。

　　报告期末，应收款项期末应计提坏账准备余额为3,754.84万元，其中：对商业承兑汇票期末应计提坏账准备余额为28.93万元；对应收账款期末应计提坏账准备余额3,552.92万元；对其他应收款期末应计提坏账准备余额172.99万元；2023年累计计提应收款项坏账准备560.24万元，对单项计提坏账的客户收回部分货款144.19万元，报告期影响公司损益减少利润总额416.05万元，见下表数据：

　　单位：万元

　　■

　　（2）应收账款核销损失

　　江苏永伟精密工具有限公司（简称“江苏永伟”）系控股子公司赣州章源棒材销售有限公司（以下简称“章源棒材”）客户，因江苏永伟未按协议还款，章源棒材于2019年底向江苏永伟提起民事诉讼，江苏永伟债权被认定为普通债权。2023年6月，镇江经开区法院公告裁定江苏永伟破产程序终结。鉴于江苏永伟已无其它可供执行的财产，无法通过强制执行手段追回剩余货款，对江苏永伟欠章源棒材货款1,313.65万元进行核销确认损失处理。由于以前年度已对该笔应收账款按单项计提坏账，故报告期对该笔货款进行核销确认损失，不影响利润。

　　3. 商誉减值情况

　　依据企业会计准则和公司会计政策，报告期末，公司对章源精密合并形成的商誉进行减值测试，章源精密系子公司章源国际科技创新（深圳）有限公司于2019年11月收购，主要业务是加工刀盘、刀杆。受市场订单需求下降影响，章源精密2023年营业收入未达预期，商誉存在减值迹象。经测试，全额计提商誉减值283.30万元。

　　二、资产损失情况

　　1. 存货损失

　　存货损失合计112.41万元，其中：原材料盘亏损失35.62万元，少量库存产品报废产生损失76.79万元。

　　2. 固定资产损失

　　各核算单位清理老旧无法使用、工艺过时淘汰的固定资产产生损失207.06万元，并结转计提的固定资产减值准备13.83万元。

　　3. 在建工程损失

　　展厅升级设计方案效果无法达成预期后，确认终止合作产生损失30.00万元。

　　4. 投资损失

　　（1）处置对棒材公司投资损失

　　章源棒材受客户江苏永伟破产一案影响，导致章源棒材经营陷入困境，随着2023年6月末镇江经开区法院公告裁定江苏永伟破产程序终结，章源棒材也于2023年12月完成了注销清算，报告期确认投资损失234.49万元。

　　（2）金融衍生品交易投资损失

　　为有效防范外汇汇率波动风险，母公司开展了美元外汇远期结售汇业务，报告期美元远期结售汇业务均已交割完成，产生投资损失486.18万元。

　　报告期各项资产共计产生损失1,070.14万元，数据详见下表：

　　单位：万元

　　■

　　三、本次计提资产减值准备和资产损失对公司的影响

　　2023年，公司累计计提资产减值4,233.85万元，减少报告期利润总额4,233.85万元；累计转销存货减值2,538.54万元，增加报告期利润总额2,538.54万元；其他资产损失减少报告期利润总额1,070.14万元。前述事项合计减少报告期利润总额2,765.45万元。

　　四、董事会审计委员会关于本次计提资产减值准备和资产损失的合理性说明

　　公司第六届董事会审计委员会对《关于2023年度计提资产减值准备和资产损失的议案》进行了事前审议，认为：公司本次计提资产减值准备和资产损失事项，遵照《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，依据充分，公允地反映了截至2023年12月31日公司财务状况及经营成果。同意公司本次计提资产减值准备和资产损失事项。

　　五、监事会意见

　　公司监事会认为：公司2023年度计提资产减值准备和资产损失事项，是对公司合并报表范围内的各类资产全面清查的基础上进行充分分析和评估后确定的，符合《企业会计准则》和公司相关制度的规定，使公司2023年度财务报表能够更加公允地反映截至2023年12月31日公司的财务状况、资产价值及经营成果，使公司的会计信息更具有合理性，同意公司本次计提资产减值准备和资产损失事项。

　　六、备查文件

　　1. 《公司第六届董事会第九次会议决议》；

　　2. 《公司第六届监事会第六次会议决议》；

　　3. 《公司第六届董事会审计委员会会议决议》。

　　特此公告。

　　崇义章源钨业股份有限公司董事会

　　2024年4月23日

　　证券代码：002378     证券简称：章源钨业     编号：2024-033

　　崇义章源钨业股份有限公司

　　关于召开2023年度股东大会的通知

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　崇义章源钨业股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月21日召开第六届董事会第九次会议，审议通过《关于提请召开2023年度股东大会的议案》，现将本次股东大会有关事项公告如下：

　　一、召开会议的基本情况

　　1. 股东大会届次：2023年度股东大会

　　2. 股东大会的召集人：公司董事会

　　公司于2024年4月21日召开第六届董事会第九次会议，审议通过《关于提请召开2023年度股东大会的议案》，决定于2024年5月14日召开公司2023年度股东大会。

　　3. 会议召开的合法性、合规性：本次股东大会的召开程序符合有关法律、行

　　政法规、部门规章、规范性文件和公司《章程》的规定。

　　4. 会议召开的日期、时间：

　　（1）现场会议召开日期、时间：2024年5月14日（星期二）14:30

　　（2）网络投票时间：

　　通过深圳证券交易所互联网投票系统的投票时间为2024年5月14日9:15至15:00期间的任意时间。

　　通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为：2024年5月14日9:15-9:25、9:30-11:30和13:00-15:00。

　　5. 会议的召开方式：本次股东大会采用现场表决与网络投票相结合的方式召开。

　　6. 会议的股权登记日：2024年5月9日（星期四）

　　7. 出席对象：

　　（1）在股权登记日持有公司股份的普通股股东或其代理人。

　　于股权登记日下午收市时在中国结算深圳分公司登记在册的公司全体普通股股东均有权出席股东大会，并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决，该股东代理人不必是公司股东（授权委托书模板详见附件2）。

　　（2）公司董事、监事和高级管理人员。

　　（3）公司聘请的律师。

　　（4）根据相关法规应当出席股东大会的其他人员。

　　8. 现场会议地点：江西省赣州市崇义县城塔下崇义章源钨业股份有限公司二楼多媒体会议室。

　　二、会议审议事项

　　1. 本次股东大会表决的提案名称

　　■

　　2. 提案的披露情况

　　提案1.00、提案3.00至提案11.00已经公司第六届董事会第九次会议审议通过，具体内容详见公司2024年4月23日披露于《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《第六届董事会第九次会议决议公告》及相关公告。

　　提案2.00已经公司第六届监事会第六次会议审议通过，具体内容详见公司2024年4月23日披露于《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《第六届监事会第六次会议决议公告》及相关公告。

　　3. 提案1.00至提案8.00、提案10.00为普通决议事项，需经出席会议的股东（包括股东代理人）所持表决权的过半数通过。

　　提案7.00需对其子议案进行逐项表决，子议案7.01至7.05涉及关联股东审议提案，关联股东需回避表决，亦不得接受其他股东委托进行投票。

　　提案9.00、提案11.00为特别决议事项，需经出席会议的股东（包括股东代理人）所持表决权的2/3以上通过。

　　公司将对上述所有提案的中小投资者（中小投资者是指除上市公司的董事、监事、高级管理人员、单独或者合计持有上市公司 5%以上股份的股东以外的其他股东）的表决情况，进行单独计票并披露投票结果。

　　4. 公司独立董事将在本次年度股东大会作2023年度述职报告。独立董事的述职报告不作为本次股东大会的提案。

　　三、提案编码注意事项

　　本次股东大会设置“总议案”（总议案中不包含累积投票提案），对应的提案编码为100。股东对总议案进行投票，视为对本次股东大会的所有提案表达相同意见。

　　四、会议登记等事项

　　1．登记方式：

　　（1）自然人股东持本人身份证、股东证券账户卡、持股清单等持股凭证登记。

　　（2）法人股东持营业执照复印件（加盖公章）、股东证券账户卡、持股清单、法人代表证明书或法人授权委托书，出席人身份证登记。

　　（3）委托代理人持本人身份证、授权委托书、委托人股东账户卡、持股清单等持股凭证登记。

　　（4）异地股东凭以上有关证件的信函、邮件进行登记，需在2024年5月14日上午12点前送达或邮件至公司董事会办公室（请注明“股东大会”字样）。

　　2．登记时间：2024年5月13日8:00-17:00。

　　3．登记地点：崇义章源钨业股份有限公司董事会办公室。

　　4．联系方式：

　　联系地址：江西省赣州市崇义县城塔下

　　联系人：张翠   刘敏

　　电话：0797-3813839

　　邮箱：info@zy-tungsten.com

　　5．会议费用：与会人员参加会议的食宿和交通费用自理。

　　6．出席现场会议的股东请于会议召开前半小时至会议地点，并携带身份证明、持股凭证、授权委托书等原件，以便验证入场。

　　五、参加网络投票的具体操作流程

　　本次股东大会上，股东可以通过深圳证券交易系统和互联网投票系统（地址为http://wltp.cninfo.com.cn）参加投票，网络投票的具体操作流程见附件1。

　　六、备查文件

　　1. 《公司第六届董事会第九次会议决议》；

　　2. 《公司第六届监事会第六次会议决议》。

　　特此公告。

　　崇义章源钨业股份有限公司董事会

　　2024年4月23日

　　附件1

　　参加网络投票的具体操作流程

　　一、网络投票的程序

　　1．普通股的投票代码与投票简称：投票代码为“362378”，投票简称为“章源投票”。

　　2．填报表决意见或选举票数。

　　对于非累积投票提案，填报表决意见：同意、反对、弃权。

　　3. 股东对总议案进行投票，视为对本次股东大会的所有提案表达相同意见。

　　股东对总议案与具体提案重复投票时，以第一次有效投票为准。如股东先对具体提案投票表决，再对总议案投票表决，则以已投票表决的具体提案的表决意见为准，其他未表决的提案以总议案的表决意见为准；如先对总议案投票表决，再对具体提案投票表决，则以总议案的表决意见为准。

　　二、通过深交所交易系统投票的程序

　　1．投票时间：2024年5月14日的交易时间，即9:15-9:25、9:30-11:30和13:00-15:00。

　　2．股东可以登录证券公司交易客户端通过交易系统投票。

　　三、通过深交所互联网投票系统投票的程序

　　1．互联网投票系统开始投票的时间为2024年5月14日（现场股东大会召开当日）上午9:15，结束时间为2024年5月14日（现场股东大会结束当日）下午15:00。

　　2．股东通过互联网投票系统进行网络投票，需按照《深圳证券交易所投资者网络服务身份认证业务指引（2016年修订）》的规定办理身份认证，取得“深交所数字证书”或“深交所投资者服务密码”。具体的身份认证流程可登录互联网投票系统http://wltp.cninfo.com.cn规则指引栏目查阅。

　　3．股东根据获取的服务密码或数字证书，可登录http://wltp.cninfo.com.cn在规定时间内通过深交所互联网投票系统进行投票。

　　附件2：

　　授权委托书

　　致：崇义章源钨业股份有限公司

　　兹授权委托             先生/女士代表本公司/本人出席2024年5月14日召开的崇义章源钨业股份有限公司2023年度股东大会，并代表本公司/本人依照以下指示对下列议案投票。

　　本公司/本人对本次会议表决事项未作具体指示的，受托人可代为行使表决权，其行使表决权的后果均由我单位（本人）承担。

　　委托人签字（盖章）：

　　委托人身份证号码：

　　委托人股东账号：

　　委托人持股数量：

　　受托人签字：

　　受托人身份证号码：

　　委托日期：

　　有效期限：自签署日至本次股东大会结束。

　　本次股东大会提案表决意见表

　　■

　　注：委托人可在“同意”“反对”“弃权”方框内用“○”做出投票指示。

　　证券代码：002378                            证券简称：章源钨业                         公告编号：2024-028