一、重要提示

　　本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。

　　所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

　　非标准审计意见提示

　　□适用 √不适用

　　董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

　　√适用 □不适用

　　是否以公积金转增股本

　　□是 √否

　　公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以1,202,039,474股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.30元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。

　　董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

　　□适用 √不适用

　　二、公司基本情况

　　1、公司简介

　　■

　　2、报告期主要业务或产品简介

　　（一）报告期内公司从事的主要业务

　　报告期内，公司主要从事黄金及锑、钨等有色金属矿山的开采、选矿，金锑钨等有色金属的冶炼及加工，黄金、精锑的深加工及有色金属矿产品的进出口业务等。

　　（二）主要产品及其用途

　　公司主要产品为标准金锭、精锑、氧化锑、乙二醇锑、塑料阻燃母粒和仲钨酸铵等，还有部分金精矿和含量锑直接对外销售。

　　黄金主要用途为国家货币的储备金、个人资产投资和保值的工具、工业、医疗领域的原材料等；

　　精锑作为合金的硬化剂主要用于冶金、蓄电池及军工等工业，也是生产氧化锑的原料；

　　氧化锑作为阻燃剂主要用于塑料、橡胶、油漆、纺织、化纤等工业，还用于玻璃、电子、陶瓷、荧光粉等行业；

　　乙二醇锑是应用于聚酯缩聚反应最为新颖的一种催化剂；

　　塑料阻燃母粒是塑料及橡胶等树脂中表现最优良的阻燃产品之一，逐步成为阻燃剂粉料的有效替代品；

　　仲钨酸铵属于钨工业的中间产品，是生产硬质合金的主要原料。

　　（三）报告期内公司所属行业的发展阶段、周期性特点及公司所处的行业地位

　　公司所属行业为贵金属黄金行业和锑钨小金属行业，均处于行业发展的平稳期。

　　黄金行业：黄金是重要的战略资源，兼具商品和货币属性，主要应用于金融储备、珠宝首饰、电子信息等重要领域，在满足人民生活需要、保障国家金融和经济安全等方面具有重要作用。近年来，我国大型黄金企业境内矿山的产量集中度进一步提升。根据中国黄金协会统计数据，2023年，大型黄金企业（集团）境内矿山矿产金产量142.323吨，占全国矿产金的47.88%。其中，紫金矿业、山东黄金和赤峰黄金等企业境外矿山实现矿产金产量60.378吨，同比增长18.28%。近几年我国黄金资源量逐年稳定增长，根据自然资源部发布的2022年全国矿产资源储量统计表，截至2022年底，我国金矿储量为3,127.46吨，首次突破3000吨，同比增长5.5%。

　　锑钨行业：锑被称为“工业味精”，是现代工业生产不可或缺的重要原材料之一，对保障人民生命安全和国民经济发展起着极其重要的作用。世界锑矿资源分布不均匀，分地区来看，据USGS数据显示，2022年全球锑资源储量中，排名前三的地区分别为中国、俄罗斯和玻利维亚。我国是锑产业大国，锑矿储量和产量均居世界首位，是世界上重要的锑供应国，但目前我国锑产业链高端产品占比不高，国内锑企业主要产品以锑金属、锑的氧化物等初级加工产品为主，在下游深加工领域与发达国家尚存在较大差距。随着近年来我国锑行业的快速发展，锑深加工产品特别是高纯氧化锑在内的深加工产品的比重逐渐提高，锑品结构继续向深加工方向延伸。据中国有色金属工业协会锑业分会统计数据显示，2023年锑原料（锑精矿及其他）产量为40,879吨（金属量），同比增长7%；锑锭产量为66,179吨，同比下降3.8%；三氧化二锑产量为96,287吨，同比增长1.1%。在全球锑资源供应没有出现大幅度增长的前提下，供应偏紧预计将成为新常态。

　　钨被称为“工业的牙齿”，是一种重要的战略性资源。钨及其合金作为功能材料广泛应用于机械加工、兵器工业、航天航空、信息产业等各个领域，在现代工业、国防及高新技术应用中极为重要。根据自然资源部发布的2022年全国矿产资源储量统计表，截至2022年底，我国钨矿储量为299.56万吨，主要集中在江西、湖南和河南。我国钨产业链不完善，产品附加值较低，缺乏核心竞争力。据安泰科纳入统计的17家主要钨矿山企业数据，2023年累计生产钨精矿3.68万吨，同比下降5.2%，再加上未统计的产量，估计2023年全国钨精矿产量折合金属量6.7万吨，同比下降1.5%。

　　公司为全国十大产金企业之一，全球锑矿开发龙头企业，国内重要钨矿企业。子公司辰州矿业是上海黄金交易所首批综合类会员、中国有色金属工业协会锑业分会副会长单位、中国钨业协会主席团单位。

　　3、主要会计数据和财务指标

　　（1） 近三年主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　√是 □否

　　追溯调整或重述原因

　　会计政策变更

　　元

　　■

　　会计政策变更的原因及会计差错更正的情况

　　公司自 2023 年 1 月 1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第 16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首次执行日之间发生的适用该规定的单项交易按该规定进行调整。对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照该规定和《企业会计准则第 18号－所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。

　　该项会计政策变更影响公司 2022 年年末合并资产负债表项目：递延所得税资产增加12,975,008.24元，递延所得税负债增加10,593,176.25 元，未分配利润增加2,366,555.75元，少数股东权益增加15,276.24元。影响公司 2022 年合并利润表项目：所得税费用减少2,477,886.99元。

　　（2） 分季度主要会计数据

　　单位：元

　　■

　　上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

　　□是 √否

　　4、股本及股东情况

　　（1） 普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

　　单位：股

　　■

　　前十名股东参与转融通业务出借股份情况

　　√适用 □不适用

　　单位：股

　　■

　　前十名股东较上期发生变化

　　√适用 □不适用

　　单位：股

　　■

　　（2） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用 √不适用

　　公司报告期无优先股股东持股情况。

　　（3） 以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系

　　■

　　5、在年度报告批准报出日存续的债券情况

　　□适用 √不适用

　　三、重要事项

　　1. 2018年8月，公司子公司湖南省东安新龙矿业有限责任公司（以下简称东安新龙）和湖南鼎鑫矿业有限责任公司（以下简称鼎鑫矿业）收到东安县人民政府的相关文件，县人民政府决定关闭湖南省东安新龙矿业有限责任公司锑矿和湖南省东安县云头山矿区锑矿普查项目，并报请湖南省国土资源厅依照有关程序注销该采矿权。具体内容详见2018年8月14日巨潮资讯网上的《湖南黄金股份有限公司关于控股子公司所属矿权关闭的公告》（公告编号：临2018-56）。

　　经公司党委会、总经理办公会审议通过，同意东安新龙清算并注销，整体退出。2021年7月，鼎鑫矿业取得东安县市场监督管理局出具的《准予注销登记通知书》（（东安）登记内注核字[2021]第825号），完成清算注销工作。2023年6月20日，东安新龙取得东安县市场监督管理局出具的《登记通知书》（（东安）登字[2023]第1609号），完成清算注销工作。

　　2.2018年8月18日，公司召开第五届董事会第二次会议和第五届监事会第二次会议，审议通过了《关于对控股子公司新邵辰鑫矿产有限责任公司进行破产清算的议案》，同意对新邵辰鑫矿产有限责任公司（以下简称新邵辰鑫）进行破产清算。具体内容详见2018年8月21日巨潮资讯网上的《湖南黄金股份有限公司关于对控股子公司新邵辰鑫矿产有限责任公司进行破产清算的公告》（公告编号：临2018-60）。

　　2021年11月15日，湖南省新邵县人民法院出具《民事裁定书》（（2018）湘0522破1号之一），裁定如下：自2021年11月15日起对被申请人新邵辰鑫矿产有限责任公司进行重整。新邵辰鑫由破产清算转入破产重整，具体内容详见巨潮资讯网上的《关于三级控股子公司由破产清算转入破产重整的公告》（公告编号：临2021-62）。

　　2021年11月25日，公司召开第六届董事会第五次会议和第六届监事会第五次会议，审议通过了《关于挂牌转让所持三级控股子公司新邵辰鑫55%股权及债权的议案》，拟通过公开挂牌竞价方式转让子公司湖南新龙矿业有限责任公司（以下简称新龙矿业）所持有的新邵辰鑫矿产有限责任公司（以下简称新邵辰鑫）55%股权和公司及子公司（新龙矿业、机械公司、运输公司）持有的新邵辰鑫的债权，本次挂牌转让价格以资产评估结果为定价参考依据，首次挂牌底价不低于1,352万元，并授权公司管理层全权办理本次挂牌转让相关事宜（包括但不限于办理挂牌转让、根据实际情况下调挂牌价格（下调幅度不超过首次挂牌价格的10%）、签署转让协议等）。最终转让价格取决于受让方在产权交易机构的受让价格。具体内容详见巨潮资讯网上的《湖南黄金股份有限公司关于挂牌转让所持三级控股子公司新邵辰鑫55%股权及债权的公告》（公告编号：临2021-65）。2022年1月6日，公司在湖南联交所第一次公开挂牌转让所持三级控股子公司新邵辰鑫55%股权及债权，转让底价1,352万元。第一次挂牌期满后，未征集到意向受让方。2022年2月28日，公司在湖南联交所第二次公开挂牌转让所持三级控股子公司新邵辰鑫55%股权及债权，转让底价1,216.80万元。截至2023年1月31日，公司未征集到合格的意向受让方，且相关资产评估报告已超过一年有效期，本次挂牌转让事宜终止。具体内容详见巨潮资讯网上的《湖南黄金股份有限公司关于挂牌转让所持三级控股子公司新邵辰鑫55%股权及债权事项的进展公告》（公告编号：临2023-03）。

　　2023 年3月1日，公司召开第六届董事会第十六次会议和第六届监事会第十四次会议，审议通过了《关于重新挂牌转让所持三级控股子公司新邵辰鑫55%股权及债权的议案》，拟重新通过公开挂牌竞价方式转让子公司新龙矿业持有的新邵辰鑫55%股权和公司及子公司（新龙矿业、辰州机电、运输公司）持有的新邵辰鑫的债权。鉴于前次挂牌无人受让，本次挂牌转让价格以资产评估结果为定价参考依据，挂牌底价不低于720万元，并授权公司管理层全权办理本次挂牌转让相关事宜（包括但不限于办理挂牌转让、签署转让协议等）。最终转让价格取决于受让方在产权交易机构的受让价格。 挂牌期满后，根据湖南省联合产权交易所的反馈结果，本次转让共征集意向受让方一名，即自然人刘晓妍。公司及子公司与自然人刘晓妍签署了《产权交易合同》，成交价格为7,200,001元。 2023年6月21日， 新邵辰鑫完成了本次转让的工商变更手续。

　　3.经公司党委会、总经理办公会审议通过，同意湖南黄金洞欣源矿业有限公司清算并注销。2023年3月21日，欣源矿业取得平江县市场监督管理局出具的《登记通知书》（（平江）登字[2023]第811号），完成清算注销工作。

　　4.2023年6月，新龙矿业完成龙山金锑矿采矿许可证变更登记工作，并获得湖南省自然资源厅颁发的《采矿许可证》，有效期限：伍年，自 2023 年 6 月 16 日至 2028 年 6 月 16 日。具体内容详见2023年6月15日巨潮资讯网上的《湖南黄金股份有限公司关于子公司湖南新龙矿业有限责任公司完成采矿权深部扩界暨采矿许可证变更获批的公告》（公告编号：临2023-31）。

　　5.2023年11月，子公司甘肃加鑫获得以地南铜金矿和下看木仓金矿采矿许可证。具体内容详见2023年11月7日巨潮资讯网上的《湖南黄金股份有限公司关于子公司甘肃加鑫矿业有限公司获得以地南铜金矿和下看木仓金矿采矿许可证的公告》（公告编号：临2023-53）。

　　证券代码：002155        证券简称：湖南黄金        公告编号：临2024-07

　　湖南黄金股份有限公司

　　第六届董事会第二十三次会议决议公告

　　本公司董事会及全体董事、高级管理人员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

　　湖南黄金股份有限公司（以下简称公司）第六届董事会第二十三次会议于2024年3月23日在长沙召开。本次会议的通知已于2024年3月13日通过电子邮件方式发送给所有董事、监事及高管。会议应参会董事7人，实际参会董事7人。会议由董事长王选祥先生主持，以现场和视频相结合的方式进行，其中独立董事甘亮先生以视频方式出席并表决，公司部分监事及部分高管列席会议。会议的召集、召开符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议合法有效。经与会董事认真审议，会议以记名投票表决方式通过了以下议案：

　　一、以7票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《2023年度董事会工作报告》。本议案将提交公司2023年度股东大会审议。

　　《2023年度董事会工作报告》具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《2023年度股东大会资料》。

　　公司独立董事甘亮、戴塔根、李荻辉向董事会提交了《独立董事2023年度述职报告》，并将在2023年度股东大会上述职，详细内容见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《独立董事2023年度述职报告》。

　　二、以7票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《2023年度总经理工作报告》。

　　三、以7票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《2023年年度报告及摘要》。本议案将提交公司2023年度股东大会审议。

　　具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《湖南黄金股份有限公司2023年年度报告摘要》（公告编号：2023-AR）及《湖南黄金股份有限公司2023年年度报告》。

　　本议案已经公司董事会审计委员会审议通过。

　　四、以7票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《2023年度财务决算及2024年度财务预算安排的报告》。本议案将提交公司2023年度股东大会审议。

　　具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《2023年度股东大会资料》。

　　本议案已经公司董事会审计委员会审议通过。

　　五、以7票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《2023年度投资计划执行情况及2024年度投资计划安排的报告》。本议案将提交公司2023年度股东大会审议。

　　具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《2023年度股东大会资料》。

　　六、以7票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《2023年度内部控制自我评价报告》。

　　具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《湖南黄金股份有限公司2023年度内部控制自我评价报告》。

　　本议案已经公司董事会审计委员会审议通过。

　　七、以7票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《独立董事关于2023年度独立性情况的自查报告》。

　　具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《湖南黄金股份有限公司董事会对独立董事2023年度独立性评估的专项意见》。

　　八、以7票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履职情况评估暨履行监督职责情况的报告》。

　　本议案已经公司董事会审计委员会审议通过。

　　具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《湖南黄金股份有限公司董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履职情况评估暨履行监督职责情况的报告》。

　　九、以7票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《2023年度利润分配预案》。本议案将提交公司2023年度股东大会审议。

　　具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《湖南黄金股份有限公司关于2023年度利润分配预案的公告》（公告编号：临2024-09）。

　　十、以7票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《关于申请公司2024年度债务融资额度的议案》。本议案将提交公司2023年度股东大会审议。

　　具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《2023年度股东大会资料》。

　　十一、以7票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《关于开展黄金租赁业务的议案》。本议案将提交公司2023年度股东大会审议。

　　同意公司开展黄金租赁业务，开展黄金租赁的数量为累计不超过3,000千克黄金，融资总金额不超过人民币15亿元，单笔融资金额不超过人民币2亿元。

　　具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《湖南黄金股份有限公司关于采用黄金租赁方式开展流动资金融资业务的公告》（公告编号：临2024-10）。

　　十二、以7票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《关于开展套期保值业务的议案》。

　　同意公司开展套期保值业务，投入的资金（保证金）不超过7,500万元，其中自产金套期保值业务交易量累计不超过自产金产量的50%。

　　本议案已经公司董事会审计委员会审议通过。

　　具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《湖南黄金股份有限公司关于开展套期保值业务的公告》（公告编号：临2024-11）。

　　十三、以7票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《关于三级控股子公司开展外汇远期结售汇业务的议案》。

　　同意三级控股子公司湖南省中南锑钨工业贸易有限公司开展外汇远期结售汇业务，任一交易日持有的最高合约价值不超过3,500万美元，任一时点占用的金融机构授信额度不超过1,000万元人民币。

　　本议案已经公司董事会审计委员会审议通过。

　　具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《湖南黄金股份有限公司关于三级控股子公司开展外汇远期结售汇业务的公告》（公告编号：临2024-12）。

　　十四、以7票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《关于2023年度计提资产减值准备和核销资产的议案》。

　　本议案已经公司董事会审计委员会审议通过。

　　具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《湖南黄金股份有限公司关于2023年度计提资产减值准备和核销资产的公告》（公告编号：临2024-13）。

　　十五、以7票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《关于会计政策变更的议案》。

　　本议案已经公司董事会审计委员会审议通过。

　　具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《湖南黄金股份有限公司关于会计政策变更的公告》（公告编号：临2024-14）。

　　十六、以7票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《关于变更注册地址并修订〈公司章程〉的议案》。本议案将提交公司2023年度股东大会审议。

　　具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《湖南黄金股份有限公司关于变更注册地址并修订〈公司章程〉的公告》（公告编号：临2024-15）。

　　十七、以7票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《关于修订〈股东大会议事规则〉的议案》。本议案将提交公司2023年度股东大会审议。

　　具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《湖南黄金股份有限公司股东大会议事规则》。

　　十八、以7票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《关于修订〈董事会议事规则〉的议案》。本议案将提交公司2023年度股东大会审议。

　　具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《湖南黄金股份有限公司董事会议事规则》。

　　十九、审议通过了《关于修订董事会专门委员会工作细则的议案》。

　　1.以7票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《关于修订〈董事会战略委员会工作细则〉的议案》。

　　具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《湖南黄金股份有限公司董事会战略委员会工作细则》。

　　2.以7票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《关于修订〈董事会审计委员会工作细则〉的议案》。

　　具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《湖南黄金股份有限公司董事会审计委员会工作细则》。

　　3.以7票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《关于修订〈董事会提名委员会工作细则〉的议案》。

　　具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《湖南黄金股份有限公司董事会提名委员会工作细则》。

　　4.以7票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《关于修订〈董事会薪酬与考核委员会工作细则〉的议案》。

　　具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《湖南黄金股份有限公司董事会薪酬与考核委员会工作细则》。

　　二十、以7票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《关于修订〈独立董事工作制度〉的议案》。本议案将提交公司2023年度股东大会审议。

　　具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《湖南黄金股份有限公司独立董事工作制度》。

　　二十一、以7票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《关于制定〈独立董事专门会议工作细则〉的议案》。

　　具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《湖南黄金股份有限公司独立董事专门会议工作细则》。

　　二十二、以7票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《关于制定〈会计师事务所选聘制度〉的议案》。

　　具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《湖南黄金股份有限公司会计师事务所选聘制度》。

　　二十三、以7票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《关于修订〈套期保值业务管理制度〉的议案》。

　　具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《湖南黄金股份有限公司套期保值业务管理制度》。

　　二十四、以7票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《关于召开2023年度股东大会的议案》。

　　具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《湖南黄金股份有限公司关于召开2023年度股东大会的通知》（公告编号：临2024-16）。

　　特此公告。

　　湖南黄金股份有限公司

　　董 事 会

　　2024年3月23日

　　证券代码：002155        证券简称：湖南黄金        公告编号：临2024-16

　　湖南黄金股份有限公司

　　关于召开2023年度股东大会的通知

　　本公司及董事会全体成员、高级管理人员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

　　一、召开会议的基本情况

　　1. 股东大会届次：湖南黄金股份有限公司（以下简称公司或本公司）2023年度股东大会。

　　2. 会议召集人：公司董事会

　　3. 会议召开的合法、合规性：公司于2024年3月23日召开第六届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于召开2023年度股东大会的议案》，本次会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定。

　　4. 会议召开日期和时间

　　（1）现场会议召开时间：2024年4月15日15:30；

　　（2）网络投票时间：通过互联网投票系统进行网络投票的时间为2024年4月15日上午9:15至2024年4月15日下午15:00期间的任意时间；通过交易系统进行网络投票的时间为2024年4月15日上午9:15-9:25、9:30-11:30和下午13:00-15:00。

　　5. 会议召开方式：本次股东大会采取现场表决与网络投票相结合的方式，公司将通过深圳证券交易所交易系统和互联网投票系统（http://wltp.cninfo.com.cn）向全体股东提供网络形式的投票平台，股东可以在网络投票时间内通过上述系统行使表决权。同一表决权只能选择现场投票或网络投票中一种表决方式。同一表决权出现重复表决以第一次投票结果为准。

　　6. 会议出席对象：

　　（1）在股权登记日持有公司股份的股东或其代理人。本次会议的股权登记日为2024年4月9日，于该股权登记日下午15:00收市时在中国证券登记结算有限公司深圳分公司登记在册的公司全体股东均有权出席股东大会，并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决，该股东代理人不必是本公司股东。

　　（2）公司董事、监事和高级管理人员。

　　（3）公司聘请的律师。

　　7. 现场会议地点：长沙经济技术开发区人民东路二段217号17楼会议室

　　二、会议审议事项

　　（一）提交本次股东大会表决的提案名称如下表。

　　■

　　提案9、10和11 属于特别决议事项，须由出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持有效表决权的2/3 以上同意方可通过。

　　公司将对中小投资者（中小投资者是指以下股东以外的其他股东：（1）公司的董事、监事、高级管理人员；（2）单独或者合计持有公司 5%以上股份的股东）表决单独计票，单独计票结果将与股东大会决议公告同时公开披露。

　　公司独立董事将在本次年度股东大会上进行述职。上述议案已经公司第六届董事会第二十三次会议和第六届监事会第二十一次会议审议通过，相关议案内容详见2024年3月26日刊登于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的公司相关公告和《2023年度股东大会资料》。

　　三、会议登记方法

　　1. 登记时间：2024年4月12日（上午9:00-12:00）。

　　2. 登记方式：

　　（1）自然人股东须持本人身份证和证券账户卡进行登记，委托代理人出席会议的，须持本人身份证、授权委托书和证券账户卡进行登记；

　　（2）法人股东由法定代表人出席会议的，须持营业执照复印件、法定代表人身份证明和证券账户卡进行登记；由法定代表人委托的代理人出席会议的，须持本人身份证、营业执照复印件、授权委托书和证券账户卡进行登记；

　　（3）异地股东可以书面信函或传真办理登记（信函到达邮戳和传真到达日应不迟于2024年4月12日）。

　　本公司不接受电话方式登记。

　　3. 登记地点：湖南黄金股份有限公司证券部

　　邮寄地址：长沙经济技术开发区人民东路二段217号14楼  湖南黄金股份有限公司 证券部（信函上请注明“股东大会”字样）

　　邮编：410100  传真：0731-82290893

　　四、参加网络投票的具体操作流程

　　本次股东大会，股东可以通过深交所交易系统和互联网投票系统（http://wltp.cninfo.com.cn）参加网络投票，网络投票的具体操作流程见附件一。

　　五、其他事项

　　1. 本次会议会期半天，出席本次会议的股东或代理人食宿费和交通费自理。

　　2. 会议咨询：湖南黄金股份有限公司证券部

　　联系电话：0731-82290893

　　联系人：吴锋、崔利艳

　　3. 网络投票期间，如网络投票系统遇突发重大事件的影响，则本次股东大会的进程按当日通知进行。

　　六、备查文件

　　1. 公司第六届董事会第二十三次会议决议。

　　2. 公司第六届监事会第二十一次会议决议。

　　特此公告。

　　湖南黄金股份有限公司

　　董  事  会

　　2024年3月23日

　　附件一：

　　参加网络投票的具体操作流程

　　一、网络投票的程序

　　1. 投票代码：362155；投票简称：湘金投票

　　2. 填报表决意见或选举票数

　　本次股东大会的提案均为非累积投票提案。

　　对于非累积投票提案，填报表决意见：同意、反对、弃权。

　　3. 股东对总议案进行投票，视为对除累积投票提案外的其他所有提案表达相同意见。

　　股东对总议案与具体提案重复投票时，以第一次有效投票为准。如股东先对具体提案投票表决，再对总议案投票表决，则以已投票表决的具体提案的表决意见为准，其他未表决的提案以总议案的表决意见为准；如先对总议案投票表决，再对具体提案投票表决，则以总议案的表决意见为准。

　　二、通过深交所交易系统投票的程序

　　1. 投票时间：2024年4月15日的交易时间，即9:15一9:25、9:30一11:30和13:00一15:00。

　　2. 股东可以登录证券公司交易客户端通过交易系统投票。

　　三、通过深交所互联网投票系统投票的程序

　　1. 互联网投票系统开始投票的时间为2024年4月15日9:15至15:00 期间的任意时间。

　　2. 股东通过互联网投票系统进行网络投票，需按照《深圳证券交易所投资者网络服务身份认证业务指引》的规定办理身份认证，取得“深交所数字证书”或“深交所投资者服务密码”。具体的身份认证流程可登录互联网投票系统http://wltp.cninfo.com.cn规则指引栏目查阅。

　　3. 股东根据获取的服务密码或数字证书，可登录http://wltp.cninfo.com.cn在规定时间内通过深交所互联网投票系统进行投票。

　　附件二 ：

　　授 权 委 托 书

　　兹委托先生/女士代表本人（本单位）出席湖南黄金股份有限公司2023年度股东大会并对下列议案投票。

　　如果委托人未对以下议案做出具体表决指示，受委托人可以代为表决，其行使表决权的后果均为本人（本单位）承担。

　　委托人对下述议案表决如下（请在相应的表决意见项下打“√”）

　　■

　　委托人姓名或名称(签章)：      委托人持股数量：

　　委托人身份证号码：          委托人持股的性质：

　　或营业执照号码：          委托人股东账户：

　　受托人签名：            受托人身份证号：

　　委托书有效期限：          委托日期：2024年  月   日

　　附注：1、未填、错填、字迹无法辨认的表决票或未投的表决票视为弃权；

　　2、授权委托书剪报、复印或按以上格式自制均有效；单位委托需加盖单位公章。

　　证券代码：002155        证券简称：湖南黄金        公告编号：临2024-08

　　湖南黄金股份有限公司

　　第六届监事会第二十一次会议决议公告

　　本公司监事会及全体监事、高级管理人员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

　　湖南黄金股份有限公司（以下简称“公司”）第六届监事会第二十一次会议于2024年3月23日在长沙召开。本次会议的通知已于2024年3月13日通过电子邮件方式发送给所有监事。会议应到监事3人，实到监事2人，监事会主席张宏成先生因个人原因委托监事张勇波先生代为行使表决权。会议由半数以上监事共同推举监事张勇波先生主持，公司部分高管列席会议。会议的召集、召开符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议合法有效。经与会监事认真审议，会议以记名投票表决方式通过了以下议案：

　　一、以3票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《2023年度监事会工作报告》。本议案需提交股东大会审议。

　　二、以3票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《2023年年度报告及摘要》。本议案需提交股东大会审议。

　　经认真审核，监事会认为：董事会编制和审核公司2023年年度报告的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　三、以3票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《2023年度财务决算及2024年度财务预算安排的报告》。本议案需提交股东大会审议。

　　四、以3票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《2023年度投资计划执行情况及2024年度投资计划安排的报告》。本议案需提交股东大会审议。

　　五、以3票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《2023年度内部控制自我评价报告》。

　　经认真审核，监事会认为：公司建立了较为完善的内部控制制度体系并能有效执行。公司内部控制自我评价报告全面、真实、准确、客观的反映了公司内部控制制度的建设和运行情况。

　　六、以3票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《2023年度利润分配预案》。本议案需提交股东大会审议。

　　七、以3票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《关于申请公司2024年度债务融资额度的议案》。本议案需提交股东大会审议。

　　八、以3票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《关于开展黄金租赁业务的议案》。本议案需提交股东大会审议。

　　经认真审核，监事会认为：公司开展黄金租赁业务进行流动资金融资，有利于拓宽融资渠道，不存在损害公司和全体股东利益的情形。

　　九、以3票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《关于开展套期保值业务的议案》。

　　十、以3票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《关于三级控股子公司开展外汇远期结售汇业务的议案》。

　　十一、以3票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《关于2023年度计提资产减值准备和核销资产的议案》。

　　十二、以3票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《关于会计政策变更的议案》。

　　十三、以3票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《关于变更注册地址并修订〈公司章程〉的议案》。本议案需提交股东大会审议。

　　特此公告。

　　湖南黄金股份有限公司监事会

　　2024年3月23日

　　证券代码：002155        证券简称：湖南黄金        公告编号：临2024-13

　　湖南黄金股份有限公司关于2023年度计提资产减值准备和核销资产的公告

　　本公司董事会及全体董事、高级管理人员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

　　湖南黄金股份有限公司（以下简称公司）于2024年3月23日召开第六届董事会第二十三次会议和第六届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于2023年度计提资产减值准备和核销资产的议案》。现将公司本次计提资产减值准备和核销资产的具体情况公告如下：

　　一、本年计提资产减值准备和核销资产情况概述

　　为了更加真实、准确的反映公司截至2023年12月31日的资产和财务状况，根据《企业会计准则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一主板上市公司规范运作》及公司会计政策的相关规定，公司及下属子公司对截至2023年12月31日的金融资产、存货、固定资产、无形资产、商誉等资产进行了清查，并对上述资产可收回金额进行了充分的分析和评估。本着谨慎性原则，本次对金融资产、存货、固定资产、无形资产等计提资产减值准备共计6,082,888.45元，拟核销的资产账面原值45,438,870.10元，账面价值369,950.61元。

　　二、本次计提减值准备和核销资产对公司的影响

　　本次计提资产减值准备和核销资产，将减少2023年度归属于母公司股东的净利润4,478,759.97元，减少2023年末归属于母公司所有者权益4,478,759.97元。公司本次计提的资产减值准备和核销的资产金额已经会计师事务所审计。

　　三、本次计提减值准备和核销资产的具体说明

　　（一）资产减值准备计提和核销资产情况

　　1. 金融资产减值计提依据及方法

　　（1）公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

　　公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。

　　如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

　　具体来说，本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法：

　　第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加

　　对于处于该阶段的金融工具，按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。

　　第二阶段：信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值

　　对于处于该阶段的金融工具，按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额和实际利率计算利息收入。

　　第三阶段：初始确认后发生信用减值

　　对于处于该阶段的金融工具，按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，按其摊余成本（账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收入。

　　对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。

　　（2）公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，选择不与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。

　　如果公司确定金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流量义务的能力，那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险。

　　（3）公司对于《企业会计准则第14号一一收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

　　公司对包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号一一租赁》规范的租赁应收款，本公司作出会计政策选择，选择采用预期信用损失的简化模型，即按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

　　2. 存货跌价准备计提依据及方法

　　资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

　　3. 固定资产减值准备计提依据及方法

　　资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

　　4. 无形资产减值准备计提依据及方法

　　使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

　　5. 商誉减值准备计提依据及方法

　　公司每年末结合与商誉相关的能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合进行商誉减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

　　6. 资产核销

　　为真实反映公司财务状况，根据《企业会计准则》及公司相关会计政策的要求，经审慎研究，公司对部分已无使用价值的实物资产和已发生信用损失、确认无法收回的应收款项进行清理，并予以核销。

　　（二）资产减值准备计提和核销资产具体情况

　　1. 计提资产减值准备

　　单位：人民币元

　　■

　　2. 核销资产

　　单位：人民币元

　　■

　　此次资产核销主要系公司及子公司对部分磨损毁坏、无使用价值的资产予以核销。

　　四、本次计提减值准备和核销资产的审批程序

　　2024年3月23日，公司第六届董事会第二十三次会议和第六届监事会第二十一次会议审议通过了《关于2023年度计提资产减值准备和核销资产的议案》，同意公司对相关资产计提减值准备和核销资产。

　　五、董事会审计委员会关于计提资产减值准备和核销资产的说明

　　董事会审计委员会认为：公司本次计提资产减值准备和核销资产符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，依据充分。计提资产减值准备和核销资产后能更加公允的反映截至2023年12月31日公司的财务状况和资产状况，使公司的会计信息更具有合理性。同意公司2023年度计提资产减值准备和核销资产。

　　六、董事会、监事会的意见

　　（一）董事会关于计提资产减值准备和核销资产的说明

　　公司本次资产减值准备计提符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，本次计提资产减值准备基于谨慎性原则，依据充分，能够真实地反映公司的财务状况、资产价值及经营成果。

　　（二）监事会关于计提资产减值准备和核销资产的说明

　　公司本次计提资产减值准备和核销资产符合《企业会计准则》相关会计政策的规定及公司资产实际情况，审议程序合法、依据充分。此次计提资产减值准备和核销资产后能更公允地反映公司财务状况以及经营成果，同意公司计提资产减值准备和核销资产。

　　七、备查文件

　　1. 公司第六届董事会第二十三次会议决议；

　　2. 公司第六届监事会第二十一次会议决议；

　　3. 董事会审计委员会关于计提资产减值准备和核销资产合理性的说明。

　　特此公告。

　　湖南黄金股份有限公司

　　董 事 会

　　2024年3月23日

　　证券代码：002155        证券简称：湖南黄金        公告编号：临2024-09

　　湖南黄金股份有限公司

　　关于2023年度利润分配预案的公告

　　本公司董事会及全体董事、高级管理人员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

　　一、公司2023年度利润分配预案

　　经湖南黄金股份有限公司（以下简称公司）2023年度审计机构天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2023年度公司（指母公司）实现净利润110,924,805.47元，计提盈余公积11,092,480.55元，加年初未分配利润1,489,562,820.24元，减去报告期已支付的2022年度现金股利120,203,947.40元，实际可供股东分配的利润为1,469,191,197.76元。

　　公司拟以2023年末总股本1,202,039,474.00股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.30元（含税），合计派发现金红利156,265,131.62元，剩余未分配利润结转下一年度；不送红股，不以公积金转增股本。

　　在本次利润分配预案披露至实施前，若公司股本由于可转债转股、股份回购、股权激励行权等原因发生变动，将按照“现金分红总额固定不变”的原则进行相应调整。

　　公司2023年度利润分配预案是从公司实际情况出发，综合考虑了公司的目前行业特点、中长期发展等因素，符合中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第3号一上市公司现金分红》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一主板上市公司规范运作》《公司章程》等相关法律法规对利润分配政策的规定，有利于公司持续稳定健康发展。

　　二、决策程序及相关意见

　　（一）董事会审议情况

　　2024年3月23日，公司第六届董事会第二十三次会议审议通过了《2023年度利润分配预案》。董事会认为：公司2023年度利润分配预案符合公司正常经营和长远发展需要，并综合考虑公司股东利益，符合中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第3号一上市公司现金分红》《公司章程》中关于利润分配的相关规定，公司的现金分红水平与所处行业上市公司平均水平不存在重大差异。因此，同意该利润分配预案并提交公司2023年度股东大会审议。

　　（二）监事会审议情况

　　2024年3月23日，公司第六届监事会第二十一次会议审议通过了《2023年度利润分配预案》。监事会认为：公司2023年度利润分配预案符合公司经营现状及未来资金需求，在兼顾公司可持续发展的同时重视股东的合理投资回报，董事会就该事项的决策程序合法合规，不存在损害公司股东利益的情形，同意该利润分配预案并提交公司2023年度股东大会审议。

　　三、其他说明

　　1、本次利润分配预案不会对公司经营现金流产生重大影响，不会影响公司正常经营和长期发展。

　　2、本次利润分配预案尚需提交公司股东大会审议通过后方可实施，该事项仍存在不确定性，请广大投资者注意投资风险。

　　四、备查文件

　　1、第六届董事会第二十三次会议决议；

　　2、第六届监事会第二十一次会议决议。

　　特此公告。

　　湖南黄金股份有限公司

　　董  事  会

　　2024年3月23日

　　证券代码：002155        证券简称：湖南黄金        公告编号：临2024-17

　　湖南黄金股份有限公司

　　关于变更办公地址的公告

　　本公司董事会及全体董事、高级管理人员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

　　湖南黄金股份有限公司（以下简称公司）已迁入新址办公，办公地址由“长沙经济技术开发区人民东路211号1号栋9楼”变更为“长沙经济技术开发区人民东路二段217号14楼”。公司注册地址拟同步变更为“长沙经济技术开发区人民东路二段217号14楼”，注册地址变更事项已经公司第六届董事会第二十三次会议审议通过，尚需提交公司2023年度股东大会审议。

　　除上述变更外，公司电话、电子邮箱等信息均保持不变，公司董事会秘书的联系地址同步变更为上述变更后的信息。

　　公司最新联系方式如下：

　　办公地址：长沙经济技术开发区人民东路二段217号14楼

　　邮政编码：410100

　　电话：0731-82290893

　　传真：0731-82290893

　　电子邮箱：hngold_security@126.com

　　网址：www.hngoldcorp.com

　　特此公告。

　　湖南黄金股份有限公司

　　董  事  会

　　2024年3月23日

　　证券代码：002155        证券简称：湖南黄金        公告编号：临2024-15

　　湖南黄金股份有限公司

　　关于变更注册地址并修订《公司章程》的公告

　　本公司董事会及全体董事、高级管理人员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

　　湖南黄金股份有限公司（以下简称公司）第六届董事会第二十三次会议审议通过了《关于变更注册地址并修订〈公司章程〉的议案》。根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司章程指引》《上市公司独立董事管理办法》《上市公司监管指引第3号一上市公司现金分红》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一主板上市公司规范运作》等有关法律和规范性文件的有关规定，结合公司实际情况，公司拟变更注册地址并对《公司章程》部分条款进行修订，具体修订内容如下：

　　一、注册地址变更情况

　　根据公司实际情况，公司拟将注册地址由“长沙经济技术开发区人民东路211号1号栋9楼”变更为“长沙经济技术开发区人民东路二段217号14楼”。

　　最终注册地址以市场监督管理部门核准的内容为准。

　　二、《公司章程》修订情况

　　■

　　■

　　除上述修订条款外，《公司章程》其他条款保持不变。本次《公司章程》修订尚需提交公司2023年度股东大会以特别决议审议通过后方可实施。

　　公司董事会提请股东大会授权管理层及其指定人员办理相关变更及备案登记等具体事宜，本次变更内容和相关章程条款的修订最终以市场监督管理局登记机关核定为准。修订后的《公司章程》全文详见巨潮资讯网。

　　特此公告。

　　湖南黄金股份有限公司

　　董  事  会

　　2024年3月23日

　　证券代码：002155        证券简称：湖南黄金        公告编号：临2024-10

　　湖南黄金股份有限公司

　　关于采用黄金租赁方式开展流动资金融资业务的公告

　　本公司董事会及全体董事、高级管理人员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

　　湖南黄金股份有限公司（以下简称公司）于2024年3月23日召开第六届董事会第二十三次会议，以7票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《关于开展黄金租赁业务的议案》，同意公司（含子公司，下同）在银行授信范围内开展黄金租赁业务，本次开展黄金租赁业务尚需提请公司2023年度股东大会审议。现将拟开展的黄金租赁业务基本情况公告如下：

　　一、黄金租赁业务概述

　　1. 为拓展融资渠道、降低财务费用，公司拟与银行开展黄金租赁业务。黄金租赁业务是指公司向银行租赁黄金，到期后归还同等数量、同等品种的黄金并以人民币支付黄金租赁费用的业务。租赁品种为上海黄金交易所交易的标准一号金和二号金，即AU99.99和AU99.95。承租方拥有黄金在租赁期间的处置权，并且具有随时归还的特点。

　　2.业务方式：

　　第一种方式：公司在与银行签订黄金租赁业务合约的同时委托银行根据租赁黄金的数量及期限进行相应远期套期保值。

　　第二种方式：租赁的黄金由公司结合外购合质金的情况自行销售，黄金租赁到期后，公司以外购合质金加工所产黄金归还银行。

　　3. 黄金租赁的用途：公司生产经营周转资金。

　　4. 租赁数量：根据公司对流动资金的需求量，拟开展黄金租赁的数量为累计不超过3,000千克黄金。

　　5. 业务开展期间及融资额度：融资总金额不超过人民币15亿元，单笔融资金额不超过人民币2亿元，期间自本次年度股东大会审议通过之日起至下次年度股东大会召开日为止。

　　6. 信用额度：本次董事会审议通过了《关于申请公司2024年度债务融资额度的议案》，同意公司2024年度债务融资额度为45亿元，该议案尚需提交公司2023年度股东大会审议。公司本次审议通过的开展黄金租赁业务的前置条件是前述融资额度事项须获得2023年度股东大会审议通过。

　　7. 租赁期限：最长期限12个月，可根据公司实际情况确定（有效期自公司与相关银行签订黄金租赁业务的起始日为准）。

　　8. 租赁成本（含租赁费用、远期套期保相关费用等）：费率由公司与银行协商确定，按照实际租赁天数计算租赁费。

　　二、融资方式及融资成本

　　本次融资的完成是：1.公司在与银行办理完黄金租赁手续后，即委托银行卖出全部租赁的现货黄金，并委托银行以相同的价格买入与租赁数量和期限一致的黄金远期合约，锁定到期应偿还黄金的数量和金额。租赁到期后，公司归还同等数量、同等品种的黄金给银行。公司根据与银行签订的黄金租赁业务合约向银行支付租赁费用。2.公司与银行办理完黄金租赁手续后，租赁的黄金由公司配合外购合质金进行销售，租赁到期后，公司归还同等数量、同等品种黄金给银行，归还的黄金为公司外购合质金加工所产黄金。公司根据与银行签订的黄金租赁业务合约向银行支付租赁费用。

　　本次融资的融资成本包括黄金租赁费、黄金现货、期货合约买卖手续费等。

　　三、公司开展黄金租赁业务融资的优势

　　1. 拓宽企业融资渠道，公司通过租入银行的黄金后再卖出，借助黄金的高流动性实现快速变现，能以较便捷的方式实现融资，以满足公司生产经营的资金需求。

　　2. 黄金租赁利率灵活，且不受贷款利率和用途限制。

　　四、本项融资的风险控制

　　公司采取以下措施控制风险：

　　1. 将黄金租赁业务与公司生产经营、合质金收购量相匹配。

　　2. 公司制定了《黄金租赁业务管理办法》、《合质金收购、销售与黄金租赁一体化业务管理办法》，对黄金租赁业务、套期保值业务的审批权限、流程和交易方式、责任部门和责任人、监督与风险控制作出了明确规定。

　　3. 严格控制黄金租赁业务的资金规模，合理计划和使用保证金，严格按照公司黄金租赁业务管理办法和套期保值业务管理制度中规定权限下达操作指令，根据规定进行审批后，方可进行操作。

　　五、备查文件

　　1. 公司第六届董事会第二十三次会议决议；

　　2. 公司第六届监事会第二十一次会议决议。

　　特此公告。

　　湖南黄金股份有限公司

　　董  事  会

　　2024年3月23日

　　证券代码：002155        证券简称：湖南黄金        公告编号：临2024-14

　　湖南黄金股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司董事会及全体董事、高级管理人员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

　　特别提示：本次会计政策变更是根据财政部颁布的相关规定进行的合理变更，符合监管的相关规定和公司的实际情况，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。

　　湖南黄金股份有限公司（以下简称公司）于2024年3月23日召开第六届董事会第二十三次会议和第六届监事会第二十一次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》，同意根据中华人民共和国财政部（以下简称财政部）发布的财会财会〔2022〕31号、财会〔2023〕21号通知的相关规定，执行新的会计政策。具体情况如下：

　　一、本次会计政策变更概述

　　（一）会计政策变更的背景及原因

　　2022年11月30日，财政部发布了《关于修订印发〈企业会计准则解释第16号〉的通知》（财会〔2022〕31 号）（以下简称解释第16号）。

　　2023年10月25日，财政部发布了《关于印发《企业会计准则解释第17号》的通知》（财会〔2023〕21号）（以下简称解释第17号）。

　　根据上述会计准则解释有关要求，公司对原采用的相关会计政策进行相应调整。

　　（二）变更前后采用的会计政策

　　1. 变更前采用的会计政策

　　本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则-基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告及其他相关规定。

　　2.变更后采用的会计政策

　　本次变更后，公司按照财政部发布的《关于修订印发〈企业会计准则解释第 16 号〉的通知》（财会〔2022〕31 号）、《关于印发《企业会计准则解释第17号》的通知》（财会〔2023〕21号）中的规定执行，其他未变更部分，仍按照财政部前期发布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

　　（三）变更日期

　　1. 根据《准则解释16号》规定，“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”自2023年1月1日起施行，公司将累积影响数追溯调整至首次执行日财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目；“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。

　　2. 根据《准则解释17号》规定，“关于流动负债与非流动负债的划分”、“关于供应商融资安排的披露”和“关于售后租回交易的会计处理”内容自2024年1月1日起施行。

　　（四）变更的具体内容

　　1. 关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理

　　对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，不适用《企业会计准则第18号－所得税》第十一条（二）、第十三条关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。企业对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当根据《企业会计准则第18号－所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。

　　2. 关于流动负债与非流动负债的划分。

　　企业在资产负债表日没有将负债清偿推迟至资产负债表日后一年以上的实质性权利，该负债应当归类为流动负债。

　　3.关于售后租回的会计处理。

　　售后租回交易中的资产转让属于销售的，在租赁期开始日后，承租人应当按照《企业会计准则第 21 号－租赁》第二十条的规定对售后租回所形成的使用权资产进行后续计量，并按照《企业会计准则第 21 号－租赁》第二十三条至第二十九条的规定对售后租回所形成的租赁负债进行后续计量。承租人在对售后租回所形成的租赁负债进行后续计量时，确定租赁付款额或变更后租赁付款额的方式不得导致其确认与所获得的使用权有关的利得或损失。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短，且该租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，承租人仍应当将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益，不受前款规定的限制。

　　二、本次会计政策变更对公司的影响

　　公司按照《准则解释16号》中关于新旧衔接的相关要求，采用追溯法调整2023年比较期间财务报表相关数据，列示如下：

　　1）对合并资产负债表的影响

　　■

　　续上表：

　　■

　　2）对合并利润表的影响

　　■

　　三、董事会关于本次会计政策变更合理性的说明

　　公司本次会计政策变更是依据国家相关法律规定进行的调整，变更后的会计政策能够更加客观、真实地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司的实际情况，不存在损害公司及股东利益的情形。

　　四、本次变更履行的决策程序

　　本次会计政策变更已经公司2024年3月23日第六届董事会第二十三次会议、第六届监事会第二十一次会议审议通过。

　　根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一主板上市公司规范运作》等有关规定，本次会计政策变更无需提交公司股东大会审议。

　　五、监事会意见

　　本次会计政策变更是公司根据财政部发布的相关规定和要求进行的合理变更，符合《企业会计准则》相关规定，符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一主板上市公司规范运作》的相关规定，审议程序符合有关法律、法规及《公司章程》的规定，不存在损害公司及全体投资者权益的情形，同意公司本次会计政策变更。

　　六、备查文件

　　1. 公司第六届董事会第二十三次会议决议；

　　2. 公司第六届监事会第二十一次会议决议。

　　湖南黄金股份有限公司

　　董 事 会

　　2024年3月23日

　　证券代码：002155        证券简称：湖南黄金        公告编号：临2024-11

　　湖南黄金股份有限公司

　　关于开展套期保值业务的公告

　　本公司董事会及全体董事、高级管理人员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

　　重要内容提示：

　　1. 交易目的、交易品种、交易场所和交易工具：为规避和防范黄金产品价格波动给公司带来的经营风险，降低主要产品价格波动对公司的影响，公司（含子公司）拟开展套期保值业务。本次开展套期保值业务仅限于通过上海黄金交易所黄金现货延期交易和上海期货交易所黄金期货交易方式进行，交易场所与本公司不存在关联关系。

　　2. 交易金额：预计任一时点投入的保证金不超过7,500万元，任一交易日持有的期货最高合约价值不超过人民币7.5亿元。在授权期限内，该额度可以循环使用，任一时点的交易金额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）不得超过已审议额度。如单笔交易的存续期超过了决议的有效期，则决议的有效期自动顺延至单笔交易完成时终止。

　　3. 审议程序：本次公司开展套期保值业务已经公司第六届董事会第二十三次会议审议通过，无需提交公司股东大会审议。

　　4. 风险提示：公司开展套期保值业务不以投机为目的，主要为有效规避黄金价格波动对公司带来的影响，但同时也会存在一定的风险。在实施过程中存在价格波动风险、资金风险、技术风险、内部控制风险和政策风险，敬请投资者注意投资风险。

　　湖南黄金股份有限公司（以下简称公司）于2024年3月23日召开第六届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于开展套期保值业务的议案》，同意公司（含子公司，下同）在2024年度开展套期保值业务。本次开展套期保值业务相关情况公告如下：

　　一、开展套期保值业务概述

　　（一）投资目的

　　公司在黄金的自产及外购加工业务中，市场价格面临敞口风险，在严格控制期货经营风险的前提下，套期保值业务的开展能有效转移价格风险，合理规避价格波动给经营带来的不利影响。

　　（二）交易方式

　　公司的套期保值业务仅限于通过上海黄金交易所黄金现货延期交易和上海期货交易所黄金期货交易方式进行。

　　（三）业务规模

　　2024年度公司自产金套期保值业务交易量累计不超过自产金产量的50%，黄金的外购加工业务原则上实行全额套保。

　　（四）资金来源、保证金金额及期间

　　公司套期保值使用资金全部为公司自有资金，不涉及使用募集资金或银行信贷资金。预计任一时点投入的保证金不超过7,500万元，任一交易日持有的期货最高合约价值不超过人民币7.5亿元。在授权期限内，该额度可以循环使用，任一时点的交易金额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）不得超过已审议额度。如单笔交易的存续期超过了决议的有效期，则决议的有效期自动顺延至单笔交易完成时终止。

　　二、审议程序

　　公司于2024年3月23日召开第六届董事会第二十三次会议，以7票赞成、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《关于开展套期保值业务的议案》，同意公司在2024年度开展套期保值业务。根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号一交易与关联交易》《公司章程》的规定，本次套期保值业务在董事会审批权限内，无需提交股东大会审议批准，不构成关联交易。

　　三、套期保值业务的风险分析

　　公司开展套期保值业务不以投机为目的，主要为有效规避黄金价格波动对公司带来的影响，但同时也会存在一定的风险：

　　1. 价格波动风险：行情变动较大时，可能产生价格波动风险，造成交易损失。

　　2. 资金风险：虽然业务按照公司相关制度的规定进行，但如投入金额过大，可能资金存在流动性风险，甚至可能因不能及时补充保证金而被强行平仓，造成损失。

　　3. 技术风险：由于无法控制或不可预计的系统、网络、通讯故障等造成交易系统非正常运行，使交易指令出现延迟、中断或数据错误等问题，从而带来相应风险。

　　4.内部控制风险：期货交易专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控制度不完善而造成风险。

　　5. 政策风险：相关市场的法律法规政策如发生重大变化，可能导致风险。

　　四、套期保值的风险控制措施

　　1. 严格遵守国家有关法律法规和公司的有关规章制度，确保套期保值业务的合法性、合规性和有效性。

　　2. 公司根据相关法律法规，结合公司实际业务情况，制定了《套期保值业务管理制度》，对套期保值业务的原则、组织机构设置及职责、业务流程、监督与风险控制等做出明确规定，各项措施切实有效且能满足实际操作的需要。

　　3. 将套期保值业务与公司生产经营相结合，严格控制交易头寸。严格控制套期保值的资金规模，合理安排和使用保证金，对保证金的投入比例进行关注和控制，在市场剧烈波动时及时平仓规避风险。

　　4. 定期对套期保值业务的规范性、内控机制的有效性、信息披露的真实性等方面进行监督检查。对各子公司交易账户实行监管，并建立预警应急预案。

　　5. 公司将设置符合交易需求的通讯及信息服务设施，以最大程度保障交易的正常开展。并加强对相关人员的专业培训，使业务开展更加安全、高效、可控。

　　五、相关会计处理

　　公司将根据《企业会计准则第22号一金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号一套期会计》《企业会计准则第37号一金融工具列报》等规定对套期保值业务进行相应的会计处理。

　　六、开展套期保值对公司的影响

　　公司开展套期保值业务，可以充分利用套期保值功能，合理规避商品价格大幅波动对公司生产经营带来的不利影响，控制公司经营风险。公司开展的套期保值业务规模与目前公司经营情况相匹配，不会影响公司正常经营活动。

　　七、备查文件

　　1. 公司第六届董事会第二十三次会议决议。

　　特此公告。

　　湖南黄金股份有限公司

　　董  事  会

　　2024年3月23日

　　证券代码：002155        证券简称：湖南黄金        公告编号：临2024-12

　　湖南黄金股份有限公司

　　关于三级控股子公司开展外汇远期结售汇业务的公告

　　本公司董事会及全体董事、高级管理人员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

　　重要内容提示：

　　1. 交易目的、交易品种、交易场所和交易工具：为有效规避和防范汇率风险，根据业务需求，三级控股子公司湖南省中南锑钨工业贸易有限公司（以下简称中南锑钨）拟开展外汇远期结售汇业务。本次开展的业务主要外币币种为美元。交易场所为与本公司不存在关联关系，且具有衍生品交易业务经营资格的金融机构。

　　2. 交易金额：拟开展外汇远期结售汇业务预计任一时点占用的金融机构授信额度不超过1,000万元人民币，预计在任一交易日持有的最高合约价值不超过3,500万美元，在开展期限内任一时点的金额（含上述交易的收益进行再交易的相关金额）不超过上述额度且不超过应收外汇账款总额；上述交易额度在有效期内可循环使用；如单笔交易的存续期超过了授权期限，则授权期限自动顺延至单笔交易终止时止。

　　3. 审议程序：本次中南锑钨开展外汇远期结售汇业务已经公司第六届董事会第二十三次会议审议通过，无需提交公司股东大会审议。

　　4. 风险提示：中南锑钨开展的外汇远期结售汇业务是以规避和防范汇率风险为目的，不以盈利为目标，不会影响公司主营业务发展。在实施过程中存在汇率波动风险、内部控制风险、客户方面原因造成的风险等，敬请投资者注意投资风险。

　　湖南黄金股份有限公司（以下简称公司）于2024年3月23日召开第六届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于三级控股子公司开展外汇远期结售汇业务的议案》，同意中南锑钨在2024年度开展外汇远期结售汇业务。本次开展外汇远期结售汇业务相关情况公告如下：

　　一、开展外汇远期结售汇业务情况概述

　　1. 交易目的：中南锑钨海外业务在公司经营发展中占据较为重要的地位，主要采用外币结算。今年以来，受国际政治、经济形势等多重因素影响，外汇市场波动较为频繁，外汇市场风险显著增加。中南锑钨海外出口业务中的远期收汇的汇率波动风险会出现外汇风险敞口，为有效规避和防范汇率风险，根据业务需求，中南锑钨拟开展外汇远期结售汇业务，对外币应收账款及外币预期收汇进行外汇远期结售汇业务，以锁定相应订单的毛利及财务费用，以提前锁定利润，增强财务稳健性。中南锑钨开展的外汇远期结售汇业务以规避和防范汇率风险为目的，不以盈利为目标，不会影响公司主营业务发展。

　　2. 业务品种：本次开展的业务为外汇远期结售汇业务，主要外币币种为美元。

　　3. 业务规模及期限：2024年度拟开展的外汇远期结售汇业务预计在任一交易日持有的最高合约价值不超过3,500万美元，在开展期限内任一时点的金额（含上述交易的收益进行再交易的相关金额）不超过上述额度且不超过应收外汇账款总额；上述交易额度在有效期内可循环使用；如单笔交易的存续期超过了授权期限，则授权期限自动顺延至单笔交易终止时止。

　　4. 资金来源：银行授信，此次开展的远期结售汇业务预计任一时点占用的金融机构授信额度不超过1,000万元人民币。在上述额度范围内，可循环使用。

　　5. 交易对方：经国家外汇管理局和中国人民银行批准，具有远期结售汇业务经营资格的金融机构。

　　6. 流动性安排：所有外汇资金业务均对应正常合理的经营业务背景，与收付款时间相匹配，不会对公司的流动性造成影响。

　　二、审议程序

　　公司于2024年3月23日召开第六届董事会第二十三次会议，以7票赞成、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《关于三级控股子公司开展外汇远期结售汇业务的议案》，同意中南锑钨在2024年度开展外汇远期结售汇业务。根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号一交易与关联交易》的规定，本次套期保值业务在董事会审批权限内，无需提交股东大会审议批准，不构成关联交易。

　　三、外汇远期结售汇业务的风险分析

　　中南锑钨开展外汇远期结售汇业务遵循锁定汇率风险、套期保值的原则，不进行投机性、套利性的交易操作，但仍存在一定的风险：

　　1. 汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，若锁定的远期汇率偏离实际收付款的即期汇率时，可能造成汇兑损失。

　　2. 内部控制风险：远期结售汇业务专业性较强，复杂程度较高，存在因内控制度不完善导致的风险。

　　3. 客户方面原因造成的风险：（1）客户应收账款发生逾期，美元货款无法在预测的回款期内收回，会造成远期结汇无法按期交割导致公司损失；（2）根据订单情况进行款项预测，实际执行过程中，客户可能调整自身订单和预测，造成公司款项预测不准，导致远期结汇延期交割风险。

　　四、风险控制措施

　　1. 为降低汇率大幅波动带来的汇兑损失，公司已配备业务操作、风险控制等专业人员，负责汇率风险管理、市场分析、产品研究等具体工作，发现异常情况需及时上报管理层，采取相应的应急措施。中南锑钨将加强对汇率的研究分析，实时关注国际市场环境的变化，适时调整策略，最大限度的避免汇兑损失。

　　2. 公司制定了《套期保值业务管理制度》、子公司制定了《远期结售汇实施细则》，根据公司对远期结售汇业务管理要求，对远期结售汇业务的责任部门及职责、操作流程、授权审批、操作评价、监督问责等做出明确规定，各项措施切实有效且能满足实际操作的需要，信息披露等按公司相关规定执行。

　　3. 为防止远期结汇延期交割，中南锑钨高度重视国际客户的应收账款的管理，积极催收应收账款，按时足额完成美元的款项回笼。

　　4. 中南锑钨远期结售汇业务是基于销售收入能按时收到外汇的款项的预测进行，以具体业务合同为依托，交易金额、交易期限与实际业务需求或者风险敞口相匹配，远期结售汇业务在国际销售收入的范围内，交割风险控制在可控范围内。

　　5. 定期对业务的规范性、内控机制的有效性、信息披露的真实性等方面进行监督检查。

　　五、交易相关会计处理

　　公司将根据财政部《企业会计准则第22号一金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号一套期会计》《企业会计准则第37号一金融工具列报》《企业会计准则第39号一公允价值计量》等相关规定及其指南，对开展远期结售汇业务进行相应核算和处理。

　　六、开展外汇远期结售汇业务对公司的影响

　　中南锑钨开展外汇远期结售汇业务是以具体海外业务为依托，充分运用远期结售汇套期保值工具降低汇率波动出现的汇率风险，锁定业务利润，控制经营风险。公司严格遵守外汇相关法律法规和公司相关内控制度，为此项业务配备了专业人员，公司采取的针对性风险防控措施切实可行，开展的外汇远期结售汇业务符合公司利益，不存在损害公司及全体股东，尤其是中小股东利益的情形。

　　七、备查文件

　　1. 公司第六届董事会第二十三次会议决议。

　　特此公告。

　　湖南黄金股份有限公司

　　董  事  会

　　2024年3月23日

　　证券代码：002155                                                       证券简称：湖南黄金                                                    公告编号：2023-AR