■

　　2、诚信记录

　　项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。

　　3、独立性

　　中汇会计师事务所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在可能影响独立性的情形。

　　4、审计收费

　　审计费用定价原则为基于公司的业务规模、所处行业、会计处理复杂程度

　　等多方面因素，并根据年报相关审计需配备的审计人员和投入工作量以及事务所

　　的收费标准确定。关于2024年度审计费用，公司董事会将提请股东大会授权公司管理层根据公司具体的审计要求和审计范围与中汇会计师事务所协商确定。

　　三、拟续聘会计师事务所履行的程序

　　（一）审计委员会履职情况

　　公司审计委员会经过审核相关材料，对拟续聘会计事务所的相关资质、审计工作等相关情况进行了审查，认为中汇会计师事务所（特殊普通合伙）具备担任审计机构的任职条件，具有相应的审计资质、专业知识和履职能力。同意向董事会提议续聘中汇会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年审计机构，聘任期为1年，自股东大会审议通过之日起算。

　　（二）董事会审议和表决情况

　　公司于2024年3月11日审议召开第四届董事会第五十七次会议，以9票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《关于续聘2024年度审计机构的议案》，同意继续聘任中汇会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年审计机构。

　　（三）监事会意见

　　经审查，监事会认为：中汇会计师事务所具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，有利于保障及提高公司审计工作的质量，保护公司及全体股东利益。在公司2023年度财务报告审计工作中，其严格遵守国家相关法律法规，独立、客观、公正地为公司提供优质的审计服务，很好地完成了审计工作。综上，我们同意续聘中汇会计师事务所为公司2024年度审计机构。

　　（四）生效日期

　　本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司2023年年度股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效，聘期一年。

　　四、备查文件

　　1、第四届董事会第五十七次会议决议；

　　2、第四届监事会第三十九次会议决议；

　　3、第四届董事会审计委员会第十四次会议决议；

　　4、拟聘任会计师事务所营业执业证照，主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式，拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式。

　　海南钧达新能源科技股份有限公司

　　董事会

　　2024年3月12日

　　证券代码：002865        证券简称：钧达股份        公告编号：2024-030

　　海南钧达新能源科技股份有限公司

　　关于2023年度计提资产减值准备的公告

　　本公司及全体董事会成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　海南钧达新能源科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年3月10日召开第四届董事会第十四次审计委员会，审议通过了《关于2023年度计提资产减值准备的议案》，具体情况如下：

　　一、本次计提资产减值准备情况概述

　　1、计提资产减值准备的原因

　　2023年，随着P型PERC电池效率逼近理论极限且降本空间有限，N型TOPCon电池转换效率及生产成本持续进步，光伏行业正由P型向N型技术升级，N型电池市占率持续提升。尤其进入到2023年第四季度，行业内N型电池优势明显加大，P型电池盈利能力显著下行。根据《企业会计准则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》相关规定的要求，为了更加真实、准确地反映公司截止2023年12月31日的资产和财务状况，公司及下属子公司于2023年末对P型PERC电池相关固定资产以及公司存货、预付款项等资产进行了全面清查，并对存在可能发生减值迹象的金融资产在整个存续期内的预期信用损失、各类存货的可变现净值、固定资产、无形资产的可收回金额、长期股权投资的可收回金额进行了充分的分析和评估，在此基础上对发生资产减值损失的资产计提减值准备。

　　2、计提资产减值准备的资产范围、总金额

　　经测算，公司2023年度需计提的各项资产减值准备金额为1,004,183,589.20元，明细如下：

　　单位：人民币元

　　■

　　■

　　二、资产减值准备计提的具体说明

　　1、P型PERC电池相关固定资产

　　■

　　三、计提资产减值准备对公司的影响

　　本次计提减值准备，将导致公司2023年度利润总额减少1,004,183,589.20元。本次计提资产减值准备已经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认。

　　本次P型PERC电池相关固定资产减值准备的计提，将公司P型PERC设备资产出清，公司现有产能结构以N型为主，N型产能规模约40GW。公司产能及资产结构得到进一步优化，有利于未来业绩增长。

　　本次计提资产减值准备事项，真实反映了公司财务状况，符合会计准则和相关政策要求，不存在损害公司和股东利益的行为，不涉及公司关联单位和关联人，公允地反映了公司 2023 年度财务状况及经营成果。

　　四、董事会审计委员会关于公司2023年度计提资产减值准备合理性的说明

　　公司董事会审计委员会认为：公司2023年度计提的资产减值准备，符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，体现了会计谨慎性原则，依据充分，公允反映了公司截至2023年12月31日合并财务状况以及2023年度的合并经营成果，有助于向投资者提供更加可靠的会计信息，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情况。

　　五、备查文件

　　1、公司第四届董事会审计委员会会议决议；

　　2、公司董事会审计委员会关于2023年度计提资产减值准备合理性的说明。

　　海南钧达新能源科技股份有限公司董事会

　　2024年3月12日

　　证券代码：002865      证券简称：钧达股份     公告编号：2024-031

　　海南钧达新能源科技股份有限公司

　　关于对下属公司担保额度预计的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、担保情况概述

　　为满足海南钧达新能源科技股份有限公司（以下简称“公司”、“钧达股份”）下属公司上饶捷泰新能源科技有限公司（以下简称“上饶捷泰”）、上饶市弘业新能源有限公司（以下简称“上饶弘业”）、滁州捷泰新能源科技有限公司（以下简称“滁州捷泰”）及淮安捷泰新能源科技有限公司（以下简称“淮安捷泰”）日常经营和业务发展资金需要，保证公司业务顺利开展，公司拟在下属公司申请金融机构信贷业务及日常经营需要时为其提供对外担保，预计担保总额度为人民币1,000,000.00万元（该额度包含截至目前公司及子公司的对外担保余额），上述担保额度使用范畴包括：①钧达股份及下属公司对其他子公司提供担保；②钧达股份下属公司对其母公司或控股子公司提供担保的，不计担保额度；③由两家及以上成员单位共同提供担保的，不重复计算担保额度。

　　本次担保额度有效期为自股东大会审议通过之日起的十二个月内。上述担保额度不等于实际担保金额，实际担保金额应在担保额度内以金融机构与下属公司实际发生的金额为准，担保期限以具体签署的担保合同约定的保证责任期间为准。同时，董事会提请股东大会授权董事会及管理层办理相关事宜。

　　2024年3月11日，公司第四届董事会第五十七次会议审议通过了《关于对下属公司担保额度预计的议案》。根据相关法律法规及《公司章程》的有关规定，公司及子公司累计对外担保总额已超过公司2023年9月30日经审计净资产的50%，本次担保事项尚需提交股东大会审议通过，本事项不构成关联交易。

　　二、对外担保额度预计情况

　　根据公司发展战略和资金预算，公司拟在上述对外担保额度有效期限内向下属公司提供的担保额度预计情况如下：

　　单位：（人民币）万元

　　■

　　注：本次担保额度1,000,000.00万元（该额度包含截至目前公司及子公司的对外担保余额），该担保额度可在担保有效期内循环使用，最终实际担保总额不超过本次审批的担保额度。

　　三、被担保人的基本情况

　　（一）上饶捷泰

　　1、公司名称：上饶捷泰新能源科技有限公司

　　2、注册时间：2019年12月06日

　　3、注册地址：江西省上饶经济技术开发区兴业大道8号

　　4、注册资本：90200万元人民币

　　5、法定代表人：张满良

　　6、经营范围：太阳能光伏发电项目的开发、建设、维护、经营管理、技术咨询与服务；单晶硅棒、单晶硅片、多晶铸锭、多晶硅片、高效太阳能电池、组件及光伏发电系统的研发、加工、制造与销售；太阳能原料及相关配套产品的生产和销售；自营和代理光伏设备货物和技术的进出口；建筑工程施工。（依法须经批准的项目，经相关部门审批后方可开展经营活动）*(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)

　　上饶捷泰为公司全资子公司，截止2023年9月30日，该公司总资产为 623,755.24万元，净资产为220,317.47万元，2023年1-9月营业收入为458,509.63万元，营业利润为50,266.77万元，净利润为43,702.68万元（以上数据未经审计）。

　　7、与公司的关系

　　上饶捷泰为公司合并报表范围内的全资子公司

　　8、上饶捷泰不是失信被执行人。

　　（二）上饶弘业

　　1、公司名称：上饶市弘业新能源有限公司

　　2、注册时间：2020年8月24日

　　3、注册地址：江西省上饶经济技术开发区兴业大道8号

　　4、注册资本：125,000万元人民币

　　5、法定代表人：张满良

　　6、经营范围：许可项目：发电、输电、供电业务，各类工程建设活动，货物进出口（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）一般项目：光伏设备及元器件制造，光伏设备及元器件销售（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）

　　截止2023年9月30日，该公司总资产为212,020.82万元，净资产为135,083.60万元，2023年1-9月营业收入为279,606.21万元，营业利润为331.41万元，净利润为451.48万元（以上数据未经审计）。

　　7、与公司的关系

　　上饶弘业为公司全资子公司上饶捷泰的控股子公司，即公司的控股孙公司，股东出资情况如下：

　　■

　　8、上饶弘业不是失信被执行人。

　　（三）滁州捷泰

　　1、公司名称：滁州捷泰新能源科技有限公司

　　2、注册时间：2021年12月14日

　　3、注册地址：安徽省滁州市来安县汊河镇文山路18号

　　4、注册资本：120,000万元人民币

　　5、法定代表人：张满良

　　6、经营范围：一般项目：光伏设备及元器件制造；光伏设备及元器件销售；货物进出口；工程管理服务（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）许可项目：发电业务、输电业务、供（配）电业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

　　截止2023年9月30日，该公司总资产为843,564.97万元，净资产为249,228.25万元，2023年1-9月营业收入为864,256.89万元，营业利润为130,009.90万元，净利润为114,531.05万元（以上数据未经审计）。

　　7、与公司的关系

　　滁州捷泰为公司全资子公司上饶捷泰的全资子公司，即公司的全资孙公司。

　　■

　　8、滁州捷泰不是失信被执行人。

　　（四）淮安捷泰

　　1、公司名称：淮安捷泰新能源科技有限公司

　　2、注册时间：2022年10月13日

　　3、注册地址：江苏省淮安市涟水县经济开发区迎宾大道8号

　　4、注册资本：50,000万元人民币

　　5、法定代表人：张满良

　　6、经营范围：许可项目:发电业务、输电业务、供（配）电业务（依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以审批结果为准）一般项目:光伏设备及元器件制造;光伏设备及元器件销售;货物进出口;工程管理服务（除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动）

　　截止2023年9月30日，该公司总资产为811,509.88万元，净资产为161,752.62万元，2023年1-9月营业收入为312,482.01万元，营业利润为13,478.44万元，净利润为11,630.87万元（以上数据未经审计）。

　　7、与公司的关系：

　　淮安捷泰为公司合并报表范围内的全资子公司

　　8、淮安捷泰不是失信被执行人。

　　四、担保事项的主要内容

　　公司、上饶捷泰、上饶弘业、滁州捷泰及淮安捷泰尚未就本次担保签订协议，实际贷款及担保发生时，担保金额、担保期限等内容，由公司、上饶捷泰、上饶弘业、滁州捷泰及淮安捷泰与贷款银行在审议额度内共同协议确定，以正式签署的担保文件为准。

　　五、董事会意见

　　董事会认为公司对外担保额度预计相关事宜符合公司实际情况，符合相关法律法规及《公司章程》的规定，符合公司及各子/孙公司的日常经营及长远业务发展。同意公司拟在下属公司申请银行授信及日常经营需要时为其提供对外担保，预计担保总额度为人民币1,000,000.00万元，本次担保有效期为自股东大会审议通过之日起的十二个月内。本次被担保对象均为公司下属子/孙公司，担保风险总体可控，因而本次担保事宜未采取反担保措施。

　　六、累计对外担保数量及逾期担保的数量

　　截至本公告日，公司及控股子公司的担保额度总金额为850,000.00万元（未含本次担保额度），公司及控股子公司对外担保余额为788,085.00万元，占公司最近一期经审计净资产的比例为749.96%。公司及控股子公司对合并报表外单位提供的担保总余额为0万元。

　　本次担保获得批准后，公司及控股子公司的担保额度总金额为1,000,000.00万元，占公司最近一期经审计净资产的比例为951.63%。

　　公司及控股子公司无逾期对外担保、无涉及诉讼的对外担保及因担保被判决败诉而应承担损失的情形。

　　七、备查文件

　　1、公司第四届董事会第五十七次会议决议。

　　特此公告。

　　海南钧达新能源科技股份有限公司董事会

　　2024年3月12日

　　证券代码：002865         证券简称：钧达股份        公告编号：2024-032

　　关于上饶捷泰新能源科技有限公司

　　2023年度业绩承诺完成情况的说明

　　海南钧达新能源科技股份有限公司（以下简称“本公司”）于2021年度完成收购上饶捷泰新能源科技有限公司（以下简称“捷泰科技”）。根据深圳证券交易所相关规定，现将捷泰科技2023年度业绩承诺完成情况说明如下：

　　一、重大资产重组基本情况

　　2021年7月16日、2021年8月31日，本公司召开了第三届董事会第四十二次会议、2021年第二次临时股东大会，审议通过了重大资产重组相关议案，同意本公司通过江西省产权交易所以支付现金的方式受让上饶市宏富光伏产业中心（有限合伙）持有的捷泰科技47.35%股权，通过协议转让方式受让上饶展宏新能源科技中心（有限合伙）（以下简称“上饶展宏”）持有的捷泰科技3.65%股权。截至2021年9月28日，重大资产重组事项已实施完毕，本公司持有捷泰科技51%股权。

　　二、业绩承诺情况

　　（一）承诺概况

　　根据本公司与上饶展宏签署的《业绩补偿协议》，上饶展宏作为业绩承诺方，承诺捷泰科技2021年度、2022年度、2023年度实现的净利润（以当年经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为准，不考虑捷泰科技实施股权激励产生的股份支付费用对业绩承诺及利润考核的影响）分别不低于21,000万元、27,000万元、31,000万元，累计实现净利润不低于79,000万元。

　　捷泰科技在补偿期间的实际利润数（以当年经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为准，不考虑捷泰科技实施股权激励产生的股份支付费用对业绩承诺及利润考核的影响）以中国当时有效的会计准则为基础、按承诺净利润的口径计算，并以公司聘请的符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所出具的专项意见审核确认的净利润数为准。

　　（二）补偿时间及计算方式

　　如补偿期间，捷泰科技累计实现的实际利润数低于净利润承诺数，则补偿义务人上饶展宏应在补偿期间全部届满时按如下方式确定捷泰科技在补偿期间内累计实现的净利润并履行补偿义务。在公司2023年年度报告（包括专项意见）披露之日起10日内，按以下公式计算确定应补偿金额：

　　应补偿金额=（捷泰科技补偿期间各年度累计净利润承诺数-捷泰科技补偿期间各年度累计实际净利润数）÷捷泰科技补偿期间内各年度的净利润承诺数总和×本次交易支付给上饶展宏的交易对价。

　　三、业绩承诺完成情况

　　捷泰科技2023年度经审计的净利润为83,801.27万元，扣除非经常性损益及实施股权激励产生的股份支付费用后的归属于母公司股东的净利润为71,205.58万元，超过承诺数40,205.58万元，实现当年业绩承诺金额的比例为229.70%。

　　2021年度、2022年度、2023年度累计实现扣除非经常性损益及实施股权激励产生的股份支付费用后的归属于母公司股东的净利润为168,324.87万元，超过2021年至2023年累计承诺数89,324.87万元，实现累计业绩承诺金额的比例为213.07%。

　　海南钧达新能源科技股份有限公司

　　2024年3月12日

　　证券代码：002865       证券简称：钧达股份     公告编号：2024-033

　　海南钧达新能源科技股份有限公司

　　关于举行2023年年度业绩说明会的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　海南钧达新能源科技股份有限公司（以下简称“公司 ”或“钧达股份 ”） 将于 2024年3月13日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露《2023年年度报告》。为加强与投资者交流，使投资者更全面、深入地了解公司经营情况，公司拟于2024年3月14日（星期四）举办2023年年度业绩说明会。

　　一、业绩说明会安排

　　1、召开时间：2024年3月14日（星期四）15:30

　　2、召开方式：网络+电话会议

　　3、召开平台：进门财经平台

　　4、参会人员：董事、总经理张满良；副董事长、副总经理郑洪伟；董事、董事会秘书郑彤；独立董事杨友隽；财务总监黄发连；副总经理陈平；研发总监宋怡潇

　　5、会议流程：（1）公司经营情况介绍（2）TOPCon技术总结和展望（3）管理层交流

　　二、投资者参与方式

　　本次业绩说明会在进门财经平台以网络+电话会议方式举行，投资者可通过以下方式报名参与。

　　1、网络参会

　　电脑端：点击链接 https://s.comein.cn/，进入页面，按指引申请参会。

　　手机端：

　　（1）登陆“进门财经 ”APP 或“进门财经平台 ”小程序，搜索“002865 ”或“钧达股份” 进入“钧达股份（002865）2023年年报业绩说明会”，点击进入会议页面，按指引申请参会。

　　（2）使用手机 App（如微信等）扫描下方二维码，在“ 申请参会 ”页面，按指引点击参会。

　　■

　　业绩说明会入口专用二维码

　　2、电话参会（需提前通过上述方式报名参会）

　　可选择接入以下号码

　　+86-4001888938（中国）

　　+852-57006920（中国香港）

　　+886-277031747（中国台湾）

　　+1-2025524791（美国）

　　+86-01053827720（全球）

　　参会密码： 281884

　　3、报名时间：自本公告披露之日起至2024年3月14日17:30

　　三、咨询方式

　　咨询机构： 海南钧达新能源科技股份有限公司证券事务部

　　咨询电话： 0898-66802555

　　邮箱地址： zhengquan@drinda.com.cn

　　特此公告。

　　海南钧达新能源科技股份有限公司董事会

　　2024年3月12日

　　证券代码：002865        证券简称：钧达股份      公告编号：2024-034

　　海南钧达新能源科技股份有限公司

　　关于增加注册资本并修改《公司章程》的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　海南钧达新能源科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年3月11日召开第四届董事会第五十七次会议，审议通过了《关于增加注册资本并修改〈公司章程〉的议案》，同意公司依据相关法律法规及规范性文件对《公司章程》部分条款进行修订。上述事项尚需提交公司股东大会审议，同时提请股东大会授权董事会及管理层办理公司注册资本及《公司章程》变更相关事宜。具体情况如下：

　　一、公司注册资本变更情况说明

　　2023年6月，公司2022年股票期权激励计划首次授予部分第一个行权期行权条件成就，激励对象累计行权687,024股，公司总股本由226,577,070增加至227,264,094股。2023年7月，公司2021年股票期权激励计划预留授予部分第一个行权期行权条件成就，激励对象累计行权130,432股，公司总股本由227,264,094股增加至227,394,526股。公司注册资本相应增加。

　　二、《公司章程》修改情况说明

　　公司根据股份变化情况拟对《公司章程》有关条款进行修订，具体情况如下：

　　■

　　除上述修订条款外，《公司章程》其他条款保持不变。上述变更最终以工商登记机关核准的内容为准。变更后《公司章程》全文详见公司同日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的相关文件。

　　特此公告。

　　海南钧达新能源科技股份有限公司

　　董事会

　　2024年3月12日