证券代码：002999       证券简称：天禾股份     公告编号：2024-003

　　广东天禾农资股份有限公司

　　第五届董事会第三十六次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、董事会会议召开情况

　　广东天禾农资股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第三十六次会议于2024年1月15日（星期一）在公司八楼会议室以现场结合通讯的方式召开。会议通知已2024年1月10日通过邮件的方式送达各位董事。本次会议应出席董事9人，实际出席董事9人。（其中：通讯方式出席董事5人，分别为：郭加文、高淑萍、刘良惠、杨彪、冯夏）

　　会议由董事长刘艺召集并主持，全体监事、部分高级管理人员列席本次会议。本次会议召开符合有关法律、行政法规、部门规章和《广东天禾农资股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的规定。

　　二、董事会会议审议情况

　　1、审议通过《关于开展商品期货套期保值业务的议案》

　　公司董事会对《广东天禾农资股份有限公司关于开展商品期货套期保值业务的可行性分析报告》等文件进行了审议，为规避市场价格波动风险，公司董事会同意公司及子公司根据市场情况，择机开展商品期货套期保值业务。公司尿素、甲醇每年共占用的可循环使用的保证金最高额度不超过（即授权有效期内任一时点都不超过）5,000万元人民币，其中尿素、甲醇各自占用的可循环使用的保证金最高额度不超过（即授权有效期内任一时点都不超过）3,000万元人民币与2,000万元人民币，在限定额度内可循环使用，交易期限为公司本次董事会审议通过之日起12个月内。资金来源为公司自有资金。在前述额度及期限内，公司董事会授权总经理及公司相关业务部门办理商品期货套期保值业务。

　　具体内容详见公司披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于开展商品期货套期保值业务的公告》（公告编号：2024-005）、《广东天禾农资股份有限公司关于开展商品期货套期保值业务的可行性分析报告》。

　　表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

　　2、审议通过《关于制定〈广东天禾农资股份有限公司套期保值业务管理办法〉的议案》

　　为有效利用期货工具开展套期保值业务，规范决策流程和执行程序，强化套期保值业务风险防控，公司根据《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号一一交易与关联交易》等法律、行政法规和规范性文件以及《公司章程》等相关规定要求，结合公司实际情况，制定了《广东天禾农资股份有限公司套期保值业务管理办法》。

　　具体内容详见公司披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《广东天禾农资股份有限公司套期保值业务管理办法》。

　　表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

　　三、备查文件

　　第五届董事会第三十六次会议决议。

　　特此公告。

　　广东天禾农资股份有限公司董事会

　　2024年1月17日

　　证券代码：002999          证券简称：天禾股份       公告编号：2024-004

　　广东天禾农资股份有限公司

　　第五届监事会第十四次会议决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、监事会会议召开情况

　　广东天禾农资股份有限公司（以下简称“公司”）第五届监事会第十四次会议于2024年1月15日（星期一）在公司八楼会议室以现场结合通讯的方式召开。会议通知已于2024年1月10日通过邮件的方式送达各位监事。本次会议应出席监事3人，实际出席监事3人。

　　会议由监事会主席陈志忠召集并主持。本次会议召开符合有关法律、行政法规、部门规章和《广东天禾农资股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的规定。

　　二、监事会会议审议情况

　　审议通过《关于开展商品期货套期保值业务的议案》

　　经审核，监事会认为：公司开展商品期货套期保值业务，有利于规避市场价格波动风险，锁定生产经营成本，稳定商品利润水平，控制经营风险，提高抵御市场波动和平抑价格震荡的能力，实现稳健经营的目标，且此事项审议程序符合相关法律法规、规范性文件和《公司章程》的要求，不存在损害公司和股东，特别是中小股东利益的情况。监事会同意公司关于开展商品期货套期保值业务的事项。

　　具体内容详见公司披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于开展商品期货套期保值业务的公告》（公告编号：2024-005）、《广东天禾农资股份有限公司关于开展商品期货套期保值业务的可行性分析报告》。

　　表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

　　三、备查文件

　　第五届监事会第十四次会议决议。

　　特此公告。

　　广东天禾农资股份有限公司监事会

　　2024年1月17日

　　证券代码：002999      证券简称：天禾股份    公告编号：2024-005

　　广东天禾农资股份有限公司关于

　　开展商品期货套期保值业务的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示：

　　1、交易品种、场所和金额等内容：为规避市场价格波动风险，广东天禾农资股份有限公司（以下简称“公司”）及子公司拟开展的商品期货套期保值业务的套期保值期货品种限于在场内市场交易的与公司及子公司经营有直接关系的期货品种，主要包括：尿素、甲醇。公司尿素、甲醇每年共占用的可循环使用的保证金最高额度不超过（即授权有效期内任一时点都不超过）5,000万元人民币。其中尿素、甲醇各自占用的可循环使用的保证金最高额度不超过（即授权有效期内任一时点都不超过）3,000万元人民币与2,000万元人民币，在限定额度内可循环使用。

　　2、已履行的审议程序：公司于2024年1月15日召开第五届董事会第三十六次会议、第五届监事会第十四次会议，审议通过了《关于开展商品期货套期保值业务的议案》。

　　3、风险提示：公司及子公司进行商品期货套期保值业务不以投机或以跨品种套利为目的，主要目的是为了有效规避商品价格波动对公司带来的影响，但同时也会存在价格波动风险、资金风险、人员操作风险等风险，公司采取了相应措施对相关风险进行控制或规避，保证商品期货套期保值业务正常开展。

　　一、商品期货套期保值业务情况概述

　　（一）开展商品期货套期保值业务的目的和必要性

　　由于国内外经济形势多变，尿素、甲醇市场价格波动较大。公司作为在广东市场农资流通的主渠道，承接着各级政府的化肥储备任务，肩负区域市场农资保供的社会责任。尿素作为化肥储备任务的主要品种之一，其市场价格的波动对公司化肥储备的风险产生直接且重大的影响，在一定程度上影响着公司的效益。同时甲醇作为天然气化工和煤化工的重要基础性产品，与各类化肥的关联性与互动性较高。因此，为规避市场价格波动风险，按要求完成好储备任务，将销售价格风险控制在适度范围内，避免出现大的亏损，公司及子公司决定根据市场情况，择机开展商品期货套期保值业务，充分利用期货市场套期保值的避险机制，将商品的销售价格风险控制在适度范围内，有利于规避市场价格波动风险，锁定生产经营成本，稳定商品利润水平，控制经营风险，提高抵御市场波动和平抑价格震荡的能力，实现稳健经营的目标。

　　（二）开展商品期货套期保值业务基本情况

　　1、主要涉及业务品种：公司套期保值期货品种限于在场内市场交易的与公司及子公司经营有直接关系的期货品种，主要包括：尿素、甲醇。

　　2、业务规模及投入资金来源：公司尿素、甲醇每年共占用的可循环使用的保证金最高额度不超过（即授权有效期内任一时点都不超过）5,000万元人民币，其中尿素、甲醇各自占用的可循环使用的保证金最高额度不超过（即授权有效期内任一时点都不超过）3,000万元人民币与2,000万元人民币，在限定额度内可循环使用。资金来源为公司自有资金。

　　3、交易期限及授权：交易期限为公司第五届董事会第三十六次会议审议通过之日起12个月内。在前述额度及期限范围内，公司董事会授权总经理及公司相关业务部门办理商品期货套期保值业务。

　　二、商品期货套期保值业务审议程序及意见

　　（一）董事会审议情况

　　公司于2024年1月15日召开第五届董事会第三十六次会议审议通过了《关于开展商品期货套期保值业务的议案》，为规避市场价格波动风险，公司董事会同意公司及子公司根据市场情况，择机开展商品期货套期保值业务。公司尿素、甲醇每年共占用的可循环使用的保证金最高额度不超过（即授权有效期内任一时点都不超过）5,000万元人民币，其中尿素、甲醇各自占用的可循环使用的保证金最高额度不超过（即授权有效期内任一时点都不超过）3,000万元人民币与2,000万元人民币，在限定额度内可循环使用，交易期限为公司本次董事会审议通过之日起12个月内。资金来源为公司自有资金。在前述额度及期限内，公司董事会授权总经理及公司相关业务部门办理商品期货套期保值业务。

　　（二）监事会审议情况及意见

　　公司于2024年1月15日召开第五届监事会第十四次会议，审议通过了《关于开展商品期货套期保值业务的议案》。经审核，监事会认为：公司开展商品期货套期保值业务，有利于规避市场价格波动风险，锁定生产经营成本，稳定商品利润水平，控制经营风险，提高抵御市场波动和平抑价格震荡的能力，实现稳健经营的目标，且此事项审议程序符合相关法律法规、规范性文件和《广东天禾农资股份有限公司章程》的要求，不存在损害公司和股东，特别是中小股东利益的情况。监事会同意公司关于开展商品期货套期保值业务的事项。

　　三、开展商品期货套期保值业务的影响分析

　　（一）对冲价格波动，锁定采销价格

　　商品期货是可对冲商品价格波动的有效工具。目前商品期货与现货之间相关性程度较高，一方面，公司可通过买入期货来低价锁定商品采购成本，达到控制采购商品成本的目的；另一方面，公司可通过卖出期货来锁定储备货物的销售价格，达到控制库存商品价格下跌风险的目的。控制套期保值额度可小于实际现货采购量，起到套期保值、对冲风险的作用，并将参与期货交易的风险控制在可控范围内。

　　（二）拓展采购渠道，控制实物交割风险

　　商品市场价格波动较为频繁，现货合同履约率和信用风险的问题长期存在。而期货交割受第三方交易所监管，且有严格的履约保证条款，故期货交割可以保证现货和货款100%刚性兑现。

　　（三）优化采购策略，提升抵御风险能力

　　通过在期货市场买入多头头寸，结合实体库存，公司可以实现动态化管理并优化商品采购策略，增强抵御风险能力、经营能力。

　　（四）充分发挥现货与期货结合的优势

　　作为现货企业，公司将立足现货，以套期保值为目的参与期货市场交易。期货业务主要服务于整体现货采购策略，同时现货采购、销售以及库存水平为期货业务开展提供支撑和保障，两者相辅相成，根据现货产业链的市场信息资源，进行研究分析，共同提高公司经营绩效。

　　四、商品期货套期保值业务的风险分析

　　公司及子公司进行商品期货套期保值业务不以投机或以跨品种套利为目的，主要目的是为了有效规避商品价格波动对公司带来的影响，但同时也会存在一定的风险：

　　（一）价格波动风险：商品价格行情变动较大时，可能产生价格不利的波动，造成交易损失。

　　（二）资金风险：商品期货套期保值交易按照公司相关制度中规定的权限下达操作指令，如投入金额过大，可能造成资金流动性风险，甚至因为来不及补充保证金而被强行平仓带来实际损失。

　　（三）人员操作风险：商品期货套期保值交易专业性较强，复杂程度较高，可能会产生由于人员操作失误造成的风险。

　　（四）技术风险：由于无法控制或不可预测的系统、网络、通讯故障等造成交易系统非正常运行，使交易指令出现延迟、中断或数据错误等问题，从而带来相应风险。

　　（五）政策风险：如果衍生品市场以及商品期货套期保值交易业务主体所在国家或地区的法律法规政策发生重大变化，可能引起市场波动或无法交易带来的风险。

　　五、采取的风险控制措施

　　为应对开展商品期货套期保值业务存在的风险，公司将采取如下风险控制：

　　（一）将商品期货套期保值业务与公司经营相匹配，严格控制期货头寸，持续对套期保值的规模、期限进行优化组合，确保公司的利益。

　　（二）严格控制商品期货套期保值的资金规模，合理计划和使用期货保证金，根据审批权限进行对应的操作。公司将合理调度资金用于商品套期保值业务。

　　（三）公司制定了《广东天禾农资股份有限公司套期保值业务管理办法》，规范相关程序及人员操作，同时加强相关人员的专业知识培训，提高商品期货套期保值业务从业人员的专业知识及素养。

　　（四）合理设置符合交易需求的通讯及信息服务设施，以其最大程度保障交易的正常开展。在业务操作过程中，严格遵守有关法律法规的规定，防范法律风险，定期对商品期货套期保值业务的规范性、内控机制的有效性等方面进行监督检查。

　　（五）公司后台部门负责对商品期货套期保值业务的实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况进行审查，并严格按照《广东天禾农资股份有限公司套期保值业务管理办法》的规定进行业务操作，有效地保证制度的执行。

　　六、会计政策及核算原则

　　公司根据《企业会计准则第24号一一套期会计》等相关规定及其指南要求，对拟开展的商品期货套期保值业务进行相应的核算处理和列报披露。

　　七、备查文件

　　1、第五届董事会第三十六次会议决议；

　　2、第五届监事会第十四次会议决议。

　　特此公告。

　　广东天禾农资股份有限公司董事会

　　2024年1月17日