证券代码：000978                        证券简称：桂林旅游                     公告编号：2023-054

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示：

　　1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　3.第三季度报告是否经过审计

　　□是 √否

　　一、主要财务数据

　　（一） 主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　√是 □否

　　追溯调整或重述原因

　　会计政策变更

　　■

　　会计政策变更的原因及会计差错更正的情况

　　1.会计政策变更的内容和原因

　　2022年11月30日，财政部颁布《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号），该解释“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起实施；该解释“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。

　　2.审批程序

　　公司于2023年4月13日召开第七届董事会2023年第二次会议、第七届监事会2023年第二次会议，会议审议通过了关于公司会计政策变更的议案。

　　3.公司施行《企业会计准则解释第16号》，对公司2023年1月1日合并资产负债表相关项目的影响如下：

　　单位：元

　　■

　　（二） 非经常性损益项目和金额

　　√适用 □不适用

　　单位：元

　　■

　　其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

　　□适用 √不适用

　　公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　□适用 √不适用

　　公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

　　（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

　　√适用 □不适用

　　1、资产负债表

　　单位：万元

　　■

　　2、利润表

　　单位：万元

　　■

　　3、现金流量表

　　单位：万元

　　■

　　二、股东信息

　　（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　■

　　（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用 √不适用

　　三、其他重要事项

　　√适用 □不适用

　　关于续聘大信会计师事务所为公司2023年度审计机构事宜获得桂林市国资委批复同意

　　公司于2023年8月22日收到《桂林市人民政府国有资产管理委员会关于桂林旅游股份有限公司续聘大信会计师事务所为2023年审计机构的批复》（市国资函【2023】128号），公司2023年度财务审计及内部控制审计机构仍为大信会计师事务所，由其执行公司2023年度财务审计及内部控制审计业务。

　　具体情况详见公司2023年8月23日发布的《桂林旅游股份有限公司关于续聘大信会计师事务所为公司2023年度审计机构事宜获得桂林市国资委批复同意的公告》。

　　四、季度财务报表

　　（一） 财务报表

　　1、合并资产负债表

　　合并资产负债表

　　编制单位：桂林旅游股份有限公司                         2023年9月30日          单位：元

　　■

　　法定代表人：申光明                   主管会计工作负责人：王小龙                             会计机构负责人：陈丽华

　　合并资产负债表（续）

　　编制单位：桂林旅游股份有限公司                         2023年9月30日         单位：元

　　■

　　法定代表人：申光明                      主管会计工作负责人：王小龙                            会计机构负责人：陈丽华

　　1、

　　2、合并年初到报告期末利润表

　　合并利润表

　　编制单位：桂林旅游股份有限公司                               2023年1-9月        单位：元

　　■

　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

　　法定代表人：申光明                     主管会计工作负责人：王小龙               会计机构负责人：陈丽华

　　3、合并年初到报告期末现金流量表

　　合并现金流量表

　　编制单位：桂林旅游股份有限公司                           2023年1-9月                 单位：元

　　■

　　法定代表人：申光明           主管会计工作负责人：王小龙                                   会计机构负责人：陈丽华

　　（二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

　　√适用 □不适用

　　调整情况说明

　　1.会计政策变更的内容和原因

　　2022年11月30日，财政部颁布《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号），该解释“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起实施；该解释“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。

　　2.审批程序

　　公司于2023年4月13日召开第七届董事会2023年第二次会议、第七届监事会2023年第二次会议，会议审议通过了关于公司会计政策变更的议案。

　　3.公司施行《企业会计准则解释第16号》，对公司2023年1月1日合并资产负债表相关项目的影响如下：

　　单位：元

　　■

　　（三） 审计报告

　　第三季度报告是否经过审计

　　□是 √否

　　公司第三季度报告未经审计。

　　桂林旅游股份有限公司董事会

　　2023年10月27日

　　证券代码：000978    证券简称：桂林旅游    公告编号：2023-053

　　桂林旅游股份有限公司第七届董事会

　　2023年第五次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、董事会会议召开情况

　　桂林旅游股份有限公司（以下简称“公司”）第七届董事会2023年第五次会议通知于2023年10月20日以书面或电子文件的方式发给各位董事。会议于2023年10月27日（星期五）上午以通讯表决方式召开。本次董事会应出席董事9人，实际出席9人(其中：委托出席的董事人数0人)。会议的召开符合《公司法》和《公司章程》等有关规定。

　　二、董事会会议审议情况

　　1．经通讯表决，会议以9票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了公司2023年第三季度报告。

　　公司2023年第三季度财务报告已经公司董事会审计委员会事前认可。

　　《桂林旅游股份有限公司2023年第三季度报告》刊载于《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

　　2．经通讯表决，会议以9票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了关于补选王小龙先生为公司第七届董事会战略委员会成员的议案。

　　公司2023年9月15日召开的公司2023年第二次临时股东大会已补选王小龙先生为公司第七届董事会董事，公司董事会同意补选王小龙先生为公司第七届董事会战略委员会成员。

　　本次补选完成后，公司第七届董事会战略委员会的组成人员为：

　　召集人：申光明   成员：盛学军（独董）、常启军（独董）、付德申（独董）、桂海鸿、訚林、邓军、郑宁丽、王小龙。

　　三、备查文件

　　1.经与会董事签字并加盖公司董事会印章的第七届董事会2023年第五次会议决议；

　　2.公司董事会审计委员会关于公司2023年第三季度财务报告的审阅意见。

　　特此公告。

　　桂林旅游股份有限公司董事会

　　2023年10月27日