证券代码：002548           证券简称：金新农     公告编号：2023-079

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示：

　　1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　3.第三季度报告是否经过审计

　　□是 √否

　　一、主要财务数据

　　（一） 主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　√是 □否

　　追溯调整或重述原因

　　同一控制下企业合并

　　■

　　说明：追溯调整主要系2022年12月公司完成对广州金农现代农业有限公司100%股权收购，为同一控制下企业合并，根据《企业会计准则第20号一企业合并》等相关规定，因同一控制下企业合并增加的子公司，应当调整合并报表的期初数，同时应当对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因此，按照上述规定，公司对2022年三季度合并利润表及合并现金流量表相关财务数据进行追溯调整。

　　（二） 非经常性损益项目和金额

　　√适用 □不适用

　　单位：元

　　■

　　其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

　　□适用 √不适用

　　公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　√适用 □不适用

　　■

　　（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

　　√适用 □不适用

　　一、资产负债表项目重大变化和原因说明

　　1、货币资金：期末较期初减少36.85%，主要系根据合同支付股权转让款、工程款。

　　2、应收票据：期末较期初减少36.03%，主要系票据到期，款项收回。

　　3、应收账款：期末较期初增加181.67%，主要系应收饲料货款增加。

　　4、其他流动资产：期末较期初减少59.63%，主要系预缴税金及待抵扣进项税减少。

　　5、应付票据：期末较期初增加100%，主要系本期开具银行承兑汇票。

　　6、合同负债：期末较期初减少43.68%，主要系预收货款确认了收入。

　　7、其他应付款：期末较期初减少30.55%，主要系根据合同支付股权转让款、工程款。

　　8、其他流动负债：期末较期初减少100%，主要系合同负债减少，相应减少了待转销项税。

　　9、应付债券：期末较期初减少100%，主要系可转换公司债券即将到期，重分类至一年内到期的非流动负债。

　　10、预计负债：期末较期初减少33.33%，主要系报告期内对外担保偿还，计提担保损失冲回。

　　11、库存股：期末较期初减少63.70%，主要系限制性股票解禁，回购义务减少。

　　12、未分配利润：期末较期初减少41.24%，主要系本期公司亏损。

　　二、利润表项目重大变化和原因说明

　　1、其他收益：报告期较上年同期减少37.72%，主要系报告期收到政府补助减少。

　　2、投资收益：报告期较上年同期减少99.27%，主要系上期处置子公司产生的收益。

　　3、信用减值损失：报告期较上年同期增加132.24%，主要系公司应收账款增加，计提坏账准备增加。

　　4、资产减值损失：报告期较上年同期增加85.32%，主要系公司计提存货跌价准备增加。

　　5、营业外收入：报告期较上年同期减少46.11%，主要系基数小，导致比例变动较大。

　　6、所得税费用：报告期较上年同期减少154.97%，主要系本期母公司亏损，确认的递延所得税增加。

　　7、少数股东损益：报告期较上年同期增加140.16%，主要系上年收购了一春农业少数股东股权以及本期非全资饲料子公司盈利。

　　三、现金流量表项目重大变化和原因说明

　　1、收到的税费返还：报告期较上年同期减少100.00%，主要系上年同期收到增值税留抵退税。

　　2、收回投资收到的现金：报告期较上年同期增加100.00%，主要系报告期权益法核算的公司收回投资款。

　　3、取得投资收益收到的现金：报告期较上年同期减少100.00%，主要系上年同期收到理财产品利息。

　　4、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额：报告期较上年同期增加30.60%，主要系报告期处置生物资产收到的现金增加。

　　5、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额：报告期较上年同期减少71.51%，主要系根据合同条款收取股权转让进度款。

　　6、收到其他与投资活动有关的现金：报告期较上年同期减少100%，主要系上年同期开展生猪套期保值业务，本期无。

　　7、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金：报告期较上年同期减少37.23%，主要系支付工程款项减少。

　　8、支付其他与投资活动有关的现金：报告期较上年同期减少100%，主要系上年同期开展生猪套期保值业务，本期无。

　　9、吸收投资收到的现金：报告期较上年同期减少100%，主要系上年同期收到非公开发行募集资金。

　　10、取得借款收到的现金：报告期较上年同期增加33.31%，主要系报告期内银行借款增加。

　　11、收到其他与筹资活动有关的现金：报告期较上年同期减少31.24%，主要系收到融资租赁款减少。

　　12、支付其他与筹资活动有关的现金：报告期较上年同期增加31.73%，主要系本期支付同控合并股权款及支付购买少数股权款增加。

　　二、股东信息

　　（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　■

　　■

　　（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用√不适用

　　三、其他重要事项

　　√适用 □不适用

　　1、董事会、监事会换届选举

　　公司于2023年7月27日召开职工代表大会，2023年7月30日召开第五届董事会第三十七次（临时）会议、第五届监事会第三十二次（临时）会议以及2023年8月15日召开2023年第三次临时股东大会、第六届董事会第一次（临时）会议、第六届监事会第一次（临时）会议，完成了公司董事会、监事会换届选举及公司高级管理人员、审计负责人和证券事务代表的聘任。本次换届完成后，陈俊海先生不再担任公司副董事长职务；李新年先生不再担任公司监事会主席职务，但担任公司新一届董事会非独立董事职务；王立新先生被选举为新一届监事会主席；钱子龙先生不再担任公司财务负责人职务，仍继续担任总经理职务；唐飞兵先生被聘任为公司副总经理兼财务负责人。同时，董事会专门委员会成员有所调整。具体内容详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn)披露的《关于董事会换届选举的公告》（公告编号：2023-058）、《关于监事会换届选举的公告》（公告编号：2023-059）、《关于董事会、监事会完成换届选举及聘任高级管理人员、审计负责人和证券事务代表的公告》（公告编号：2023-065）。

　　四、季度财务报表

　　（一） 财务报表

　　1、合并资产负债表

　　编制单位：深圳市金新农科技股份有限公司

　　2023年09月30日

　　单位：元

　　■

　　法定代表人：郝立华    主管会计工作负责人：唐飞兵      会计机构负责人：黄春梅

　　2、合并年初到报告期末利润表

　　单位：元

　　■

　　■

　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0元。

　　法定代表人：郝立华     主管会计工作负责人：唐飞兵    会计机构负责人：黄春梅

　　3、合并年初到报告期末现金流量表

　　单位：元

　　■

　　（二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

　　□适用 √不适用

　　（三） 审计报告

　　第三季度报告是否经过审计

　　□是√否

　　公司第三季度报告未经审计。

　　深圳市金新农科技股份有限公司董事会

　　2023年10月27日

　　证券代码：002548         证券简称：金新农        公告编号：2023-080

　　债券代码：128036         债券简称：金农转债

　　深圳市金新农科技股份有限公司

　　第六届董事会第三次（临时）会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　深圳市金新农科技股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第三次（临时）会议通知于2023年10月23日以电子邮件、微信等方式发出，并于2023年10月27日（星期五）在金新农大厦会议室以现场和通讯相结合的方式召开。本次会议应出席董事7人，实际出席董事7人，全体董事以通讯方式出席。会议由董事长郝立华先生主持，公司监事及部分高级管理人员列席了本次会议。本次会议的召集、召开和表决程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。经与会董事认真审议，以记名投票表决方式进行了表决，表决通过了如下决议：

　　一、会议以7票同意、0票反对、0票弃权的表决结果，审议通过《关于2023年第三季度报告的议案》。

　　具体内容详见公司同日于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《2023年第三季度报告》。

　　此议案在董事会审议前经公司董事会审计委员会2023年第四次临时会议审议通过。

　　二、会议以7票同意、0票反对、0票弃权的表决结果，审议通过《关于计提资产减值准备的议案》。

　　公司基于谨慎性原则，对截止2023年9月30日各项资产进行了减值测试，对可能发生资产减值损失的资产计提减值准备，本次计提资产减值7,713.43万元，计入的报告期间为2023年1月1日至2023年9月30日。

　　此议案在董事会审议前经公司董事会审计委员会2023年第四次临时会议审议通过。

　　具体内容详见公司同日于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于计提资产减值准备的公告》。

　　三、会议以7票同意、0票反对、0票弃权的表决结果，逐项审议通过《关于修订公司制度的议案》。

　　3.01 会议以7票同意、0票反对、0票弃权的表决结果，审议通过《关于修订〈独立董事制度〉的议案》；

　　3.02会议以7票同意、0票反对、0票弃权的表决结果，审议通过《关于修订〈董事会战略委员会工作细则〉的议案》；

　　3.03会议以7票同意、0票反对、0票弃权的表决结果，审议通过《关于修订〈董事会薪酬与考核委员会工作细则〉的议案》；

　　3.04会议以7票同意、0票反对、0票弃权的表决结果，审议通过《关于修订〈董事会审计委员会工作细则〉的议案》；

　　3.05会议以7票同意、0票反对、0票弃权的表决结果，审议通过《关于修订〈董事会提名委员会工作细则〉的议案》；

　　3.06会议以7票同意、0票反对、0票弃权的表决结果，审议通过《关于修订〈总经理工作细则〉的议案》；

　　3.07会议以7票同意、0票反对、0票弃权的表决结果，审议通过《关于修订〈董事会秘书工作制度〉的议案》；

　　3.08会议以7票同意、0票反对、0票弃权的表决结果，审议通过《关于修订〈关联交易决策制度〉的议案》；

　　3.09会议以7票同意、0票反对、0票弃权的表决结果，审议通过《关于修订〈对外担保管理制度〉的议案》；

　　3.10会议以7票同意、0票反对、0票弃权的表决结果，审议通过《关于修订〈提供财务资助管理制度〉的议案》；

　　3.11会议以7票同意、0票反对、0票弃权的表决结果，审议通过《关于修订〈委托理财管理制度〉的议案》；

　　3.12会议以7票同意、0票反对、0票弃权的表决结果，审议通过《关于修订〈对外投资管理制度〉的议案》；

　　3.13会议以7票同意、0票反对、0票弃权的表决结果，审议通过《关于修订〈证券投资管理制度〉的议案》；

　　3.14会议以7票同意、0票反对、0票弃权的表决结果，审议通过《关于修订〈期货及衍生品交易管理制度〉的议案》；

　　3.15会议以7票同意、0票反对、0票弃权的表决结果，审议通过《关于修订〈信息披露事务管理制度〉的议案》；

　　3.16会议以7票同意、0票反对、0票弃权的表决结果，审议通过《关于修订〈重大信息内部报告制度〉的议案》；

　　3.17会议以7票同意、0票反对、0票弃权的表决结果，审议通过《关于修订〈内幕信息知情人员登记管理制度〉的议案》；

　　3.18会议以7票同意、0票反对、0票弃权的表决结果，审议通过《关于修订〈投资者关系管理制度〉的议案》；

　　3.19会议以7票同意、0票反对、0票弃权的表决结果，审议通过《关于修订〈接待和推广工作制度〉的议案》；

　　3.20会议以7票同意、0票反对、0票弃权的表决结果，审议通过《关于修订〈募集资金管理制度〉的议案》。

　　修订后的制度文件详见公司同日于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的公告。

　　特此公告。

　　深圳市金新农科技股份有限公司董事会

　　2023年10月28日

　　证券代码：002548         证券简称：金新农        公告编号：2023-081

　　债券代码：128036         债券简称：金农转债

　　深圳市金新农科技股份有限公司

　　第六届监事会第三次（临时）会议决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　深圳市金新农科技股份有限公司（以下简称“公司”）第六届监事会第三次（临时）会议于2023年10月23日以电子邮件、微信等方式发出，并于2023年10月27日（星期五）在金新农大厦会议室以通讯方式召开。本次会议应出席监事3人，实际出席监事3人。本次会议由监事会主席王立新先生主持，会议的召集、召开和表决程序符合《公司法》《公司章程》和《监事会议事规则》的有关规定，会议合法有效。经与会监事认真审议，表决通过了如下决议：

　　一、会议以3票同意、0票反对、0票弃权的表决结果，审议通过了《关于2023年第三季度报告的议案》。

　　经审核，监事会认为：董事会编制和审核公司2023年第三季度报告的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　具体内容详见公司同日于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《2023年第三季度报告》。

　　二、会议以3票同意、0票反对、0票弃权的表决结果，审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》。

　　经审核，监事会认为：公司根据《企业会计准则》和公司相关会计政策等规定计提资产减值准备，符合公司实际情况，计提资产减值准备后更能公允地反映公司的财务状况以及经营成果，不存在损害公司及股东利益的情形，公司董事会审议该项议案的决策程序符合相关法律法规的有关规定，同意本次计提资产减值准备。

　　具体内容详见公司同日于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于计提资产减值准备的公告》。

　　特此公告。

　　深圳市金新农科技股份有限公司监事会

　　2023年10月28日

　　证券代码：002548         证券简称：金新农      公告编号：2023-082

　　债券代码：128036         债券简称：金农转债

　　深圳市金新农科技股份有限公司

　　关于计提资产减值准备的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　深圳市金新农科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年10月27日召开的第六届董事会第三次（临时）会议及第六届监事会第三次（临时）会议审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》。具体情况如下：

　　一、本次计提资产减值准备情况概述

　　(一) 本次计提资产减值准备的原因

　　为了更加真实、准确地反映公司的资产状况及经营成果，公司（含子公司，下同）基于谨慎性原则，对截止2023年9月30日各项资产进行了减值测试，对可能发生减值损失的资产计提减值准备。

　　(二) 本次计提减值准备的资产范围、总金额和拟计入的报告期间

　　本次计提资产减值7,713.43万元，计入的报告期间为2023年1月1日至2023年9月30日，具体情况如下：

　　单位：万元

　　■

　　注：以上数据部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上略有差异是由于四舍五入造成的。

　　二、本次计提资产减值准备的确认标准、计提方法及计提情况

　　（一）信用减值损失

　　公司对信用风险显著增加的应收款项单独确定其信用损失。除了单项评估信用风险的应收款项外，公司基于应收款项的信用风险特征，将其划分为不同组合，在组合基础上计算预期信用损失。划分为组合的应收账款，参考历史信用损失经验，公司结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失；划分为组合的其他应收款，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

　　坏账准备变动情况明细表

　　单位：万元

　　■

　　注：以上数据部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上略有差异是由于四舍五入造成的。

　　（二）资产减值损失

　　1. 存货跌价损失

　　（1）消耗性生物资产

　　资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别，成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

　　对于消耗性生物资产，有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原因，使消耗性生物资产的可变现净值低于其账面价值的，按照可变现净值低于其账面价值的差额，计提消耗性生物资产跌价准备，计入当期损益。至少每年度终了，对消耗性生物资产进行检查，有证据表明消耗性生物资产的可变现净值低于其账面价值的，按低于金额计提消耗性生物资产跌价准备，计入当期损益；消耗性生物资产跌价因素消失的，原已计提的跌价准备转回，转回金额计入当期损益。

　　2023年初公司存货跌价准备余额3,531.01万元，本期计提存货减值准备6,849.17万元，本期转回或转销7,324.78万元，期末存货跌价准备余额为3,055.40万元。

　　三、本次计提资产减值准备对公司的影响

　　公司本次计提资产减值金额为7,713.43万元，考虑所得税及少数股东损益影响后，将减少2023年前三季度归属于母公司所有者的净利润7,484.87万元，相应减少2023年前三季度归属于母公司所有者权益7,484.87万元。

　　本次计提的资产减值准备未经会计师事务所审计。

　　四、董事会关于计提资产减值准备合理性的说明

　　为了更加真实、准确地反映公司截至2023年9月30日的资产状况和经营成果，公司对各类资产进行了全面清查和减值测试，决定对存在减值迹象的相关资产计提相应的减值准备。本次需计提的资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，符合公司实际情况，体现了会计的谨慎性原则，依据充分，真实、公允地反映了公司2023年9月30日合并财务状况以及2023年前三季度的合并经营成果，有助于向投资者提供更加可靠的会计信息。

　　五、监事会意见

　　经审核，监事会认为：公司根据《企业会计准则》和公司相关会计政策等规定计提资产减值准备，符合公司实际情况，计提资产减值准备后更能公允地反映公司的财务状况以及经营成果，不存在损害公司及股东利益的情形，公司董事会审议该项议案的决策程序符合相关法律法规的有关规定，同意本次计提资产减值准备。

　　六、备查文件

　　1、第六届董事会第三次（临时）会议决议；

　　2、第六届监事会第三次（临时）会议决议。

　　特此公告。

　　深圳市金新农科技股份有限公司董事会

　　2023年10月28日