证券代码：000425        证券简称：徐工机械   公告编号：2023-56

　　一、重要提示

　　本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读半年度报告全文。

　　所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

　　非标准审计意见提示

　　□适用√不适用

　　董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案

　　□适用√不适用

　　公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

　　董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

　　□适用√不适用

　　二、公司基本情况

　　1、公司简介

　　■

　　2、主要财务数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　√是 □否

　　追溯调整或重述原因

　　同一控制下企业合并

　　■

　　3、公司股东数量及持股情况

　　单位：股

　　■

　　4、控股股东或实际控制人变更情况

　　控股股东报告期内变更

　　□适用√不适用

　　公司报告期控股股东未发生变更。

　　实际控制人报告期内变更

　　□适用√不适用

　　公司报告期实际控制人未发生变更。

　　5、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用√不适用

　　公司报告期无优先股股东持股情况。

　　6、在半年度报告批准报出日存续的债券情况

　　√适用 □不适用

　　（1）债券基本信息

　　■

　　注：20徐工01已于2023年8月25日完成本息兑付并摘牌。

　　（2）截至报告期末的财务指标

　　单位：万元

　　■

　　三、重要事项

　　无证券代码：000425 证券简称：徐工机械　公告编号：2023-54

　　徐工集团工程机械股份有限公司

　　关于计提资产减值准备的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　2023年8月29日，公司第九届董事会第十二次会议和第九届监事会第七次会议审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》。为公允反映公司各类资产的价值，按照企业会计准则及公司《内部控制制度》的相关规定，公司对各项资产进行清查，对存在减值迹象的资产进行减值测试，预计各项资产的可变现净值低于其账面价值时，经过确认或计量，计提减值损失。2023年1-6月共计提各类资产减值损失142,142.71万元。

　　一、资产减值准备计提情况

　　■

　　注：以上合计数据与各明细数相加之和在尾数上如有差异是由于四舍五入所造成。

　　（一）应收款项

　　公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资等，以预期信用损失为基础确认损失准备。

　　1.减值损失的确认方法

　　公司在考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息的基础上，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

　　（1）一般处理方法

　　每个资产负债表日，公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具（如在具有较高信用评级的商业银行的定期存款、具有“投资级”以上外部信用评级的金融工具），公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

　　（2）简化处理方法

　　对于应收账款及与收入相关的应收票据，未包含重大融资成分或不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

　　2.信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准

　　如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。

　　无论公司采用何种方式评估信用风险是否显著增加，如果合同付款逾期超过（含）30日，则通常可以推定金融资产的信用风险显著增加，除非公司以合理成本即可获得合理且有依据的信息，证明即使逾期超过30日，信用风险仍未显著增加。

　　除特殊情况外，公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。

　　3.以组合为基础评估信用风险的组合方法和确定依据

　　公司对于信用风险显著不同具备以下特征的应收票据、应收账款和其他应收款单项评价信用风险。如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。

　　当无法以合理成本评估单项金融资产预期信用损失的信息时，公司依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

　　■

　　公司将计提或转回的损失准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，公司在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。

　　2023年1-6月公司计提应收账款减值损失109,521.75万元，计提其他应收款减值损失-1,194.52万元，计提应收票据减值损失-1432.54万元，计提长期应收款减值损失11,904.42万元，计提一年内到期的非流动资产减值损失-991.56万元，计提其他流动资产320.75万元，计提发放贷款及垫款信用减值损失-970.36万元。

　　（二）预计负债

　　当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、亏损合同、重组等或有事项相关的义务按照合同或协议约定公司仍承担额外损失义务的，按照预计承担的义务确认预计负债。

　　按照《商业银行预期信用损失法实施管理办法》，2023年1-6月公司计提表外项目预期信用损失1,651.42万元。

　　（三）存货

　　公司按照单个存货项目的成本与可变现净值孰低计提存货跌价准备。2023年1-6月公司计提存货跌价损失23,367.00万元。存货可变现净值的确定依据如下：

　　1.库存商品（产成品）和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。

　　2.需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。

　　3.为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；公司持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

　　4.为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。

　　（四）合同资产

　　合同资产，指公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。公司的合同资产主要包括已完工未结算资产。

　　2023年1-6月公司计提合同资产减值损失-33.66万元。

　　二、计提资产减值损失对公司的影响

　　2023年1-6月公司各项减值损失合计计提142,142.71万元，本年发生的资产减值损失影响当期利润总额142,142.71万元。计提各项减值准备事项，真实反映企业财务状况，符合会计准则和相关政策要求，不存在损害公司和股东利益的行为。

　　三、独立董事意见

　　独立董事认为：报告期内，公司计提资产减值准备是基于谨慎性原则，符合《企业会计准则》等相关规定和公司资产实际情况，没有损害公司及中小股东的利益。计提减值准备能够更加公允地反映公司的财务状况。

　　四、监事会审核意见

　　公司监事会认为公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》有关规定，符合公司资产的实际情况，没有损害公司及中小股东的利益。计提减值准备能够更加公允地反映公司的财务状况。

　　五、其他说明

　　公司本次计提资产减值准备未经会计师事务所审计。

　　六、备查文件

　　1.公司第九届董事会第十二次会议决议；

　　2.公司第九届监事会第七次会议决议；

　　3.独立董事的独立意见；

　　4.深交所要求的其他文件。

　　特此公告。

　　徐工集团工程机械股份有限公司董事会

　　2023年8月31日

　　证券代码：000425 证券简称：徐工机械　公告编号：2023-55

　　徐工集团工程机械股份有限公司

　　关于开展金融衍生品交易业务的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、金融衍生品交易业务概述

　　随着国际化发展战略的深入推进，徐工集团工程机械股份有限公司（以下简称“徐工机械”或“公司”）及控股子公司海外经营与外汇业务规模日益扩大，加之外汇市场波动日益增加，汇率风险对公司经营成果的影响也逐步加大，为减少汇率波动等带来的风险，根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》和公司《章程》等相关规定，公司及控股子公司拟开展以套期保值为目的的金融衍生品交易业务。

　　2023年8月29日，公司第九届董事会第十二次会议审议通过《关于开展金融衍生品交易业务的议案》，表决情况为：9票同意，0 票反对，0 票弃权，同意公司及控股子公司开展总额度不超过95亿元人民币的以套期保值为目的的金融衍生品业务。

　　本事项经董事会审议通过后，不需要提交股东大会审议。本事项不构成关联交易。

　　二、金融衍生品交易业务的基本情况

　　（一）交易对手方介绍

　　公司拟开展的金融衍生品交易业务的交易对手方均为经营稳健、资信良好、与公司合作关系稳定、具有金融衍生品交易业务经营资格的商业银行，不存在关联关系。

　　（二）拟开展的金融衍生品业务品种

　　公司操作的金融衍生品业务主要包括远期、掉期、期权等产品或上述产品的组合，对应基础资产包括利率、汇率、货币、商品或上述资产的组合。

　　（三）衍生品业务额度及期限

　　根据公司《金融衍生品交易管理制度》及公司《章程》中的相关权限规定，拟开展以套期保值为目的金融衍生品业务的董事会授权额度为95亿元人民币，在额度内可循环操作，授权期限为不超过12个月。

　　（四）授权事项

　　授权董事长及董事长授权人士在审批额度内行使审批权力并签署相关合同协议。额度超过范围的，需提交股东大会审议。

　　三、拟开展金融衍生品交易业务的主要条款

　　1.合约期限：与基础交易期限相匹配，一般不超过三年。

　　2.操作主体：公司及控股子公司。

　　3.流动性安排：金融衍生品业务以正常的外汇资产负债为背景，业务金额和业务期限与预期收支期限相匹配。

　　4.其他条款：金融衍生品业务主要使用公司的银行综合授信额度，到期采用本金交割或差额交割的方式。

　　四、开展金融衍生品交易业务的必要性

　　随着公司国际化收入的不断增加,公司经营中的外币收付汇、外币存贷款规模较大，币种错配导致的风险敞口较大。近年来，受国际政治经济形势等因素影响，汇率和利率波动幅度不断加大，外汇市场不确定性显著增加，汇率避险的必要性越发凸显。为减少汇率波动对公司经营和股东权益造成不利影响，公司亟需开展金融衍生品业务，利用外汇衍生交易的套期保值功能，对冲国际业务中的汇率、利率风险，增强公司财务稳健性。

　　五、公司开展金融衍生品业务的准备情况

　　公司已制定严格的《金融衍生品交易管理制度》，对金融衍生品业务的操作原则、审批权限、责任部门及责任人、内部操作流程、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序、信息披露等作了明确规定，防范内部控制风险。

　　公司及控股子公司为开展金融衍生品交易业务配备了专业人员，并定期进行业务知识和风险制度等方面的专业培训。

　　公司专门设立汇率风险管理工作组，密切跟踪金融衍生品公开市场价格或公允价值变动，及时评估金融衍生品业务的风险敞口变化情况，并定期向公司相应监管机构报告，如发现异常情况及时上报董事会，提示风险并执行应急措施。公司财务部、审计室、董事会审计委员会等相关部门和机构将严格执行《金融衍生品交易管理制度》中规定的职责。

　　六、开展金融衍生品业务的目的、存在的风险和对公司的影响

　　（一）业务目的

　　公司开展的金融衍生品交易业务，是以套期保值为目的，用于锁定成本、规避利率、汇率等风险，金融衍生产品与基础业务密切相关，且与基础业务在品种、规模、方向、期限等方面相匹配，符合公司谨慎、稳健的风险管理原则。

　　（二）金融衍生品交易业务的风险分析

　　公司开展的金融衍生品业务遵循汇率中性管理原则，重点锁定汇率、利率风险，不做投机性、套利性的交易操作，但金融衍生品业务操作仍存在一定的风险：

　　1.价格波动风险：可能产生因标的利率、汇率等市场价格波动而造成金融衍生品价格变动而造成亏损的市场风险。

　　2.内部控制风险：金融衍生品交易业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内部控制机制不完善而造成风险。

　　3.流动性风险：因市场流动性不足而无法完成交易的风险。

　　4.履约风险：开展金融衍生品业务存在合约到期无法履约造成违约而带来的风险。

　　5.法律风险：因相关法律发生变化或交易对手违反相关法律制度可能造成合约无法正常执行而给公司带来损失。

　　（三）风险控制措施

　　1.公司开展的金融衍生品业务不以投机套利为目的，是以套期保值、固化未来收益为目的，并结合市场情况，适时调整操作策略，提升保值效果。

　　2.公司已制定严格的资金运营管理制度和《金融衍生品交易管理制度》，对金融衍生品业务的操作原则、审批权限、责任部门及责任人、内部操作流程、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序、信息披露等作了明确规定，防范内部控制风险。公司专门设立汇率风险管理工作组，密切跟踪金融衍生品公开市场价格或公允价值变动，及时评估金融衍生品业务的风险敞口变化情况，并定期向公司相应监管部门报告，如发现异常情况及时上报董事会，提示风险并执行应急措施。

　　3.在进行金融衍生品交易前，在多个交易对手与多种产品之间进行比较分析，选择最适合公司业务背景、流动性强、风险可控的金融衍生品工具开展业务。

　　4.慎重选择从事金融衍生品业务的交易对手，公司仅与具有合法资质的大型商业银行等金融机构开展金融衍生品交易业务，规避可能产生的法律风险。

　　5.公司内部审计部门定期对金融衍生品业务进行合规性审计。

　　（四）对公司的影响

　　公司操作的金融衍生品业务，均以实际的基础业务为背景，充分利用金融衍生品交易的套期保值功能，有助于对冲国际业务中的汇率风险，降低汇率及利率波动对公司的影响。

　　由于影响外汇市场的因素众多，开展金融衍生品业务时无法精准预判未来汇率走势，交割时点的市场即期汇率与合约汇率会存在差异，将给公司带来收益或损失。

　　七、金融衍生品投资公允价值分析

　　公司开展的衍生品交易主要针对具有较强流通性的货币，市场透明度大，成交价格和当日结算单价能充分反映衍生品的公允价值，公司依据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号——套期保值》《企业会计准则第39号——公允价值计量》相关规定及其指南，进行确认计量，公允价值基本按照银行等定价服务机构提供或获得的价格确定。

　　八、金融衍生品交易的会计核算原则和信息披露

　　公司根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号——套期保值》《企业会计准则第39号——公允价值计量》相关规定及其指南，对拟开展的金融衍生品交易业务进行相应的核算处理，反映资产负债表及损益表相关项目。公司将在定期报告中对已经开展的衍生品交易相关信息予以披露。

　　九、独立董事独立意见

　　经核查，公司开展金融衍生品交易业务的相关审批程序符合国家相关法律、法规及公司《章程》的有关规定。公司开展的金融衍生品交易业务，是以套期保值为目的，用于锁定成本、规避利率、汇率等风险，金融衍生产品交易与基础业务密切相关且在品种、规模、期限等方面相匹配，符合公司谨慎、稳健的风险管理原则，有利于规避和防范汇率大幅波动对公司经营造成的不利影响。公司已为操作金融衍生品业务进行了严格的内部评估，建立了相应的内控制度。不存在损害公司和全体股东利益、特别是中小股东利益的情况。

　　十、监事会意见

　　公司开展金融衍生品业务是围绕公司主营业务，以具体经营业务为依托，以套期保值为手段，以规避和防范外汇利率、汇率波动风险为目的。公司制定了相关内控制度，完善了相关内控流程，公司开展金融衍生品业务能有效地促进公司资产的保值增值，符合公司和全体股东的利益。本次交易的内容、决策程序符合相关法律、法规和公司《章程》的规定。

　　十一、备查文件

　　1.公司第九届董事会第十二次会议决议；

　　2.公司第九届监事会第七次会议决议；

　　3.独立董事的独立意见；

　　特此公告。

　　徐工集团工程机械股份有限公司董事会

　　2023年8月31日

　　证券代码：000425 证券简称：徐工机械　公告编号：2023-53

　　徐工集团工程机械股份有限公司

　　第九届董事会第十二次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、董事会会议召开情况

　　徐工集团工程机械股份有限公司（以下简称“公司”）第九届董事会第十二次会议通知于2023年8月19日（星期六）以书面方式发出，会议于2023年8月29日（星期二）下午3:00以现场的方式召开，现场会议在公司706会议室召开，董事长杨东升先生主持会议。公司董事会成员9人，实际行使表决权的董事9人，现场出席会议的董事9人：杨东升先生、孙雷先生、陆川先生、邵丹蕾女士、夏泳泳先生、田宇先生、耿成轩女士、况世道先生、杨林先生。公司监事、高级管理人员列席了会议。本次会议的召集、召开和表决程序符合有关法律、法规和公司《章程》的规定，会议形成的决议合法有效。

　　二、董事会会议审议情况

　　本次会议以记名方式投票表决，审议通过以下事项：

　　（一）2023年半年度总裁工作报告

　　表决情况为：9票同意，0票反对，0票弃权

　　内容详见公司《2023年半年度报告》第三节管理层讨论与分析部分内容。

　　（二）关于计提资产减值准备的议案

　　表决情况为：9票同意，0票反对，0票弃权

　　独立董事就此事项发表了独立意见。

　　内容详见2023年8月31日刊登在《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）编号2023-54的公告。

　　（三）2023年半年度募集资金存放与使用情况报告

　　表决情况为：9票同意，0票反对，0票弃权

　　内容详见2023年8月31日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的相关公告。

　　（四）关于开展金融衍生品交易业务的议案

　　表决情况为：9票同意，0票反对，0票弃权

　　内容详见2023年8月31日刊登在《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）编号2023-55的公告。

　　（五）关于开展金融衍生品交易业务的可行性分析报告

　　表决情况为：9票同意，0票反对，0票弃权

　　内容详见2023年8月31日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的相关公告。

　　（六）关于转让徐工集团美国研究有限公司股权的议案

　　按照公司对美国市场区域一体化管控规划和要求，公司拟将徐工美国公司打造成区域总部，因此计划将公司持有的徐工集团美国研究有限公司100%的股权转让至公司全资子公司徐工美国公司。根据转让标的最近一期审计报告的净资产，本次转让价格为45.24万美元。

　　表决情况为：9票同意，0票反对，0票弃权

　　（七）关于修订公司《职业经理人管理制度》的议案

　　表决情况为：9票同意，0票反对，0票弃权

　　（八）2023年半年度报告及半年度报告摘要

　　表决情况为：9票同意，0票反对，0票弃权

　　公司董事已认真、独立地阅读了公司2023年半年度报告和半年度报告摘要，确认公司2023年半年度报告和半年度报告摘要内容真实、准确、完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　2023年半年度报告摘要详见2023年8月31日刊登在《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）编号2023-56的公告。

　　2023年半年度报告详见2023年8月31日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的相关公告。

　　三、备查文件

　　1.经与会董事签字并加盖董事会印章的董事会决议；

　　2.深交所要求的其他文件。

　　徐工集团工程机械股份有限公司董事会

　　2023年8月31日

　　证券代码：000425 证券简称：徐工机械　公告编号：2023-57

　　徐工集团工程机械股份有限公司

　　第九届监事会第七次会议决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、监事会会议召开情况

　　徐工集团工程机械股份有限公司（以下简称“公司”）第九届监事会第七次会议通知于2023年8月19日（星期六）以书面方式发出，会议于2023年8月29日（星期二）下午以现场和非现场相结合的方式召开。公司监事会成员7人，实际行使表决权监事7人，现场出席会议监事6人，分别为甄文庆先生、张连凯先生、章旭女士、李格女士、蒋磊女士、许涛先生，程前女士通过非现场方式参会。本次会议的召集、召开和表决程序符合有关法律、法规和公司《章程》的规定，会议形成的决议合法有效。

　　二、监事会会议审议情况

　　本次会议以记名方式投票表决，审议通过以下事项：

　　（一）关于计提资产减值准备的议案

　　公司监事会认为公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》有关规定，符合公司的实际情况，没有损害公司及中小股东的利益。计提减值准备后，能够更加公允地反映公司资产状况。

　　表决情况为：7票同意，0票反对，0票弃权。

　　内容详见2023年8月31日刊登在《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）编号2023-54的公告。

　　（二）关于开展金融衍生品交易业务的议案

　　公司监事会认为，公司开展金融衍生品交易业务是围绕公司主营业务，以具体经营业务为依托，以套期保值为手段，以规避和防范外汇利率、汇率波动风险为目的。公司制定了相关内控制度，完善了相关内控流程，公司开展金融衍生品业务能有效地促进公司资产的保值增值，符合公司和全体股东的利益。本次交易的内容、决策程序符合相关法律、法规和公司《章程》的规定。

　　表决情况为: 7票同意，0票反对，0票弃权

　　内容详见2023年8月31日刊登在《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）编号2023-55的公告。

　　（三）2023年半年度报告和半年度报告摘要

　　经审核，监事会认为董事会编制和审议公司2023年半年度报告和半年度报告摘要的程序符合法律、行政法规及中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　表决情况为：7票同意，0票反对，0票弃权。

　　2023年半年度报告摘要详见2023年8月31日刊登在《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）编号2023-56的公告。

　　2023年半年度报告详见2023年8月31日刊登在巨潮资讯网的相关公告。

　　三、备查文件

　　1.经与会监事签字并加盖监事会印章的监事会决议；

　　2.深交所要求的其他文件。

　　徐工集团工程机械股份有限公司监事会

　　2023年8月31日