证券代码：002449                证券简称：国星光电                公告编号：2023-037

　　佛山市国星光电股份有限公司

　　一、重要提示

　　本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读半年度报告全文。

　　所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

　　非标准审计意见提示

　　□适用 √不适用

　　董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案

　　□适用 √不适用

　　公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

　　董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

　　□适用 √不适用

　　二、公司基本情况

　　1、公司简介

　　■

　　2、主要财务数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　√是 □否

　　追溯调整或重述原因

　　同一控制下企业合并

　　■

　　3、公司股东数量及持股情况

　　单位：股

　　■

　　4、控股股东或实际控制人变更情况

　　控股股东报告期内变更

　　□适用 √不适用

　　公司报告期控股股东未发生变更。

　　实际控制人报告期内变更

　　□适用 √不适用

　　公司报告期实际控制人未发生变更。

　　5、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用 √不适用

　　公司报告期无优先股股东持股情况。

　　6、在半年度报告批准报出日存续的债券情况

　　□适用 √不适用

　　三、重要事项

　　报告期内，除已披露事项外，无其他重要事项。

　　佛山市国星光电股份有限公司

　　法定代表人：王佳

　　2023年8月25日

　　证券代码：002449    证券简称：国星光电    公告编号：2023-038

　　佛山市国星光电股份有限公司

　　关于2023年半年度计提资产减值

　　准备及核销资产的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　佛山市国星光电股份有限公司（以下简称“公司”或“国星光电”）于2023年8月23日召开第五届董事会第二十八次会议、第五届监事会第二十四次会议审议通过了《关于 2023 年半年度计提资产减值准备及核销资产的议案》。

　　为更加真实、准确地反映公司截至2023年6月30日资产和经营状况，根据《企业会计准则》及公司会计政策等相关规定，公司对截至2023年6月30日合并范围内各类资产进行了检查和减值测试。本着谨慎性原则，公司对存在减值迹象的资产计提了相应减值准备，对部分长期挂账无法收回的应收款项、已履行报废程序存货及闲置固定资产进行核销。现将具体情况公告如下：

　　一、本次计提资产减值准备及核销情况概述

　　1.本次计提资产减值准备的资产项目主要包括应收票据、应收账款、其他应收款及存货，2023年1-6月计提各项资产减值准备总计1,464.71万元。具体明细如下：

　　单位：万元

　　■

　　2.本次核销的资产项目主要包括应收账款、存货及固定资产，2023年1-6月核销金额总计329.38万元。具体明细如下：

　　单位：万元

　　■

　　二、计提资产减值准备及资产核销的依据，原因和具体金额

　　（一）本次应收票据、应收账款、其他应收款坏账准备计提及核销情况说明。

　　1.应收票据、应收账款、其他应收款坏账准备计提：公司对于应收票据、应收账款及其他应收款以预期信用损失为基础确认坏账准备，按类似信用风险特征（账龄）进行组合，并基于所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息确定预期信用损失率。根据上述坏账准备计提政策，2023年1-6月公司计提应收票据、应收账款及其他应收款减值准备共246.79万元。

　　2.应收账款核销：2023 年 1-6 月，公司对债务人破产清算已确认无法收回款项，已实际产生损失的 14.53万元应收账款予以核销。核销后,公司仍保留相关法律权利。

　　（二）本次存货跌价准备计提情况说明。

　　1.存货跌价准备计提：公司存货按照成本与可变现净值孰低计量，可变现净值为在正常生产过程中，以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。2023年1-6月计提存货跌价准备1,217.92万元。

　　2.存货核销：根据《企业会计准则》及公司的相关会计政策，为真实反映公司财务状况和资产价值，公司对已经过报废审批程序的存货进行报损，2023年1-6月核销金额142.50万元。

　　（三）本次固定资产核销情况说明。

　　固定资产核销：2023年1-6月，公司对172.35万元已完成报废手续并对外出售处置的固定资产进行核销。

　　三、本次计提资产减值准备及核销资产对公司的影响

　　本次计提资产减值及核销资产事项符合《企业会计准则》和相关政策规定，符合公司资产实际情况，能够公允地反映公司资产状况，保证会计信息真实可靠。2023年半年度计提的各项资产减值准备及资产核销业务减少公司合并报表利润总额1,622.27万元。

　　四、董事会关于本次计提资产减值准备及核销资产合理性的说明

　　董事会认为：公司本次计提减值准备及核销资产遵照并符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，体现了会计处理的谨慎性原则，计提依据充分，公允地反映了公司截至 2023年6月30日的资产状况和经营情况。

　　五、监事会关于本次计提资产减值准备及核销资产合理性的说明

　　经审核，监事会认为：公司2023年半年度计提资产减值准备及核销资产符合《企业会计准则》等相关法律法规及公司计提减值准备的有关规定，且有利于更加真实、准确反映公司截至2023年6月30日的财务状况、资产价值及经营成果。

　　六、备查文件

　　1. 第五届董事会第二十八次会议决议；

　　2. 第五届监事会第二十四次会议决议。

　　特此公告。

　　佛山市国星光电股份有限公司

　　董事会

　　2023年8月25日

　　证券代码：002449      证券简称：国星光电          公告编号：2023-035

　　佛山市国星光电股份有限公司

　　第五届董事会第二十八次会议

　　决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　佛山市国星光电股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第二十八次会议已于2023年8月13日以面呈、邮件等方式发出通知，并于2023年8月23日下午以现场结合通讯方式在公司召开。本次会议由王佳先生主持，会议应出席董事9人，实际出席董事9人，3名监事列席会议。本次会议的召集、召开和表决程序符合《中华人民共和国公司法》等法律、行政法规、部门规章和《公司章程》等有关规定。

　　经与会董事认真审议和表决，本次会议形成决议如下：

　　一、审议通过《2023年半年度报告全文及摘要》

　　表决结果：9票同意、0票反对，0票弃权

　　具体内容详见2023年8月25日登载于《证券时报》《中国证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2023年半年度报告摘要》，以及同日登载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2023年半年度报告全文》。

　　二、审议通过《关于2023年半年度计提资产减值准备及核销资产的议案》

　　表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权

　　董事会认为：公司本次计提减值准备及核销资产遵照并符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，体现了会计处理的谨慎性原则，计提依据充分，公允地反映了公司截至 2023年6月30日的资产状况和经营情况。

　　具体内容详见 2023年8月25日登载于《证券时报》《中国证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于2023年半年度计提资产减值准备及核销资产的公告》。

　　三、审议通过《 关于对广东省广晟财务有限公司的持续风险评估报告》

　　表决结果：8票同意、0票反对、0票弃权

　　关联董事胡逢才就此议案回避表决。

　　具体内容详见2023年8月25日登载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于对广东省广晟财务有限公司的持续风险评估报告》。

　　四、审议通过《关于修订〈佛山市国星光电股份有限公司董事、高级管理人员薪酬管理与考核制度〉的议案》

　　表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权

　　具体内容详见2023年8月25日登载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《佛山市国星光电股份有限公司董事、高级管理人员薪酬管理与考核制度》。

　　公司独立董事已对此议案发表同意的独立意见，具体内容详见同日登载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《独立董事关于公司第五届董事会第二十八次会议相关事项的独立意见》。

　　本议案尚需提交公司股东大会审议。

　　五、备查文件

　　1、第五届董事会第二十八次会议决议；

　　2、独立董事关于公司第五届董事会第二十八次会议相关事项的独立意见。

　　特此公告。

　　佛山市国星光电股份有限公司

　　董事会

　　2023年8月25日

　　证券代码：002449  证券简称：国星光电    公告编号：2023-036

　　佛山市国星光电股份有限公司

　　第五届监事会第二十四次会议

　　决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　佛山市国星光电股份有限公司（以下简称“公司”）第五届监事会第二十四次会议已于2023年8月13日以面呈、邮件等方式发出通知，并于2023年8月23日下午以现场方式召开。本次会议由温济虹先生主持，会议应出席监事3人，实际出席监事3人。本次会议的通知、召开以及参会监事人数均符合相关法律、法规、规则及《公司章程》的有关规定。

　　与会监事经认真审议和表决，形成决议如下：

　　一、审议通过《2023年半年度报告全文及摘要》

　　表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权

　　经审核，监事会认为：董事会编制和审议公司 2023年半年度报告全文及摘要的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整的反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　具体内容详见2023年8月 25日登载于《证券时报》《中国证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2023年半年度报告摘要》以及同日登载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2023年半年度报告全文》。

　　二、审议通过《关于 2023 年半年度计提资产减值准备及核销资产的议案》

　　表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权

　　经审核，监事会认为：公司2023年半年度计提资产减值准备及核销资产符合《企业会计准则》等相关法律法规及公司计提减值准备的有关规定，且有利于更加真实、准确反映公司截至2023年6月30日的财务状况、资产价值及经营成果。

　　具体内容详见2023年8月25日登载于《证券时报》《中国证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于 2023 年半年度计提资产减值准备及核销资产的公告》。

　　三、审议通过《关于对广东省广晟财务有限公司的持续风险评估报告》

　　表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权

　　经审核，监事会认为：广晟财务公司取得了合法有效的资质，建立了相应的法人治理结构和内部控制制度，建立与经营相适应的组织架构，雇佣了符合要求并具备相应能力的各类专业人员，采取了相应的风险管控措施。广晟财务公司运营正常，资金较为充裕，内控健全，资产质量良好，资本充足率较高，拨备充足，与其开展金融服务业务的风险可控。具体内容详见 2023年 8 月25日登载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于对广东省广晟财务有限公司的持续风险评估报告》。

　　四、备查文件

　　1、第五届监事会第二十四次会议决议。

　　特此公告。

　　佛山市国星光电股份有限公司

　　监事会

　　2023年8月25日