目；2021年末和2022年末长期待摊费用为应摊销的排污权费用。

　　（9）递延所得税资产

　　报告期各期末，公司递延所得税资产账面价值分别为13,522.73万元、14,967.43万元和22,154.44万元，占非流动资产比例分别为6.67%、7.43%和9.91%。2021年末递延所得税较2020年末增加1,444.70万元，主要是内部交易未实现利润和固定资产原值及折旧差异增加所致；2022年末递延所得税较2021年末增加7,187.01万元，主要是内部交易未实现利润和固定资产原值及折旧差异增加以及确认可弥补亏损所致。

　　（10）其他非流动资产

　　报告期各期末，公司其他非流动资产的账面价值分别为310.85万元、1,482.29万元和1,774.15万元，占公司非流动资产比例分别为0.15%、0.74%和0.79%，占比较小，主要为预付工程及设备款。2021年末其他非流动资产较2020年末增加1,171.44万元，主要是已付款尚未到货的设备采购款增加所致。

　　（二）负债情况分析

　　1、负债总额及结构分析

　　报告期各期末，公司负债构成情况如下：

　　单位：万元

　　■

　　报告期各期末，公司负债总额分别为158,704.35万元、126,622.67万元和155,700.58万元。报告期内，公司负债规模总体保持稳定，2021年末有所下降。

　　流动负债是公司负债的主要构成部分。报告期各期末，公司流动负债占负债总额的比例分别为79.88%、80.87%和85.03%。

　　2、流动负债分析

　　报告期各期末，公司流动负债的具体构成情况如下：

　　单位：万元

　　■

　　注：其他流动负债2020年末占比为0.004%，2021年末占比为0.00002%。

　　报告期各期末，公司流动负债分别为126,776.17万元、102,398.27万元和132,391.88万元。公司流动负债主要以短期借款、应付票据、应付账款、应付职工薪酬、应交税费为主。报告期各期末，上述5项负债占流动负债的比例分别为96.03%、94.81%和96.50%。

　　（1）短期借款

　　报告期各期末，公司短期借款金额分别为34,498.42万元、25,915.50万元和30,000.00万元，占流动负债的比例分别为27.21%、25.31%和22.66%。公司的短期借款主要为1年期经营性借款或者保理融资等，用于采购原材料或资金周转等日常经营所需。公司与中国建设银行、招商银行等签署了融资授信合同，在授信额度和期间内，按需提取所需资金。

　　（2）衍生金融负债

　　2020年末、2021年末余额均为0，2022年末余额为52.50万元。2022年末金额为公司为降低外汇波动对公司经营的影响，进行外汇套期保值所签署的远期外汇合约截至期末所产生的浮亏金额。

　　（3）应付票据

　　报告期内，公司应付票据在2020年末为9,800.00万元，2021年末和2022年末均为0元。应付票据余额系公司开具的银行承兑汇票在2020年末尚未到期承兑所致。

　　（4）应付账款

　　报告期各期末，公司应付账款分别为51,568.27万元、48,079.52万元和70,258.21万元，占流动负债比例分别为40.68%、46.95%和53.07%。应付账款主要系应付供应商的货款，报告期内，应付账款随着销售和生产的需求变化而相应变动。

　　（5）预收款项和合同负债

　　预收款项和合同负债合计分别为929.73万元、1,432.11万元和192.12万元，占流动负债的比例分别为0.73%、1.40%和0.15%，占比较小。

　　公司预收款项和合同负债主要为预收客户的款项和销项税。2020年公司执行新收入准则，将原预收款项科目中核算的货款部分转至合同负债科目核算，将待转销项税部分转至其他流动负债核算。

　　2021年末合同负债较2020年末增加502.38万元，主要系因公司预收新客户的模具费增加。2022年末合同负债较2021年末减少1,239.99万元，主要系因公司预收客户货款有所减少。

　　（6）应付职工薪酬

　　报告期各期末，公司应付职工薪酬金额分别为17,421.57万元、15,670.85万元和17,177.53万元，占流动负债比例分别为13.74%、15.30%和12.97%。报告期内，公司应付职工薪酬总体保持稳定。

　　（7）应交税费

　　报告期各期末，公司应交税费金额分别为8,462.18万元、7,424.62万元和10,316.26万元，占流动负债的比例分别为6.67%、7.25%和7.79%。报告期内，公司应交税费主要包括企业所得税、个人所得税、增值税等。

　　（8）其他应付款

　　报告期各期末，公司其他应付款金额分别为4,090.90万元、3,636.75万元和3,915.84万元，占流动负债的比例分别为3.23%、3.55%和2.96%，占比较小。其他应付款主要包括收到的租赁保证金、应付社保费、限制性股票回购义务款等。

　　（9）一年内到期的非流动负债

　　公司2020年末非流动负债金额为0元，2021年末和2022年末分别为238.90万元和439.23万元，金额较小。公司一年内到期的非流动负债为一年内应支付的租赁负债，按照《企业会计准则第21号——租赁》（2018年修订），公司自2021年1月1日起执行新租赁准则，根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。基于此，公司于2021年将部分租入的厂房和仓库确认为使用权资产并计提折旧，同时确认相应的租赁负债，其中，将需在1年以内支付的租赁款确认为一年内到期的非流动负债。

　　（10）其他流动负债

　　报告期各期末，其他流动负债分别为5.09万元、0.02万元和40.19万元，金额较小。其他流动负债主要为预收客户款项中的待转销项税。2020年，由于公司执行新收入准则，将原预收款项科目中核算的待转销项税部分调至其他流动负债列报。

　　3、非流动负债分析

　　报告期各期末，公司非流动负债的具体构成情况如下：

　　单位：万元

　　■

　　报告期各期末，公司非流动负债分别为31,928.19万元、24,224.39万元和23,308.70万元。由租赁负债、递延收益、递延所得税负债构成。

　　（1）租赁负债

　　公司2020年末租赁负债金额为0元，2021年末和2022年末分别为391.77万元和763.58万元。按照《企业会计准则第21号——租赁》（2018年修订），公司自2021年1月1日起执行新租赁准则，根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。基于此，公司于2021年将部分租入的厂房和仓库确认为使用权资产并计提折旧，同时确认相应的租赁负债。

　　（2）递延收益

　　报告期各期末，公司递延收益金额分别为23,349.98万元、18,627.17万元和17,458.47万元，占非流动负债总额的比例分别为73.13%、76.89%和74.90%。公司递延收益主要为模具开发费和政府补助。

　　模具开发费系下游客户支付给公司的新产品模具开发费，公司在收到客户支付的设计开发费且模具试生产通过后，计入递延收益。

　　（3）递延所得税负债

　　报告期各期末，公司递延所得税负债分别为8,578.21万元、5,205.45万元和5,086.65万元，占非流动负债的比例分别为26.87%、21.49%和21.82%。递延所得税负债主要由资产评估增值和衍生金融资产产生。

　　资产评估增值为公司于2018年收购Motus Integrated Technologies汽车遮阳板业务，构成非同一控制下企业合并，收购标的资产的可辨认净资产公允价值超过其账面价值部分，在公司合并财务报表层面形成暂时性差异而确认相应的递延所得税负债。

　　衍生金融资产主要系公司为降低外汇波动对公司经营业绩的影响，进行外汇套期保值所签署的远期外汇合约截至期末的浮盈金额。截至期末尚未交割结算的合约所对应的未实现公允价值变动损益所形成的暂时性纳税差异确认对应的递延所得税负债或资产。

　　（三）偿债能力分析

　　1、偿债能力指标

　　■

　　注：

　　1、流动比率=流动资产/流动负债；

　　2、速动比率=（流动资产-存货）/流动负债；

　　3、资产负债率=负债总额/资产总额；

　　4、息税折旧摊销前利润（万元）=利润总额+财务费用中的利息支出+计入损益的折旧摊销；

　　5、利息保障倍数＝（利润总额+财务费用中的利息支出）/财务费用中的利息支出；

　　报告期各期，公司合并资产负债率分别为28.93%、24.12%和26.76%，资产负债率保持较低水平。

　　报告期各期，公司流动比率分别为2.73、3.16和2.71，总体保持稳定，速动比率分别为1.90、1.74和1.33，有所下降，主要系随着下游客户需求持续增加，公司经营规模扩大，相应的存货水平提升。总体而言，公司短期偿债能力良好。

　　总体而言，公司资产负债结构合理，资产流动性良好，具有较强的偿债能力。

　　2、与同行业上市公司对比

　　根据中国证监会《上市公司行业分类指引》，公司属于“C36 汽车制造业”。报告期各期末，公司与同行业可比上市公司主要偿债指标比较情况如下：

　　■

　　注：C36同行业中位数系包含了截至2022年12月31日证监会行业分类“C36 汽车制造业”中除ST类及B股以外的企业。数据来源于各公司公告或定期报告。

　　报告期各期末，公司资产负债率显著低于C36同行业中位数及同行业可比公司，偿债能力较强。公司流动比率、速动比率均高于C36同行业中位数及同行业可比公司，短期偿债能力较强。

　　（四）资产营运能力分析

　　1、营运能力指标

　　■

　　报告期内，公司应收账款周转率分别为4.55、5.06和5.80，存货周转率分别为2.58、2.53和2.42，均维持在较好水平，应收账款回收状况较好，存货营运效率良好，具有较强的营运能力。

　　2、与同行业上市公司对比

　　报告期内，公司与同行业可比上市公司主要运营能力指标对比情况如下：

　　■

　　注：C36同行业中位数系包含了截至2022年12月31日证监会行业分类“C36 汽车制造业”中除ST类及B股以外的企业。数据来源于各公司公告或定期报告。

　　报告期内，公司应收账款周转率处于行业正常水平，应收账款回款情况较好。

　　报告期内，公司存货周转率整体略低于同行业可比上市公司水平，主要系因公司向全球范围内知名整车企业供货，外销比例高，产品运输周期较长，而同行业可比上市公司中双林股份、宁波华翔、常熟汽饰等的客户体系主要由合资车企、国内自主品牌车企等构成，多向境内供货，外销比例较低。此外，公司同行业可比上市公司中，继峰股份的存货周转率显著高于其他汽车零部件企业，主要系因继峰股份于2018年通过收购取得德国上市公司GRAMMER Aktiengesellschaft控制权，该收购行为导致继峰股份收购前后存货周转率出现大幅上升。总体而言，公司存货周转水平与公司的业务经营模式相适应，公司存货周转率的变动趋势与同行业中位数趋势基本一致。

　　（五）最近一期末持有的财务性投资情况分析

　　截至2022年末，公司交易性金融资产、衍生金融资产等相关科目如下：

　　单位：万元

　　■

　　（1）交易性金融资产

　　截至2022年末，公司持有的交易性金融资产为境外子公司购买的理财产品25.70万美元，折合人民币123.39万元。理财产品类型包括基金、合伙企业份额等，相应的底层投资标的包括股票、公司股权等，具有一定的风险，基于谨慎性判断，属于财务性投资。截至2022年末占公司归母净资产比例为0.03%，占比较小。

　　（2）衍生金融资产

　　截至2022年末，公司持有的衍生金融资产为尚未交割的远期外汇合约公允价值变动产生的收益1,557.92万元。由于公司存在境外销售和境外经营业务，面临一定的外汇波动风险，为降低外汇波动对公司经营业绩的影响，公司进行外汇套期保值而签署远期外汇合约，该部分远期外汇合约服务于公司的日常经营业务，不存在从事外汇投机活动，不属于财务性投资。

　　（3）其他应收款

　　截至2022年末，公司其他应收款主要为保证金、押金及备用金等，系公司日常生产经营产生，不属于财务性投资。

　　（4）其他流动资产

　　截至2022年末，公司其他流动资产主要为未交增值税、预缴企业所得税，不属于财务性投资。

　　（5）其他非流动资产

　　截至2022年末，公司其他非流动资产主要为预付工程和设备款，不属于财务性投资。

　　综上所述，最近一期末，公司不存在持有金额较大的财务性投资的情形，符合《上市公司证券发行注册管理办法》《〈上市公司证券发行注册管理办法〉第九条、第十条、第十一条、第十三条、第四十条、第五十七条、第六十条有规定的适用意见——证券期货法律适用意见第18号》等相关法律法规的规定。

　　（六）现金流量情况分析

　　报告期内，公司现金流量情况如下：

　　单位：万元

　　■

　　1、经营活动现金流分析

　　报告期内，公司经营活动现金流量情况如下：

　　单位：万元

　　■

　　报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额分别为76,483.80万元、7,496.28万元和24,444.76万元。

　　2021年，公司经营活动产生的现金流量净额减少68,987.52万元，主要系公司根据生产需求，增加了存货备货，导致购买商品、接受劳务支付的现金支出和人员支出同比上升。

　　2022年，公司经营活动产生的现金流量净额较2021年增加16,948.48万元，主要系因公司销售收入稳步提升，销售商品收到的现金相应增加。

　　报告期内，公司净利润调节为经营活动现金流量情况如下：

　　单位：万元

　　■

　　报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额与净利润存在差异，相关原因如下：

　　2020年经营活动产生的现金流量净额大于净利润，一方面公司计提了商誉减值准备和存货跌价准备合计16,799.41万元，该部分损失不涉及现金流出；另一方面受外部宏观环境因素影响，公司下游客户的订单节奏放缓，公司营业收入大幅下滑，使得2020年末整体存货规模下降，同时，相应地，公司经营性应付项目的款项支付亦相应减少，从而使得经营现金净流量高于净利润。

　　2021年经营活动产生的现金流量净额小于净利润，主要是随着下游客户经营活动得到恢复，公司订单情况逐步恢复常态，公司根据生产需求，增加了存货备货，经营性现金支付同比提升，从而导致经营现金净流量低于净利润。

　　2022年经营活动产生的现金流量净额小于净利润，主要是公司销售规模进一步增加使得存货采购、应收账款和预付款项等增加，导致经营现金净流量低于净利润。

　　报告期内，经营现金流量金额的变化与公司真实经营状况有关，在销售、采购、信用政策等方面未发生重大变化。

　　2、投资活动现金流分析

　　报告期内，公司投资活动现金流量情况如下：

　　单位：万元

　　■

　　报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额分别为-30,074.39万元、21,849.04万元和931.60万元。

　　报告期内，公司投资活动产生的现金流量主要是因为公司近年来经营状况良好，盈利和经营性现金流良好，存在以暂时闲余的资金购买理财产品的情形等。

　　3、筹资活动现金流分析

　　报告期内，公司筹资活动现金流量情况如下：

　　单位：万元

　　■

　　报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额分别为-39,488.36万元、-38,845.92万元和-33,124.14万元。2022年，公司筹资活动产生的现金流量净额增加5,721.78万元，主要系公司2021年归还银行借款较多所致。四、经营成果分析

　　（一）营业收入分析

　　1、营业收入构成

　　报告期各期，公司营业收入构成如下：

　　单位：万元

　　■

　　报告期内，公司营业收入略有波动，分别为395,011.00万元、420,871.18万元及514,579.71万元，其中主营业务收入占营业收入的比例分别为97.79%、97.17%和98.26%，公司主营业务突出。

　　2021年度，公司营业收入比2020年度增加6.55%，主要系公司下游客户生产经营活动得到恢复，公司订单量增加所致；2022年，公司营业收入比2021年度增加22.27%，主要系因公司与客户合作项目增加，随着新项目逐步放量，对多个客户的收入实现增长，使得公司销售规模进一步增加。

　　2、主营业务收入构成

　　报告期各期，公司主营业务收入构成如下：

　　单位：万元

　　■

　　公司主营业务为汽车零部件的研发、生产和销售，主要产品包括遮阳板、头枕、顶棚中央控制器等。报告期各期，公司主营业务收入以遮阳板为主，其占主营业务收入的比例分别为74.49%、72.36%和72.31%，占比较大，是公司的主要产品。

　　报告期内，公司的产品结构基本保持稳定。2021年及2022年，随着公司下游客户生产经营活动得到恢复，公司营业收入水平逐年回升。

　　3、主营业务收入的地区分布

　　报告期各期，公司主营业务收入按地区分布如下：

　　单位：万元

　　■

　　报告期内，公司主营业务收入主要来自于境外，分别为316,027.80万元、333,229.16万元和421,163.13万元，占主营业务收入比例分别为81.81%、81.48%和83.30%。

　　公司具有为整车制造商提供汽车内饰件研发、生产、销售、服务等一体化解决方案的综合服务能力，除上汽大众、一汽大众、长城汽车、理想、蔚来、小鹏等境内客户外，客户体系亦涵盖了通用、福特、梅赛德斯奔驰、宝马、大众、Stellantis（菲亚特克莱斯勒与法国标致合并）、特斯拉、Rivian等境外知名客户。公司全球化战略布局较早，目前已经在美国、法国、墨西哥等地建立了生产基地，在日本、韩国、德国、英国、西班牙等国家设立了销售和服务网络。

　　（二）营业成本分析

　　1、营业成本构成

　　报告期各期，公司的营业成本构成如下：

　　单位：万元

　　■

　　报告期各期，公司营业成本分别为293,112.13万元、316,380.30万元和395,957.53万元，其中，公司主营业务成本分别为285,862.24万元、307,393.59万元和389,813.81万元，占营业成本的比例分别为97.53%、97.16%和98.45%。公司营业成本以主营业务成本为主，与业务收入结构相对应。

　　公司营业成本的变动趋势与营业收入的变动趋势基本一致。2021年度，公司营业成本增加23,268.17万元，主要系公司销售增加，营业成本相应增加；2022年度，公司营业成本较2021年同期增加79,577.23万元，主要系营业收入同比增加，营业成本相应增加所致。

　　2、主营业务成本构成

　　报告期各期，公司主营业务成本构成情况如下：

　　单位：万元

　　■

　　公司主营业务成本主要是遮阳板产品的成本。报告期各期，遮阳板产品的主营业务成本分别为213,976.24万元、222,658.79万元和280,927.69万元，占主营业务成本的比例分别为74.85%、72.43%和72.07%。报告期内，公司主要产品的成本变动趋势与收入变动趋势基本一致。

　　（三）毛利和毛利率分析

　　1、毛利构成分析

　　报告期内，公司综合毛利情况如下：

　　单位：万元

　　■

　　报告期各期，公司综合毛利分别为101,898.88万元、104,490.88万元和118,622.18万元。其中，主营业务毛利分别为100,421.97万元、101,554.07万元和115,806.57万元，占综合毛利的比例分别为98.55%、97.19%和97.63%，是综合毛利的主要来源。

　　报告期内，公司主营业务毛利构成情况如下：

　　单位：万元

　　■

　　报告期各期，公司遮阳板产品的毛利分别为73,749.18万元、73,252.87万元和84,704.38万元，占比分别为73.44%、72.13%和73.14%，是主营业务毛利的主要来源。

　　2、毛利率分析

　　报告期内，公司主要产品的毛利率情况如下：

　　■

　　注：毛利贡献率=产品毛利率*产品收入/收入

　　报告期各期，公司的主营业务毛利率分别为26.00%、24.83%和22.90%。

　　2021年，公司主营业务毛利率较2020年下降1.17个百分点，2022年，公司主营业务毛利率较2021年下降1.93个百分点，变动较小。

　　3、同行业上市公司比较

　　报告期内，公司与同行业可比上市公司综合毛利率对比情况如下：

　　■

　　注：C36同行业中位数系包含了截至2022年12月31日证监会行业分类“C36 汽车制造业”中除ST类及B股以外的企业。数据来源于各公司公告或定期报告。

　　报告期各期，公司毛利率分别为25.80%、24.83%和23.05%，公司毛利率水平整体高于C36同行业中位数及同行业可比公司，主要系因公司与同行业上市公司在产品类型及结构、销售领域等方面存在差异，公司在遮阳板等细分领域处于行业领先位置，竞争力较强。

　　（四）期间费用分析

　　报告期内，公司期间费用构成情况如下：

　　单位：万元

　　■

　　报告期各期，公司期间费用分别为58,359.93万元、62,603.97万元和55,476.61万元，占营业收入比例分别为14.77%、14.87%和10.78%。

　　1、销售费用分析

　　报告期内，公司销售费用构成情况如下：

　　单位：万元

　　■

　　报告期各期，公司销售费用分别为7,363.04万元、8,365.21万元和10,072.63万元，占营业收入的比例分别为1.86%、1.99%和1.96%。公司销售费用主要由包装及代理税费、仓储及租赁费、工资及社保费用、售后服务及材料费等构成。

　　2021年，公司销售费用增加1,002.17万元，变化较小，主要是随着公司营业收入的回升，销售相关费用随之提升，仓储及租赁费和售后服务及材料费等均较2020年增加。

　　2022年，公司销售费用较2021年同期增加1,707.41万元，主要是系因公司收入规模增加，公司销售费用与收入规模增加情况相匹配。

　　2、管理费用分析

　　报告期内，公司管理费用构成情况如下：

　　单位：万元

　　■

　　报告期各期，公司管理费用分别为28,187.43万元、30,177.85万元和34,014.21万元，占营业收入的比例分别为7.14%、7.17%和6.61%。公司管理费用主要由职工薪酬、折旧费、咨询及服务费、差旅费、办公费用等构成。

　　2021年管理费用较2020年增加1,990.42万元，主要是随着外部宏观环境趋于稳定，公司生产逐渐恢复正常，人员薪酬和差旅等费用支出相应回升；此外，公司在建工程于2021年9月转固，使得2021年折旧费较2020年增加。

　　2022年管理费用较2021年增加3,836.37万元，主要系因公司营业收入增加，人员薪酬、维护修缮费、办公费用等相应增加，公司管理费用与收入规模增加情况相匹配。

　　3、研发费用分析

　　报告期内，公司研发费用构成情况如下：

　　单位：万元

　　■

　　报告期各期，公司研发费用分别为15,138.22万元、18,720.43万元和20,757.20万元，主要为直接投入。

　　研发费用占营业收入的比例分别为3.83%、4.45%和4.03%，报告期内，公司保持相对稳定的研发投入规模。2021年研发费用较2020年增加3,582.21万元，2022年研发费用较2021年增加2,036.77万元，主要系公司于当年加大了研发力度，使得研发投入较上年增加。

　　4、财务费用分析

　　报告期内，公司财务费用构成情况如下：

　　单位：万元

　　■

　　报告期各期，公司财务费用分别为7,671.23万元、5,340.47万元和-9,367.43万元。报告期内，公司财务费用波动较大，主要系因公司境外销售和境外经营面临一定的外汇波动风险，外币兑人民币汇率变动，导致公司出现较大的汇兑损益.

　　除上述以外，报告期内利息费用逐年减小，主要是公司短期借款在报告期内逐年下降所致。

　　（五）其他收益分析

　　报告期各期，公司其他收益金额分别为3,768.04万元、2,655.17万元和3,197.77万元，主要包括福利企业返还增值税优惠及计入其他收益的政府补助。

　　（六）投资收益分析

　　报告期内，公司投资收益情况如下：

　　单位：万元

　　■

　　报告期各期，公司投资收益金额分别为3,747.40万元、18,749.47万元和3,632.29万元，主要为远期外汇合约到期或平仓产生的收益以及购买理财产品获得的收益。

　　（七）公允价值变动损益分析

　　报告期各期，公司公允价值变动损益金额分别为15,564.32万元、-11,125.11万元和-1,825.26万元。报告期内，公司公允价值变动损益主要为衍生金融资产或负债的变动，公司的衍生金融资产或负债主要为降低外汇波动对公司经营业绩的影响，所进行外汇套期保值而签署的远期外汇合约。截至报告期各期末尚未交割结算的合约所对应的未实现公允价值变动确认公允价值变动损益。

　　（八）信用减值损失分析

　　报告期各期，公司信用减值损失分别为269.29万元、307.17万元和860.01万元，主要为应收账款坏账损失、其他应收款坏账损失，报告期内信用减值损失金额和变化均较小，对公司经营业绩不产生重大影响。

　　（九）资产减值损失分析

　　报告期各期，公司资产减值损失分别为16,799.41万元、3,680.51万元和5,132.48万元，主要为商誉减值损失和存货跌价损失及合同履约成本减值损失。

　　2020年度，公司计提商誉减值16,029.52万元，主要为2018年公司收购Motus Integrated Technologies汽车遮阳板相关资产和业务，形成非同一控制下企业合并，公司将标的资产收购价格与其可辩认净资产公允价值之间的差额确认为商誉合计人民币53,321.95万元。2020年公司对上述商誉进行减值测试，合计计提商誉减值准备16,023.20万元。此外，2020年3月，公司以6.33万元取得岱美捷克100%股权，由于收购时岱美捷克仅注册了公司名称，未进行任何经营业务，因此在2020年即对其全额计提商誉减值准备。

　　2021年度，公司计提存货跌价损失及合同履约成本减值损失3,680.51万元，2022年度，公司计提存货跌价损失5,132.48万元，主要原因为对库龄较长及存在减值迹象的原材料和库存商品计提减值准备所致。

　　（十）资产处置收益分析

　　报告期各期，公司资产处置收益金额分别为-5.11万元、-345.78万元和17.06万元。公司资产处置收益来源均为处置固定资产获得的收益，报告期内金额较小，不会对公司的经营业绩产生重大影响。

　　（十一）营业外收支分析

　　1、营业外收入

　　报告期内，公司营业外收入情况如下：

　　单位：万元

　　■

　　报告期各期，公司营业外收入金额分别为3,689.10万元、2,257.40万元和555.37万元，主要包括政府补助及赔偿及罚款收入。

　　2020年赔偿及罚款收入增加较大，主要是公司2018年收购Motus Integrated Technologies汽车遮阳板相关资产和业务后，所收购的标的资产在部分产品的工艺、质量、交付等方面存在问题，对公司造成了一定的损失，公司依据收购协议向卖方主张赔偿。经双方协商，双方最终达成和解协议，卖方以此向公司赔偿275万美元，折合人民币约1,800万元。

　　2、营业外支出

　　报告期内，公司营业外支出情况如下：

　　单位：万元

　　■

　　报告期各期，公司营业外支出金额分别为4,468.17万元、2,163.66万元和621.42万元。

　　报告期内，公司营业外支出主要变化为非常损失，系子公司岱美墨西哥内饰某采购员的邮箱密码被诈骗团伙窃取，诈骗团伙根据该采购员与供应商的邮件往来信息伪造了供应商邮箱，并冒充供应商通过该邮箱发送伪造签名的更换收款银行账户通知，以原收款银行账户在税务审查无法收款为由要求更换收款银行账户，导致岱美墨西哥内饰于2020年末和2021年初合计向诈骗团伙转账981.35万美元（折合人民币6,355.58万元），从而遭受了相应的损失。

　　（十二）非经常性损益分析

　　报告期内，公司非经常性损益明细如下：

　　单位：万元

　　■

　　报告期各期，公司非经常性损益净额分别为17,003.34万元、7,124.58万元和3,083.19万元，占归属于母公司所有者净利润的比例分别为43.25%、17.12%和5.41%。

　　公司非经常性损益主要构成为衍生金融资产/负债的公允价值变动损益或投资收益，主要系公司签署的远期外汇合约产生的损益。该部分远期外汇合约为公司降低外汇波动影响，所进行套期保值而签署。若将公司报告期内汇兑损益一并考虑，则与外汇相关的损益如下：

　　单位：万元

　　■

　　根据上表，在将汇兑损益一并考虑后，与外汇相关产生的损益对经营业绩的影响在2020年至2021年明显变小；2022年的影响增大，但合计对利润产生的影响为正。因此，总体而言，外汇变动不会对公司产生重大不利影响。

　　五、最近一期季度报告的相关信息

　　公司于2023年4月29日披露了2023年第一季度报告，本次季度报告未涉及影响本次发行的重大事项，财务数据未发生重大不利变化，现就公司最近一期季度报告的相关信息索引如下（最新季度报告全文请参阅公司于2023年4月29日披露的《2023年第一季度报告》全文）。

　　（一）最近一期季度报告主要财务信息

　　1、合并资产负债表主要数据

　　单位：万元

　　■

　　2、合并利润表主要数据

　　单位：万元

　　■

　　3、合并现金流量表主要数据

　　单位：万元

　　■

　　（二）财务报告审计截止日后的主要经营状况分析

　　2023年1-3月，公司实现营业收入为137,206.70万元，较上年同期增长22.07%；实现归属于母公司股东的净利润为15,381.95万元，较上年同期增长7.37%。2023年1-3月，公司经营情况总体良好，业绩表现稳步增长。

　　截至本募集说明书摘要签署日，公司的财务状况、盈利能力、经营模式、主要客户及供应商的构成、核心管理团队、税收政策以及其他可能影响投资者判断的重大事项等方面均未发生重大不利变化，公司整体经营情况良好。

　　第五节 本次募集资金运用

　　一、本次募集资金使用概况

　　本次向不特定对象发行可转债相关事项已经公司2022年8月11日召开的第五届第十二次董事会、2022年8月30日召开的第五届第十三次董事会、2022年9月15日召开的第一次临时股东大会、2022年10月26日召开的第五届第十四次董事会、2023年2月20日召开的第六届董事会第二次会议、2023年2月28日召开的第六届董事会第三次会议和2023年3月16日召开的2023年第二次临时股东大会审议通过。

　　本次向不特定对象发行可转债的募集资金总额不超过人民币90,793.90万元（含90,793.90万元），扣除发行费用后将用于以下项目：

　　单位：万元

　　■

　　在本次发行的募集资金到位前，公司可根据自身发展需要并结合市场情况使用自筹资金对募集资金投资项目进行先期投入，并在募集资金到位后予以置换。在募集资金到位后，若扣除发行费用后的实际募集资金净额少于拟投入的募集资金额，不足部分由公司以自筹资金解决。

　　公司本次募集资金投资项目符合《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》（经2021年3月11日第十三届全国人民代表大会第四次会议批准）、《关于印发新能源汽车产业发展规划（2021-2035年）的通知》（2020年10月国务院办公厅发布）等国家产业政策的指导方向。

　　二、本次募集资金投资项目的具体情况

　　（一）墨西哥汽车内饰件产业基地建设项目

　　1、项目基本情况

　　本项目总投资额为82,341.66万元。本项目实施主体是岱美墨西哥汽车内饰件有限公司，系公司的全资子公司。项目实施地点位于墨西哥Ramos Arizpe, Coahuila México，拟通过购置土地并新建厂房及生产线的方式新增汽车内饰件产品产能。项目建成并达产后，可年产汽车顶棚系统集成产品30万套、汽车顶棚产品60万套。

　　2、项目投资概算

　　本项目总投资额为82,341.66万元，具体概算情况如下：

　　单位：万元

　　■

　　3、项目投资测算依据

　　（1）土地投资：根据拟在墨西哥购买土地的面积，按照面积单价测算，合计投入土地购置支出2,234.45万元。

　　（2）建设投资：拟建设房屋70,000平方米，按照单位面积的建设、装修、配套工程支出计算，合计建设投资支出23,450.00万元。

　　（3）设备投资：设备投资主要为生产顶棚所需的各类机器设备的购置支出，设备清单由公司生产、工程相关部门按照相应产线所需组成设备编制，设备单价按照设备供应商的报价确定，合计设备支出为51,657.21万元。

　　（4）铺底流动资金：铺底流动资金以项目运营初期需要投入的流动资金确定，本次项目铺底流动资金确定为5,000.00万元，剩余所需流动资金由项目经营产生的现金流提供。

　　上述资金投入中，土地投资、建设投资、设备投资为资本性支出，合计占项目总投资的比例为93.93%。

　　4、项目整体进度

　　项目建设期18个月，公司在建设期内将完成房屋建设和装修、设备购置及安装等工作。达产期预计为36个月（含建设期）。

　　5、项目经济效益的假设条件及测算过程

　　本项目正常达产后预计将新增年销售收入162,000.00万元。本项目的税后内部收益率为17.22%，税后投资回收期为7.43年（含建设期）。

　　（1）整体测算假设

　　①本次项目为公司新增产能的项目，不占用公司现有生产能力；

　　②项目建设期为18个月；

　　③项目产品单价以公司已经获取的客户定点项目（含供货价格）为基础确定，产品成本和毛利率依据相关产品成本构成并参考材料价格、历史采购情况测算确定，期间费用以公司报告期费用占比为基础，结合项目实际情况确定；

　　④项目整体经营周期为10年。

　　（2）营业收入和定价依据

　　根据前述假设，项目达产后的预计营业收入如下：

　　■

　　数量测算依据：

　　本项目正常达成后，年产汽车顶棚系统集成产品30万套、汽车顶棚产品60万套。在项目数量测算时，T+1年按照产能的40%测算，T+2年按照产能的80%测算，T+3至T+10按照产能的100%即正常达产测算。

　　定价依据：

　　汽车顶棚系统集成产品主要用于新能源汽车，目前公司已经取得客户定点的项目为全球知名新势力车企的新能源车型的顶棚系统集成产品，经测算，本次以4,000元/套作为测算单价。汽车顶棚产品亦主要用于新能源汽车，目前公司已经取得客户定点的项目包括全球整车企业和全球知名新势力车企的项目，经测算，本次以700元/套作为测算单价。

　　（3）营业成本和毛利率

　　募投项目的产品成本构成主要包括直接材料、燃动费、人工费用、折旧费用和其他制造费用，同时，结合具体产品情况等进行测算，本项目达产后的毛利率为27.96%。

　　（4）期间费用

　　本次测算所采用的期间费用比例，以公司报告期内的期间费用为基础并结合项目实际情况后确定。

　　（5）项目经济效益的测算

　　根据前述假设，本次墨西哥项目效益如下：

　　单位：万元

　　■

　　本次募投项目效益测算具有合理性和谨慎性，具体情况如下：

　　■

　　本项目主要是配套新能源汽车的顶棚产品及顶棚系统集成产品，其产品毛利率及净利率略高于公司现有水平，主要系因：本次募投项目系公司向新能源汽车顶饰领域的产品结构优化与延伸，相关产品用于配套新能源车型，其产品单品价值量及相对毛利率较配套传统车型的内饰件产品高，有助于公司进一步拓展新能源汽车领域，同时提升公司整体毛利率水平。最近三年，汽车零部件领域上市公司中不存在募投项目投资建设顶棚相关内饰产品的可比公司。公司在汽车内饰件领域的同行业可比上市公司，仅继峰股份于2023年4月公告拟筹划可转债项目，主要投产汽车座椅产品相关的内饰件，其相关项目的效益指标与公司的可比性较低。

　　综上所述，本项目产品用于配套新能源车型，系公司向新能源汽车顶饰领域的产品结构优化与延伸，相关效益指标系结合具体产品情况等进行测算，具备谨慎性和合理性。

　　6、项目用地情况

　　实施地点位于墨西哥POLíGONO "G" , Zone La Providencia, Ramos Arizpe，Coahuila México。公司已签署了该宗土地的购买协议，并于2022年12月完成了所有权登记相关的全部流程。

　　7、项目审批情况

　　本项目已取得上海市浦东新区发展和改革委员会《境外投资项目备案通知书》（沪浦发改境外备〔2022〕106号）及上海市商务委员会颁发的《企业境外投资证书》（境外投资证第N3100202200638号）。

　　公司本次涉及境外投资的募集资金投资项目的境内审批手续已经全部取得，本次对外投资项目符合国家法律法规政策的规定。

　　8、本次募投项目的必要性

　　（1）本次募投项目系顺应新能源汽车行业发展趋势，满足公司业务快速发展的需要。为把握新能源汽车行业快速发展的机遇，公司有必要在保证现有产品市场竞争地位的同时，进一步聚焦新能源汽车领域，进行产品结构完善与优化，充分利用自身品牌优势，深化客户合作，在汽车顶棚系统集成产品及汽车顶棚产品领域加强布局，从而提高自身竞争实力。新能源汽车行业发展趋势情况具体参见本节之“四、本次募集资金投资项目的经营前景”；

　　（2）公司已取得了知名客户的项目定点，覆盖近50%的规划产能，产能消化具有可实现性。公司本次拟在墨西哥建设产能生产汽车顶棚集成系统及顶棚产品项目已取得了全球知名新势力车企、全球知名整车企业的项目定点。公司该等产品在各项技术参数等方面均已达成客户预期。此外，本募投项目建成满产尚需3年，公司亦将持续获取新项目定点；

　　（3）本次募投项目可满足下游客户对新能源汽车的战略需求。公司本次拟投产的内饰产品均配套新能源汽车，为客户新能源汽车发展战略的推进提供可靠的零部件配套服务，有利于客户新能源汽车发展战略的落实，同时，也提高了公司在新能源汽车领域的竞争力。公司的客户多为全球知名整车企业，在汽车行业向新能源汽车转型发展的背景下，以通用、福特、大众、梅赛德斯奔驰等为代表的全球知名整车企业，以及特斯拉、Rivian为代表的新能源领域的新势力车企，纷纷表达了关于未来电动化趋势的发展战略和预期。

　　（4）公司拥有在墨西哥运营工厂的成熟经验且墨西哥具备完善的汽车产业集群，为公司本次募投项目的成功实施提供了充分的基础。

　　（二）年产70万套顶棚产品建设项目

　　1、项目基本情况

　　本项目总投资额为32,500.00万元。本项目实施主体为舟山市银岱汽车零部件有限公司，系公司的全资子公司。项目实施地点位于浙江省岱山县东沙镇工业基地，拟综合利用现有土地进行厂房建设，同时进行设备购置与安装、生产线建设。项目建成达产后可年产顶棚产品70万套。

　　2、项目投资概算

　　本项目总投资额为32,500.00万元，具体概算情况如下：

　　单位：万元

　　■

　　3、项目投资测算依据

　　（1）建设投资：拟建设房屋20,000平方米，按照单位面积的整体建设支出计算，合计建设投资支出5,200.00万元。

　　（2）设备投资：设备投资主要为生产顶棚所需的各类机器设备的购置支出，设备投资主要为生产顶棚所需的各类机器设备的购置支出，设备清单由公司生产、工程相关部门按照相应产线所需组成设备编制，设备单价按照设备供应商的报价确定，合计设备支出为24,300.00万元。

　　（3）铺底流动资金：铺底流动资金以项目运营初期需要投入的流动资金确定，本次项目铺底流动资金确定为3,000.00万元，剩余所需流动资金由项目经营产生资金提供。

　　建设投资和设备投资为资本性支出，合计占项目总投的比例为90.77%。

　　4、项目投资进度

　　本项目建设期18个月，公司在建设期内将完成房屋建设和装修、设备购置及安装等工作。达产期预计为36个月（含建设期）。

　　5、项目经济效益的假设条件及测算过程

　　本项目正常达产后预计将新增年销售收入49,000.00万元。本项目的税后内部收益率为18.07%，税后投资回收期为7.12年（含建设期）。

　　（1）整体测算假设

　　①本次项目为公司新增产能的项目，不占用公司现有生产能力；

　　②项目建设期为18个月；

　　③项目产品单价以公司已经获取的客户定点项目（含供货价格）为基础确定，产品成本和毛利率依据相关产品成本构成并参考材料价格、历史采购情况测算确定，期间费用以公司报告期费用占比为基础，结合项目实际情况确定；

　　④项目整体经营周期为10年。

　　（2）营业收入和定价依据

　　根据前述假设，项目达产后的预计营业收入如下：

　　■

　　数量测算依据：

　　本项目正常达成后，年产汽车顶棚产品70万套。在项目数量测算时，T+1年按照产能的40%测算，T+2年按照产能的80%测算，T+3至T+10按照产能的100%即正常达产测算。

　　定价依据：

　　汽车顶棚产品主要用于新能源汽车，目前公司已经取得客户定点的项目包括全球知名整车企业和全球知名新势力车企的相关车型，经测算，本次以700元/套作为测算单价。

　　（3）营业成本和毛利率

　　募投项目的产品成本构成主要包括直接材料、燃动费、人工费用、折旧费用和其他制造费用，同时，结合具体产品情况等进行测算，本项目达产后的毛利率为28.31%。

　　（4）期间费用

　　本次测算所采用的期间费用比例，以公司报告期内的期间费用为基础并结合项目实际情况后确定。

　　（5）经济效益的测算

　　根据前述假设，本次项目效益如下：

　　单位：万元

　　■

　　本次募投项目效益测算具有合理性和谨慎性，具体情况如下：

　　■

　　本项目主要是配套新能源汽车的顶棚产品，其产品毛利率及净利率略高于公司现有水平，主要系因：本次募投项目系公司向新能源汽车顶饰领域的产品结构优化与延伸，相关产品用于配套新能源车型，其产品单品价值量及相对毛利率较配套传统车型的内饰件产品高，有助于公司进一步拓展新能源汽车领域，同时提升公司整体毛利率水平。最近三年，汽车零部件领域上市公司中不存在募投项目投资建设顶棚相关内饰产品的可比公司。公司在汽车内饰件领域的同行业可比上市公司，仅继峰股份于2023年4月公告拟筹划可转债项目，主要投产汽车座椅产品相关的内饰件，其相关项目的效益指标与公司的可比性较低。

　　综上所述，本项目产品用于配套新能源车型，系公司向新能源汽车顶饰领域的产品结构优化与延伸，相关效益指标系结合具体产品情况等进行测算，具备谨慎性和合理性。

　　6、项目用地情况

　　本项目用地为公司现有土地，不涉及新购置土地的情形。

　　7、项目审批情况

　　本项目已取得岱山县发展和改革局的备案（2209-330921-04-01-119117），并取得舟山市生态环境局岱山分局出具的环评批复（舟环岱建审〔2022〕16号）。

　　8、本次募投项目的必要性

　　（1）本次募投项目系顺应新能源汽车行业发展趋势，满足公司业务快速发展的需要。为把握新能源汽车行业快速发展的机遇，公司有必要在保证现有产品市场竞争地位的同时，进一步聚焦新能源汽车领域，进行产品结构完善与优化，充分利用自身品牌优势，巩固并拓展客户资源，在汽车顶棚产品领域加强布局，从而提高自身竞争实力。新能源汽车行业发展趋势情况具体参见本节之“四、本次募集资金投资项目的经营前景”；

　　（2）公司已取得了知名客户的项目定点，覆盖近50%的规划产能，产能消化具有可实现性。公司本次拟在舟山建设产能生产汽车顶棚产品项目已取得了全球知名新势力车企、全球知名整车企业的项目定点。公司该等产品在各项技术参数等方面均已达成客户预期。此外，本募投项目建成满产尚需3年，公司亦将持续获取新项目定点；

　　（3）本次募投项目可满足下游客户对新能源汽车的战略需求。公司本次拟投产的内饰产品均配套新能源汽车，为客户新能源汽车发展战略的推进提供可靠的零部件配套服务，有利于客户新能源汽车发展战略的落实，同时，也提高了公司在新能源汽车领域的竞争力。公司的客户多为全球知名整车企业，在汽车行业向新能源汽车转型发展的背景下，以通用、福特、大众、梅赛德斯奔驰等为代表的全球知名整车企业，以及特斯拉、Rivian为代表的新能源领域的新势力车企，纷纷表达了关于未来电动化趋势的发展战略和预期；

　　（4）公司拥有在舟山运营工厂的成熟经验且长三角地区具备完善的汽车产业集群，为公司本次募投项目的成功实施提供了充分的基础。

　　（三）补充流动资金项目

　　1、项目基本情况

　　公司计划将本次可转债募集资金中的22,000.00万元用于补充流动资金。

　　2、补充流动资金项目的必要性

　　随着公司业务规模的扩大，公司对流动资金的需求不断增加，公司本次向不特定对象发行可转换公司债券将部分募集资金用于补充流动资金，可以增强公司的资金实力，更好地满足公司业务发展所产生的资金需求，为公司未来经营发展提供资金支持，保障经营战略的实施，进而巩固公司的市场地位，提升综合竞争力。

　　截至2022年末，公司合并报表货币资金余额为49,750.51万元，具体构成如下：

　　单位：万元

　　■

　　截至2022年末，公司合并报表层面可随时用于支付的货币资金金额（库存现金和银行存款）为49,569.30万元。为保证公司未来生产经营计划的顺利实现，保障经营战略的顺利实施，满足公司业务发展的需要，同时减少自身财务费用，再结合公司自身发展对资金的较高需求，公司拟将自有资金优先用于支持自身的业务发展。

　　报告期内，发行人经营性现金支出情况如下：

　　单位：万元

　　■

　　由上表可见，发行人报告期内平均月度经营活动现金流出金额整体水平较高，公司报告期内的月均付现支出为36,152.49万元。2021年以来外部宏观环境趋于稳定，公司月均付现支出达到38,427.39万元，重新回到较高水平；2022年，公司月均付现支出为41,849.13万元。

　　考虑到公司未来业务拓展的需要等因素，公司需至少保留一定的可动用货币资金余额，以满足未来4-5个月的资金支出，若以报告期内的月均付现支出36,152.49万元为基础，假设公司月均付现支出保持稳定，则公司需至少保留可动用货币资金余额约14-18亿元。

　　此外，本次补充流动资金也有利于公司优化资产结构和财务状况，降低财务风险。与银行借款等融资方式相比，向不特定对象发行可转换公司债券补充流动资金的融资成本较低，有助于公司进一步提高盈利能力。

　　3、补充流动资金项目的可行性

　　首先，公司将本次向不特定对象发行可转换公司债券部分募集资金用于补充流动资金，符合《上市公司证券发行注册管理办法》及《上市公司证券发行注册管理办法〉第九条、第十条、第十一条、第十三条、第四十条、第五十七条、第六十条有关规定的适用意见——证券期货法律适用意见第18号》等法律法规的规定，方案具有可行性。

　　■

　　其次，公司本次向不特定对象发行可转换公司债券募集资金部分用于补充流动资金，有利于增强公司的资金实力，更好地满足公司业务发展所产生的资金需求，保障公司经营战略的实施，进而巩固公司的市场地位，提升综合竞争力，符合公司全体股东的根本利益。

　　最后，公司已按照上市公司的治理标准建立了以法人治理结构为核心的现代企业制度，并通过不断改进和完善，形成了较为规范的公司治理体系和完善的内部控制环境。在募集资金管理方面，公司已按照监管要求建立了《募集资金管理办法》，对募集资金的存放、使用等方面进行了明确规定。本次向不特定对象发行可转换公司债券募集资金到位后，公司董事会将持续监督公司对募集资金的存放与使用，确保本次向不特定对象发行可转换公司债券募集资金合理规范使用，防范募集资金使用风险。

　　4、补充流动资金的测算过程

　　公司本次计划使用募集资金22,000.00万元用于补充流动资金，以满足公司业务发展带来的流动资金需求，为公司未来经营发展提供必要的资金支持，有利于优化资产结构，增强抵御风险能力。

　　公司本次补充流动资金的测算系在公司报告期内经营情况的基础上，根据 销售百分比法测算未来营业收入增长所导致的相关经营性流动资产和经营性流 动负债的变化，进而测算公司未来期间生产经营对流动资金的需求量。

　　报告期各期，公司营业收入分别为395,011.00万元、420,871.18万元和514,579.71万元。2021年以来，汽车行业生产经营活动快速恢复，公司新项目订单量增加，公司2020年至2022年营业收入年均复合增长率为14.14%。随着行业的稳定发展，公司业务也持续发展，本次测算以2022年为基础，以公司2020-2022年14.14%的营业收入年均复合增长率对公司2023-2025年的营业收入进行模拟测算。

　　本次测算选取应收票据、应收账款、应收款项融资、预付款项、存货以及合同资产作为经营性流动资产测算指标，应付票据、应付账款、预收款项以及合同负债作为经营性流动负债测算指标。根据销售百分比法，假设2023-2025年各项经营性流动资产/营业收入、各项经营性流动负债/营业收入的比例与2022年的比例相同，则对公司2023-2025年流动资金缺口的测算过程如下：

　　单位：万元

　　■

　　注：上述增长率仅为本次补充流动资金测算的假设，不代表公司对未来的盈利预测，也不构成业绩承诺。

　　如上述流动资金缺口测算表格，在不考虑募投项目实施影响的情况下，公司因自身业务发展及营业收入增加将产生持续的流动资金需求，公司2025年末的流动资金占用额预计将达到33.60亿元，未来三年（2023-2025年）的流动资金缺口为110,044.46万元。公司本次计划使用募集资金22,000.00万元用于补充流动资金，补充流动资金金额未超过公司实际营运资金的需求。

　　三、本次发行可转债对公司经营管理和财务状况的影响

　　（一）本次发行可转换公司债券对公司经营管理的影响

　　本次募集资金投资项目符合国家产业政策以及公司的战略发展规划，与公司主营业务紧密相关，是对公司产能的重要扩充，有利于公司实现主营业务的进一步拓展。随着本次募集资金投资项目的建成及实施，公司在汽车零部件领域的业务规模将得到进一步提升，尤其在新能源汽车相关的顶棚系统领域布局得到深化，市场竞争力得到进一步加强，行业地位得到进一步提升。

　　（二）本次发行可转换公司债券对公司财务状况的影响

　　本次向不特定对象发行可转换公司债券的募集资金到位后，公司的资产及负债规模相应增加，资金实力得到补充，为公司后续经营发展提供了有力保障。随着可转债持有人陆续转股，公司资产负债率将逐步降低，有利于优化公司的资本结构，提升公司的抗风险能力。

　　第六节 备查文件

　　一、备查文件内容

　　1、公司最近三年的财务报告及审计报告、最近一期财务报告；

　　2、保荐机构出具的发行保荐书、发行保荐工作报告和尽职调查报告；

　　3、法律意见书和律师工作报告；

　　4、董事会编制、股东大会批准的关于前次募集资金使用情况的报告以及注册会计师关于前次募集资金使用情况的鉴证报告；

　　5、资信评级机构出具的资信评级报告；

　　6、中国证监会对本次发行予以注册的文件；

　　7、其他与本次发行有关的重要文件。

　　二、备查文件查询时间及地点

　　投资者可在发行期间的每周一至周五上午9:30-11:30，下午2:00-5:00，于下列地点查阅上述文件。投资者亦可在公司的指定信息披露网站上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）查阅募集说明书全文。

　　（此页无正文，为《上海岱美汽车内饰件股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书摘要》之盖章页）

　　上海岱美汽车内饰件股份有限公司

　　2023年3月14日