■

　　其他说明

　　无

　　37、研发费用

　　单位：元

　　■

　　38、财务费用

　　单位：元

　　■

　　39、其他收益

　　单位：元

　　■

　　41、信用减值损失

　　单位：元

　　■

　　其他说明

　　无

　　44、营业外收入

　　单位：元

　　■

　　计入当期损益的政府补助：

　　单位：元

　　■

　　其他说明：

　　无

　　46、所得税费用

　　（1） 所得税费用表

　　单位：元

　　■

　　（2） 会计利润与所得税费用调整过程

　　单位：元

　　■

　　其他说明：

　　无

　　48、现金流量表项目

　　（1） 收到的其他与经营活动有关的现金

　　单位：元

　　■

　　收到的其他与经营活动有关的现金说明：

　　无

　　49、现金流量表补充资料

　　（1） 现金流量表补充资料

　　单位：元

　　■

　　（2） 现金和现金等价物的构成

　　单位：元

　　■

　　其他说明：

　　十四、补充资料

　　1、当期非经常性损益明细表

　　√适用 □不适用

　　单位：元

　　■

　　其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

　　□适用 √不适用

　　公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　□适用 √不适用

　　2、净资产收益率及每股收益

　　■

　　除以上更正的内容外，其他公告内容不变，由此给投资者带来的不便，公司深表歉意，敬请广大投资者谅解。今后公司将进一步加强披露文件的审核工作，提高信息披露质量。

　　特此公告。

　　美盛文化创意股份有限公司董事会

　　2023年4月28日

　　证券代码：002699             证券简称：ST美盛           公告编号：2023-015

　　美盛文化创意股份有限公司

　　关于2022年三季度报告的更正公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　美盛文化创意股份有限公司（以下简称“美盛文化”或“公司”）于2022年10月27日披露了《2022年三季度报告》（以下简称“三季报”）。因对外投资取消事项，公司合并报表范围发生变化，太逗科技集团公司不再并入公司合并报表范围，因此公司对三季报部分内容进行更正。本次更正经由公司第五届董事会第八次会议和第五届监事会第五次会议审议通过，具体更正情况如下：

　　一、三季报中“一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标”

　　更正前：

　　■

　　更正后：

　　■

　　二、三季报中“一、主要财务数据 （二）非经常性损益项目和金额”

　　更正前：

　　■

　　更正后：

　　■

　　三、三季报中“一、主要财务数据 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因”

　　更正前：

　　本期末交易性金融资产20,000,000元，较期初数增加100.00%，主因购买理财产品所致。

　　本期末应收账款341,011,517.08元，较期初数增加36.06%，主因本年玩具业务、动漫服饰业务和数字营销业务收入大幅增加所致。

　　本期末其他应收款342,247,073.96元，较期初数减少46.71%，主因控股股东归还部分占用款所致。

　　本期末其他流动资产23,070,527.37元，较期初数增加32.25%，主因公司所属数字营销业务板块待抵扣进项税额增加所致。

　　本期末在建工程1,683,711.78元，较期初增加396.13%，主因公司厂房装修支出增加所致。

　　本期合同负债46,885,416.13元，较期初数增加358.99%，主因子公司太逗百度代理业务提前收取客户销售款的款项。

　　本期营业收入为1,539,970,313.41元，较上年同期增加100.88%，主因公司玩具业务、动漫服饰业务和数字营销业务收入增长所致。

　　本期财务费用为-11,440,675.12元，较上年同期减少810.44%，主因本年美元升值导致外汇损益增加所致。

　　本期信用减值损失为-13,150,543.15元，较上年同期增加33.00%，应收账款超账龄导致信用风险增加。

　　本期销售费用为41,732,114.41元，较上年同期增加315.56%，主因成立新公司，新公司新增销售费用所致。

　　本期投资收益为9,442,253.14元，较上年同期减少73.93%，主因本期分红减少导致。

　　本期所得税23,799,714.92元，较上年同期增加528.89%，主因营业利润增加导致本期所得税费用增加。

　　更正后：

　　本期末交易性金融资产20,000,000元，较期初数增加100.00%，主因购买理财产品所致。

　　本期末预付账款77390435.15元，较期初数增加67.34%，主因数字营销平台百度、头条和快手发行业务需垫资所致。

　　本期营业收入为1091563177.98元，较上年同期增加42.39%，主因公司新成立的德国公司新增收入和母公司、玩具制造公司收入增长所致

　　本期财务费用为-11,440,675.12元，较上年同期减少810.44%，主因本年美元升值导致外汇损益增加所致。

　　本期信用减值损失为13141722.4元，较上年同期增加32.91%，应收账款超账龄导致信用风险增加

　　本期销售费用为39811090元，较上年同期增加296.43%，主因成立新公司，新公司新增销售费用所致

　　本期投资收益为9,442,253.14元，较上年同期减少73.93%，主因本期分红减少导致。

　　本期所得税19175512.55元，较上年同期增加445.56%，主因营业利润增加导致本期所得税费用增加。

　　四、三季报中“四、季度财务报表”

　　更正前：

　　（一） 财务报表

　　1、合并资产负债表

　　编制单位：美盛文化创意股份有限公司

　　2022年09月30日

　　单位：元

　　■

　　■

　　法定代表人：袁贤苗    主管会计工作负责人：石军龙      会计机构负责人：石军龙2、合并年初到报告期末利润表

　　单位：元

　　■

　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

　　法定代表人：袁贤苗    主管会计工作负责人：石军龙    会计机构负责人：石军龙

　　3、合并年初到报告期末现金流量表

　　单位：元

　　■

　　更正后：

　　（一） 财务报表

　　1、合并资产负债表

　　编制单位：美盛文化创意股份有限公司

　　2022年09月30日

　　单位：元

　　■

　　■

　　法定代表人：袁贤苗    主管会计工作负责人：石军龙      会计机构负责人：石军龙

　　2、合并年初到报告期末利润表

　　单位：元

　　■

　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

　　法定代表人：袁贤苗    主管会计工作负责人：石军龙    会计机构负责人：石军龙

　　3、合并年初到报告期末现金流量表

　　单位：元

　　■

　　除以上更正的内容外，其他公告内容不变，由此给投资者带来的不便，公司深表歉意，敬请广大投资者谅解。今后公司将进一步加强披露文件的审核工作，提高信息披露质量。

　　特此公告。

　　美盛文化创意股份有限公司董事会

　　2023年4月28日

　　证券代码：002699             证券简称：ST美盛            公告编号：2023-017

　　美盛文化创意股份有限公司

　　2022年度内部控制自我评价报告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合美盛文化创意股份有限公司（以下简称“公司”或“美盛文化”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，公司对截至2022年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

　　一、重要声明

　　公司已按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制， 评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董 事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运 行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任 何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带法律责任。

　　公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部 控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

　　二、公司内部控制评价结论

　　根据公司内部控制重大缺陷的认定情况，经公司内部控制的自查，于内部控 制评价报告基准日，公司存在内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面未能保持有效的财务报告内部控制。

　　根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准 日，公司存在非财务报告内部控制重大缺陷。 自本内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间存在影响内部控制有效性评价结论的因素。

　　三、内部控制评价工作情况

　　（一）内部控制评价范围

　　公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。纳入评价范围的主要单位包括：公司、纳入公司合并报表范围内的子公 司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%；纳入评价范围的公司主要业务和事项包括组织架构、制度建立、发展战略、人力资源管理、采购业务、资产管理、 销售业务、担保业务、财务报告、信息披露与沟通、内部审计等。重点关注的高风险领域主要包括：资金管理、投融资管理、采购和销售管理等。上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

　　（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

　　公司依据企业内部控制规范体系、《公司法》、《证券法》等相关法律法规以及公司内部的控制制度组织开展内部控制评价工作。

　　公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：

　　1、财务报告内部控制缺陷认定标准

　　（1）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下： 出现以下情形的（包括但不限于），可认定为重大缺陷，其他情形按影响程度分别确定为重要缺陷或一般缺陷：

　　①发现董事、监事和高级管理人员在公司管理活动中存在重大舞弊；

　　②已经公布的财务报告存在重大变更、当期财务报表存在重大错报；

　　③内部控制的监督无效、重要业务缺乏控制以及重大缺陷未得到整改；

　　④注册会计师发现财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发 现该错报；

　　⑤因会计差错导致证券监管机构的行政处罚。

　　（2）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

　　公司以资产总额的10%作为资产负债表整体重要性水平的衡量指标。

　　当潜在错报金额大于或等于资产总额的10%，则认定为重大缺陷；

　　当潜在错报金额小于资产总额的10%但大于或等于营业收入总额的5%，则 认定为重要缺陷；

　　当潜在错报金额小于资产总额的5%时，则认定为一般缺陷。

　　2、非财务报告内部控制缺陷认定标准

　　（1）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

　　出现以下情形的（包括但不限于），可认定为重大缺陷，其他情形按影响程 度分别确定为重要缺陷或一般缺陷：

　　①缺乏民主决策程序，如缺乏计提决策程序；

　　②公司决策程序不科学，如决策失误；

　　③违反国家法律、法规，如出现重大安全生产或环境污染事故；

　　④管理人员或关键岗位技术人员纷纷流失；

　　⑤内部控制评价的结果特别是重大或重要缺陷未得到整改；

　　⑥重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效。

　　（2）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

　　非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准参照财务报告内部控制缺陷评价的定量标准执行。

　　（三）内部控制缺陷认定及整改情况

　　1、财务报告内部控制缺陷认定

　　根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，公司报告期内存在控股股东资金占用事项，期末余额高达7.7亿，在内部资金管控中存在重大疏忽，未及时有效防范资金占用发生，故认定报告期内公司存在财务报告内部控制重大缺陷。

　　2、非财务报告内部控制缺陷认定

　　根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司存在非财务报告内部控制重大缺陷。事项一是公司认为在2022年度中合国信（杭州）实业发展有限公司（以下简称“中合国信”）多次以公司名义使用预留印鉴开具大额转账支票划转账户资金，银行存款账户存在重大安全隐患，公司在内部控制方面存在重大缺陷。

　　3、公司本着对全体股东高度负责的态度，督促美盛控股和实际控制人积极筹措资金尽快偿还占用资金，以消除对公司的影响。同时，公司认真落实内部控制整改措施，进一步完善资金管理等内部控制存在缺陷的环节，强化执行力度，杜绝有关违规行为的再次发生，保证上市公司的规范运作，切实维护全体股东特别是中小股东的利益。

　　4、公司将加强内控，分别定期或不定期检查公司与大股东及关联方非经营性资金往来情况，杜绝大股东及关联方的非经营性资金占用情况的发生。

　　5、提高资金的规范管理。公司财务部进一步完善资金支出相关制度，规范公司财务管理流程，形成统一的财务监管体系，切实遵照制度严格执行资金审批流程，明确审批人员职责，提升资金管理规范性，明确资金管理的分工与授权、实施与执行，监督与检查，对支付资金额度、用途、去向及审批权限、程序作出明确规定和限制，细化操作流程，严格审批程序。

　　6、严格把控对外投资项目的审核。投资部及财务部对投资的必要性、可行性、收益率进行切实认真的认证研究，对确信为可以投资的项目，按照公司《对外投资管理办法》、《资金管理办法》等相关制度的规定，逐层报送公司相关决策机构进行审批。

　　7、严格把控对外投资实施过程。公司加强重视经营中的各类风险，并提高风险防范意识，建立完善的风险控制方案，以合理应对市场竞争；针对公司的发展战略，科学制定投资方案，强化资金链条，避免盲目投资，提高对拟投资项目的风险分析，进行资金投资规划。

　　8、公司将不定期组织董事、监事、高级管理人员、财务负责人和相关部门 负责人等管理人员对《公司法》、《证券法》、《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关法律法规、规范性文件进行学习，强化风险责任意识，提高规范运作水平，切实按照监管规则和公司制度规范运作，更好的维护和保障投资者权益。

　　（四）公司财务报告内部控制制度的目标和遵循的原则

　　1、公司财务报告内部控制制度的目标

　　（1）规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整。

　　（2）堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为，保护公 司资产的安全、完整。

　　（3）确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行。

　　2、公司财务报告内部控制制度建立遵循的基本原则

　　（1）财务报告内部控制符合国家有关法律法规和《企业内部控制基本规范》 等相关规定的要求和公司的实际情况。

　　（2）财务报告内部控制约束公司内部涉及会计工作的所有人员，任何个人都 不得拥有超越财务报告内部控制的权力。

　　（3）财务报告内部控制涵盖公司内部涉及会计工作的各项经济业务及相关岗位，并针对业务处理过程中的关键控制点，落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节。

　　（4）财务报告内部控制保证公司内部涉及会计工作的机构、岗位的合理设置 及其职责权限的合理划分，坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间 权责分明、相互制约、相互监督。

　　（5）财务报告内部控制遵循成本效益原则，以合理的控制成本达到最佳的控 制效果。

　　（6）财务报告内部控制随着外部环境的变化、公司业务职能的调整和管理要 求的提高，不断修订和完善。

　　（五）公司内部控制制度设置和执行情况

　　1、对诚信和道德价值观念的沟通与落实

　　诚信和道德价值观念是控制环境的重要组成部分，影响到公司重要业务流程 的设计和运行。公司一贯重视这方面氛围的营造和保持，制订了员工行为规范的 内部规定，通过严厉的处罚制度和高层管理人员的身体力行来保障这些规范得到 有效落实。

　　2、对员工胜任能力的重视

　　公司管理层高度重视特定工作岗位所需的用途能力水平的设定，以及对达到该水平所必需的知识和能力的要求。公司还根据实际工作的需要，针对不同岗位 展开多种形式的后期培训教育，使员工都能胜任目前所处的工作岗位。

　　3、治理层的参与程序

　　治理层的职责在《公司章程》和其他内部制度中已经予以明确规定。治理层 通过其自身的活动并在审计委员会的支持下，监督公司会计政策以及内部、外部 的审计工作和结果。治理层的职责还包括了监督用于复核内部控制有效性的政策 和程序设计是否合理，执行是否有效。

　　4、管理层的理念和经营风格

　　公司由管理层负责企业的运作以及经营策略和程序的制定、执行与监督。审 计委员会对其实施有效地监督。管理层对内部控制包括信息技术控制、信息管理 人员以及财会人员都给予了高度重视，对收到的有关内部控制弱点及违规事件报 告都及时作出了适当处理。

　　5、组织结构

　　公司为有效地计划、协调和控制经营活动，已合理地确定了组织单位的形式 和性质，并贯彻不相容职务相分离的原则，比较科学地划分了每个组织单位内部 的责任权限，形成相互制衡机制。同时，切实做到与公司的控股股东的独立。公 司已指定专门的人员具体负责内部的稽核，保证相关会计控制制度的贯彻实施。

　　6、职权与责任的分配

　　公司采用向个人分配控制职责的方法，建立了一整套执行特定职能（包括交易授权）的授权机制，并确保每个人都清楚地了解报告关系和责任。为对授权使 用情况进行有效控制及对公司的活动实行监督，公司逐步建立了预算控制制度， 能较及时地按照情况的变化修改会计系统的控制政策。财务部门通过各种措施较 合理地保证业务活动按照适当的授权进行；较合理地保证交易和事项能以正确的 金额，在恰当的会计期间，较及时地记录于适当的账户，使财务报表的编制符合 会计准则的相关要求。

　　7、人力资源政策与实务

　　公司已建立和实施了较科学的聘用、培训、轮岗、考核、奖惩、晋升和淘汰 等人事管理制度，并聘用足够的人员，使其能完成所分配的任务。

　　8、信息系统与沟通

　　公司为向管理层及时有效地提供业绩报告建立了强大的信息系统，信息系统 7 人员（包括财务人员）恪尽职守、勤勉工作，能够有效地履行赋予的职责。公司 管理层也提供了适当的人力、财力以保障整个信息系统的正常、有效运行。 公司针对可疑的不恰当事项和行为建立了有效的沟通渠道和机制，使管理层 就员工职责和控制责任能够进行有效沟通。组织内部沟通的充分性使员工能够有 效地履行其职责，与客户、供应商、监管者和其他外部人士的有效沟通，使管理 层面对各种变化能够及时采取适当的进一步行动。

　　9、经营活动控制

　　公司主要经营活动都有必要的控制政策和程序。管理层在预算、利润、其他 财务和经营业绩都有清晰的目标，公司内部对这些目标都有清晰的记录和沟通， 并且积极地对其加以监控。财务部门建立了适当的保护措施较合理地保证对资产 和记录的接触、处理均经过适当的授权；较合理地保证账面资产与实存资产定期 核对相符。为合理保证各项目标的实现，公司建立了相关的办公系统控制程序，主要包括：交易授权控制、责任分工控制、凭证与记录控制等。

　　四、公司内部控制的其他说明

　　公司现有的内部控制制度基本能够适应公司管理的要求，能够对公司各项业 务活动的健康运行及有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执行提供保证。为 了促进完善公司内部控制的建设，公司拟采取以下措施：

　　（一）进一步完善公司办公软件系统的建设，完善流程的运行顺畅并且符合 公司的内部规定，对公司交易事项、担保事项、重大合同签订事项、信息披露事 项等重大事项的内部管控进一步优化完善，提高公司运营效率，尽最大可能避免 内部控制缺陷。

　　（二）加强对公司员工的培训教育工作，学习相关法律法规制度准则，尤其 是上市公司规范运作方面的法律法规；同时提升公司员工的业务水平、工作能力 等综合素质水平，保证公司健康的、可持续的发展。

　　美盛文化创意股份有限公司董事会

　　2023年4月28日

　　证券代码：002699             证券简称：ST美盛            公告编号：2023-018

　　美盛文化创意股份有限公司

　　关于计提资产减值准备的公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　美盛文化创意股份有限公司（以下简称“公司”或“美盛文化”）于2023年4月28日召开第五届董事会第八次会议，审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》，根据《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》、《企业会计准则》等相关规定，现将具体内容公告如下：

　　一、本次计提资产减值准备情况概述

　　■

　　根据《企业会计准则》以及公司有关会计政策的规定，基于谨慎性原则，为

　　更加真实、准确地反映公司截至 2022年12月31日的资产状况和财务状况，公司及下属子公司对存在减值迹象的相关资产进行减值测试，公司2022年度对商誉、应收账款/预付款核销/其他应收款坏账、存货等资产计提资产减值准备金额为87,810.27万元。明细如下表：

　　二、 本次计提资产减值准备对公司的影响

　　公司2022年度计提各项资产减值准备合计87,810.27万元，将减少公司2022年度净利润74,638.73万元，减少公司 2021年12月31 日所有者权益  87,810.27万元。本次计提资产减值准备已经年审会计师审计确认。

　　三、董事会关于本次计提资产减值准备的合理性说明

　　公司董事会认为：本次计提资产减值准备事项符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，按照谨慎性原则及公司资产实际情况，计提资产减值准备能够公允地反映截至 2022年12月31日公司的财务状况及经营成果。

　　四、独立董事关于本次计提资产减值准备的独立意见

　　独立董事认为：公司本次计提资产减值准备是基于谨慎性原则，符合《企业会计准则》等相关规定和公司资产实际情况，不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东利益的情形。本次计提资产减值准备后，公司财务报表能够更加公允地反映公司的财务状况，我们同意本次计提资产减值准备。

　　五、 监事会关于本次计提资产减值准备的审核意见

　　监事会认为：公司根据《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定计提资产减值准备，按照谨慎性原则及公司资产实际情况，经过资产减值计提后更加能够公允地反映公司资产状况、财务状况及经营成果，不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东利益的情形，同意本次计提资产减值准备。

　　六、备查文件

　　1.第五届董事会第八次会议决议

　　2.第五届监事会第五次会议决议

　　特此公告。

　　美盛文化创意股份有限公司董事会

　　2023年4月28日

　　证券代码：002699             证券简称：ST美盛           公告编号：2023-019

　　美盛文化创意股份有限公司

　　关于确认2022年度日常关联交易超出部分及2023年度日常关联交易预计的公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、日常关联交易基本情况

　　（一）日常关联交易概述

　　美盛文化创意股份有限公司（以下简称“美盛文化”或“公司”）于2023年4月28日召开了第五届董事会第八次会议和第五届监事会第五次会议审议通过了《关于确认2022年度日常关联交易超出部分及2023年度日常关联交易预计的议案》。为根据公司的业务发展和生产经营的需要，公司2022年全年与与关联方JAKKS Pacific, Inc.发生关联交易金额约12161.9万美元，超出原先预计10000万美元。2023年度1-3月发生关联交易金额约859.18万美元，预计2023年度累计交易金额不超过10000万美元。

　　表决结果：同意7票；反对0票；弃权0票。

　　此项关联交易尚须获得股东大会的批准，与关联方存在关联关系的股东在股东大会上将回避表决。

　　（二）2022年度日常关联交易超出部分确认

　　2022年1月至12月，双方产生关联交易金额共计12161.9万美元，预计额度10000万美元，超出2161.9万美元。公司于2023年4月28日召开了第五届董事会第八次会议和第五届监事会第五次会议审议确认了2022年度日常关联交易超出部分。公司2022年日常关联交易超出预计金额属于公司向关联人销售IP衍生品，是满足公司生产经营和客户的需要，符合公司实际情况，关联交易价格均以市场价格或客户审定价格为基础确定，不存在损害公司利益的情况。本议案尚需提交股东大会审议。

　　（三）确认及预计日常关联交易类别和金额

　　■

　　二、关联方介绍和关联关系

　　（一）JAKKS Pacific, Inc.

　　公司名称：JAKKS Pacific, Inc.

　　公司类型：股份公司；美国纳斯达克上市公司（NASDAQ:JAKK）

　　注册地址：2951 28th Street Santa Monica, California, USA

　　主营业务：主要从事儿童玩具及其他消费产品的设计，开发，生产，营销和分销。

　　主要财务状况：

　　单位：万元

　　■

　　财务数据来源于JAKKS在公开网站披露2022年财务数据。

　　（二）与上市公司的关联关系

　　■

　　（三）履约能力分析

　　公司认为：上述关联人目前的主要财务指标和经营情况良好，支付能力良好、以往履约情况良好，具有较好的履约能力。

　　三、关联交易主要内容

　　根据公司的业务发展和生产经营的需要，公司向JAKKS Pacific, Inc.出售IP衍生品。

　　定价原则：公司及关联方之间交易遵循自愿、公开、公平、公正的原则，以不损害双方利益为交易出发点。

　　定价依据：交易以双方约定的订单价格为定价依据。

　　四、关联交易目的和对上市公司的影响

　　（一）上述关联交易均是为公司正常开展日常生产经营活动，与上述关联方的合作是确实必要的。公司与上述关联方之间的业务往来按一般市场经营规则进行，与其他业务往来企业同等对待。

　　（二）在公司的生产经营稳定发展的情况下，与上述关联方之间发生的关联交易将不可避免的持续存在。

　　（三）公司与关联方之间的日常关联交易遵循市场经济规律，坚持照平等互利、等价有偿的市场原则，以公允的价格和交易条件进行交易，不存在损害公司利益的情况。

　　（四）公司相对于关联方在业务、人员、财务、资产、机构等方面独立，上述交易对本公司的独立性没有影响，公司主要业务不会因此交易对关联方形成依赖。

　　五、独立董事事前认可情况和发表的独立意见

　　公司在召开董事会前，就上述关联交易与独立董事进行了的沟通，经公司独立董事认可后，将上述关联交易的议案提交公司第五届董事会第八次会议予以审议。

　　经审议，独立董事认为：

　　1. 我们认为公司2022年度日常关联交易超出预计金额部分属于公司向关联人销售商品、提供劳务、采购商品业务的日常关联交易，是公司生产经营所必须，关联交易遵循了公开、公平、公正的原则，关联交易价格公允合理，不会对公司独立性造成影响，公司主营业务也不会因此类交易而对关联方形成重大依赖，不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东利益情形。

　　2. 上述关联交易均是为公司正常开展日常生产经营活动，与上述关联方的合作是确实必要的。公司与关联方之间的日常关联交易遵循市场经济规律，坚持照平等互利、等价有偿的市场原则，以公允的价格和交易条件进行交易，不存在损害公司利益的情况。审议本事项过程中，程序合法，依据充分，相关关联交易行为符合相关法律法规的要求。我们同意本次关联交易相关事项，并同意提交公司股东大会审议

　　特此公告。

　　美盛文化股份有限公司董事会

　　2023年4月28日

　　证券代码：002699             证券简称：ST美盛             公告编号：2023-021

　　美盛文化创意股份有限公司

　　关于召开2022年年度股东大会的通知

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　经美盛文化创意股份有限公司（以下简称“美盛文化”或“公司”）董事会提议于2023年5月19日（星期五）下午14时召开2022年年度股东大会，会议具体情况如下：

　　一、 召开会议的基本情况

　　1、股东大会届次：2022年年度股东大会。

　　2、会议召集人：公司董事会。

　　3、会议主持人：公司董事长袁贤苗先生。

　　4、会议召开的合法、合规性：公司第五届董事会第八次会议审议通过了《关于召开2022年年度股东大会的议案》，本次股东大会会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》等规定。

　　5、会议时间：

　　（1）现场会议召开时间：2023年5月19日下午14时开始；

　　（2）网络投票时间：通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为2023年5月19日上午9：15-9:25，9:30－11:30，下午13:00－15:00。通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时间为2023年5月19日上午9:15至下午15:00的任意时间。

　　6、会议召开方式：现场表决与网络投票相结合的方式。公司将通过深交所交易系统和互联网投票系统（http://wltp.cninfo.com.cn）向全体股东提供网络形式的投票平台，股东可以在网络投票时间内通过上述系统行使表决权。

　　股东应选择现场投票、网络投票或其他表决方式的一种方式，如果同一表决权出现重复投票表决的，以第一次投票表决结果为准。

　　7、股权登记日：2023年5月15日

　　8、出席对象：

　　(1) 截至2023年5月15日下午15:00交易结束后，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的本公司股东，均有权以本通知公布的方式出席本次股东大会及参加表决；因故不能亲自出席现场会议的股东可书面授权代理人出席和参加表决，该股东代理人可不必是公司的股东。

　　(2) 公司董事、监事、高级管理人员和见证律师。

　　9、会议召开地点：浙江省新昌县省级高新技术园区（南岩）美盛文化创意股份有限公司会议室。

　　二、 会议审议事项

　　■

　　上述议案已经公司第五届董事会第八次会议、第五届监事会第五次会议审议通过，请查阅公司于2023年4月29日在指定平台上披露的相关内容。

　　公司将对以上议案中中小投资者表决情况单独计票并予以披露。

　　四、 会议登记事项

　　（一）参加现场会议登记方法

　　1、登记方式：现场登记、通过信函或传真方式登记。

　　2、登记时间：本次股东大会现场登记时间为：2023年5月19日8:00-11:30  13:30-16:30 。

　　3、登记地点：浙江省新昌县省级高新技术园区（南岩）美盛文化创意股份有限公司证券部。

　　4、登记手续：

　　（1）法人股东登记。法人股东的法定代表人须持有股东账户卡、加盖公司公章的营业执照复印件、法人代表证明书和本人身份证办理登记手续；委托代理人出席的，还须持法人授权委托书和出席人身份证；

　　（2）个人股东登记。个人股东须持本人身份证、股东账户卡及持股凭证办理登记手续；受委托出席的股东代理人还须持有出席人身份证和授权委托书。

　　五、 其他事项

　　（1）联系方式

　　联系人：石军龙

　　联系电话：0575-86226885

　　传真：0575-86288858

　　联系地址：浙江省新昌县省级高新技术园区（南岩）美盛文化创意股份有限公司。

　　邮编：312500

　　（2） 会期半天，出席会议人员交通、食宿费自理。

　　特此公告。

　　美盛文化创意股份有限公司董事会

　　2023年4月28日

　　附件一：

　　美盛文化创意股份有限公司

　　2022年年度股东大会参会股东登记表

　　■

　　附件二：

　　美盛文化创意股份有限公司董事会

　　2022年年度股东大会授权委托书

　　兹授权___________先生（女士）代表本人（本单位）出席美盛文化创意股份有限公司2022年年度股东大会，并代表本人对会议审议的各项议案按本授权委托书的指示行使投票，并代为签署本次会议需要签署的相关文件。本公司/本人对本次股东大会议案的逐项表决意见如下：

　　■

　　表决说明：

　　1、 股东（或委托代理人）在议案后的所选项对应的括号内划表决票中，请在“同意”、“反对”或“弃权”栏中用“√”选择一项，每一议案限选一项，多选、不填写或使用其它符号的视同弃权统计。

　　2、 委托人若无明确指示，受托人可自行投票。

　　委托人签署：__________________________

　　（个人股东签名，法人股东法定代表人签名并加盖公章）

　　身份证或营业执照号码：__________________________

　　委托人股东账号：__________________   委托人持股数：_____________

　　授权委托期限：自本次授权委托书签署之日起至本次股东大会结束

　　受托人（签字）：__________________________

　　受托人身份证号：__________________________

　　年   月   日

　　附件三：

　　参加网络投票的具体操作流程

　　一、网络投票的程序

　　1、投票代码： 362699。

　　2、投票简称： “美盛投票” 。

　　3、填报表决意见

　　本次股东大会议案为非累积投票议案，填报表决意见:同意、反对、弃权；

　　二、 通过深交所交易系统投票的程序

　　1、投票时间： 2023年5月19日的交易时间，即9:15-9:25，9:30—11:30和13:00—15:00。

　　2、股东可以登录证券公司交易客户端通过交易系统投票。

　　三、 通过深交所互联网投票系统投票的程序

　　1、互联网投票系统开始投票的时间为2023年5月19日上午9:15-下午3： 00。

　　2、股东通过互联网投票系统进行网络投票，需按照《深圳证券交易所投资者网络服务身份认证业务指引(2016年4月修订)》的规定办理身份认证，取得“深交所数字证书” 或“深交所投资者服务密码”。具体的身份认证流程可登录 互联网投票系统http://wltp.cninfo.com.cn规则指引栏目查阅。

　　3、股东根据获取的服务密码或数字证书，可登录http://wltp.cninfo.com.cn在规定时间内通过深交所互联网投票系统进行投票。

　　证券代码：002699             证券简称：ST美盛             公告编号：2023-021

　　美盛文化创意股份有限公司

　　关于召开2022年年度股东大会的通知

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　经美盛文化创意股份有限公司（以下简称“美盛文化”或“公司”）董事会提议于2023年5月19日（星期五）下午14时召开2022年年度股东大会，会议具体情况如下：

　　一、 召开会议的基本情况

　　1、股东大会届次：2022年年度股东大会。

　　2、会议召集人：公司董事会。

　　3、会议主持人：公司董事长袁贤苗先生。

　　4、会议召开的合法、合规性：公司第五届董事会第八次会议审议通过了《关于召开2022年年度股东大会的议案》，本次股东大会会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》等规定。

　　5、会议时间：

　　（1）现场会议召开时间：2023年5月19日下午14时开始；

　　（2）网络投票时间：通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为2023年5月19日上午9：15-9:25，9:30－11:30，下午13:00－15:00。通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时间为2023年5月19日上午9:15至下午15:00的任意时间。

　　6、会议召开方式：现场表决与网络投票相结合的方式。公司将通过深交所交易系统和互联网投票系统（http://wltp.cninfo.com.cn）向全体股东提供网络形式的投票平台，股东可以在网络投票时间内通过上述系统行使表决权。

　　股东应选择现场投票、网络投票或其他表决方式的一种方式，如果同一表决权出现重复投票表决的，以第一次投票表决结果为准。

　　7、股权登记日：2023年5月15日

　　8、出席对象：

　　(1) 截至2023年5月15日下午15:00交易结束后，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的本公司股东，均有权以本通知公布的方式出席本次股东大会及参加表决；因故不能亲自出席现场会议的股东可书面授权代理人出席和参加表决，该股东代理人可不必是公司的股东。

　　(2) 公司董事、监事、高级管理人员和见证律师。

　　9、会议召开地点：浙江省新昌县省级高新技术园区（南岩）美盛文化创意股份有限公司会议室。

　　二、 会议审议事项

　　■

　　上述议案已经公司第五届董事会第八次会议、第五届监事会第五次会议审议通过，请查阅公司于2023年4月29日在指定平台上披露的相关内容。

　　公司将对以上议案中中小投资者表决情况单独计票并予以披露。

　　五、 会议登记事项

　　（一）参加现场会议登记方法

　　1、登记方式：现场登记、通过信函或传真方式登记。

　　2、登记时间：本次股东大会现场登记时间为：2023年5月19日8:00-11:30  13:30-16:30 。

　　3、登记地点：浙江省新昌县省级高新技术园区（南岩）美盛文化创意股份有限公司证券部。

　　4、登记手续：

　　（1）法人股东登记。法人股东的法定代表人须持有股东账户卡、加盖公司公章的营业执照复印件、法人代表证明书和本人身份证办理登记手续；委托代理人出席的，还须持法人授权委托书和出席人身份证；

　　（2）个人股东登记。个人股东须持本人身份证、股东账户卡及持股凭证办理登记手续；受委托出席的股东代理人还须持有出席人身份证和授权委托书。

　　五、 其他事项

　　（1）联系方式

　　联系人：石军龙

　　联系电话：0575-86226885

　　传真：0575-86288858

　　联系地址：浙江省新昌县省级高新技术园区（南岩）美盛文化创意股份有限公司。

　　邮编：312500

　　（3） 会期半天，出席会议人员交通、食宿费自理。

　　特此公告。

　　美盛文化创意股份有限公司董事会

　　2023年4月28日

　　附件一：

　　美盛文化创意股份有限公司

　　2022年年度股东大会参会股东登记表

　　■

　　附件二：

　　美盛文化创意股份有限公司董事会

　　2022年年度股东大会授权委托书

　　兹授权___________先生（女士）代表本人（本单位）出席美盛文化创意股份有限公司2022年年度股东大会，并代表本人对会议审议的各项议案按本授权委托书的指示行使投票，并代为签署本次会议需要签署的相关文件。本公司/本人对本次股东大会议案的逐项表决意见如下：

　　■

　　表决说明：

　　1、 股东（或委托代理人）在议案后的所选项对应的括号内划表决票中，请在“同意”、“反对”或“弃权”栏中用“√”选择一项，每一议案限选一项，多选、不填写或使用其它符号的视同弃权统计。

　　2、 委托人若无明确指示，受托人可自行投票。

　　委托人签署：__________________________

　　（个人股东签名，法人股东法定代表人签名并加盖公章）

　　身份证或营业执照号码：__________________________

　　委托人股东账号：__________________   委托人持股数：_____________

　　授权委托期限：自本次授权委托书签署之日起至本次股东大会结束

　　受托人（签字）：__________________________

　　受托人身份证号：__________________________

　　年   月   日

　　附件三：

　　参加网络投票的具体操作流程

　　一、网络投票的程序

　　1、投票代码： 362699。

　　2、投票简称： “美盛投票” 。

　　3、填报表决意见

　　本次股东大会议案为非累积投票议案，填报表决意见:同意、反对、弃权；

　　二、 通过深交所交易系统投票的程序

　　1、投票时间： 2023年5月19日的交易时间，即9:15-9:25，9:30—11:30和13:00—15:00。

　　2、股东可以登录证券公司交易客户端通过交易系统投票。

　　三、 通过深交所互联网投票系统投票的程序

　　1、互联网投票系统开始投票的时间为2023年5月19日上午9:15-下午3： 00。

　　2、股东通过互联网投票系统进行网络投票，需按照《深圳证券交易所投资者网络服务身份认证业务指引(2016年4月修订)》的规定办理身份认证，取得“深交所数字证书” 或“深交所投资者服务密码”。具体的身份认证流程可登录 互联网投票系统http://wltp.cninfo.com.cn规则指引栏目查阅。

　　3、股东根据获取的服务密码或数字证书，可登录http://wltp.cninfo.com.cn在规定时间内通过深交所互联网投票系统进行投票。

　　证券代码：002699             证券简称：ST美盛             公告编号：2023-022

　　美盛文化创意股份有限公司

　　关于举行2022年度网上业绩说明会的公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　美盛文化创意股份有限公司《2022年年度报告》全文及其摘要已于2023年4月27日经公司第五届董事会第八次会议审议通过，详见公司刊登于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的相关公告。

　　为方便广大股东和投资者特别是中小投资者进一步了解公司2022年度经营及未来发展战略等情况，根据深圳证券交易所《上市公司规范运作指引》的相关要求，公司定于2023年5月10日（星期三）15:00~17:00在深圳证券信息有限公司提供的网上互动平台举行2022年度网上业绩说明会，与广大股东和投资者通过网络方式进行沟通和交流。

　　本次年度报告网上业绩说明会将采用网络远程方式举行，投资者可登陆“全景·路演天下”（http://rs.p5w.net）参与本次网上年度报告网上业绩说明会。

　　届时，公司董事长兼总经理袁贤苗先生、独立董事卓飞达先生、董事兼财务总监石军龙先生将出席本次网上说明会。

　　欢迎广大投资者积极参与。

　　特此公告。

　　美盛文化创意股份有限公司董事会

　　2023年4月28日

　　证券代码：002699             证券简称：ST美盛            公告编号：2023-023

　　美盛文化创意股份有限公司

　　关于公司股票被实行退市风险警示暨叠加继续实施其他风险警示暨停牌的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　特别提示：

　　1.公司股票将于2023年5月4日开市起停牌一天，于2023年5月5日开市起复牌。

　　2.公司2022年度被大信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“年审会计师”） 出具无法表示意见的审计报告。根据《深圳证券股票交易所上市规则（2022年修订）》第9.3.1（三）项的相关规定，公司股票于2023年5月5日起被实施退市风险警示。

　　3.公司2022年度被年审会计师出具否定意见的内部控制审计报告；截至本公告日，公司控股股东存在违规占用资金余额为76,991.45万元。根据《深圳证券股票交易所上市规则（2022年修订）》第9.8.1（一）（四）项，9.8.2条的相关规定，公司股票将继续叠加其他风险警示。

　　4.公司股票将在公司2022年年度报告披露后同时被实施退市风险警示和其他风险警示，在公司股票简称前冠以“*ST”字样。本次被实施退市风险警示后，公司股票简称由“ST美盛”变更为“*ST美盛”证券代码不变，仍为002699，公司股票交易的日涨跌幅限制为5%。

　　一、被实行退市风险警示和其他风险警示的主要原因

　　1.被实行退市风险警示的原因

　　美盛文化创意股份有限公司（以下简称“美盛文化”或“公司”）2022年度被年审会计师出具无法表示意见的审计报告（具体内容见公司于同日披露的《2022年年度报告》《2022年度审计报告》）。根据《深圳证券股票交易所上市规则（2022年修订）》第9.3.1（三）项的规定,公司将被深交所实行退市风险警示。公司股票将于2023年5月4日开市起停牌一天，于2023年5月5日开市起复牌。

　　2、被实行其他风险警示的原因

　　（1）公司控股股东赵小强及关联方其关联方通过间接划转款项方式违规占用资金。截至本公告日，违规占用资金余额为76,991.45万元。根据深圳证券交易所《股票上市规则（2022年修订）》第 9.8.1条（一）、第9.8.2条规定的情形公司继续被实行其他风险警示。

　　（2）公司2022年度被年审会计师出具否定意见的内部控制审计报告（具体内容见公司于同日披露《内控审计报告》大信审字[2023]第17-00091号）。根据《深圳证券股票交易所上市规则（2022年修订）》第9.8.1条（四）项规则，公司将被实行其他风险警示。

　　二、公司董事会关于争取撤销风险警示的意见及主要措施

　　公司董事会高度重视本次年审会计师提出的无法表示意见涉及事项内容，针对审计报告中的上述事项，公司董事会和管理层采取以下措施：

　　1、针对资金占用事项

　　（1）公司本着对全体股东高度负责的态度，督促美盛控股和实际控制人积极筹措资金尽快偿还占用资金，以消除对公司的影响。同时，公司认真落实内部控制整改措施，进一步完善资金管理等内部控制存在缺陷的环节，强化执行力度，杜绝有关违规行为的再次发生，保证上市公司的规范运作，切实维护全体股东特别是中小股东的利益。

　　（2）公司将加强内控，分别定期或不定期检查公司与大股东及关联方非经营性资金往来情况，杜绝大股东及关联方的非经营性资金占用情况的发生。

　　（3）公司将不定期组织董事、监事、高级管理人员、财务负责人和相关部门 负责人等管理人员对《公司法》、《证券法》、《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关法律法规、规范性文件进行学习，强化风险责任意识，提高规范运作水平，切实按照监管规则和公司制度规范运作，更好的维护和保障投资者权益。

　　（4）严格把控对外投资项目的审核。投资部及财务部对投资的必要性、可行性、收益率进行切实认真的认证研究，对确信为可以投资的项目，按照公司《对外投资管理办法》、《资金管理办法》等相关制度的规定，逐层报送公司相关决策机构进行审批。

　　（5）严格把控对外投资实施过程。公司加强重视经营中的各类风险，并提高风险防范意识，建立完善的风险控制方案，以合理应对市场竞争；针对公司的发展战略，科学制定投资方案，强化资金链条，避免盲目投资，提高对拟投资项目的风险分析，进行资金投资规划。

　　2、针对大额资金划转事项

　　（1）中合国信（杭州）实业发展有限公司、中合国信建设有限公司大额划转公司资金13,096.90万元属于非法方式，公司目前正采取法律措施追偿损失，能否追回尚存在不确定性。

　　（2）为防止再次出现类似情况，公司将提高资金的规范管理。公司财务部进一步完善资金支出相关制度，规范公司财务管理流程，形成统一的财务监管体系，切实遵照制度严格执行资金审批流程，明确审批人员职责，提升资金管理规范性，明确资金管理的分工与授权、实施与执行，监督与检查，对支付资金额度、用途、去向及审批权限、程序作出明确规定和限制，细化操作流程，严格审批程序。另同时将完善《印章管理制度》及相关制度，明确印章管理人员职责，强化责任意识，规范用印流程，切实按照制度遵循用印流程。

　　3、中国证监会立案调查事项

　　公司与实控人积极配合证监会的立案调查，并将及时履行信息披露义务。

　　三、公司可能被终止上市的风险提示

　　根据《股票上市规则（2023 年修订）》第 9.3.11 条的相关规定，若公司

　　2023年触及相关条款，公司股票将可能被终止上市。公司董事会提醒广大投资者注意投资风险。

　　四、实行其他风险警示期间，公司接受投资者咨询的主要方式

　　1.联系电话：0575-86226885

　　2.传真号码：0575-86288588

　　3.电子邮箱：office@chinarising.com.cn

　　4.邮政编码：312500

　　5.联系地址：浙江省新昌县省级高新技术园区（南岩）

　　公司将依照《深圳证券交易所股票上市规则》等相关规定及要求，对后续事 项及时履行信息披露义务。

　　公司指定信息披露媒体为《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网（htttp://www.cninfo.com.cn)。公司所有信息均以在上述指定媒体披露的信息为准，敬请广大投资者关注公司后续公告并注意投资风险。

　　特此公告。

　　美盛文化创意股份有限公司董事会

　　2023年4月28日