公司代码：600167                                                  公司简称：联美控股

　　联美量子股份有限公司

　　第一节 重要提示

　　1 本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到www.sse.com.cn网站仔细阅读年度报告全文。

　　2 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　3 公司全体董事出席董事会会议。

　　4 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

　　5 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

　　公司拟以2022年度利润分配方案实施时股权登记日登记的总股本扣除公司回购专用账户持股数量后的股份数为基数，每10股派发现金红利2.10元（含税）。截至2022年12月31日，公司总股本2,288,119,475股，剔除公司目前回购专用账户所持有的25,279,012股，以2,262,840,463股为基数计算合计拟派发现金红利总额为475,196,497.23元（含税）。占经审计的公司2022年度归属于母公司股东净利润的50.34%。

　　第二节 公司基本情况

　　1 公司简介

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　　2 报告期公司主要业务简介

　　目前我国城市集中供热主要分布于“三北”（东北、华北、西北）十三个省、直辖市和自治区，以及山东、河南两省。城市中常用的供热方式主要有集中供热、区域锅炉房供热、分户供热等。

　　国务院2021年2月发布《国务院关于加快建立绿色低碳循环发展经济体系的指导意见》指出，推动能源体系绿色低碳转型，促进燃煤清洁高效开发转化利用。根据《沈阳市“十四五”城市民用供热规划》，改革开放40年来，城镇集中供热水平发展迅速。目前，北方城镇供热面积已将近150亿平方米，在各类供热方式中，燃煤供热依然占据绝对比例，燃煤供热占比约72%（燃煤热电联产45%、燃煤锅炉房27%），天然气占比约20%（燃气锅炉房10%、燃气壁挂炉7%、燃气热电联产3%），电供热占比4%，可再生能源供热占比3%，工业余热供热占比1%，供热能源结构亟需优化。

　　我国北方地区清洁供热的热源基本形成以超低排放燃煤热电联产为主、天然气供暖为辅、其它热源补充的格局。我国特有的能源资源禀赋和北方供热行业的整体用能特性决定了我国北方地区清洁供热在一定时间内任要立足于煤炭高效清洁利用，并充分挖掘余热利用潜力。供热产业在清洁化、高效化、智能化的转型过程中随着我国能源结构的转型也将逐步向绿色化的进行转变。

　　伴随“三北”城市集中供热稳步发展的同时，南方供暖也有巨大的发展空间，供暖问题成了一个非常紧迫的现实需求，该领域存在的巨大市场空间一直被公司关注，公司具备供热行业的高新技术能力，将着力拓展该需求相关业务。同时公司将积极响应“双碳”政策的规划部署，坚定不移践行绿色低碳、行稳致远的高质量发展道路。立足清洁能源综合服务商的总体定位，稳步做大做强清洁供热业务，不断加大绿色能源在公司整体能源结构中的比例，同时利用公司在环保供热、清洁能源方面的核心技术以及优势的管理整合能力，完善并输出联美的智慧运营整体方案。公司开发智慧能源运营平台，环保新技术、新工艺陆续落地，节能降本效果明显，从而带动传统业务创新升级。在氢能领域，继续对氢能发展保持跟踪，争取与爱德曼在氢能热电联产项目上有所突破。同时，做好储能市场跟踪与分析，做好钠离子电池进展研究，推动储能业务的市场布局。

　　兆讯传媒(股票代码：301102)作为国内高铁数字媒体领域第一股，2022年3月28日成功登陆资本市场。公司的核心竞争力主要体现在高铁数字媒体网络优势、数字化运营优势、客户资源优势以及品牌优势。兆讯传媒始终深耕铁路数字媒体广告领域，在中国高铁建设的持续快速增长，乘坐高速铁路出行的人群不断扩大，为兆讯传媒的外延式扩张提供源源不断的发展壮大空间。兆讯传媒除了不断积累的高铁媒体网络核心价值，在特定领域做到广布局、深挖潜、高壁垒，还有创新驱动下的数字化精准度优势，内生增长和外延拓展同步并举。伴随高铁数字媒体优势的不断显现，各行业广告主对高铁数字媒体广告也日趋重视。得益于我国高铁行业及数字化的快速发展，作为新兴的广告媒体形式，高铁数字媒体广告行业进入快速发展阶段。

　　2022年公司从事的主要经营业务为清洁供热为主的综合能源服务和高铁数字媒体广告经营业务。

　　报告期内公司从事的清洁供热业务模式主要业务包括：供热、供电、供汽、工程施工。公司业务范围内的以清洁供热为主的热电联产、水源热泵余热利用、生物质热电联产、清洁能源利用的冷热电三联供等均为国家鼓励的优先发展业态。全资子公司浑南热力、沈阳新北等主要以清洁燃煤手段取代散烧煤及小型燃煤锅炉，为沈阳用户提供集中供暖、供应蒸汽及发电业务，环保效应显著。国惠新能源及沈水湾拥有国内单体装机规模最大的水源热泵项目，通过对城市中水余热提取并梯次加热利用，替代传统能源从而更加节能环保；而联美生物能源则专注于生物质热电联产项目的开发与运营。公司参股运营的国家会展中心（上海）天然气分布式能源站项目，利用发电余热进行制冷制热，充分发挥能源梯级利用优势，加快推进了新能源在国家级会展项目中的示范、应用和推广。随着南方地区对供暖需求服务的激增，供暖行业面临巨大的历史机遇，公司将依托精细管理团队及行业领先的清洁高效能源服务技术，优化布局、深耕细作，走出一条清洁高效供热且低碳环保节能的可持续发展的绿色产业之路。

　　供热服务方面：沈阳市供暖季为每年11月1日至下一年3月31日，公司通过供暖管网向客户提供供暖服务。

　　供汽业务方面：为客户提供工业蒸汽，蒸汽用户依照用户需求量×单价方式进行销售。

　　发电业务方面：公司子公司新北热电及其子公司国新新能源从事燃煤发电的热电联产业务；江苏联美从事生物质发电的热电联产业务。上网电价由物价管理部门确定。

　　接网服务方面：接网服务是公司将用户内部供暖管网接入公司供暖管网，公司按照用户园区建筑面积收取相应接网费。根据财政部财会[2003]16号文件《关于企业收取的一次性入网费会计处理的规定》， 将收取的客户接网费收入在为客户提供接网服务完成的当年起平均递延计入主营业务收入，递延期间为10年。

　　工程业务方面：主要从事与供暖客户及供暖业务相关的工程。

　　高铁数字传媒业务方面，联美控股子公司兆讯传媒(股票代码：301102)于2022年3月28日成功登陆深圳创业板挂牌上市，成为“中国高铁传媒第一股”，主要运营全国铁路客运站数字媒体广告，收取客户广告费。

　　3 公司主要会计数据和财务指标

　　3.1 近3年的主要会计数据和财务指标

　　单位：元  币种：人民币

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　　3.2 报告期分季度的主要会计数据

　　单位：元  币种：人民币

　　■

　　季度数据与已披露定期报告数据差异说明

　　□适用  √不适用 

　　4 股东情况

　　4.1 报告期末及年报披露前一个月末的普通股股东总数、表决权恢复的优先股股东总数和持有特别表决权股份的股东总数及前 10 名股东情况

　　单位: 股

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　　4.2 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

　　√适用  □不适用 

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　　4.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

　　√适用  □不适用 

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　　4.4 报告期末公司优先股股东总数及前10 名股东情况

　　□适用 √不适用 

　　5 公司债券情况

　　□适用 √不适用 

　　第三节 重要事项

　　1 公司应当根据重要性原则，披露报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项。

　　内容见“经营情况讨论与分析”

　　2 公司年度报告披露后存在退市风险警示或终止上市情形的，应当披露导致退市风险警示或终止上市情形的原因。

　　□适用 √不适用 

　　证券代码：600167             证券简称：联美控股         公告编号：2023－005

　　联美量子股份有限公司

　　第八届董事会第六次会议决议公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　2023年4月27日联美量子股份有限公司以现场结合通讯表决方式召开了第八届董事会第六次会议，会议由公司董事长苏壮强先生主持。应到董事7名，实到董事7名。符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。经审议通过了如下议案：

　　1、 公司《2022年度董事会工作报告》；

　　同意：7票；反对：0票；弃权：0票。

　　2、 公司《2022年度财务报告》；

　　同意：7票；反对：0票；弃权：0票。

　　3、 公司《2022年年度报告》及《摘要》；

　　同意：7票；反对：0票；弃权：0票。

　　文件全文见上海证券交易所网站www.sse.com.cn。

　　4、 公司《2022年度利润分配预案》

　　同意：7票；反对：0票；弃权：0票。

　　根据中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2022年度财务审计的结果，2022年度归属于母公司所有者的净利润943,976,414.04元，依据《公司法》和《公司章程》等相关法律法规的规定，公司提取10%的法定盈余公积。

　　公司拟以2022年度利润分配方案实施时股权登记日登记的总股本扣除公司回购专用账户持股数量后的股份数为基数，每10股派发现金红利2.1元（含税）。截至2022年12月31日，公司总股本2,288,119,475股，剔除公司目前回购专用账户所持有的25,279,012股，以2,262,840,463股为基数计算合计拟派发现金红利总额为475,196,497.23元（含税）。占经审计的公司2022年度归属于母公司股东净利润的50.34%。

　　根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第7号-回购股份》等有关规定，公司通过回购专用账户持有本公司股份25,279,012股，不参与本次利润分配。

　　在实施权益分派的股权登记日前，公司可参与利润分配的总股本发生变动的，拟维持每股现金红利金额不变，相应调整合计拟派发现金红利总额，并将另行公告具体调整情况。

　　相关公告见上海证券交易所网站www.sse.com.cn。

　　5、 公司《关于募集资金2022年度存放与实际使用情况的专项报告》

　　同意：7票；反对：0票；弃权：0票。

　　相关公告见上海证券交易所网站www.sse.com.cn。

　　6、 公司《2022年度内部控制评价报告》；

　　同意：7票；反对：0票；弃权：0票。

　　文件全文见上海证券交易所网站www.sse.com.cn。

　　7、 关于续聘会计师事务所的议案；

　　同意：7票；反对：0票；弃权：0票。

　　经与中喜会计师事务所（特殊普通合伙）协商，本公司决定继续聘用中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度审计机构及内控审计机构。

　　公司向中喜会计师事务所（特殊普通合伙）支付了65万元作为2022年度的审计费用，支付了20万元作为2022年度的内控审计费用。公司董事会及审计委员会认为，支付的费用符合目前中介机构收费标准，不会影响会计师审计的独立性。

　　公司审计委员会及独立董事同意继续聘用中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为公司审计机构及内控审计机构，认为该机构能够保证审计工作的独立性和客观性。

　　相关公告见上海证券交易所网站www.sse.com.cn。

　　8、 2022年度独立董事述职报告；

　　同意：7票；反对：0票；弃权：0票。

　　文件全文见上海证券交易所网站www.sse.com.cn。

　　9、 2022年度董事会审计委员会履职报告；

　　同意：7票；反对：0票；弃权：0票。

　　文件全文见上海证券交易所网站www.sse.com.cn。

　　10、 2022年环境、社会与治理报告（ESG）报告

　　同意：7票；反对：0票；弃权：0票。

　　文件全文见上海证券交易所网站www.sse.com.cn。

　　11、 公司《2023年一季度报告》

　　同意：7票；反对：0票；弃权：0票。

　　文件全文见上海证券交易所网站www.sse.com.cn。

　　12、 关于会计政策变更的议案

　　同意：7票；反对：0票；弃权：0票。

　　公司董事会认为：公司依据中华人民共和国财政部颁布的相关文件要求对公司会计政策进行相应变更。相关决策程序符合有关法律法规的规定。 公司本次变更会计政策后，能够使公司财务报告更加客观、真实、 公允地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量， 不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。我们同意本次会计政策变更。

　　相关公告全文见上海证券交易所网站www.sse.com.cn。

　　13、 关于召开公司2022年年度股东大会相关事宜的议案

　　同意：7票；反对：0票；弃权：0票。

　　决定召开公司2022年年度股东大会，相关公告见上海证券交易所网站www.sse.com.cn。

　　上述第1、2、3、4、6、7、8项议案须提交公司年度股东大会审议。

　　特此公告。

　　联美量子股份有限公司董事会

　　2023年4月29日

　　证券代码：600167         证券简称：联美控股       公告编号：2023-011

　　联美量子股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重大内容提示：

　　●本次会计政策变更是联美量子股份有限公司（以下简称“公司”）依据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）于2022年11月30日发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔 2022〕 31号，以下简称“《准则解释第16号》”）的规定，而对公司会计政策进行相应的变更（以下简称“本次会计政策变更” ） 。本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。

　　●本次会计政策变更已经公司第八届董事会第六次会议及第八届监事会第五次会议审议通过，无需提交公司股东大会审议。

　　一、本次会计政策变更概述

　　（一）变更原因

　　财政部于2022年11月30日发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号），其中规定“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”、“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”的具体内容。

　　鉴于《准则解释第16号》 的发布，公司需对会计政策进行相应变更，并按相关文件规定的起始日开始执行上述会计准则。

　　(二)变更时间

　　根据《准则解释第16号》的要求，公司自2023年1月1日起执行 “关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容；自公布之日起执行“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”的内容。

　　（三）变更前后采用的会计政策

　　变更前：公司执行财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

　　变更后：公司将按照财政部发布的《准则解释第16号》的相关规定执行。除上述政策变更外，其余未变更部分仍采用财政部前期颁布的各项具体会计准则、企业会计准则应用指南及其他相关规定。

　　二、本次会计政策变更内容

　　根据《准则解释第16号》的要求，本次会计政策变更的主要内容如下：

　　（1）关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理；

　　对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等，以下简称适用本解释的单项交易），不适用《企业会计准则第18 号——所得税》第十一条（二）、第十三条关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。企业对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当根据《企业会计准则第18 号——所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。

　　（2）关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理；

　　对于企业（指发行方，下同）按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》等规定分类为权益工具的金融工具（如分类为权益工具的永续债等），相关股利支出按照税收政策相关规定在企业所得税税前扣除的，企业应当在确认应付股利时，确认与股利相关的所得税影响。该股利的所得税影响通常与过去产生可供分配利润的交易或事项更为直接相关，企业应当按照与过去产生可供分配利润的交易或事项时所采用的会计处理相一致的方式，将股利的所得税影响计入当期损益或所有者权益项目（含其他综合收益项目）。对于所分配的利润来源于以前产生损益的交易或事项，该股利的所得税影响应当计入当期损益；对于所分配的利润来源于以前确认在所有者权益中的交易或事项，该股利的所得税影响应当计入所有者权益项目。

　　（3）关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理；

　　企业修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，在修改日，企业应当按照所授予权益工具当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益。上述规定同样适用于修改发生在等待期结束后的情形。

　　如果由于修改延长或缩短了等待期，企业应当按照修改后的等待期进行上述会计处理（无需考虑不利修改的有关会计处理规定）。

　　如果企业取消一项以现金结算的股份支付，授予一项以权益结算的股份支付，并在授予权益工具日认定其是用来替代已取消的以现金结算的股份支付（因未满足可行权条件而被取消的除外）的，适用本解释的上述规定。

　　三、本次会计政策变更对公司的影响

　　本次会计政策变更是公司根据财政部新颁布的《准则解释第16号》的相关规定进行的合理变更，未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。不涉及对公司以前年度的重大追溯调整，不会对公司的损益、总资产、净资产等财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。

　　四、公司董事会、监事会、独立董事的意见

　　1、公司董事会认为：公司依据中华人民共和国财政部颁布的相关文件要求对公司会计政策进行相应变更。相关决策程序符合有关法律法规的规定。 公司本次变更会计政策后，能够使公司财务报告更加客观、真实、 公允地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量， 不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。我们同意本次会计政策变更。

　　2、公司监事会认为：公司依据中华人民共和国财政部颁布的相关文件要求对公司会计

　　（下转B753版）