（A股）

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　　重要内容提示：

　　中国工商银行股份有限公司（以下简称“本行”）董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　本行法定代表人陈四清、主管财会工作负责人廖林及财会机构负责人王刚保证本季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　本季度财务报表未经审计。

　　一、主要财务数据

　　（一）主要会计数据和财务指标

　　（本季度报告所载财务数据及指标按照中国会计准则编制，除特别说明外，为本行及本行所属子公司合并数据，以人民币列示。）

　　单位：除特别注明外，为人民币百万元

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　　追溯调整或重述的原因说明

　　自2023年1月1日起，本集团执行《企业会计准则第25号——保险合同》。根据准则要求，本行及其子公司（以下简称“本集团”）追溯调整了比较期相关数据及指标。

　　根据中国人民银行《黄金租借业务管理暂行办法》中的核算要求，本集团自2023年起将同业黄金租借业务进行列报调整，并相应调整比较期相关数据。

　　（二）非经常性损益项目和金额

　　单位：人民币百万元

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　　本集团因正常经营产生的已计提资产减值准备的冲销部分，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债产生的公允价值变动损益，处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产取得的投资损益，和受托经营取得的托管费收入未作为非经常性损益披露。

　　（三）主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因

　　以上主要会计数据、财务指标变动幅度未超过30%。

　　（四）按中国会计准则与按国际财务报告准则编制的财务报表差异说明

　　本集团按中国会计准则和按国际财务报告准则编制的财务报表中，截至2023年3月31日止报告期归属于母公司股东的净利润和报告期末归属于母公司股东的权益并无差异。

　　二、股东信息

　　（一）普通股股东数量及持股情况

　　截至报告期末，本行普通股股东总数为713,934户，无表决权恢复的优先股股东及持有特别表决权股份的股东。其中H股股东109,959户，A股股东603,975户。

　　前10名普通股股东持股情况

　　单位：股

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　　注：（1）以上数据来源于本行2023年3月31日的股东名册。

　　（2）本行无有限售条件股份。

　　（3）香港中央结算（代理人）有限公司是香港中央结算有限公司的全资子公司。中央汇金资产管理有限责任公司是中央汇金投资有限责任公司的全资子公司。除此之外，本行未知上述股东之间有关联关系或一致行动关系。

　　（4）除香港中央结算（代理人）有限公司情况未知外，本行前10名股东未参与融资融券及转融通业务。

　　（5）香港中央结算（代理人）有限公司期末持股数量是该公司以代理人身份，代表截至2023年3月31日，在该公司开户登记的所有机构和个人投资者持有的H股股份合计数，期末持股数量中包含全国社会保障基金理事会持有本行的H股。

　　（6）根据《关于全面推开划转部分国有资本充实社保基金工作的通知》（财资〔2019〕49号），2019年12月，中华人民共和国财政部一次性划转给全国社会保障基金理事会国有资本划转账户A股12,331,645,186股。根据《国务院关于印发划转部分国有资本充实社保基金实施方案的通知》（国发〔2017〕49号）有关规定，全国社会保障基金理事会对本次划转股份，自股份划转到账之日起，履行3年以上的禁售期义务。报告期末，根据全国社会保障基金理事会向本行提供的资料，其还持有本行H股7,515,194,750股，A股和H股共计19,846,839,936股，占本行全部普通股股份比重的5.57%。

　　（7）香港中央结算有限公司期末持股数量是该公司以名义持有人身份，代表截至2023年3月31日，该公司受香港及海外投资者指定并代表其持有的A股股份合计数（沪股通股票）。

　　（二）优先股股东数量及持股情况

　　截至报告期末，本行境外优先股股东（或代持人）数量为1户，境内优先股“工行优1”股东数量为26户，境内优先股“工行优2”股东数量为35户。

　　前10名境外优先股股东（或代持人）持股情况

　　单位：股

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　　注：（1）以上数据来源于本行2023年3月31日的境外优先股股东名册。

　　（2）上述境外优先股的发行采用非公开方式，优先股股东名册中所列为获配售人代持人的信息。

　　（3）本行未知上述优先股股东与前10名普通股股东之间存在关联关系或一致行动关系。

　　（4）“持股比例”指优先股股东持有境外优先股的股份数量占境外优先股的股份总数的比例。

　　“工行优1”前10名境内优先股股东持股情况

　　单位：股

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　　注：（1）以上数据来源于本行2023年3月31日的“工行优1”境内优先股股东名册。

　　（2）中国烟草总公司山东省公司和中国烟草总公司黑龙江省公司是中国烟草总公司的全资子公司；“中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001沪”由中国人寿保险股份有限公司管理；中国平安人寿保险股份有限公司、中国平安财产保险股份有限公司具有关联关系。除此之外，本行未知上述优先股股东之间、上述优先股股东与前10名普通股股东之间存在关联关系或一致行动关系。

　　（3）“持股比例”指优先股股东持有“工行优1”的股份数量占“工行优1”的股份总数（即4.5亿股）的比例。

　　“工行优2”前10名境内优先股股东持股情况

　　单位：股

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　　注：（1）以上数据来源于本行2023年3月31日的“工行优2”境内优先股股东名册。

　　（2）上海烟草集团有限责任公司、中国烟草总公司山东省公司和中国烟草总公司黑龙江省公司是中国烟草总公司的全资子公司；“中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001沪”由中国人寿保险股份有限公司管理；中国平安人寿保险股份有限公司、中国平安财产保险股份有限公司具有关联关系。除此之外，本行未知上述优先股股东之间、上述优先股股东与前10名普通股股东之间存在关联关系或一致行动关系。

　　（3）“持股比例”指优先股股东持有“工行优2”的股份数量占“工行优2”的股份总数（即7.0亿股）的比例。

　　三、其他提醒事项

　　（一）季度经营简要分析

　　截至报告期末，本集团的主要经营情况如下：

　　2023年一季度，实现净利润907.70亿元，同比增长0.50%。年化平均总资产回报率0.89%，年化加权平均净资产收益率11.22%，分别下降0.11和0.93个百分点。

　　营业收入2,275.96亿元，同比下降1.09%。利息净收入1,684.12亿元，下降4.79%。受贷款市场报价利率（LPR）下调滞后反映、存款定期化延续等因素综合影响，年化净利息收益率（NIM）下降至1.77%。息差走势具有行业性、阶段性特征，本行将在资产、负债两端协同发力，持续优化结构，将NIM保持在合理区间。非利息收入591.84亿元，增长11.20%，其中，手续费及佣金净收入404.86亿元，下降2.86%，主要是受资本市场波动影响，客户投资理财风险偏好下降，导致资产管理、代销基金收入下降较多。业务及管理费454.14亿元，增长5.50%。成本收入比19.95%。

　　报告期末，总资产420,338.95亿元，比上年末增加24,237.49亿元，增长6.12%。客户贷款及垫款总额（不含应计利息）245,252.05亿元，增加13,148.29亿元，增长5.66%，其中，境内分行人民币贷款增加12,676.67亿元，增长5.90%。从结构上看，公司类贷款151,202.03亿元，个人贷款83,998.04亿元，票据贴现10,051.98亿元。投资110,326.77亿元，增加4,989.75亿元，增长4.74%。

　　总负债384,323.23亿元，比上年末增加23,375.96亿元，增长6.48%。客户存款319,838.74亿元，增加21,133.83亿元，增长7.08%。从结构上看，定期存款178,064.31亿元，活期存款135,344.65亿元，其他存款1,887.63亿元，应计利息4,542.15亿元。

　　股东权益合计36,015.72亿元，比上年末增加861.53亿元，增长2.45%。

　　按照贷款质量五级分类，不良贷款余额3,375.91亿元，比上年末增加164.21亿元，不良贷款率1.38%，与上年末持平。拨备覆盖率213.57%，上升4.10个百分点。

　　核心一级资本充足率13.70%，一级资本充足率15.22%，资本充足率18.79%，均满足监管要求。

　　（二）重要事项进展情况

　　二级资本债券发行情况

　　本行于2023年4月在全国银行间债券市场公开发行一期规模为550亿元人民币的二级资本债券。募集资金依据适用法律和监管部门的批准，全部用于补充本行二级资本。请参见本行于上海证券交易所网站、香港交易所“披露易”网站及本行网站发布的公告。

　　（三）主要会计政策变更

　　财政部于2020年起先后颁布了《企业会计准则第25号——保险合同》以及相应的应用指南。按照财政部的实施要求，本集团已于2023年1月1日起实施了上述新的企业会计准则。上述准则实施对本集团的影响请参见本行于上海证券交易所网站、香港交易所“披露易”网站及本行网站发布的公告。

　　四、按中国会计准则编制的季度财务报表

　　中国工商银行股份有限公司

　　合并及公司资产负债表–按中国会计准则编制

　　2023年3月31日

　　(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)

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　　中国工商银行股份有限公司

　　合并及公司资产负债表–按中国会计准则编制（续）

　　2023年3月31日

　　(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)

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　　法定代表人：陈四清       主管财会工作负责人：廖林      财会机构负责人：王刚 中国工商银行股份有限公司

　　合并及公司利润表–按中国会计准则编制

　　截至2023年3月31日止三个月期间

　　(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)

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　　中国工商银行股份有限公司

　　合并及公司利润表–按中国会计准则编制（续）

　　截至2023年3月31日止三个月期间

　　(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)

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　　法定代表人：陈四清        主管财会工作负责人：廖林      财会机构负责人：王刚

　　中国工商银行股份有限公司

　　合并及公司现金流量表–按中国会计准则编制

　　截至2023年3月31日止三个月期间

　　(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)

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　　中国工商银行股份有限公司

　　合并及公司现金流量表–按中国会计准则编制（续）

　　截至2023年3月31日止三个月期间

　　(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)

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　　中国工商银行股份有限公司

　　合并及公司现金流量表–按中国会计准则编制（续）

　　截至2023年3月31日止三个月期间

　　(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)

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　　中国工商银行股份有限公司

　　合并及公司现金流量表–按中国会计准则编制（续）

　　截至2023年3月31日止三个月期间

　　(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)

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　　中国工商银行股份有限公司

　　合并及公司现金流量表–按中国会计准则编制（续）

　　截至2023年3月31日止三个月期间

　　(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)

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　　法定代表人：陈四清        主管财会工作负责人：廖林      财会机构负责人：王刚

　　五、发布季度报告

　　本报告同时刊载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及本行网站（www.icbc-ltd.com）。根据国际财务报告准则编制的季度报告同时刊载于香港交易所“披露易”网站（www.hkexnews.hk）及本行网站（www.icbc-ltd.com）。

　　中国工商银行股份有限公司董事会

　　2023年4月28日

　　附录 资本充足率、杠杆率及流动性覆盖率情况

　　（一）根据《商业银行资本管理办法（试行）》计算的资本充足率情况

　　单位：人民币百万元，百分比除外

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　　（二）根据《商业银行杠杆率管理办法（修订）》要求披露的杠杆率情况

　　单位：人民币百万元，百分比除外

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　　（三）根据《商业银行流动性覆盖率信息披露办法》要求披露的流动性覆盖率定量信息

　　单位：人民币百万元，百分比除外

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　　注：上表中各项数据均为最近一个季度内90个自然日数值的简单算术平均值。

　　证券代码：601398                    证券简称：工商银行

　　中国工商银行股份有限公司