第一节 重要提示

　　1 本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到http://www.sse.com.cn网站仔细阅读年度报告全文。

　　2 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　3 公司全体董事出席董事会会议。

　　4 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

　　5 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

　　本报告期利润不分配，不进行公积金转增股本

　　第二节 公司基本情况

　　1 公司简介

　　■

　　■

　　2 报告期公司主要业务简介

　　（一）贵金属回收及加工行业

　　报告期内：一是贵金属在全球属于稀缺资源,除自然开采外只能通过回收方式获得，因此，世界各国均较为重视对贵金属的回收再利用，并颁布了相应法律条款以推动贵金属回收及加工行业发展。近年来，我国贵金属回收及加工行业发展迅速，贵金属的回收量及回收率稳步上升。根据新思界产业研究中心发布的《2022年贵金属回收行业发展现状及投资策略建议报告》显示，在政策推动下，我国贵金属回收行业进入了快速发展阶段。目前，我国贵金属回收市场规模在200亿元左右，伴随经济向好、居民消费能力提升、贵金属应用范围扩展，贵金属回收市场仍有增长空间。同时，中国是目前最大的铂族金属（PGM）消费市场，占全球需求的30%以上。随着氢能产业发展中长期规划明确，以及氢燃料电池汽车市场的持续发展，铂金、钯金等铂族贵金属用量将随之大增。 二是贵金属催化剂的主要原材料由铂、铑、钯等贵金属原料组成。国外贵金属催化剂的生产已经有上百年历史，国际知名的贵金属催化剂制造商的产品种类繁多且性能优良，产品具有较强的竞争力，几乎垄断了全球高端的贵金属催化剂市场。近年来，随着我国贵金属催化剂企业生产技术的进步以及下游需求的增加，我国贵金属催化剂行业获得快速发展，不断实现贵金属催化剂产品的进口替代。未来随着宏观经济的持续发展和经济结构的转型升级，贵金属催化剂在下游产业中的重要作用将更进一步凸显，贵金属回收的市场前景将不容小觑。

　　（二）生物降解塑料行业

　　报告期内：在低碳经济时代，随着消费者环保意识的提高以及各国政策的支持、推广与实施，生物降解塑料制品势必将成为新一代具有良好发展前景的新型材料，市场发展前景较好。根据Grandview Research的数据显示，未来几年来内，全球的生物降解塑料的市场规模将上升至2027年的76亿美元左右。 我国自2004年开始鼓励降解塑料的推广应用，2008年开始实行“限塑”，近几年法规措施不断趋严，2020年1月19日，国家发展改革委、生态环境部公布《关于进一步加强塑料污染治理的意见》，提出分阶段（2020、2022、2025年）限制、禁止使用不可降解塑料产品的行动目标与措施。自2022年7月1日起，山西省启动实施《山西省禁止不可降解一次性塑料制品规定》，全省建成区的商场、超市、药店、书店等场所以及餐饮打包外卖服务和各类展会活动禁止使用不可降解塑料袋。随着各省“禁塑令”的推出和绿色消费市场的扩大，生物可降解塑料呈现出良好的市场前景，成为当前国内降解塑料领域投资和关注的热点。2021年以来，PBAT项目进入投资热潮。2022年，我国PBAT产能达到87.3万吨，销量16.8万吨，全年开工率达到20%。（数据来源于生物降解材料研究院出版《2023中国生物降解材料行业研究报告》）

　　（1）贵金属回收加工行业，具体业务包括：铂族金属催化网的生产销售及含贵金属废催化剂的回收处置。关于铂族金属催化网的生产和销售业务，公司通过采购铂、铑、钯等贵金属物料或者采购废旧铂网等原料进行提炼、加工，然后将新生产的铂网销售给化工生产企业。铂网加工具有年产二元、三元、套网等多元系列铂网产品2500kg的生产能力，主要用于生产硝酸和氢氰酸催化剂。关于含贵金属废催化剂的回收处置业务，公司向精细化工、石化等企业收购含贵金属的废催化剂原料，从中回收铂、钯等贵金属用于铂网的生产或者直接对外出售，年处置含贵金属废催化剂能力1000t，其中：铂催化剂200t，钯催化剂800t。华盛丰公司是山西省内为数不多的可处理含贵金属废催化剂的企业之一，涉及领域为双氧水行业、汽车尾气行业、乙二醇行业、石油石化行业，主要销售对象为国内各大制造贵金属化合物厂家。

　　（2）生物降解塑料行业，具体业务包括：PBAT以及相关下游生物降解塑料制品的生产与销售，下游应用场景包括快递包装物、一次性餐具、塑料购物袋、农膜等。随着公司生物降解新材料项目陆续投产，逐步具备生产6万吨/年PBAT母料、4万吨改性材料和4万吨制品加工能力。

　　公司构建产销一体化模式，全力开拓市场、打开销路、以销促产。PBAT及其改性材料，以山西为中心，辐射周边省份和沿海地区的改性、制品生产企业，已与80余家客户建立联系，遍布全国多个省份，与多家客户取得沟通与合作。制品类以“晋需晋产 晋材晋用”为宣传口号，重点取得集中配餐中心、医院、酒店、商超、快递等的长期订单，与美特好、六味斋、唐久等山西本土特色龙头企业形成战略伙伴关系；正在与沃尔玛、肯德基、京东等国际国内知名企业建立合作关系。未来将积极拓展政府国企客户、国际国内知名企业客户，积极探索代理商、经销商销售、出口以及电商模式，增加公司产品销量。

　　3 公司主要会计数据和财务指标

　　3.1 近3年的主要会计数据和财务指标

　　单位：元  币种：人民币

　　■

　　3.2 报告期分季度的主要会计数据

　　单位：元  币种：人民币

　　■

　　季度数据与已披露定期报告数据差异说明

　　□适用  √不适用

　　4 股东情况

　　4.1 报告期末及年报披露前一个月末的普通股股东总数、表决权恢复的优先股股东总数和持有特别表决权股份的股东总数及前 10 名股东情况

　　单位: 股

　　■

　　4.2 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

　　√适用  □不适用

　　■

　　4.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

　　√适用  □不适用

　　■

　　4.4 报告期末公司优先股股东总数及前10 名股东情况

　　□适用 √不适用

　　5 公司债券情况

　　□适用 √不适用

　　第三节 重要事项

　　1 公司应当根据重要性原则，披露报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项。

　　报告期内，公司实现营业收入32,790.69万元，较上年同期增加4,785.52万元，增长17.09%；实现利润总额-4,093.26万元，较上年同期增加832.45万元；实现归属于母公司股东的净利润-3,709.99万元，较上年同期增加762.53万元。

　　2 公司年度报告披露后存在退市风险警示或终止上市情形的，应当披露导致退市风险警示或终止上市情形的原因。

　　□适用  √不适用

　　证券代码：600281   证券简称：华阳新材       公告编号：临2023-030

　　山西华阳新材料股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　●本次会计政策变更是山西华阳新材料股份有限公司（简称：“公司”） 根据中华人民共和国财政部（简称：“财政部”）颁布的《企业会计准则解释第15号》、《企业会计准则解释第16号》的相关规定进行的相应变更。执行变更后的会计政策不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，亦不存在损害公司及股东利益的情况。

　　一、本次会计政策变更概述

　　（一）会计政策变更日期

　　公司自2022年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售（以下统称试运行销售）的会计处理”、“关于亏损合同的判断”规定。公司自2022年11月30日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定。

　　（二）会计政策变更的原因

　　2021年12月30日，财政部颁布了《企业会计准则解释第15号》，解释了“试运行销售的会计处理”、“关于亏损合同的判断”的问题，并自2022年1月1日起施行。

　　2022年11月30日，财政部颁布了《企业会计准则解释第16号》，解释了“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”的内容，自公布之日起施行。

　　根据上述会计准则解释，本公司将进行相应的会计政策变更，并根据文件规定的日期开始执行上述准则。

　　（三）变更前公司采用的会计政策

　　本次会计政策变更前，公司执行财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定。

　　（四）变更后采用的会计政策

　　本次会计政策变更后，公司将执行财政部发布的《企业会计准则解释第15号》《企业会计准则解释第16号》。除上述会计政策变更外，其余未变更部分仍执行财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定。

　　二、本次会计政策变更对公司的影响

　　本次会计政策变更是公司根据财政部修订的最新会计准则进行的相应变更，执行变更后的会计政策不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，亦不存在损害公司及股东利益的情况。

　　三、董事会意见

　　公司根据财政部相关文件要求对会计政策变更，符合相关法律、法规和会计准则的相关规定。变更后的会计政策能够真实、准确、客观、公正地反映公司财务状况和经营成果，会计政策变更决策程序符合相关法律、法规和《公司章程》等相关规定。

　　四、独立董事意见

　　公司本次会计政策变更是根据财政部的规定和要求进行的合理变更，符合相关规定和公司实际情况，变更后的会计政策更能客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。本次会计政策变更的决策程序符合相关法律、法规和《公司章程》等相关规定，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及中小股东权益的情形，因此我们同意公司本次会计政策变更。

　　五、监事会意见

　　公司本次会计政策变更是根据财政部相关文件规定进行的合理变更，符合《企业会计准则》及相关规定，变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司及股东利益的情形，因此监事会同意本次会计政策变更。

　　特此公告。

　　山西华阳新材料股份有限公司董事会

　　2023年4月29日

　　证券代码：600281证券简称：华阳新材     公告编号：临2023-033

　　山西华阳新材料股份有限公司

　　关于2023年第一季度计提大额资产减值损失的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　山西华阳新材料股份有限公司（简称：“公司”）于2023年4月27日召开第八届董事会2023年第四会议，审议通过了《关于2023年第一季度计提大额资产减值损失的议案》。现将具体情况公告如下：

　　一、本次计提大额资产减值损失范围和总金额

　　公司及下属子公司对存在减值迹象的存货进行减值测试，2023年第一季度对存货按照规定计提存货跌价损失1,211.84万元。

　　二、本次计提资产减值损失事项的具体说明

　　（一）计提存货跌价损失的依据

　　依据《企业会计准则》和公司会计政策，资产负债表日，存货应采用成本与可变现净值孰低计量，当存货成本低于可变现净值时，存货按成本计量；当存货成本高于可变现净值时，存货按可变现净值计量，同时按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价损失，记入当期损益，对已售存货计提了存货跌价损失的，应结转已计提的存货跌价损失，冲减当期营业成本。

　　（二）计提存货跌价损失的具体情况

　　2023年第一季度，由于贵金属钯和铑市场价格大幅下跌，导致公司部分单项存货的可变现净值低于账面价值，公司按照成本与可变现净值孰低计量，计提存货跌价损失1,211.84万元。

　　三、计提大额资产减值损失对公司的影响

　　2023年第一季度公司因上述事项计提资产减值损失合计1,211.84万元。受此影响,公司2023年第一季度合并报表利润总额减少1,211.84万元。

　　四、董事会财务审计委员会关于计提大额资产减值损失的合理性说明

　　本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司会计政策的规定，能够更加真实、公允地反映公司的财务状况及经营成果，有助于向投资者提供更加准确的会计信息，不存在损害公司及股东利益的情形。同意本次计提资产减值准备。

　　五、董事会关于计提大额资产减值损失的意见

　　公司董事会认为，公司根据《企业会计准则》和公司会计政策等相关规定，基于谨慎性原则，结合公司资产及实际经营情况计提资产减值准备，依据充分，计提资产减值准备后能更公允地反映公司财务状况及经营成果。

　　六、独立董事关于计提大额资产减值损失的独立意见

　　公司独立董事认为，公司本次计提资产减值准备符合谨慎性原则，本次计提减值准备可以更加真实、准确地反映公司2022年度的资产状况和经营成果。公司的决策、审议及表决程序符合有关法律、法规和《公司章程》等有关规定，不存在损害公司和全体股东特别是中小股东利益的情形，因此我们同意公司本次计提大额资产减值准备事项。

　　七、监事会关于计提大额资产减值损失的意见

　　公司监事会认为，公司根据《企业会计准则》和公司会计政策的规定，计提资产减值准备能够更加公允、真实地反映公司资产状况，本次计提减值准备审议程序合法、合规，因此监事会同意本次计提资产减值准备。

　　特此公告。

　　山西华阳新材料股份有限公司董事会

　　2023年4月29日

　　证券代码：600281证券简称：华阳新材公告编号：临2023-035

　　山西华阳新材料股份有限公司

　　第八届监事会2023年第四次会议决议公告

　　公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　●无监事对本次监事会议案投反对或弃权票。

　　●本次监事会议案全部审议通过。

　　一、监事会会议召开情况

　　山西华阳新材料股份有限公司（简称：“公司”）第八届监事会2023年第四次会议通知于2023年4月16日以电子邮件等方式向全体监事发出，本次会议于2023年4月27日以现场方式召开。本次会议应参加表决的监事5人，实际参加表决的监事5人（参加表决的监事为：石玉川、商正、吴斌、连刚、邢永东）。会议由公司监事会主席石玉川先生主持，本次会议的召开程序符合《公司法》、《证券法》和《公司章程》有关规定。

　　二、监事会会议审议情况

　　会议审议并通过了以下议案：

　　（一）《公司2022年度监事会工作报告》；

　　表决结果：同意5票；反对0票；弃权0票。

　　此议案尚需提交股东大会审议通过。

　　（二）《公司2022年年度报告及摘要》；

　　表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。

　　公司监事会根据《证券法》《上海证券交易所股票上市规则》的规定和相关要求，对董事会编制的公司2022年年度报告进行了认真的审核，现提出如下审核意见：

　　1.公司2022年年度报告的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定。

　　2.公司2022年年度报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所披露的信息真实地反映了公司当期经营管理和财务状况等事项。

　　3.在公司监事会提出本意见前，没有发现参与2022年年度报告编制和审议人员有违反保密规定的行为。

　　公司2022年年度报告全文及摘要详见上海证交易所网站（http://www.sse.com.cn）。

　　此议案尚需提交股东大会审议通过。

　　（三）《关于会计政策变更的议案》

　　表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。

　　监事会认为：本次会计政策变更系按照中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》、《企业会计准则解释第16号》的相关规定进行的相应变更，变更的决策程序符合有关法律、法规的规定，不存在损害公司和中小股东利益的情形。监事会同意本次会计政策变更事项。

　　具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）及《中国证券报》、《上海证券报》披露的临2023-030号公告。

　　（四）《关于2022年度利润分配预案的议案》；

　　表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。

　　根据中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的审计报告，公司合并财务报表2022年度实现归属于母公司所有者的净利润-3,709.99万元，加年初未分配利润-66,526.57万元，截至2022年12月31日，合并财务报表可供分配利润为-70,236.56万元。

　　鉴于公司2022年年末可供分配利润为负值，不进行现金分红，也不进行资本公积转增股本。

　　此议案尚需提交股东大会审议通过。

　　（五）《2022年度内部控制评价报告》；

　　表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。

　　监事会认为：报告期内，公司通过内部控制评价和测试，内部控制体系运行情况较好，未发生影响内部控制评价报告有效性结论的事项，达到了公司内部控制的目的。

　　具体内容详见上海证交易所网站（http://www.sse.com.cn）。

　　（六）《关于计提大额资产减值准备的议案》；

　　表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。

　　监事会认为：公司根据《企业会计准则》和公司会计政策计提资产减值准备，能够更加公允、真实地反映公司2022年度的资产状况和经营成果。董事会对本事项的决策、审议及表决程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司和全体股东特别是中小股东利益的情形。

　　（七）《关于聘请公司2023年度财务报告审计机构和内部控制审计机构的议案》；

　　表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。

　　监事会认为：此次续聘审计机构，符合公司审计需要，决策程序合法依规，不存在损害公司和全体股东利益的情况。

　　此议案尚需提交股东大会审议通过。

　　（八）《关于公司未弥补亏损超过实收股本总额三分之一的议案》

　　表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。

　　此议案尚需提交股东大会审议通过。

　　（九）《关于修订〈在阳泉煤业集团财务有限责任公司存款风险预防处置预案〉的议案》

　　表决结果：同意5票；反对0票；弃权0票。

　　监事会认为：公司为及时控制和化解公司在阳泉煤业集团财务有限责任公司存款的风险，进一步规范与财务公司的关联交易，根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第5号-交易与关联交易》、《企业集团财务公司管理办法》等有关规定，结合公司实际情况，对公司《在阳泉煤业集团财务有限责任公司存款风险预防处置预案》进行修订。董事会对本事项的决策、审议及表决程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，符合公司日常经营发展需要，不存在损害公司和全体股东特别是中小股东利益的情形。

　　（十）《公司2023年第一季度报告》；

　　表决结果：同意5票；反对 0 票；弃权 0 票。

　　监事会认为：1、公司2023年第一季度报告的编制和审议程序符合法律、法规、《公司章程》和公司内部管理制度的各项规定；

　　2、公司2023年第一季度报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所披露的信息真实反映了报告期内公司经营管理和财务状况的事项；

　　3、在监事会提出本意见前，未发现参与公司2023年第一季度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。

　　公司2023年第一季度报告全文详见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。

　　（十一）《关于2023年第一季度计提大额资产减值损失的议案》；

　　表决结果：同意5票；反对 0 票；弃权 0 票。

　　监事会认为：公司根据《企业会计准则》和公司会计政策计提资产减值损失，能够更加公允、真实地反映公司2023年第一季度的资产状况和经营成果。董事会对本事项的决策、审议及表决程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司和全体股东特别是中小股东利益的情形。

　　特此公告。

　　山西华阳新材料股份有限公司监事会

　　2023年4月29日

　　证券代码：600281证券简称：华阳新材公告编号：临2023-029

　　山西华阳新材料股份有限公司

　　第八届董事会2023年第四次会议决议公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　●无董事对本次董事会议案投反对或弃权票。

　　●本次董事会议案全部获得通过。

　　一、董事会会议召开情况

　　山西华阳新材料股份有限公司（简称：“公司”）第八届董事会2023年第四次会议通知于2023年4月16日以电子邮件等方式发出，本次会议于2023年4月27日以现场和通讯相结合的方式在公司会议室召开。本次会议应到会董事9人，实际到会董事9人（到会董事为：武跃华、李云峰、罗卫军、景红升、姜伟、薛建平、杨志军、季君晖、王东升）。会议由公司董事长武跃华先生主持，公司全体监事及高级管理人员列席了会议。本次会议的召开符合《公司法》、《证券法》和《公司章程》的有关规定。

　　二、董事会会议审议情况

　　会议审议并通过了以下议案：

　　（一）《公司2022年度董事会工作报告》；

　　表决结果：同意9票；反对0票；弃权0票。

　　全文详见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。

　　此议案尚需股东大会审议通过。

　　（二）《公司2022年度独立董事述职报告》；

　　表决结果：同意9票；反对0票；弃权0票。

　　全文详见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。

　　此议案尚需股东大会审议通过。

　　（三）《公司2022年度董事会财务审计委员会履职情况报告》；

　　表决结果：同意9票；反对0票；弃权0票。

　　全文详见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。

　　（四）《公司2022年度总经理工作报告》；

　　表决结果：同意9票；反对0票；弃权0票。

　　（五）《公司2022年年度报告及摘要》；

　　表决结果：同意9票；反对0票；弃权0票。

　　公司2022年年度报告全文详见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。

　　此议案尚需股东大会审议通过。

　　（六）《关于会计政策变更的议案》；

　　表决结果：同意9票；反对0票；弃权0票。

　　本次会计政策变更系按照中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》、《企业会计准则解释第16号》的相关规定进行的相应变更，此议案的具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）及《中国证券报》、《上海证券报》披露的临2023-030号公告。

　　公司独立董事发表了同意的独立意见。

　　（七）《公司2022年度内部控制审计报告》；

　　表决结果：同意9票；反对0票；弃权0票。

　　全文详见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。

　　（八）《公司2022年度内部控制评价报告》；

　　表决结果：同意9票；反对0票；弃权0票。

　　全文详见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。

　　公司独立董事发表了同意的独立意见。

　　（九）《关于计提大额资产减值准备的议案》；

　　表决结果：同意9票；反对0票；弃权0票。

　　本报告期计提资产减值准备的具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）及《中国证券报》、《上海证券报》披露的临2023-031号公告。

　　公司独立董事发表了同意的独立意见。

　　（十）《关于2022年度利润分配预案的议案》；

　　表决结果：同意9票；反对0票；弃权0票。

　　根据中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的审计报告，公司合并财务报表2022年度实现归属于母公司所有者的净利润-3,709.99万元，加年初未分配利润-66,526.57万元，截至2022年12月31日，合并财务报表可供分配利润为-70,236.56万元。

　　根据《公司法》和《公司章程》有关规定，结合公司目前生产经营情况和财务状况，拟定2022年度不进行利润分配，亦不进行资本公积转增股本。

　　公司独立董事发表了同意的独立意见。

　　此议案尚需股东大会审议通过。

　　（十一）《关于公司未弥补亏损超过实收股本总额三分之一的议案》；

　　表决结果：同意9票；反对0票；弃权0票。

　　此议案的具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）及《中国证券报》、《上海证券报》披露的临2023-032号公告。

　　公司独立董事发表了同意的独立意见。

　　此议案尚需股东大会审议通过。

　　（十二）《关于聘请公司2023年度财务报告审计机构和内部控制审计机构的议案》；

　　表决结果：同意9票；反对0票；弃权0票。

　　经公司董事会财务审计委员会事前审核，公司董事会审议同意，公司拟继续聘请中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司2023年度的财务报告审计机构和内部控制审计机构。

　　公司独立董事发表了同意的独立意见。

　　此议案尚需股东大会审议通过。

　　（十三）《关于修订〈在阳泉煤业集团财务有限责任公司存款风险预防处置预案〉的议案》；

　　表决结果：同意3票；反对0票；弃权0票。

　　为及时控制和化解公司在阳泉煤业集团财务有限责任公司存款的风险，进一步规范与财务公司的关联交易，公司董事会同意修订《在阳泉煤业集团财务有限责任公司存款风险预防处置预案》，详见公司同日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的预案全文。

　　关联董事武跃华、李云峰、罗卫军、景红升、姜伟、薛建平回避表决。

　　独立董事对本议案发表了同意的独立意见。

　　（十四）《关于阳泉煤业集团财务有限责任公司风险评估报告的议案》；

　　表决结果：同意9票；反对0票；弃权0票。

　　详见公司同日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《山西华阳新材料股份有限公司关于阳泉煤业集团财务有限责任公司风险评估报告》。

　　独立董事对本议案发表了同意的独立意见。

　　（十五）《关于太原太化能源科技有限公司修订〈太原太化能源科技有限公司章程〉的议案》；

　　表决结果：同意9票；反对0票；弃权0票。

　　同意公司全资子公司太原太化能源科技有限公司修订其《公司章程》。

　　（十六）《关于召开2022年年度股东大会的议案》；

　　表决结果：同意9票；反对0票；弃权0票。

　　公司定于2023年5月23日召开公司2022年年度股东大会，具体事项详见公司同日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）及《中国证券报》、《上海证券报》披露的临2023-034号公告。

　　（十七）《公司2023年第一季度报告》；

　　表决结果：同意9票；反对0票；弃权0票。

　　公司2023年第一季度报告全文详见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。

　　（十八）《关于2023年第一季度计提大额资产减值损失的议案》；

　　表决结果：同意9票；反对0票；弃权0票。

　　2023年第一季度计提大额资产减值损失的具体内容详见2022年4月29日《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn/）披露的临2023-033号公告。

　　公司独立董事发表了同意的独立意见。

　　特此公告。

　　山西华阳新材料股份有限公司董事会

　　2023年4月29日

　　证券代码：600281证券简称：华阳新材       公告编号：临2023-031

　　山西华阳新材料股份有限公司

　　关于计提大额资产减值准备的公     告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　山西华阳新材料股份有限公司（简称：“公司”）于2023年4月27日召开第八届董事会2023年第四次会议，审议通过了《关于计提大额资产减值准备的议案》，现将具体情况公告如下：

　　一、本次计提大额资产减值准备范围和总金额

　　根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，为真实、准确地反映公司的财务状况和资产价值，公司对合并报表范围内存有减值迹象的资产进行减值测试，并依据减值测试结果，计提减值准备1,069.10万元，其中存货跌价准备1,292.50万元，应收款项坏账准备-223.40万元。

　　二、本次计提资产减值准备事项的具体说明

　　（一）计提存货跌价准备情况说明

　　1、计提存货跌价准备的依据

　　资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

　　2、计提存货跌价准备的具体情况

　　报告期末，由于贵金属钯和铑市场价格大幅下跌，公司按照成本与可变现净值孰低计量原则，对存货计提存货跌价准备1,292.50万元。

　　（二）计提应收款项坏账准备的情况说明

　　1、计提应收款项坏账准备的依据

　　根据《企业会计准则》和相关会计政策，并充分考虑所有合理且有依据的信息，公司以单项或组合的方式对应收账款、其他应收款、应收票据等预期信用损失进行估计,确认减值损失。

　　当单项应收票据和应收账款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征，将应收票据和应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。

　　对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

　　2、计提应收款项坏账准备的具体情况

　　报告期末，公司根据对应收账款、其他应收款、应收股利的减值测试结果，全年应计提应收款项坏账准备-768.29万元，2022年9月末应收款项坏账准备余额-544.89万元，本次应计提应收款项坏账准备-223.40万元。

　　三、计提大额资产减值准备对公司的影响

　　经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，截止2022年三季度末，公司已计提信用减值损失-544.89万元、资产减值损失142.40万元，本次应计提信用减值损失-223.40万元、资产减值损失1,292.50万元，2022年度合计计提信用减值损失-768.29万元、资产减值损失1,434.90万元，合计666.61万元。大额资产减值准备影响公司2022年度合并报表利润总额-666.61万元。

　　四、董事会财务审计委员会关于计提大额资产减值准备的合理性说明

　　本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司会计政策的规定，能够更加真实、公允地反映公司的财务状况及经营成果，有助于向投资者提供更加准确的会计信息，不存在损害公司及股东利益的情形。同意本次计提资产减值准备。

　　五、董事会关于计提大额资产减值准备的意见

　　公司董事会认为，公司根据《企业会计准则》和公司会计政策等相关规定，基于谨慎性原则，结合公司资产及实际经营情况计提资产减值准备，依据充分，计提资产减值准备后能更公允地反映公司财务状况及经营成果。

　　六、独立董事关于计提大额资产减值准备的独立意见

　　公司独立董事认为，公司本次计提资产减值准备符合谨慎性原则，本次计提减值准备可以更加真实、准确地反映公司2022年度的资产状况和经营成果。公司的决策、审议及表决程序符合有关法律、法规和《公司章程》等的有关规定，不存在损害公司和全体股东特别是中小股东利益的情形，因此我们同意公司本次计提大额资产减值准备事项。

　　七、监事会关于计提大额资产减值准备的意见

　　公司监事会认为，公司根据《企业会计准则》和相关会计政策计提资产减值准备能够更加公允、真实地反映公司资产状况，本次计提减值准备审议程序合法、合规，因此监事会同意本次计提资产减值准备。

　　特此公告。

　　山西华阳新材料股份有限公司董事会

　　2023年4月29日

　　证券代码：600281     证券简称：华阳新材      公告编号：临2023-032

　　山西华阳新材料股份有限公司

　　关于公司未弥补亏损超过实收股本总额三分之一的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　山西华阳新材料股份有限公司（简称：“公司”）于2023年4月27日召开了第八届董事会2023年第四次会议，审议通过了《关于公司未弥补亏损超过实收股本总额三分之一的议案》，现将具体情况公告如下：

　　一、情况概述

　　根据中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司出具的2022年度审计报告，截至 2022年12月31日，公司合并财务报表未分配利润-70,236.56万元，未弥补亏损金额-70,236.56万元，实收股本为51,440.20万元，公司未弥补亏损金额超过实收股本总额的三分之一。

　　二、业绩亏损原因

　　（一）本报告期前情况

　　根据山西省改善省城环境质量，西山地区综合整治的要求，自2011年起，公司陆续关停主要生产企业的全部装置，公司主营业务大幅萎缩，持续盈利能力不强，未弥补亏损金额较大。

　　（二）本报告期内情况

　　1.报告期内，公司全资子公司太原华盛丰贵金属材料有限公司（简称：“华盛丰公司”）虽然整体运行平稳，但企业运行成本增加，同时受贵金属钯和铑市场价格下行影响，华盛丰公司对存货计提了相应的减值损失。

　　2.报告期内，新材料6万吨/年 PBAT 项目投料试车，期间运行成本较大，同时公司对项目在建工程进行预转固，折旧费大幅增加；为保证生物降解新材料项目建设和运行，公司融资规模和职工人数大幅增加，导致财务费用和用工成本增加；期末公司对存货进行了减值测试，计提了相应的资产减值准备，这些事项都对年度利润造成负面影响。

　　三、拟采取的扭亏措施

　　（一）生物降解新材料业务

　　1.开拓市场，增加收入。采用多种营销渠道，与省内、华北、东北、华东及华南等多地改性企业，建立长期稳定的供销关系，扩大市场占有率；

　　2.稳定生产，保证质量。加强并完善生产管控体系，结合现有条件制定生产方案，在提升生产技术、优化工艺技术参数、保证产品质量的同时，保持稳定生产。

　　3.加强管理，降低成本。以成本控制与效益提升为中心，优化采、供、销管理流程，合理配置人力资源，降低原料采购成本，严控生产成本。

　　（二）贵金属加工业务

　　1.拟定目标市场，开拓新市场。在稳固原有市场的基础上，进行大量市场调研，深度结合自身属性以及行业动向，拟定重点目标市场，为开拓新市场做准备；

　　2.加大技术创新，掌握领先工艺。加大生产工艺革新力度，对现有生产线关键环节进行技术改造，改进铂网生产工艺，开发铂网新产品，攻克贵金属催化剂回收工艺，提高贵金属回收率；

　　3.加强成本管控，保证产品质量。在提高生产工艺的基础上，合理配置各项资源，提高生产效率，降低原料消耗率，实现降本增效。

　　（三）强化内部管控，提高管理水平

　　进一步提升规范运作和治理水平，对各项经营管理体系及流程进行全面梳理，健全和完善公司内控体系，优化公司管理制度，提升规范化运作水平；同时加大内部控制制度执行的监督检查力度，严格防范重大风险，提高综合管理实力，为公司长远发展提供有力保障。

　　通过以上举措的实施，公司盈利能力有望得到提高，未弥补亏损将逐步降低。

　　特此公告。

　　山西华阳新材料股份有限公司董事会

　　2023年4月29日

　　证券代码：600281证券简称：华阳新材公告编号：2023-034

　　山西华阳新材料股份有限公司

　　关于召开2022年年度股东大会的通知

　　■

　　重要内容提示：

　　●股东大会召开日期：2023年5月23日

　　●本次股东大会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统

　　一、 召开会议的基本情况

　　(一) 股东大会类型和届次

　　2022年年度股东大会

　　(二) 股东大会召集人：董事会

　　(三) 投票方式：本次股东大会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结合的方式

　　(四) 现场会议召开的日期、时间和地点

　　召开的日期时间：2023年5月23日14点30分

　　召开地点：公司会议室

　　(五) 网络投票的系统、起止日期和投票时间。

　　网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统

　　网络投票起止时间：自2023年5月23日

　　至2023年5月23日

　　采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股东大会召开当日的交易时间段，即9:15-9:25,9:30-11:30，13:00-15:00；通过互联网投票平台的投票时间为股东大会召开当日的9:15-15:00。

　　(六) 融资融券、转融通、约定购回业务账户和沪股通投资者的投票程序

　　涉及融资融券、转融通业务、约定购回业务相关账户以及沪股通投资者的投票，应按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号 — 规范运作》等有关规定执行。

　　(七)

　　涉及公开征集股东投票权

　　不涉及

　　二、 会议审议事项

　　本次股东大会审议议案及投票股东类型

　　■

　　1、

　　各议案已披露的时间和披露媒体

　　各议案已经公司第八届董事会2023年第四次会议审议通过，并于2023年4月29日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）及《中国证券报》、《上海证券报》披露。

　　2、 特别决议议案：无

　　3、对中小投资者单独计票的议案：4、6、7

　　4、

　　涉及关联股东回避表决的议案：无

　　应回避表决的关联股东名称：无

　　5、涉及优先股股东参与表决的议案：不涉及

　　三、 股东大会投票注意事项

　　(一) 本公司股东通过上海证券交易所股东大会网络投票系统行使表决权的，既可以登陆交易系统投票平台（通过指定交易的证券公司交易终端）进行投票，也可以登陆互联网投票平台（网址：vote.sseinfo.com）进行投票。首次登陆互联网投票平台进行投票的，投资者需要完成股东身份认证。具体操作请见互联网投票平台网站说明。

　　(二)

　　持有多个股东账户的股东，可行使的表决权数量是其名下全部股东账户所持相同类别普通股和相同品种优先股的数量总和。

　　持有多个股东账户的股东通过本所网络投票系统参与股东大会网络投票的，可以通过其任一股东账户参加。投票后，视为其全部股东账户下的相同类别普通股和相同品种优先股均已分别投出同一意见的表决票。

　　持有多个股东账户的股东，通过多个股东账户重复进行表决的，其全部股东账户下的相同类别普通股和相同品种优先股的表决意见，分别以各类别和品种股票的第一次投票结果为准。

　　(三) 同一表决权通过现场、本所网络投票平台或其他方式重复进行表决的，以第一次投票结果为准。

　　(四) 股东对所有议案均表决完毕才能提交。

　　四、 会议出席对象

　　(一)

　　股权登记日收市后在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的公司股东有权出席股东大会（具体情况详见下表），并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决。该代理人不必是公司股东。

　　■

　　(二) 公司董事、监事和高级管理人员。

　　(三) 公司聘请的律师。

　　(四) 其他人员

　　五、

　　会议登记方法

　　1、凡出席会议的个人股东持本人身份证、股东账户卡；委托代理人持授权委托书、 委托人及代理人身份证、委托人账户卡办理登记手续。法人股东持营业执照复印 件、法定代表人授权委托书、股东账户卡、出席人身份证办理登记手续。异地股 东可用信函或传真的方式登记。

　　2、登记地点：山西太原市长风商务区长兴南街16号太化大厦华阳新材2012室

　　联系地址：山西太原市长风商务区长兴南街16号太化大厦华阳新材2012室

　　联系电话：0351-5638567

　　传 真：0351-5638567

　　联 系 人：证券事务部 张珂女士

　　3、参加现场会的股东或代理方，请2023年5月22日17:00前与公司会务人员联系并办理登记手续。

　　六、

　　其他事项

　　无

　　特此公告。

　　山西华阳新材料股份有限公司董事会

　　2023年4月29日

　　附件：授权委托书

　　附件：授权委托书

　　授权委托书

　　山西华阳新材料股份有限公司：

　　兹委托先生（女士）代表本单位（或本人）出席2023年5月23日召开的贵公司2022年年度股东大会，并代为行使表决权。

　　委托人持普通股数：　　　　　　　　

　　委托人股东帐户号：

　　■

　　委托人签名（盖章）： 　　　　　　　　受托人签名：

　　委托人身份证号： 　　　　　　　　　　受托人身份证号：

　　委托日期：　年 月日

　　备注：

　　委托人应当在委托书中“同意”、“反对”或“弃权”意向中选择一个并打“√”，对于委托人在本授权委托书中未作具体指示的，受托人有权按自己的意愿进行表决。

　　公司代码：600281                                                  公司简称：华阳新材

　　山西华阳新材料股份有限公司