本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、重要提示

　　本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。

　　所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

　　非标准审计意见提示

　　□适用 √不适用

　　董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

　　√适用 □不适用

　　是否以公积金转增股本

　　□是 √否

　　公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以1,951,261,261为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。

　　董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

　　□适用 √不适用

　　二、公司基本情况

　　1．公司简介

　　■

　　2．报告期主要业务或产品简介

　　公司主要从事工程机械及关键零部件的研发、制造、销售和服务工作。公司产品包括土方机械、起重机械、矿山机械、高空作业机械、建筑机械、桩工机械、混凝土机械、工业车辆、农业机械，其中，轮式装载机销量位居全球第一。经过创立65年和上市30年以来的持续发展，公司主营业务范围得到大幅度扩展。1993年上市之初，公司主要从事装载机的研发、生产制造、经营、维修、技术服务等，销售市场主要面向国内。2000年以来公司主营业务逐步扩展为装载机、挖掘机、起重机、压路机、平地机、推土机、铣刨机、摊铺机、滑移装载机、挖掘装载机、工业车辆、矿山机械、高空作业机械、桩工机械、混凝土机械、建筑机械、农业机械和配件的研发、生产制造、销售、服务、租赁。目前，柳工已成为在全球拥有20个制造基地，5个研发基地，17个区域配件中心，拥有16,000余名员工，处在行业技术、生产和供应物流前沿的全球领先的装备与技术解决方案提供商。

　　报告期内公司的主营业务、产品和经营模式未发生较大变化。公司的主要经营模式是研发、制造和销售工程机械、建筑机械、农业机械等产品及零部件，并向客户提供保障服务和增值服务，从而获得业务收入和合适的利润。

　　3．主要会计数据和财务指标

　　(1)  近三年主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　√是 □否

　　追溯调整或重述原因

　　会计政策变更

　　单位：元

　　■

　　会计政策变更的原因及会计差错更正的情况

　　根据财政部下发的企业会计准则解释第15号，需对研发样机和在建工程试运行销售的核算进行调整，同时对2021年、2020年的财务报表进行追溯调整。

　　(2) 分季度主要会计数据

　　单位：元

　　■

　　上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

　　□是 √否

　　4．股本及股东情况

　　(1) 普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

　　单位：股

　　■

　　■

　　(2)  公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用 √不适用

　　公司报告期无优先股股东持股情况。

　　(3) 以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系

　　■

　　5．在年度报告批准报出日存续的债券情况

　　√适用 □不适用

　　(1)  债券基本信息

　　■

　　(2) 公司债券最新跟踪评级及评级变化情况

　　报告期内公司及公司债券评级并未发生变化。

　　(3) 截至报告期末公司近2年的主要会计数据和财务指标

　　单位：万元

　　■

　　三、重要事项

　　无。

　　广西柳工机械股份有限公司董事会

　　2023年4月26日

　　证券代码：000528        证券简称：柳    工       公告编号：2023-27

　　广西柳工机械股份有限公司

　　第九届监事会第九次会议决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　广西柳工机械股份有限公司（以下简称“公司”）第九届监事会第九次会议于2023年4月25日~26日在公司总部6E会议室召开。会议应到监事三名，实到监事三名，符合《公司法》和《公司章程》关于召开监事会的有关规定。会议经审议、表决，形成如下决议：

　　一、审议通过《关于公司2022年度计提资产减值准备的议案》

　　监事会认为：公司按照《企业会计准则》和有关规定，根据公司各资产的实际情况，对2022年度资产进行减值测试并计提减值准备。计提减值准备后能够更加公允地反映公司截至2022年12月31日的资产状况。该项议案的决策程序符合相关法律法规的规定，不存在损害公司和中小股东利益的情况，同意本次计提资产减值准备。

　　该项议案获3票赞成，0票反对，0票弃权。

　　二、审议通过《关于公司确认2022年度日常关联交易的议案》

　　监事会认为：2022年实际发生的日常关联交易符合预计，不存在损害公司和中小股东利益的情况。监事会对确定公司2019年度日常关联交易事项的公允性无异议。

　　该项议案获3票赞成，0票反对，0票弃权。

　　三、审议通过《关于公司2022年度利润分配预案的议案》

　　监事会认为：公司2022年度利润分配方案符合中国证监会的有关规定及《公司章程》中规定的利润分配政策。

　　该项议案获3票赞成，0票反对，0票弃权。

　　该项议案尚需提交公司股东大会进行审议。

　　四、审议通过《关于公司2022年度报告全文及摘要的议案》

　　监事会认为：公司 2022年度报告的编制和审议程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定。报告的内容真实地反映了公司在报告期内的经营情况。

　　该项议案获3票赞成，0票反对，0票弃权。

　　该项议案尚需提交公司股东大会进行审议。

　　五、审议通过《关于公司2022年度监事会工作报告的议案》

　　同意公司《2022年度监事会工作报告》，并提交公司2022年度股东大会审议。

　　该项议案获3票赞成，0票反对，0票弃权。

　　该议案具体内容详见公司同时在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《柳工2022年度监事会报告》。

　　六、审议通过《关于公司2022年度内部控制评价报告的议案》

　　监事会认为：公司2022年度内部控制评价报告，是在内部控制“日常监督”和“专项监督”的基础上，对公司内部控制制度体系的建立和完善、重点控制环节、存在的问题以及整改措施等方面内容作了如实阐述，对公司内部控制的有效性进行了客观的评价。为了公司持续健康发展，仍应进一步完善内部控制体系，以提供有效保障。

　　该项议案获3票赞成，0票反对，0票弃权。

　　七、审议通过《关于公司续聘2023年度财务及内部控制审计机构的议案》

　　监事会认为：续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度财务报告及内部控制审计机构的整体方案及其定价原则合理合规，该议案审议程序合法，符合相关规定，故同意将该议案提交公司股东大会审议，并提请公司股东大会授权董事会，由董事会转授权管理层在2022年收费的基础上和双方同意的定价原则与其商定具体报酬。

　　该项议案获3票赞成，0票反对，0票弃权。

　　该项议案尚需提交公司股东大会进行审议。

　　八、审议通过《关于公司开展2023年度金融衍生品业务的议案》

　　监事会认为：公司2023年度计划开展的金融衍生品业务符合公司实际经营的需要，有利于规避汇率等波动的风险，有利于公司的业务开展与经营稳定，不存在损害公司及股东，特别是中小股东利益的情形。该议案审议程序合法，符合相关规定。

　　该项议案获3票赞成，0票反对，0票弃权。

　　九、审议通过《关于公司2023年股票期权激励计划（草案）及其摘要的议案》

　　监事会认为：《公司2023年股票期权激励计划（草案）》及摘要的内容符合《公司法》《证券法》《上市公司股权激励管理办法》《国有控股上市公司（境内）实施股权激励试行办法》《关于规范国有控股上市公司实施股权激励制度有关问题的通知》等相关法律、法规和规范性文件的规定，本次激励计划的实施将有利于上市公司的持续健康发展，不存在损害上市公司及全体股东利益的情形。

　　该项议案获3票赞成，0票反对，0票弃权。

　　该项议案尚需提交公司股东大会进行审议。

　　十、审议通过《关于公司2023年股票期权激励计划管理办法的议案》

　　监事会认为：《公司 2023 年股票期权激励计划管理办法》的内容符合《公司法》《证券法》《上市公司股权激励管理办法》《国有控股上市公司（境内）实施股权激励试行办法》《关于规范国有控股上市公司实施股权激励制度有关问题的通知》等相关法律、法规和规范性文件的规定，符合公司的实际情况，对激励对象具有约束效果，符合公司及全体股东的利益。

　　该项议案获3票赞成，0票反对，0票弃权。

　　该项议案尚需提交公司股东大会进行审议。

　　十一、审议通过《关于公司2023年股票期权激励计划实施考核办法的议案》

　　监事会认为：《公司 2023 年股票期权激励计划实施考核办法》的内容符合《公司法》《证券法》《上市公司股权激励管理办法》《国有控股上市公司（境内）实施股权激励试行办法》《关于规范国有控股上市公司实施股权激励制度有关问题的通知》等相关法律、法规和规范性文件的规定，符合公司的实际情况，考核体系具有全面性、综合性及可操作性，考核指标具备科学性和合理性，对激励对象具有约束效果，能够达到本激励计划的考核目的，符合公司及全体股东的利益。

　　该项议案获3票赞成，0票反对，0票弃权。

　　该项议案尚需提交公司股东大会进行审议。

　　十二、审议通过《关于核实公司2023年股票期权激励计划首次授予激励对象名单的议案》

　　监事会认为：本次激励计划确定的拟首次授予激励对象均符合《公司法》《证券法》《上市公司股权激励管理办法》《国有控股上市公司（境内）实施股权激励试行办法》《关于规范国有控股上市公司实施股权激励制度有关问题的通知》等相关法律、法规、规范性文件和《公司章程》有关任职资格的规定，不存在最近12个月内被证券交易所认定为不适当人选的情形，不存在最近12个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选的情形，不存在最近12个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或者采取市场禁入措施的情形，不存在《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员的情形，不存在法律法规规定不得参与上市公司股权激励的情形，不存在《国有控股上市公司（境内）实施股权激励试行办法》第三十五条规定的情形，符合《公司2023年股票期权激励计划（草案）》及摘要规定的激励对象范围，其作为本次激励计划激励对象的主体资格合法、有效。

　　公司将在召开股东大会前，通过公司网站或者其他途径，在公司内部公示激励对象的姓名和职务，公示期不少于10天；监事会将充分听取公示意见，并在公司股东大会审议本计划前5日披露监事会对激励对象名单审核及公示情况的说明。

　　该项议案获3票赞成，0票反对，0票弃权。

　　十三、审议通过《关于公司2023年度海外业务担保的议案》

　　监事会认为：2023年海外子公司为购买柳工产品的客户、经销商提供外部金融机构的融资租赁、应收账款保理等销售业务相关的担保（含回购担保、风险池、损失分担等），有利于海外子公司的业务发展，符合公司整体业务发展需要，符合公司和全体股东的利益，不存在损害公司和股东尤其是中小股东利益的情况。该议案审议程序合法，符合相关规定。

　　该项议案获3票赞成，0票反对，0票弃权。

　　该项议案尚需提交公司股东大会进行审议。

　　十四、审议通过《关于公司2023年度对下属子公司及参股公司提供担保的议案》

　　监事会认为：根据公司2023年度经营计划及预算计划，为满足下属公司经营流动资金和固定资产投资需求，提供融资额度担保，有利于下属公司的业务发展，符合公司整体业务发展需要，符合公司和全体股东的利益，不存在损害公司和股东尤其是中小股东利益的情况。该议案审议程序合法，符合相关规定。

　　该项议案获3票赞成，0票反对，0票弃权。

　　该项议案尚需提交公司股东大会进行审议。

　　十五、审议通过《关于公司2023年度对合资公司广西威翔机械有限公司提供担保的议案》

　　监事会认为：公司在2023年度对广西威翔机械有限公司（以下简称“广西威翔”）提供最高额度为3,000万元的担保（广西威翔另一股东提供了同比例担保）有利于广西威翔的业务发展，符合公司整体业务发展需要，符合公司和全体股东的利益，不存在损害公司和股东尤其是中小股东利益的情况。该议案审议程序合法，符合相关规定。

　　该项议案获3票赞成，0票反对，0票弃权。

　　该项议案尚需提交公司股东大会进行审议。

　　十六、审议通过《关于公司2023年第一季度计提资产减值准备的议案》

　　监事会认为：公司按照《企业会计准则》和有关规定，根据公司各资产的实际情况，对2023年一季度各项资产进行减值测试并计提减值准备。计提减值准备后能够更加公允地反映公司截至2023年3月31日的资产状况。该项议案的决策程序符合相关法律法规的规定，不存在损害公司和中小股东利益的情况，监事会同意本次计提资产减值准备。

　　该项议案获3票赞成，0票反对，0票弃权。

　　十七、审议通过《关于公司2023年第一季度报告的议案》

　　监事会认为：公司 2023年第一季度报告的编制和审议程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定。报告的内容真实地反映了公司在报告期内的经营情况。

　　该项议案获3票赞成，0票反对，0票弃权。

　　十八、审议通过《关于合资公司广西威翔机械有限公司整体搬迁改造项目暨关联交易的议案》

　　监事会认为：广西威翔整体搬迁改造方案中，公司需要为其提供增资与借款，构成关联交易，由于两者均系与广西威翔另一股东柳州五菱汽车工业有限公司同比例实施，且借款利率不低于同期LPR一年期利率，故该方案及其审议程序符合相关规定，不存在损害公司和中小股东利益的情况，同时有利于相关业务的长远发展，对该方案及其中关联交易事项的公允性无异议。

　　该项议案获3票赞成，0票反对，0票弃权。

　　十九、审议通过《关于公司使用银行承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额置换的议案》

　　监事会认为：公司使用银行承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额置换有利于提高募集资金的使用效率，降低公司资金使用成本，符合公司及股东利益，符合相关法律法规及《公司募集资金管理办法》的有关规定。公司履行了必要的决策程序，建立了规范的操作流程。

　　该项议案获3票赞成，0票反对，0票弃权。

　　二十、审议通过《关于公司使用募集资金置换预先投入的自筹资金的议案》

　　监事会认为：公司本次募集资金置换的时间距募集资金到账时间未超过六个月，公司在募投项目实施期间，根据实际情况使用银行承兑汇票支付募投项目资金，并以募集资金等额置换，符合相关法律法规及《公司募集资金管理办法》的有关规定，符合公司实际经营与整体业务发展的需要，符合公司和全体股东的利益，不存在损害公司和股东尤其是中小股东利益的情况。该议案审议程序合法，符合相关规定。

　　该项议案获3票赞成，0票反对，0票弃权。

　　二十一、审议通过《关于公司吸收合并交易业绩承诺实现情况及补偿方案暨回购注销对应补偿股份的议案》

　　监事会认为：该方案内容和审议程序符合法律、法规、证监会相关规定和业绩承诺相关约定，有利于保障上市公司和中小投资者利益。

　　该项议案获3票赞成，0票反对，0票弃权。

　　该项议案尚需提交公司股东大会进行审议。

　　二十二、审议通过《关于调整公司监事会成员的议案》

　　由于公司股东国家制造业转型升级基金股份有限公司内部调整，现推荐吕仁志先生接替现任监事蔚力兵先生的职务。

　　该项议案获3票赞成，0票反对，0票弃权。

　　该项议案尚需提交公司股东大会进行审议。

　　该议案具体内容详见公司同时在《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《柳工关于调整部分监事会成员的公告》（公告编号2023-45）。

　　特此公告。

　　广西柳工机械股份有限公司监事会

　　2023年4月26日

　　证券代码：000528        证券简称：柳    工        公告编号：2023-28

　　广西柳工机械股份有限公司

　　关于公司2022年度计提资产减值准备的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　广西柳工机械股份有限公司(以下简称“公司”)于2023年4月25日~26日召开的第九届董事会第十次会议审议通过了《关于公司2022年度计提资产减值准备的议案》。现将相关情况公告如下：

　　一、计提资产减值准备概述

　　根据《企业会计准则》《深圳证券交易所股票上市规则》及公司会计政策等文件的相关规定，本着谨慎性原则，公司及下属子公司对截止至2022年12月31日应收款项、存货、固定资产、在建工程、投资性房地产、无形资产等进行了减值测试，判断其是否存在可能发生减值的迹象。经测试，公司对发生资产减值的应收款项、存货等资产进行了减值计提。

　　公司2022年度各项资产计提减值准备净额共计56,658万元。其中，应收账款坏账准备计提16,101万元，应收票据坏账准备冲回870万元，其他应收坏账准备计提3,091万元，长期应收坏账准备计提 10,613万元，存货跌价准备计提净额17,063万元，融资租赁担保义务风险准备计提7,083万元，合同资产减值准备计提50万元，固定资产减值准备计提1,647万元，无形资产减值准备计提915万元，使用权资产减值准备计提966万元。以上减值计提及转回、转销影响，合计影响当期损益-56,658万元。

　　二、资产减值准备计提情况

　　（一）金融资产

　　公司本年度计提应收账款坏账准备16,101万元，应收票据坏账准备冲回870万元，其他应收坏账准备计提3,091万元，长期应收坏账准备计提 10,613万元，计提原则如下：

　　金融资产无论是否存在重大融资成分，公司考虑所有合理且有依据的信息，以单项或组合的方式对其预期信用损失进行估计，以预期信用损失为基础计量损失准备。

　　（二）合同资产

　　公司本年度合同资产减值准备计提50万元，计提原则如下：

　　合同资产减值参照金融资产计提原则，以预期信用损失为基础计量损失准备。

　　（三）融资租赁担保义务

　　公司本年度融资租赁担保义务风险准备计提7,083万元，计提原则如下：

　　公司以历史上实际履行担保义务的比例、履行担保义务后实际发生损失比例等数据为基础，并综合考虑与担保义务有关的风险、不确定性及货币时间价值等因素，计提融资租赁担保义务风险准备。

　　（四）存货

　　公司本年度存货跌价准备计提净额为17,063万元，计提原则如下：

　　期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。对于存货因遭毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。产成品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料和在产品按库龄提取存货跌价准备。

　　产成品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。

　　公司对有可能存在减值迹象的存货，都会定期采用成本与可变现净值孰低法进行减值测试，计提充足的存货跌价准备金额。

　　（五）固定资产

　　公司本年度固定资产减值准备计提1,647万元，计提原则如下：

　　公司于报告期末对固定资产进行清查，对存在减值迹象的固定资产进行减值测试，预计资产的可回收金额低于其账面价值时，经过确认计量，计提资产减值准备。

　　可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

　　（六）无形资产

　　公司本年度无形资产减值准备计提915万元，计提原则如下：

　　公司于报告期末对无形资产进行减值测试，按无形资产的可收回金额低于其账面价值的金额计提无形资产减值准备，无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

　　（七）使用权资产

　　公司本年度使用权资产减值准备计提966万元，计提原则如下：

　　公司于报告期末对使用权资产进行减值测试，按使用权资产的可收回金额低于其账面价值的金额计提使用权资产减值准备，使用权资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

　　三、资产减值准备对财务状况的影响

　　公司2022年各项减值准备全年合计计提56,658万元，剔除外币折算差异影响，本年发生的资产减值准备影响当期损益（税前）共计-56,658万元。

　　本次计提资产减值准备事项，真实反映企业财务状况，符合会计准则和相关政策要求，符合公司资产实际情况和相关政策规定，不存在损害公司和股东利益的行为。

　　四、董事会意见

　　公司董事会认为：本次对应收款项、存货计提资产减值准备，符合公司资产实际情况和相关政策规定。公司计提资产减值准备后，能够更加公允地反映公司的资产状况，可以使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性。

　　五、监事会意见

　　公司监事会认为：公司按照《企业会计准则》和有关规定，根据公司各资产的实际情况，2022年末各项资产进行减值测试并计提减值准备。计提减值准备后能够更加公允地反映公司截止2022年12月31日的资产状况。公司董事会就该项议案的决策程序符合相关法律法规的有关规定，不存在损害公司和中小股东利益的情况，监事会同意本次计提资产减值准备。

　　六、独立董事意见

　　公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关制度的规定，依据充分，体现了谨慎性原则，符合公司实际情况并履行了相应的审批程序。计提资产减值准备后，公司2022年度财务报表能够更加公允地反映公司截止2022年12月31日的的资产状况、资 产价值及经营成果。本次计提资产减值准备不存在损害公司及股东利益的情形，特别是中小股东利益的情形。同意《关于2022年度计提资产减值准备的议案》。

　　七、其他事项说明

　　公司本次计提2022年度资产减值准备已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计。

　　八、备查文件

　　1．公司第九届董事会第十次会议决议；

　　2．公司第九届监事会第九次会议决议；

　　3．公司独立董事关于第九届董事会第十次会议相关审议事项的独立意见；

　　4．深圳证券交易所要求的其他文件。

　　特此公告。

　　广西柳工机械股份有限公司董事会

　　2023年4月26日

　　证券代码：000528         证券简称：柳  工        公告编号：2023-29

　　广西柳工机械股份有限公司关于

　　确认2022年度日常关联交易的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　广西柳工机械股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年4月25~26日召开第九届董事会第十次会议，审议通过了《关于公司确认2022年度日常关联交易的议

　　证券代码：000528                证券简称：柳    工                公告编号：2023-31

　　（下转B952版）