证券代码：000830        证券简称：鲁西化工     公告编号：2023-015

　　债券代码：112825        债券简称：18鲁西01

　　一、重要提示

　　本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。

　　所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

　　非标准审计意见提示

　　□适用 √不适用

　　董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

　　√适用 □不适用

　　是否以公积金转增股本

　　□是 √否

　　公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 1,919,676,011为基数，向全体股东每10股派发现金红利6.5元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。

　　董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

　　□适用√ √不适用

　　二、公司基本情况

　　1、公司简介

　　■

　　2、报告期主要业务或产品简介

　　（1）外部因素分析

　　报告期内，世界百年未有之大变局加速演进，新一轮科技革命和产业变革深入发展，在地缘政治风险频发、通胀持续高企、全球经济低迷的宏观环境下，更加速了世界石化产业的重构，全球经济和石化市场面临新的挑战。全球增长放缓和局部矛盾突出，行业同时也面临着需求收缩、供给冲击和预期转弱压力，运行走势呈现出高位回落态势，外部因素不平衡发展加剧了内部间的分化。

　　在全球经济下行、世界石化行业遭遇严峻挑战情况下，国内石化产业坚定落实国家各项工作部署要求，保持战略定力，抢抓发展机遇，努力补足短板，运行态势整体平稳、效益及投资同比提升、创新活力不断增强，取得超出预期的经营业绩，为保持经济总体稳定向好提供有力支撑。再次体现出中国是世界石化产业可持续运营“稳定器”和增长“火车头”的作用。

　　（2）行业发展情况

　　公司的上游行业主要包括煤炭、原盐、电力、丙烯、纯苯、苯酚丙酮等原材料行业和能源行业，上游提供的主要原材料、能源等产品的供应量、价格、技术水平和质量水平对本行业均有影响。下游产业主要包括绝缘材料、电子电气、建筑、信息存储、交通运输及航天航空、化工、机械、纺织制衣、复合材料等领域，主要产品的下游行业具有规模大和范围广的特点，单一下游行业的需求波动对整个产品体系影响较小。

　　公司主营业务包括化工新材料、基础化工、化肥产品及其他业务，相关主要细分行业情况如下：

　　1）化工新材料

　　A、聚碳酸酯行业

　　聚碳酸酯（PC）是分子链中含有碳酸酯基的高分子聚合物，根据酯基的结构可分为多种类型，广泛应用于汽车零部件、医疗器械和电子元器件、高端光学级、薄膜领域、光学、电子、汽车、航空航天等多领域，未来不断向光电领域、医疗领域及高复合、高功能、专用化、系列化方向发展。

　　2022年PC因供需失衡，市场价格逐步回落，并且伴随着国内产能的进一步释放导致结构性供应更加失调，受市场需求、原材料价格波动影响，多次出现成本倒挂，低端市场价格竞争加剧。PC企业开始对装置进行产业链的上下延伸，进一步降低生产成本，原材料的价格逐步回落使PC企业的成本压力减弱。

　　2022年上半年PC装置承压较大，受多重因素影响，下游需求跟进不足，导致部分装置进入检修状态，价格在低位逐步企稳。下半年国内双酚A新装置陆续投产,产业链配套一体化的企业将具备一定的成本优势，如何进一步挖潜降耗、提高开工负荷将考验企业经营能力。

　　需求面来看，国家政策的释放，会提高各个产业的快速复苏，PC产能会进一步释放，供大于求的局面会更加明显，低端市场会持续竞价销售，但国外进口量预计会逐步减少，国内逐步替代进口，产品附加值逐步增加。

　　B、尼龙6行业

　　尼龙6行业近几年发展迅速，由江浙和福建地区集中的态势转变为多点散发，产能规模化企业日渐增加，竞争形势明显严峻；另一方面由于聚合技术水平的提高，生产装置的规模化、自动化和节能化及生产效率越来越高，随着单位投资、能耗和加工成本不断降低，企业一体化、规模化逐渐显现。

　　2022 年，内外经济运行偏弱，下游民用纺织品、塑料、薄膜等主要尼龙消费领域对锦纶切片的总体需求增速低位，市场表现为供过于求的态势,年内价格整体走势震荡向下。但从后期趋势看，纺织品、汽车等传统行业发展增速预期复苏，下游对尼龙切片的需求增加，市场增速预计将小幅回升。

　　C、多元醇行业

　　多元醇产品属于化工产品中间原料。辛醇下游DOP、DOTP均为增塑剂，DOP下游主要系PVC领域，DOTP下游主要应用领域为膜类、电缆、手套；正丁醇下游主要是丙烯酸丁酯、DBP、醋酸丁酯，终端主要用于涂料、胶黏剂、塑料软质品等。

　　2022年国内无新增产能投放，上半年部分同行企业阶段性停车检修，下游市场供应偏紧，价格高位运行，继续保持较高效益。下半年受终端市场需求减弱影响，下游增塑剂和酯类整体开工50%左右，产品价格大幅度下调，利润降低；随着终端建筑、房地产、汽车等行业逐步恢复，需求量将会有所增加，带动下游行业开工率提升，多元醇产品需求增加，预计多元醇产品将持续保持合理竞争状态。

　　D、有机硅行业

　　有机硅是指含有硅碳键或者硅氧、硅硫键的一大类化合物，其中既有小分子的有机硅单体，也包括聚硅氧烷、聚碳硅烷等有机硅聚合物。有机硅材料被广泛应用于建筑、电子电器、纺织服装、能源、医疗卫生行业等。

　　2022年有机硅受新增产能释放，叠加国内外市场疲软影响，市场价格自第二季度整体呈下行趋势，年末已触底反弹。光伏、新能源等节能环保产业，超高压和特高压电网建设、智能穿戴材料为有机硅提供了新的需求增长点。我国是东欧、东亚、东南亚、中东等"一带一路"沿线地区的主要供应国，未来中国聚硅氧烷出口会持续增加。

　　E、氟材料行业

　　氟化工泛指一切生产含氟产品工业，含氟物质往往具有稳定性高特性，具有较高的商业价值。氟材料产品主要包括六氟丙烯、二氟甲烷、聚全氟乙丙烯、聚四氟乙烯等。六氟丙烯广泛应用于新型制冷剂、灭火剂、医药中间体、氟橡胶等领域。二氟甲烷主要用于空调制冷、冰箱制冷、化工设备制冷等领域。聚四氟乙烯、聚全氟乙丙烯因具有化学稳定性、优良的电气性能、抗老化性等优异特性，广泛应用于轨道交通、5G通讯、化工设备、新能源汽车等行业。

　　2022年氟树脂应用领域从传统行业不断向电子、环保、通讯、新能源等领域拓展，六氟丙烯下游不断延伸对价格起到支撑作用，制冷剂需求较为稳定，2022年氟行业整体需求稳定，市场供需关系平稳，价格震荡波动，氟产品高附加值特点显现。

　　2）基础化工

　　A、甲烷氯化物行业

　　甲烷氯化物是甲烷分子中的氢原子被氯原子取代的产物。甲烷氯化物包括一氯甲烷、二氯甲烷、三氯甲烷（也称氯仿）等，是有机产品中仅次于氯乙烯的大宗氯系产品，为重要的化工原料和有机溶剂。一氯甲烷用于生产有机硅和纤维素，二氯甲烷用于生产制冷剂R32（二氟甲烷），三氯甲烷主要用于生产制冷剂R22（二氟一氯甲烷），其余用于医药，作为药物萃取剂和麻醉剂等。

　　2022年上半年甲烷氯化物行业走势相对稳定向好，下游医药、农药、锂电池膜、海绵等行业开工增加，客户刚需采购，制冷剂行业生产旺季，开工率较高，支撑价格高位运行。随着新能源产能扩展，锂电池膜行业增加快速，原材料需求增加，下半年国际市场走势转好，出口订单增多，甲烷氯化物行业整体稳定运行。

　　B、二甲基甲酰胺行业

　　二甲基甲酰胺（英文简称DMF），是一种用途极广的化工原料和优良溶剂，主要用于PU浆料及电子行业；还用于甜味剂三氯蔗糖的合成；在石油化学工业中，可作为气体吸收剂，用来分离和精制气体；在农业工业中，可用来生产杀虫脒；在医药工业中可用于合成多种医药中间体。

　　报告期内，国内二甲基甲酰胺因市场变化影响，国际市场浆料订单大量回流，开工率持续增加，有力支撑了DMF价格高位运行，三氯蔗糖利润比较可观，食品添加剂行业采购积极性较高，整体市场供不应求。四季度国内新增产能的释放等因素，价格开始回落，整体行业运行平稳。

　　C、氯碱行业

　　鲁西氯碱生产企业采用离子膜法生产方式，各项工艺指标稳定，达到了国际先进水平，烧碱是基础化工产品，在工业企业普遍使用。下游应用领域占比较大的是氧化铝，其次是造纸、炼钨、人造丝、人造棉和肥皂制造业等。也可用于生产染料、塑料、药剂及有机中间体，旧橡胶的再生，制造金属钠、水的电解以及无机盐生产，在制取硼砂、铬盐、锰酸盐、磷酸盐等领域也使用烧碱。2022年国内氧化铝新增部分产能，烧碱需求增加；2022年下半年房地产处于持续低迷期，PVC需求下降，氯气用量减少，造成烧碱企业开工率低，保持在80%左右；2022年受地缘冲突影响，国际市场需求增长，液碱出口增量较大，国内烧碱价格保持高位运行。

　　（3）公司已经或计划采取的措施

　　报告期内，公司坚持园区一盘棋的思想，严抓安全环保节能管控，贯彻落实安全环保法律法规要求，创建零排放园区，落实“能源双控”和“碳排放双控”，为生产企业稳定运行奠定坚实基础。克服市场变化影响，发挥团队作用，园区各生产企业充分发挥产能，保持了安稳长满优。坚持发展不停步，发展项目、延链补链强链项目、技改项目全面推进，发展要素更加完善。双酚A项目已顺利投产，其他在建项目按计划顺利进行，进一步丰富了园区产业链条，保持持续发展动力。因市场供求关系变化等因素影响，化工产品下行，原料市场波动频繁，公司密切关注市场，及时调整，规避市场风险，保持公司的健康稳定发展。

　　3、主要会计数据和财务指标

　　（1） 近三年主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□是 √否

　　单位：元

　　■

　　（2） 分季度主要会计数据

　　单位：元

　　■

　　上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

　　□是 √否

　　4、股本及股东情况

　　（1） 普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

　　单位：股

　　■

　　■

　　■

　　（2） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用 √不适用

　　公司报告期无优先股股东持股情况。

　　（3） 以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系

　　■

　　5、在年度报告批准报出日存续的债券情况

　　√适用 □不适用

　　（1） 债券基本信息

　　■

　　（2） 公司债券最新跟踪评级及评级变化情况

　　2022年6月28日，中诚信国际信用评级有限责任公司对“鲁西化工集团股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）”出具了跟踪评级报告，维持公司主体信用等级为AAA，评级展望为稳定；维持“18 鲁西01”的信用等级为AAA。中诚信国际信用评级有限责任公司将于公司年度报告公布后两个月内完成该年度的定期跟踪评级。

　　（3） 截至报告期末公司近2年的主要会计数据和财务指标

　　单位：万元

　　■

　　三、重要事项

　　报告期内，公司实现营业收入303.57亿元、归属于上市公司股东的净利润 31.55亿元、经营活动产生的现金流量净额 51.16亿元，同比分别下降 4.52%、31.68%、45.94%?

　　鲁西化工集团股份有限公司

　　二〇二三年四月二十日

　　证券代码：000830    证券简称：鲁西化工 公告编号：2023-017

　　债券代码：112825    债券简称：18鲁西01

　　鲁西化工集团股份有限公司

　　关于2022年度利润分配预案的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示：

　　● 每股分配比例：每股派发现金红利0.65元（含税）。

　　● 本次利润分配股本以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，具体日期将在权益分派实施公告中明确。

　　● 如在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动，拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额，并将另行公告具体调整情况。

　　● 本次利润分配方案尚需提交公司2022年年度股东大会审议通过后方可实施。

　　鲁西化工集团股份有限公司（以下简称“公司”）2023 年4月19日召开第八届董事会第三十六次会议和第八届监事会第二十四次会议，审议通过了《关于公司 2022年度利润分配的预案》，本议案需提交公司2022年年度股东大会审议。现将有关情况公告如下：

　　一、2022年度财务情况概述

　　经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2022年度实现归属于上市公司股东净利润3,155,418,821.57元，加年初未分配利润10,207,773,491.01元，扣除2022年已实施的2021年度利润分配方案中的现金分红3,839,014,022.00元，截至2022年12月31日未分配利润合计为9,524,178,290.58元。公司母公司2022年度实现净利润为3,252,155,709.31元，加上2022年年初未分配利润4,044,585,246.42元，扣除2022年已实施的2021年度利润分配方案中的现金分红3,839,014,022.00元，2022年度可供分配利润为3,457,726,933.73元。

　　根据《公司法》第一百六十六条规定，法定盈余公积金已达到注册资本50%时不再提取，本年度公司法定盈余公积金累计计提金额为1,009,643,662.01元，已达注册资本的52.59%，超过注册资本的50%，因此本期不再计提法定盈余公积金。

　　二、2022年度利润分配预案基本内容

　　根据《公司法》和《公司章程》的相关规定，公司2022年度利润分配预案为：以2022年12月31日的公司总股本1,919,676,011.00股为基数，向全体股东每10股派发现金红利6.5元（含税），共计分配股利1,247,789,407.15元，不送红股,不以公积金转增股本。

　　自董事会审议利润分配预案后至实施利润分配方案的股权登记日期间，若公司总股本因可转债转股、股份回购、股权激励、资产重组新增股份上市等原因发生变动的，依照未来实施权益分派时股权登记日的总股本为基数实施，并保持上述分配比例不变，对总额进行调整。如后续总股本发生变化，将另行公告具体调整情况。

　　上述利润分配事项尚需提交公司2022年年度股东大会审议。

　　备注：公司近三年（包含本报告期）普通股现金分红情况表

　　单位：元

　　■

　　根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》和《公司章程》的规定：最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。

　　三、独立董事意见

　　根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》等相关规定的要求，我们对公司2022年度利润分配预案进行了事前了解、认真审阅，并发表如下独立意见：公司董事会提出的本次利润分配预案符合有关法律、法规、规范性文件和《公司章程》《未来三年股东回报规划》的相关规定。本预案充分体现了公司重视对投资者的合理回报，切实落实了中国证监会《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》等有关规定的文件精神。提出本预案，系公司董事会综合考虑了公司所处行业特点、发展阶段、盈利水平等因素。本预案符合公司当前实际情况，有利于公司持续稳定发展，充分考虑了全体股东的利益，不存在损害公司股东尤其是中小股东利益的情形，故同意公司本次利润分配预案。

　　四、监事会意见

　　根据监管部门及《公司章程》的有关规定，作为公司的监事，经过核查，我们对公司2022年度利润分配预案发表如下意见：公司2022年度利润分配预案是根据监管部门及《公司章程》《未来三年股东回报规划》的相关规定、结合公司实际情况，考虑对全体股东持续、稳定、科学的回报基础上形成的利润分配预案，公司2022年度利润分配预案符合监管部门及《公司章程》的有关规定，同意本次利润分配预案。

　　五、备查文件

　　1、公司第八届董事会第三十六次会议决议；

　　2、公司第八届监事会第二十四次会议决议；

　　3、独立董事对第八届董事会第三十六次会议相关事项的独立意见；

　　4、独立董事关于第八届董事会第三十六次会议相关事项发表的事前认可意见。

　　特此公告。

　　鲁西化工集团股份有限公司

　　董事会

　　二〇二三年四月二十日

　　证券代码：000830      证券简称：鲁西化工 公告编号：2023-018

　　债券代码：112825     债券简称：18鲁西01

　　鲁西化工集团股份有限公司

　　关于公司董事、监事及高级管理人员薪酬的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　鲁西化工集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于2023年4月19日召开的第八届董事会第三十六次会议审议通过了《关于董事、高级管理人员薪酬的议案》，第八届监事会第二十四次会议审议通过了《关于监事薪酬的议案》，根据《深圳证券交易所股票上市规则》《公司章程》等有关规定，以上议案经公司董事会、监事会审议通过后，需提交公司2023年年度股东大会审议。现将具体情况公告如下：

　　根据《公司章程》《薪酬与考核委员会实施细则指引》等相关制度规定，结合公司经营发展等实际情况，参照行业、地区薪酬水平，公司人力资源与管理变革部制定董事、监事及高级管理人员的薪酬方案，具体如下：

　　一、本方案适用对象：在公司领取薪酬的董事、监事及高级管理人员

　　二、薪酬标准

　　1、公司董事薪酬方案

　　（1）公司董事在公司担任管理职务者，按照所担任的管理职务领取薪酬，不再单独领取董事津贴；

　　（2）公司独立董事津贴为 8万元/年（税前）；

　　2、公司监事薪酬方案

　　公司监事薪酬按其在公司担任实际工作岗位领取薪酬外，不再领取监事津贴。

　　3、公司高级管理人员薪酬方案

　　公司高级管理人员根据其在公司担任具体管理职务，按公司相关薪酬规定领取薪酬，具体执行《鲁西化工班子成员薪酬方案》等。

　　三、其他规定

　　1、在公司担任管理职务的董事、监事及高级管理人员薪金按月发放；独立董事津贴每年度发放一次。

　　2、公司董事、监事及高级管理人员因换届、改选、任期内辞职等原因离任的，薪酬按其实际任期计算并予以发放。

　　3、上述薪酬涉及的个人所得税由公司统一代扣代缴。

　　4、根据相关法规及公司章程的要求，上述高级管理人员薪酬自董事会审议通过之日生效，董事和监事薪酬须提交股东大会审议通过方可生效。

　　四、独立董事意见

　　公司董事、监事、高级管理人员薪酬的制定综合考虑了公司2022年度盈利情况、个人业绩指标完成情况，同时，充分考虑了公司行业、地区的薪酬水平及公司未来发展规划等综合因素，符合《公司章程》的有关规定，决策程序合法合规，因此，我们同意公司董事、监事、高级管理人员的相关薪酬。

　　五、备查文件

　　1、公司第八届董事会第三十六次会议决议；

　　2、公司第八届监事会第二十四次会议决议；

　　3、独立董事关于第八届董事会第三十六次会议的独立意见；

　　4、深圳证券交易所要求的其他文件。

　　特此公告。

　　鲁西化工集团股份有限公司

　　董事会

　　二〇二三年四月二十日

　　证券代码：000830    证券简称：鲁西化工   公告编号：2023-019

　　债券代码：112825    债券简称：18鲁西01

　　鲁西化工集团股份有限公司

　　关于2023年度日常关联交易预计的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、日常关联交易的基本情况

　　1、关联交易概述

　　鲁西化工集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年4月19日召开了第八届董事会第三十六次会议、第八届监事会第二十四次会议，审议通过了《关于2023年度日常关联交易预计的议案》，公司及下属控股子公司因日常生产经营的需要，与实际控制人中国中化控股有限责任公司（以下简称“中国中化”）及其下属控股子公司以及公司之联营企业产生关联交易，涉及向关联方采购化工产品原料、销售化工产品、运输服务等。2022年累计实际发生关联交易212,720.00万元，2023年已发生关联交易100,535.98万元，预计2023年发生关联交易529,272.77万元。

　　2022年预计发生关联交易金额247,776.00万元，实际发生关联交易金额212,720.00万元，实际发生额与预计金额差异14.15%，董事会和独立董事无需发表专项意见。

　　2023年已发生关联交易100,535.98万元，根据《深圳证券交易所股票上市规则》（2022年修订）6.3.6,6.3.7条的规定，达到董事会审议标准，董事会审议该议案时，关联董事张金成先生回避表决，独立董事针对上述关联交易事项发表了事前认可意见和独立意见，需提交公司2022年年度股东大会审议。

　　预计2023年发生关联交易529,272.77万元，董事会审议该议案时，关联董事张金成先生回避表决，非关联董事全票通过该议案，独立董事针对上述关联交易事项发表了事前认可和独立意见。根据《深圳证券交易所股票上市规则》（2022年修订）6.3.6,6.3.7条的规定，该议案需提交公司2022年年度股东大会审议，控股股东中化投资发展有限公司及关联人鲁西集团有限公司等关联股东将在股东大会上对该议案回避表决。

　　2、预计日常关联交易类别和金额

　　公司2023年度预计与中国中化及其下属控股子公司中蓝国际化工有限公司、中化工油气销售有限公司、江苏瑞恒新材料科技有限公司、中化化肥有限公司山东分公司、沧州大化股份有限公司聚海分公司、中化蓝天氟材料有限公司及公司之联营企业聊城市铁力货运有限公司、鲁西科安特种设备检测有限公司等发生关联交易的情况如下：

　　单位：万元

　　■

　　3、上一年度日常关联交易实际发生情况

　　单位：万元

　　■

　　上述关联交易事项尚需提交公司2022年年度股东大会审议。

　　二、关联方介绍和关联关系

　　1、关联方及关联方介绍

　　（1）关联方名称：鲁西集团有限公司

　　住所：聊城市高新技术产业开发区化工产业园内鲁西集团驻地

　　关联关系：本公司股东

　　注册资本：108000万元人民币

　　法定代表人:张金成

　　经营范围：化学原料、机械设备和化工原料（未经许可的危险品除外）的生产和销售；自有房屋、土地的租赁，物业管理、房屋修缮、水电暖等公共设备的维修，环境绿化工程；种植和施肥机械、作物收获机械的租赁；化工技术咨询与服务；企业管理软件的开发及服务(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，有效期以许可证为准)。

　　截至2022年12月31日，总资产448,805.46万元，净资产447,935.11万元。2022年营业收入0万元，净利润81,287.67万元。（以上数据未经审计）

　　（2）关联方名称：聊城市铁力货运有限公司

　　住所：聊城火车站货场西侧

　　关联关系：公司联营企业

　　注册资本：6000万元人民币

　　法定代表人：李勇

　　经营范围：普通货运；货运代理服务、仓储服务（危险化学品、易燃易爆品、易制毒品除外）；建材、农副产品（专营除外）、化肥销售；磷矿石批发零售；货运信息服务；装卸搬运服务；机械设备租赁。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

　　截至2022年12月31日，总资产8,336.25万元，净资产7,785.30万元。2022年营业收入2,363.34万元，净利润369.27万元。

　　（3）关联方名称：鲁西科安特种设备检测有限公司

　　住所：聊城市高新技术产业开发区化工新材料产业园内

　　关联关系：公司联营企业

　　注册资本：5000万元人民币

　　法定代表人：杨晓蓉

　　经营范围：许可项目:检验检测服务；特种设备检验检测服务；民用核安全设备无损检验；安全生产检验检测；安全评价业务；船舶检验服务。（依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目:工程和技术研究和试验发展；工程管理服务；标准化服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；特种作业人员安全技术培训；认证咨询；安全咨询服务；安全系统监控服务；运行效能评估服务；风力发电技术服务；新材料技术推广服务；采购代理服务；大数据服务；互联网数据服务；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；信息技术咨询服务；信息系统集成服务；信息系统运行维护服务；软件开发；网络与信息安全软件开发；软件外包服务；人工智能行业应用系统集成服务；人工智能公共服务平台技术咨询服务；人工智能基础软件开发；人工智能应用软件开发；人工智能双创服务平台；人工智能公共数据平台；人工智能基础资源与技术平台。（除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动）

　　截至2022年12月31日，总资产1,913.01万元，净资产452.87万元。2022年营业收入3,296.50万元，净利润761.11万元。

　　（4）关联方名称: 中国中化控股有限责任公司

　　住所：河北省雄安新区启动区企业总部区001号

　　关联关系：公司最终控制方

　　注册资本：5525800万元人民币

　　法定代表人：李凡荣

　　经营范围：经营国务院授权范围内的国有资产并开展有关投资业务；综合性化工及相关领域（种子、植物保护、植物营养、动物营养及其他农业投入品、农业综合服务,化学原料、合成材料、精细化学品、化工新材料等各类化工产品,石油炼制、加油站、石化产品仓储及物流,石油、天然气、化学矿产勘探开发,天然橡胶、轮胎及橡胶制品、化工设备、塑料与橡胶加工设备、膜设备等机械产品、化学清冼与防腐、电池、建材、纺织品,环境保护、节能、新能源）的投资和管理。上述领域相关实物及服务产品的研发、生产、储运、批发、零售、对外贸易（不含危险化学品）；房地产开发、酒店、物业管理以及教育、医疗康养等城市服务产业,信托、租赁、保险、基金、期货等非银行金融业务的投资和管理；资产及资产受托管理；进出口业务；招标、投标业务；工程设计、经济技术咨询、技术服务和技术转让、展览和技术交流；对外承包工程。（依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动）

　　截至2022年6月30日，总资产164,476,085.21万元，净资产40,770,612.33万元。2022年1-6月，实现营业收入58,493,067.30万元，净利润2,520,149.31万元。（以上数据未经审计）

　　（5）关联方名称：中蓝国际化工有限公司

　　注册地址：北京市海淀区北四环西路62号十二层1205-1206室

　　关联关系：与本公司受同一实际控制人及最终控制方控制

　　注册资本：10000万元人民币

　　法定代表人：杨洪斌

　　经营范围：不储存经营危险化学品（以危险化学品经营许可证核定范围为准）（危险化学品经营许可证有效期至２０２２年０５月２８日）；销售食品；基础电信业务；第一类增值电信业务；互联网信息服务；第二类增值电信业务；自营和代理各类商品和技术的进出口（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）；批发化工产品（不含危险化学品及一类易制毒化学品）、煤炭（不在北京地区开展实物煤的交易、储运活动）、石油制品（不含成品油）、金属制品、金属材料、建筑材料、矿产品、羊毛、纺织品、服装、鞋、家用电器、电子产品、机械设备、仪器仪表、汽车零配件及装饰品、水处理设备、化学试剂；物理与化学清洗及石油化工工程的施工；技术及信息咨询服务（以上国家有专项专营规定的除外）；销售润滑油、ＩＩ类医疗器械、口罩（非医用）；委托加工化工产品；运输代理服务；软件开发；设计、制作、代理、发布广告；计算机系统服务；从事计算机信息工程领域内的技术开发、技术咨询、技术服务；互联网销售（除销售需要许可的商品）。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；销售食品、基础电信业务、第一类增值电信业务、互联网信息服务、第二类增值电信业务以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）

　　截至2022年12月31日，总资产115,027.53万元，净资产5,212.86万元。2022年营业收入473,135.45万元，净利润1,559.41万元。（以上数据未经审计）

　　（6）关联方名称: 中化工油气销售有限公司

　　注册地址：济南市市中区七贤镇杨庄路10号

　　关联关系：与本公司受同一实际控制人及最终控制方控制

　　注册资本：5588.54万元人民币

　　法定代表人：周东铭

　　经营范围：许可项目:成品油批发；成品油零售；成品油零售（不含危险化学品）；危险化学品经营；道路危险货物运输；道路货物运输（不含危险货物）；烟草制品零售；食品销售。（依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目:成品油批发（不含危险化学品）；成品油仓储（不含危险化学品）；石油制品销售（不含危险化学品）；化工产品销售（不含许可类化工产品）；专用化学产品销售（不含危险化学品）；润滑油销售；煤炭及制品销售；建筑材料销售；轻质建筑材料销售；金属矿石销售；非金属矿及制品销售；金属材料销售；塑料制品销售；橡胶制品销售；国内货物运输代理；进出口代理；货物进出口；汽车零配件批发；办公用品销售；日用品销售；日用百货销售；化肥销售；肥料销售；五金产品批发；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；企业管理咨询；销售代理；国内贸易代理；采购代理服务。（除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动）

　　截至2022年12月31日，总资产44,937.46万元，净资产11,311.49万元。2022年营业收入1,439,524.22万元，净利润879.36 万元。（以上数据未经审计）

　　（7）关联方名称: 江苏瑞恒新材料科技有限公司

　　住所：连云港市徐圩新区石化七道28号

　　关联关系：与本公司受同一实际控制人及最终控制方控制

　　注册资本：680000万元人民币

　　法定代表人：盛俊

　　经营范围：合成材料、蒸汽的生产、销售；售电服务；自营和代理各类商品和技术的进出口业务,但国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外。（依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动）许可项目:危险化学品生产；移动式压力容器/气瓶充装（依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以审批结果为准）一般项目:基础化学原料制造（不含危险化学品等许可类化学品的制造）；专用化学产品制造（不含危险化学品）（除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动）

　　截至2022年12月31日，总资产1,721,518.56万元，净资产492,293.48万元。2022年营业收入225,109.35万元，净利润6,394.36万元。（以上数据未经审计）

　　（8）关联方名称: 中化化肥有限公司山东分公司

　　住所：山东省济南市高新区工业南路63号海信贤文中心2号楼16层

　　关联关系：与本公司受同一实际控制人及最终控制方控制

　　注册资本：--

　　企业负责人：石成旗

　　经营范围：批发和零售复混肥料、掺混肥料、水溶性肥料、有机肥料、缓释肥料、控释肥料、微生物肥料、生物有机肥料、稳定性肥料、土壤调理剂；化肥原材料、化肥成品的批发零售；农药（不含剧毒、监控化学品、一类易制毒化学品及危险化学品）的批发（不得有任何形式的储存）,经营与化肥相关的业务以及与化肥相关的技术开发、技术服务和技术咨询,批发和零售不再分装的包装种子,仓储服务（不含危险化学品）,农机农具、灌溉设备的设计、研发,机械设备销售、机械设备租赁,饲料销售,灌溉设备的安装、专业承包。（不含外商投资企业实施准入特别管理措施的项目；不含国家限制、禁止类项目；依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动）

　　截至2022年12月31日，总资产77,027.31万元，净资产0.99万元。2022年营业收入367,966.73万元，净利润1,071.13万元。（以上数据未经审计）

　　（9）关联方名称:沧州大化股份有限公司聚海分公司

　　住所：河北省沧州市渤海新区沧州临港化工园区东区军盐路北侧

　　关联关系：与本公司受同一实际控制人及最终控制方控制

　　注册资本：--

　　单位负责人：班洪胜

　　经营范围：许可项目:危险化学品生产；道路危险货物运输；道路货物运输（不含危险货物）。（依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目:化工产品生产（不含许可类化工产品）；水污染治理；非居住房地产租赁。（除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动）

　　截至2022年12月31日，总资产763,358.98万元，净资产322,054.50万元。2022年营业收入492,520.04万元，净利润51,541.57万元。（以上数据未经审计）

　　（10）关联方名称: 中化蓝天氟材料有限公司

　　住所：浙江省杭州湾上虞经济技术开发区纬七路5号

　　关联关系：与本公司受同一实际控制人及最终控制方控制

　　注册资本：65974万元人民币

　　法定代表人：刘建鹏

　　经营范围：许可项目:危险化学品生产；危险化学品经营；移动式压力容器/气瓶充装；货物进出口；有毒化学品进出口（依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以审批结果为准）。一般项目:专用设备制造（不含许可类专业设备制造）；生物化工产品技术研发；化工产品销售（不含许可类化工产品）；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；1,1,1,2-四氟乙烷（R134a）、催化剂（氟化铝）、PVDF树脂、六氟丁醇、六氟环氧丙烷、六氟异丙醇、PVF薄膜、七氟丙烷、混合工质产品生产；三氟乙酸甲酯、三氟乙酰乙酸乙酯、PVDF树脂、PVF树脂、三氟乙烯、三氟乙胺、氟溴甲烷、七氟-2-碘代丙烷、三氟乙胺盐酸盐、七氟溴丙烷、全氟己酮、1,1,1-三氟-2,2-二氯乙烷（R123）、五氟乙烷（R125）、六氟丁二烯制造、销售；（除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动）。（分支机构经营场所设在:浙江省杭州湾上虞经济技术开发区纬五路31号）

　　截至2022年12月31日，总资产246,549.39万元，净资产180,227.79万元。2022年营业收入279,880.48万元，净利润77,794.68万元。（以上数据未经审计）

　　2、履约能力分析

　　上述关联方为公司实际控制人及其控股子公司、公司或公司全资子公司之联营企业，财务状况良好，能够履行与本公司达成的协议，不存在履约风险。

　　三、关联交易的主要内容

　　1、关联交易主要内容

　　上述日常关联交易价格均遵循公平合理的定价原则，以市场价格为基础，双方根据自愿、平等、互惠互利原则签署交易协议，并保证相互提供的产品和服务的价格不偏离第三方价格。执行市场价格时，双方可随时根据市场价格变化情况对关联交易价格进行相应调整。交易价款根据约定的价格和实际交易数量计算，付款安排和结算方式参照行业公认标准或合同约定执行。

　　2、关联交易协议签署情况

　　本公司（含子公司）与关联交易各方将根据生产经营实际的需求，与关联方在本次授权范围内签订合同进行交易。

　　四、关联交易目的及对公司的影响

　　上述关联交易是为了满足公司正常经营活动需要，公司与关联方之间的交易主要与日常生产经营相关，交易符合相关法律法规及制度的规定，交易行为是在公平原则下进行的，定价是公允的，有利于公司的发展，没有损害本公司及股东的利益，也不会对公司本期及未来的财务状况、生产经营产生不利影响，不会对公司的独立性产生影响，也不会对关联方产生依赖。

　　五、独立董事及中介机构意见

　　独立董事意见：公司事前向我们提交了相关资料，我们进行了事前审查并发表了事前认可意见。该项议案在关联董事回避表决后获得通过，表决程序及会议决议合法有效。我们认为：公司与关联方的关联交易均为正常生产经营活动，有利于公司生产经营活动的有序进行。公司与关联方发生的关联交易是本着公平、公允的原则进行的，不影响公司的独立性，不会损害公司及中小股东的利益。符合《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》（2022年修订）及《公司章程》等相关法律法规要求。

　　保荐机构意见：上述2023年度日常关联交易额度预计事项已经公司第八届董事会第三十六次会议、第八届监事会第二十四次会议审议通过，关联董事予以回避表决，独立董事已就该议案发表了事前认可意见和同意的独立意见，监事会已发表同意意见，本次日常关联交易额度预计事项尚需提交股东大会审议批准。截至目前，上述关联交易预计事项的决策程序符合相关法律、法规及《公司章程》的规定。

　　公司上述预计日常关联交易事项均为公司开展日常经营活动所需，未损害上市公司和非关联股东的利益，不会对上市公司独立性产生影响，上市公司亦不会因此类交易而对关联方产生依赖。

　　综上，保荐机构同意上述鲁西化工2023年度日常关联交易额度预计事项。

　　六、备查文件

　　1、公司第八届董事会第三十六次会议决议；

　　2、公司第八届监事会第二十四会议决议；

　　3、独立董事关于第八届董事会第三十六次会议相关事项的独立意见；

　　4、独立董事关于第八届董事会第三十六次会议相关事项发表的事前认可意见；

　　5、中泰证券股份有限公司关于公司2023年度日常关联交易预计事项的核查意见。

　　特此公告。

　　鲁西化工集团股份有限公司

　　董事会

　　二〇二三年四月二十日

　　证券代码：000830      证券简称：鲁西化工     公告编号：2023-020

　　债券代码：112825      债券简称：18鲁西01

　　鲁西化工集团股份有限公司

　　关于接受关联方提供财务资助的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、关联交易概述

　　1、关联交易目的

　　鲁西化工集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于2023年4月19日召开的第八届董事会第三十六次会议审议通过了《关于接受关联方提供财务资助的议案》。

　　为支持公司运营与发展的资金需求，鲁西集团有限公司（以下简称：鲁西集团）拟以现金方式向公司及子公司提供总额不超过3.5亿元的财务资助，执行年利率不高于2.9%。据此测算，本次关联交易金额不超过3.6亿元（其中应支付年利息不超过0.1亿元）。

　　本次交易构成关联交易，但不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。根据《深圳证券交易所股票上市规则》（2022年修订）第6.3.6、6.3.7条规定，该议案经公司董事会审议通过后，无需提交公司股东大会审议。独立董事事前了解了此次关联交易情况，认可并同意将该议案提交董事会审议，独立董事发表了同意的独立意见。

　　2、后续事项说明

　　公司拟通过向鲁西集团的全体股东发行股份的方式对鲁西集团实施吸收合并（以下简称“吸收合并”），目前，本次吸收合并正在实施过程中。在本次吸收合并完成后，鲁西化工为存续方，将承继及承接鲁西集团的全部资产、负债、人员、业务、合同及其他一切权利与义务，鲁西集团将注销法人资格，鲁西集团向公司及子公司提供的财务资助资金将变成公司自有资金，本次财务资助关联交易也将随之终止。

　　二、关联方基本情况

　　关联方：鲁西集团有限公司

　　与本公司关系：公司股东，目前持有公司25.64%的股份。

　　法人代表：张金成

　　注册资本：人民币10.8亿元

　　住所：聊城市高新技术产业开发区化工产业园内鲁西集团驻地

　　经营范围：化学原料、机械设备和化工原料（未经许可的危险品除外）的生产和销售；自有房屋、土地的租赁，物业管理、房屋修缮、水电暖等公共设备的维修，环境绿化工程；种植和施肥机械、作物收获机械的租赁；化工技术咨询与服务；企业管理软件的开发及服务(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，有效期以许可证为准)。

　　三、定价政策和定价依据

　　为体现对鲁西化工的资金支持，鲁西集团向本公司提供的现金财务支持，执行年利率不高于2.90%。

　　四、交易目的和交易对上市公司的影响

　　为支持公司运营与发展的资金需求，鲁西集团拟向本公司提供的现金财务资助，有利于降低公司的财务费用，保障公司的正常经营生产，从而更好的实现公司的持续发展。上述资金支持有利于提高公司资金使用效率，拓宽筹融资渠道。

　　五、关联交易合同的签署情况

　　为了规范公司关联交易事项，鲁西集团提供的现金财务资助金额以公司与关联方签订的相关合同为准。公司管理层根据经营资金的实际需要，确定与关联方签署相关协议的具体时间，以保障公司正常的生产经营。

　　六、本年年初至披露日与该关联人累计已发生的各类关联交易情况

　　2023年年初至本公告披露日，公司与以上关联方已发生的各类关联交易金额为0.42亿元。

　　七、独立董事意见和保荐机构核查意见

　　1、独立董事意见

　　我们对董事会提交的《关于接受关联方提供财务资助的议案》进行了事前了解，此次关联交易是公司关联方为支持公司运营与发展的资金需求而提供的现金财务资助。在审议该议案时，关联董事进行了回避，审议程序合法有效，同意本议案。

　　2、保荐机构核查意见

　　经核查，保荐机构认为：

　　公司董事会严格依照上市公司关联交易的有关规定审议本次接受关联方财务资助的关联交易事项，符合法律、行政法规、部门规章及其他规范性法律文件和《公司章程》的规定，审批权限和表决程序合法合规，表决结果有效。独立董事发表了明确同意的事前认可意见和独立意见。

　　董事会在审议关于接受关联方提供财务资助的议案时，关联董事按照《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等规定进行了回避表决，本次事项尚需提交股东大会审议。

　　为支持公司运营和发展资金需求，鲁西集团拟向本公司提供的现金财务资助，有利于降低公司的财务费用，保障公司的正常经营生产，从而更好的实现公司的持续发展。上述资金支持有利于提高公司资金使用效率，拓宽筹融资渠道，对公司持续经营能力、损益及资产状况无不良影响，对公司的独立性无重大不利影响，本次关联交易不存在损害公司及股东特别是中小股东利益之情形。

　　综上，保荐机构对本次关联方向公司提供财务资助的关联交易事项无异议。

　　八、备查文件

　　1、公司第八届董事会第三十六次会议决议。

　　2、独立董事关于第八届董事会第三十六次会议相关事项的独立意见。

　　3、独立董事关于第八届董事会第三十六次会议相关事项发表的事前认可意见。

　　4、中泰证券股份有限公司关于鲁西化工集团股份有限公司接受鲁西集团有限公司提供财务资助暨关联交易的核查意见。

　　特此公告。

　　鲁西化工集团股份有限公司

　　董 事 会

　　二〇二三年四月二十日

　　证券代码：000830      证券简称：鲁西化工  公告编号：2023-021

　　债券代码：112825      债券简称：18鲁西01

　　鲁西化工集团股份有限公司

　　关于拟续聘会计师事务所及报酬的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、拟续聘会计师事务所事项的情况说明

　　天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天职国际”）具备从事证券、期货相关业务的执业资格，具备为上市公司提供审计服务的经验与能力。该所在为鲁西化工集团股份有限公司(以下简称“公司”)提供2022年度审计服务的工作中，恪尽职守，勤勉尽责，坚持独立、客观、公正的执业准则，公允合理地发表了独立审计意见，较好地完成了审计工作。基于该所丰富的审计经验和职业素养，以及保持审计工作连续性，公司董事会决定续聘天职国际为公司2023年度审计机构，聘期为一年。2022年度支付会计师事务所的报酬为128万元人民币（其中：年报审计费用93万元；内控审计费用35万元）。

　　上述事项尚需提交公司2022年年度股东大会审议。

　　二、拟续聘会计师事务所的基本信息

　　（一）机构信息

　　1.基本信息

　　名称：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）

　　成立日期：1988年12月

　　组织形式：特殊普通合伙企业

　　注册地址：北京市海淀区车公庄西路19号68号楼A-1和A-5区域

　　首席合伙人：邱靖之先生

　　截止2021年12月31日，天职国际合伙人71人，注册会计师943人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师313人。

　　天职国际2021年度经审计的收入总额26.71亿元，审计业务收入21.11亿元,证券业务收入9.41亿元。2021年度上市公司审计客户222家，主要行业（证监会门类行业，下同）包括制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、电力、热力、燃气及水生产和供应业、房地产业、交通运输、仓储和邮政业等，审计收费总额2.82亿元，本公司同行业上市公司审计客户134家。

　　2.投资者保护能力

　　天职国际按照相关法律法规在以前年度已累计计提足额的职业风险基金，已计提的职业风险基金和购买的职业保险累计赔偿限额不低于20,000万元。职业风险基金计提以及职业保险购买符合相关规定。近三年（2020年度、2021年度、2022年度及2023年初至本公告日止，下同），天职国际不存在因执业行为在相关民事诉讼中承担民事责任的情况。

　　3.诚信记录

　　天职国际近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚0次、监督管理措施8次、自律监管措施0次和纪律处分0次。从业人员近三年因执业行为受到监督管理措施8次，涉及人员20名，不存在因执业行为受到刑事处罚、行政处罚和自律监管措施的情形。

　　（二）项目信息

　　1.基本信息

　　项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人基本信息如下：

　　项目合伙人及签字注册会计师1：赵永春，2004年成为注册会计师，2006年开始从事上市公司审计，2008年开始在本所执业，2022年开始为本公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告3家，近三年复核上市公司审计报告2家。

　　签字注册会计师2：朱广超，2014年成为注册会计师，2008年开始从事上市公司审计，2014年开始在本所执业，2022年开始为本公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告4家，近三年复核上市公司审计报告0家。

　　签字注册会计师3：王明坤，2018年成为注册会计师，2017年开始从事上市公司审计，2018年开始在本所执业，2022年开始为本公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告1家，近三年复核上市公司审计报告0家。

　　项目质量控制复核人：屈先富，1997年成为注册会计师，2002年开始从事上市公司审计，1998年开始在本所执业，2022年开始为本公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告13家，近三年复核上市公司审计报告0家。

　　2.诚信记录

　　项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。

　　3.独立性

　　天职国际及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等不存在可能影响独立性的情形。

　　4.审计收费

　　天职国际审计服务收费按照业务的责任轻重、繁简程度、工作要求、所需的工作条件和工时及实际参加业务的各级别工作人员投入的专业知识和工作经验等因素确定。2023年度审计费用共计128万元（其中：年报审计费用93万元；内控审计费用35万元）。较上一期审计费用增加0万元。

　　三、拟续聘会计师事务所履行的程序

　　1、审计与风险委员会履职情况。

　　审计与风险委员会认为天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）具有上市公司审计工作的丰富经验，已为公司提供了审计服务。2022年度年审过程中，年审注册会计师严格按照相关法律法规执业，重视了解公司经营情况，了解公司财务管理制度及相关内控制度，及时与审计与风险委员会、独立董事、公司高级管理人员进行沟通，较好地完成了2022年度报告的审计工作。审计与风险委员会提议续聘天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度的审计机构及内控审计机构，聘期一年。

　　2、公司独立董事对本事项发表了事前认可意见及独立意见。

　　独立董事认为：公司事先已提供了该会计师事务所的详细资料，并获得我们的事前认可。公司续聘的天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）在为公司提供财务审计服务中，遵照独立、客观、公正的执业准则，较好地履行了双方所规定的责任和义务，出具的财务审计意见能够客观、真实地反映公司的财务状况、经营成果。为保持公司财务审计工作的连续性，同意继续聘请天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度审计机构，同意拟定的2023年度报酬128万元，同意提交2022年年度股东大会审议。

　　详见公司同日披露的《独立董事关于第八届董事会第三十六次会议相关事项的独立意见》和《独立董事关于第八届董事会第三十六次会议相关事项发表的事前认可意见》。

　　3、公司于2023年4月19召开的第八届董事会第三十六次会议、第八届监事会第二十四次会议审议通过了《关于拟续聘会计师事务所及报酬的议案》，议案已审议通过，本事项尚须提交公司2022年年度股东大会审议。

　　四、报备文件

　　1、公司第八届董事会第三十六次会议决议；

　　2、审计与委员会会议决议；

　　3、公司第八届监事会第二十四次会议决议；

　　4、独立董事关于第八届董事会第三十六次会议相关事项的独立意见；

　　5、独立董事关于第八届董事会第三十六次会议相关事项发表的事前认可意见；

　　6、天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）营业执业证照，主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式，拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式。

　　特此公告。

　　鲁西化工集团股份有限公司

　　董事会

　　二〇二三年四月二十日

　　证券代码：000830      证券简称：鲁西化工    公告编号：2023-022

　　债券代码：112825      债券简称：18鲁西01

　　鲁西化工集团股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　鲁西化工集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于2023年4月19日召开的第八届董事会第三十六次会议、第八届监事会第二十四次会议审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》，公司独立董事对本议案发表了同意的独立意见。根据《深圳证券交易所股票上市规则》《公司章程》等有关规定，本次会计政策变更事项经公司董事会审议通过后，无需提交股东大会审议。现将具体情况公告如下：

　　本次会计政策的变更是根据财政部相关规定进行的合理变更，对公司当前及前期的财务状况、经营成果和现金流量不会产生重大影响。

　　一、本次会计政策变更概述

　　1、变更原因

　　根据2021年12月30日财政部发布的《关于印发〈企业会计准则解释第15号〉的通知》（财会〔2021〕35号）（以下简称“准则解释第15号”）规定，“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理、关于亏损合同的判断”的内容，自2022年1月1日起施行。“关于资金集中管理相关列报”的内容自公布之日起施行。

　　2022年11月30日，财政部发布了《关于印发〈企业会计准则解释第16号〉的通知》(财会[2022]31号)（以下简称“准则解释第 16 号”），规定了“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”。同时，准则解释16号要求：“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起执行。

　　2、变更前采用的会计政策

　　变更前采用的会计政策：本次会计政策变更前，公司执行财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告及其他相关规定。

　　3、变更后采用的会计政策

　　本次会计政策变更后，公司将执行准则解释15号及准则解释16号的相关规定。其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

　　4、变更时间

　　根据准则解释15号的要求，公司决定“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理、关于亏损合同的判断”的内容，自2022年1月1日起施行。“关