第一节   重要提示

　　1 本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到www.sse.com.cn网站仔细阅读年度报告全文。

　　2 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担法律责任。

　　3 公司全体董事出席董事会会议。

　　4 华兴会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

　　5 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

　　公司以实施权益分派股权登记日总股本为基数，每10股派发现金股利12.50元（含税），共分配现金股利754,146,512.50元(含税)，占合并报表归属于公司股东净利润的30.50%。

　　本年度公司不送股，不实施公积金转增股本预案。上述预案尚需提交至公司2022年年度股东大会审议通过后实施。

　　第二节   公司基本情况

　　1 公司简介

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　　2 报告期公司主要业务简介

　　1. 行业发展阶段

　　医药行业是保障人民群众生命健康的民生行业，是国家培育和发展战略性新兴产业的重要领域之一，是我国国民经济重要的组成部分。随着人民群众对美好生活的需求不断提升、老龄人口的持续增长、慢性病发病率的上升，医药行业受到越来越多的关注，其行业的重要性进一步凸显。

　　中医药行业是医药行业的子行业，党中央、国务院高度重视中医药发展，将传承创新发展中医药定位为新时代中国特色社会主义事业的重要内容，为新时代中药传承创新发展指明了方向、提供了依据。

　　2022年3月，国务院办公厅发布《“十四五”中医药发展规划》，该文件在保留《中医药发展“十三五”规划》核心指标基础上，调整设置15项主要发展指标，充分体现新时期中医药高质量发展要求，更加突出指标的科学性、合理性、可行性。该文件从医疗、科研、产业、教育等10项重点任务、11项建设专栏明确了发展方向、工作重点和重要举措。提出到2025年，中医药健康服务能力明显增强，中医药高质量发展政策和体系进一步完善，中医药振兴发展取得积极成效，在健康中国建设中的独特优势得到充分发挥的发展目标。

　　2023年2月，国家药品监督管理局发布《中药注册管理专门规定》（2023年7月1日实施），对中药人用经验的合理应用以及中药创新药、中药改良型新药、古代经典名方中药复方制剂、同名同方药等注册分类的研制原则和技术要求进行了明确。该文件的发布进一步落实加快推进完善中医药理论、人用经验和临床试验相结合的中药审评证据体系，加强了对中药研制的指导，具有较强的实操性。创新发展，加强新产品的科研、学术和循证医学方面的投入，更加重视真正具有临床价值的中药新药开发，已然是中医药产业的大势所趋。

　　2. 行业周期性特点

　　医药行业是关系国计民生、经济发展和国家安全的战略性产业，行业的消费支出与国民经济发展、人民生活水平存在较强的相关性。随着健康中国建设的全面推进，人均预期寿命提高、人口老龄化趋势加快以及居民健康意识的逐渐增强，医药消费市场规模将不断扩容，从长期来看，医疗健康需求属于刚性需求，故不存在明显的周期性、区域性及季节性特征。但是，不同地区、不同季节的疾病谱和用药结构存在一定差异，导致单种或某一类药品的消费存在一定的季节性或区域性。

　　3. 公司所处的行业地位

　　1999年12月，公司由成立于1956年的原漳州制药厂改制创立。2003年6月，公司在上交所挂牌上市交易,首发募集资金总额3.42亿元。2006年，公司成为经国家商务部认定的首批“中华老字号”企业之一。2008年，公司成为经国家科技部认定的首批“国家级高新技术企业”之一,并连续通过高新技术企业复审及重新认定；控股子公司片仔癀化妆品于2020年首次被认定为高新技术企业；控股子公司龙晖药业有限公司于2022年首次被认定为高新技术企业。2011年，“漳州片仔癀制作技艺”被列入到第三批“国家级非物质文化遗产项目名录”。公司的总股本从上市初的1.40亿股增加至6.03亿股,公司股票市值约2,000亿，资产回报率（ROA）等财务指标位居医药行业前列。公司在资本市场上得到境内外投资者的高度认可，公司股票被纳入到明晟（MSCI）指数体系的首批名单之中，以及富时罗素（FTSE Russell）、上证50等多个指数体系。

　　在研发创新方面：公司承担建设“中成药创新闽港科技合作基地”被列入“2021年度福建省闽台港澳科技合作基地科技创新平台项目计划”。公司联合申报的“国家一级中药保护品种片仔癀抗大肠癌二次开发及推广应用”等多个科技成果分别获福建省科学技术进步奖二等奖、中华中医药学会科学技术奖一等奖、中医药国际贡献奖—科技进步奖二等奖等荣誉。公司作为合作单位参与的两项科技项目入选科技部“十四五”国家重点研发计划“中医药现代化”项目。

　　在品牌建设方面：片仔癀品牌名列“2022年胡润中国最具历史文化底蕴品牌榜”榜首；连续八年荣登西普会肝胆用药类品牌价值首位；蝉联中华老字号品牌价值第二（370.16亿元）；入选“2022凯度BrandZ最具价值中国品牌百强榜”第33位。

　　公司蝉联“中国主板上市公司价值百强”，荣获“头部力量·中国医药高质量发展成果企业奖”，荣膺“全国和谐劳动关系示范企业”“福建省专精特新中小企业”等20多项省部以上荣誉称号，高质量发展成绩获社会各界的充分肯定。

　　公司经过数年的精心打造和努力奋斗，目前已形成健康领域多业态聚集的格局。为进一步提升公司的核心竞争力，公司董事会确立和实施“多核驱动，双向发展”大健康产业新时期发展战略，即持续巩固和深化片仔癀核心地位，聚力打造片仔癀牌安宫牛黄丸新增长极，推动片仔癀化妆品产业再升级，着力打造核心系列品种爆款产品；对内夯实基础挖掘潜力打造新增长极；对外寻求上下游、左右侧的产业拓展，凝聚内外合力，推动片仔癀高质量发展跨越。公司主要业务分为医药制造业、医药流通业及化妆品业等。

　　医药制造业：公司以“片仔癀”为主产品，拥有锭剂及胶囊剂两种剂型，具有相同的成分及功能主治。片仔癀源于明朝末年，拥有近500年传承历史，是国家级中药保护品种，处方和工艺受国家秘密保护，其传统制作技艺被列入到国家非物质文化遗产，蝉联国家质量金质奖，在海内外享誉斐然。

　　同时，公司持续做大做强复方片仔癀含片、复方片仔癀软膏、复方片仔癀痔疮软膏、茵胆平肝胶囊、增乳膏、心舒宝片、川贝清肺糖浆、清热止咳颗粒等系列产品，涵盖了肝病用药、感冒用药、皮肤科用药等众多领域。公司的药品生产许可证（编号：闽20160020）有效期至2025年11月23日。

　　近年来，公司积极布局经典名方，丰富公司产品线。片仔癀牌安宫牛黄丸精选麝香、牛黄等道地药材，遵循古法炮制与金箔包衣等传统工艺制成。目前，片仔癀牌安宫牛黄丸（双天然品规、天然麝香体培牛黄品规）均已成功推向市场，以卓越功效和优异品质，成为深受广大消费者信赖的国药精品。控股子公司龙晖药业有限公司的药品生产许可证（编号：黑20160035）有效期至2025年12月31日。

　　医药流通业：公司的医药流通业是以现代医药物流为基础，努力拓展延伸“配送、维护、推广”的医药配送产业链上下游。控股子公司厦门片仔癀宏仁医药有限公司的药品经营许可证（编号：闽AA5920307）有效期至2026年5月15日；控股子公司片仔癀（漳州）医药有限公司的药品经营许可证（编号：闽AA5960021）有效期至2024年5月29日。

　　化妆品业：公司控股子公司片仔癀化妆品拥有“片仔癀”及“皇后”等多个品牌。未来，片仔癀化妆品将以“1大核心、2大升级、3大创新”为品牌战略布局，开启国妆新篇章。“1大核心”指未来片仔癀化妆品仍将坚持长期主义，传承片仔癀文化和中华千年草本文化智慧，打造百年国妆品牌；“2大升级”即围绕“片仔癀”“皇后”品牌完成从定位、文化到产品线进行系统升级；“3大创新”则聚焦于产品创新、营销创新、渠道创新，与时俱进推动品牌不断焕新，通过专业团队、渠道区隔、黄金单品、标杆渠道、市场投入五大行动赋能渠道增长。

　　3 公司主要会计数据和财务指标

　　3.1 近3年的主要会计数据和财务指标

　　单位：元  币种：人民币

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　　3.2 报告期分季度的主要会计数据

　　单位：万元 币种：人民币

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　　季度数据与已披露定期报告数据差异说明

　　□适用 √不适用 

　　4 股东情况

　　4.1 报告期末及年报披露前一个月末的普通股股东总数、表决权恢复的优先股股东总数和持有特别表决权股份的股东总数及前 10 名股东情况

　　单位: 股

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　　4.2 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

　　√适用 □不适用

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　　4.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

　　√适用 □不适用

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　　4.4 报告期末公司优先股股东总数及前10 名股东情况

　　□适用 √不适用

　　5 公司债券情况

　　□适用 √不适用

　　第三节   重要事项

　　1 公司应当根据重要性原则，披露报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项。

　　截至2022年12月31日，公司资产总额为146.04亿元，归属母公司股东权益为113.30亿元。报告期内，公司实现营业总收入86.94亿元，同比增加6.72亿元，增长8.38%；实现利润总额29.78亿元，同比增加1.09亿元，增长3.79%；实现净利润25.23亿元，同比增加0.58亿元，增长2.36%。

　　2 公司年度报告披露后存在退市风险警示或终止上市情形的，应当披露导致退市风险警示或终止上市情形的原因。

　　□适用  √不适用券代码：600436    证券简称：片仔癀   公告编号：2023-007

　　漳州片仔癀药业股份有限公司关于2022年度日常关联交易情况及2023年度日常关联交易预计的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　●本事项经公司第七届董事会第十次会议审议通过，无需提交至公司2022年年度股东大会审议。

　　●公司所发生的日常关联交易符合公司业务和行业特点，交易必要且将一直持续，交易内容合法有效、公允合理，符合公开、公正和公平的原则，不影响公司的独立性，符合公司及全体股东的利益。

　　一、日常关联交易基本情况

　　（一）日常关联交易履行的审议程序：

　　1、关联董事回避表决情况以及表决情况

　　2023年4月13日，漳州片仔癀药业股份有限公司（以下简称“公司”）第七届董事会第十次会议审议通过《公司关于2022年度日常关联交易情况及2023年度日常关联交易预计的议案》，该议案无需提交公司2022年年度股东大会审议。

　　由于该议案涉及关联交易，公司董事会在审议上述议案时，关联董事林纬奇先生、黄进明先生、赖文宁先生、刘丛盛先生、杨海鹏先生回避表决。本议案不需要经过有关部门批准。

　　2、公司独立董事对该项关联交易的事前认可及独立意见

　　（1）独立董事的事前认可意见：

　　公司与关联方之间发生的关联交易为公司日常经营业务往来，属于正常的商业行为。本着公平交易的原则，公司与关联方之间以合同的方式明确各方的权利和义务，关联交易不会影响公司的业务独立性，不存在损害公司及非关联股东利益的情况，符合相关法律法规和《上海证券交易所股票上市规则》《漳州片仔癀药业股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的规定及公司利益。独立董事同意将《公司关于2022年度日常关联交易情况及2023年度日常关联交易预计的议案》提交至公司董事会审议。

　　（2）独立董事的独立意见：

　　1) 公司与关联方之间的日常关联交易是合理的、必要的，与关联方之间按照合同条款的约定执行，价格按市场定价原则，交易条款公平合理，不会影响公司经营的独立性。

　　2) 公司与关联方之间的交易将有利于公司拓宽销售渠道，增加销售收入，提高公司的核心竞争力和整体竞争优势，符合公司及全体股东的利益，不会损害公司及其他股东的利益；公司的关联交易决策程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定；公司采取的减少和规范关联交易的措施是有效的。

　　3) 董事会在审议该项关联方交易议案时，表决程序合法有效。关联董事审议该项董事会议案时已回避表决，关联交易不存在损害公司及其他股东特别是中小股东利益的情况。

　　独立董事同意该议案，无需提交至股东大会审议。

　　3、公司董事会审计委员会履行公司关联交易控制和日常管理的职责，发表如下审核意见：

　　（1）公司与关联方之间的日常关联交易是合理的、必要的，且关联交易的价格以市场价格为定价原则，公平、合理，不影响公司经营的独立性，符合公司及全体股东的利益，不损害公司及其他股东的利益；公司的关联交易决策程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定；公司采取的减少和规范关联交易的措施是有效的。

　　（2）公司与关联方之间的交易有利于公司拓宽销售渠道，增加销售收入，提高公司的核心竞争力和整体竞争优势。

　　（3）公司董事会对上述议案的召开、表决程序符合《公司法》《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律法规及《公司章程》的规定，关联董事审议相关董事会议案时，已回避表决。关联交易不存在损害公司及其他股东特别是中小股东利益的情况。

　　（二）2022年度日常关联交易执行情况

　　单位：万元  币种：人民币

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　　（三）2023年度日常关联交易预计情况

　　单位：万元币种：人民币

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　　二、公司关联方及关联关系

　　（一）基本情况

　　1、漳州市人民政府国有资产监督管理委员会

　　注册地址：福建漳州

　　与本公司关联关系：本公司的实际控制人。

　　2、漳州市九龙江集团有限公司

　　法定代表人：潘杰

　　注册地址：福建省漳州市龙文区湖滨路1号九龙江集团大厦

　　注册资本：400,000万元人民币

　　性质：有限责任公司(国有控股)

　　主要经营范围：许可项目：房屋建筑和市政基础设施项目工程总承包；食品经营（销售预包装食品）；食品经营（销售散装食品）；危险化学品经营；原油批发；成品油批发（限危险化学品）；黄金及其制品进出口；酒类经营；货物进出口；供电业务；新化学物质进口；国营贸易管理货物的进出口（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：以自有资金从事投资活动；建筑材料销售；机械设备销售；家用电器销售；汽车零配件批发；汽车零配件零售；塑料制品销售；金属材料销售；包装材料及制品销售；五金产品批发；五金产品零售；电子产品销售；林业产品销售；农副产品销售；木材销售；水产品批发；水产品零售；纺织、服装及家庭用品批发；体育用品及器材批发；体育用品及器材零售；第一类医疗器械销售；专用化学产品销售（不含危险化学品）；化工产品销售（不含许可类化工产品）；食品添加剂销售；国内贸易代理；石油制品销售（不含危险化学品）；非金属矿及制品销售；金属矿石销售；供应链管理服务；煤炭及制品销售；成品油批发（不含危险化学品）；橡胶制品销售；新能源汽车整车销售；合成材料销售；自有资金投资的资产管理服务；高性能有色金属及合金材料销售；针纺织品及原料销售；稀土功能材料销售；普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

　　与本公司关联关系：本公司的母公司。

　　3、漳州片仔癀资产经营有限公司

　　法定代表人：吕加福

　　注册地址：福建省漳州市龙文区湖滨路1号城投碧湖城市广场2幢九龙江集团大厦23层

　　注册资本：200,000万元人民币

　　企业性质：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）

　　主要经营范围：从事漳州市九龙江集团有限公司授权的企业资产管理运营；工业园区及其基础设施和市政公用设施的投资、建设、经营和管理；对工业、农业和第三产业的投资；木业机械设备制造与销售；土地整理、土地收储和土地开发；房地产开发与经营；仓储、物业服务；建筑材料、金属材料、机械设备、电器设备、铝塑制品、电子产品、日用百货、包装材料及制品、花卉苗木、木制品、家具、农副产品的批发零售；自营和代理商品及技术的进出口；法律法规未规定许可的，均可自主选择经营项目开展经营。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

　　与本公司关联关系：母公司的子公司。

　　4、福建龙溪轴承（集团）股份有限公司

　　法定代表人：陈晋辉

　　注册地址：福建省漳州市芗城区腾飞路382号

　　注册资本：39,955.3571万元人民币

　　企业性质：股份有限公司(上市、国有控股)

　　主要经营范围：一般项目：轴承制造；轴承销售；机械设备研发；机械设备销售；汽车零部件研发；汽车零部件及配件制造；汽车零配件批发；汽车零配件零售；机械电气设备制造；电气机械设备销售；金属材料销售；非居住房地产租赁；机械设备租赁（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：民用航空器零部件制造；检验检测服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）

　　与本公司关联关系：母公司的子公司。

　　5、漳州市国有资本运营集团有限公司

　　法定代表人：林柳强

　　注册地址：福建省漳州市龙文区湖滨路1号城投碧湖城市广场2幢B701室—B1006室

　　注册资本：400,000.00万元人民币

　　企业性质：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）

　　主要经营范围：一般项目：以自有资金从事投资活动；自有资金投资的资产管理服务；创业投资（限投资未上市企业）；企业管理；以私募基金从事股权投资、投资管理、资产管理等活动（须在中国证券投资基金业协会完成登记备案后方可从事经营活动）；住房租赁；财务咨询；社会经济咨询服务；通讯设备销售；音响设备销售；数字视频监控系统销售；建筑材料销售；化工产品销售（不含许可类化工产品）；日用化学产品销售；塑料制品销售；有色金属合金销售；机械设备销售；金属材料销售；包装材料及制品销售；林业产品销售；木材销售；纺织、服装及家庭用品批发；专用化学产品销售（不含危险化学品）；石油制品销售（不含危险化学品）；非金属矿及制品销售；金属矿石销售；供应链管理服务；煤炭及制品销售；成品油批发（不含危险化学品）；橡胶制品销售；合成材料销售；高性能有色金属及合金材料销售；针纺织品及原料销售；稀土功能材料销售；金属基复合材料和陶瓷基复合材料销售；金属制品销售；销售代理；国内贸易代理；贸易经纪；货物进出口；技术进出口；肥料销售；农副产品销售；谷物销售；豆及薯类销售；食用农产品批发；食品销售（仅销售预包装食品）。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：危险化学品经营；原油批发；黄金及其制品进出口；新化学物质进口；国营贸易管理货物的进出口；食品销售；成品油批发；酒类经营。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）

　　与本公司关联关系：母公司的子公司。

　　6、漳州九龙江阳明投资有限公司

　　法定代表人：黄雅雅

　　注册地址：福建省漳州市平和县霞寨镇官峰村村址

　　注册资本：16,000.00万人民币

　　企业性质：其他有限责任公司

　　主要经营范围：一般项目：以自有资金从事投资活动；酒店管理；商务代理代办服务；新鲜水果批发；园艺产品种植；水果种植；茶叶种植；食用菌种植；蔬菜、食用菌等园艺作物种植；集贸市场管理服务；会议及展览服务；品牌管理；商务秘书服务；礼仪服务；教育咨询服务（不含涉许可审批的教育培训活动）；业务培训（不含教育培训、职业技能培训等需取得许可的培训）；新鲜水果零售；食用农产品初加工；农产品的生产、销售、加工、运输、贮藏及其他相关服务；包装服务；休闲观光活动；日用百货销售；食用农产品批发；广告设计、代理；广告制作；平面设计；公园、景区小型设施娱乐活动；城市公园管理；非居住房地产租赁；茶具销售；健身休闲活动；农村民间工艺及制品、休闲农业和乡村旅游资源的开发经营；餐饮管理；商业综合体管理服务；文艺创作；票务代理服务；组织文化艺术交流活动；专业设计服务；旅行社服务网点旅游招徕、咨询服务；游览景区管理；园区管理服务；文化场馆管理服务；与农业生产经营有关的技术、信息、设施建设运营等服务；技术推广服务；摄像及视频制作服务；个人商务服务；住房租赁；土地使用权租赁；房屋拆迁服务；智能农业管理；生态保护区管理服务；企业管理；日用品销售；户外用品销售；体育健康服务；体育保障组织；游乐园服务；花卉种植；礼品花卉销售；花卉绿植租借与代管理；农副产品销售；停车场服务；生物基材料聚合技术研发；生物基材料技术研发；蔬菜、水果和坚果加工；露营地服务；旅游开发项目策划咨询；养老服务；机构养老服务；养老服务（机构养老服务）（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。许可项目：汽车租赁；住宿服务；餐饮服务；食品经营；食品互联网销售（销售预包装食品）；酒类经营；食品生产；食品经营（销售预包装食品）；食品小作坊经营；茶叶制品生产；食品互联网销售；食用菌菌种生产；食品经营（销售散装食品）；小食杂；粮食加工食品生产；小餐饮、小食杂、食品小作坊经营；小餐饮；旅游业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）。

　　与本公司关联关系：母公司的子公司

　　7、福建同春药业股份有限公司

　　法定代表人：张海波

　　注册地址：福建省福州市鼓楼区杨桥中路232号

　　注册资本：17,000万元人民币

　　企业性质：股份有限公司(非上市、国有控股)

　　主要经营范围：许可项目：药品批发；药品零售；药品类易制毒化学品销售；第三类医疗器械经营；药品互联网信息服务；医疗器械互联网信息服务；药品进出口；酒类经营；道路货物运输（不含危险货物）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：第二类医疗器械销售；第一类医疗器械销售；食品销售（仅销售预包装食品）；特殊医学用途配方食品销售；婴幼儿配方乳粉及其他婴幼儿配方食品销售；保健食品（预包装）销售；食品互联网销售（仅销售预包装食品）；食品添加剂销售；卫生用品和一次性使用医疗用品销售；特种劳动防护用品销售；化妆品批发；化妆品零售；日用品销售；办公用品销售；机械设备销售；电子产品销售；家用电器销售；消毒剂销售（不含危险化学品）；农副产品销售；化工产品销售（不含许可类化工产品）；日用口罩（非医用）销售；光学仪器销售；眼镜销售（不含隐形眼镜）；智能机器人销售；智能仪器仪表制造；智能车载设备销售；产业用纺织制成品销售；互联网销售（除销售需要许可的商品）；计算机软硬件及辅助设备批发；住房租赁；物业管理；国内货物运输代理；装卸搬运；普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）；广告制作；广告发布；广告设计、代理；会议及展览服务；停车场服务；市场营销策划；供应链管理服务；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；企业形象策划；技术进出口；货物进出口（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

　　与本公司关联关系：本公司的联营公司。

　　8、福建三明同春医药有限公司

　　法定代表人：蔡尚杭

　　注册地址：福建省三明市三元区长安路21号5幢二层2号

　　注册资本：1,000万元人民币

　　企业性质：有限责任公司(自然人投资或控股)

　　主要经营范围：许可项目：药品批发；第三类医疗器械经营；酒类经营；道路货物运输（不含危险货物）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：第二类医疗器械销售；第一类医疗器械销售；食品销售（仅销售预包装食品）；特殊医学用途配方食品销售；婴幼儿配方乳粉及其他婴幼儿配方食品销售；保健食品（预包装）销售；食品添加剂销售；卫生用品和一次性使用医疗用品销售；日用口罩（非医用）销售；消毒剂销售（不含危险化学品）；特种劳动防护用品销售；化妆品批发；日用品销售；办公用品销售；机械设备销售；电子产品销售；家用电器销售；农副产品销售；化工产品销售（不含许可类化工产品）；光学仪器销售；眼镜销售（不含隐形眼镜）；玻璃仪器销售；智能机器人销售；智能车载设备销售；产业用纺织制成品销售；互联网销售（除销售需要许可的商品）；计算机软硬件及辅助设备批发；国内货物运输代理；装卸搬运；普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）；供应链管理服务；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

　　与本公司关联关系：联营公司福建同春药业股份有限公司的子公司。

　　9、厦门同春医药股份有限公司

　　法定代表人：林群

　　注册地址：厦门市海沧区新阳街道山边洪东路21号4F之一

　　注册资本：2,500万元人民币

　　企业性质：其他股份有限公司（非上市）

　　主要经营范围：许可项目：药品批发；第三类医疗器械经营；保健食品销售；婴幼儿配方乳粉销售；道路货物运输（不含危险货物）；食品经营（销售预包装食品）；药品进出口；城市配送运输服务（不含危险货物）；特殊医学用途配方食品销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）。一般项目：第一类医疗器械销售；第二类医疗器械销售；食品添加剂销售；技术进出口；化妆品批发；卫生用品和一次性使用医疗用品销售；国内货物运输代理；非居住房地产租赁；住房租赁；以自有资金从事投资活动；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；社会经济咨询服务；会议及展览服务；货物进出口；医用口罩批发；日用口罩（非医用）销售；医护人员防护用品批发；消毒剂销售（不含危险化学品）。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。

　　与本公司关联关系：联营公司福建同春药业股份有限公司的子公司。

　　10、福州同春中药有限公司

　　法定代表人：林群

　　注册地址：福建省福州市鼓楼区西洪路561号2#楼第3层、第4层

　　注册资本：2,000万元人民币

　　企业性质：有限责任公司(自然人投资或控股的法人独资)

　　主要经营范围：许可项目：药品批发；保健食品销售；食品经营（销售散装食品）；食品经营；食品经营（销售预包装食品）；中药饮片代煎服务；食品互联网销售（销售预包装食品）；食品互联网销售；婴幼儿配方乳粉销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：地产中草药(不含中药饮片）购销；日用化学产品销售；日用百货销售；日用玻璃制品销售；第一类医疗器械销售；第二类医疗器械销售；日用品销售；初级农产品收购；食用农产品批发；会议及展览服务；卫生用品和一次性使用医疗用品销售；化妆品批发；个人卫生用品销售；中医诊所服务（须在中医主管部门备案后方可从事经营活动）；消毒剂销售（不含危险化学品）；玻璃仪器销售；中草药种植（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

　　与本公司关联关系：联营公司福建同春药业股份有限公司的子公司。

　　11、福建省宁德市古田同春医药有限公司

　　法定代表人：郑季良

　　注册地址：古田县城东街道前山食用菌加工基地工业园区38号第1幢

　　注册资本：1,230万元人民币

　　企业性质：其他有限责任公司

　　主要经营范围：中药饮片、中成药、化学药制剂、抗生素制剂、生化药品、生物制品、麻醉药品和精神药品制剂、蛋白同化制剂、肽类激素批发；经营第一类医疗器械、第二类医疗器械、第三类医疗器械；化工产品(不含危险化学品）；保健食品、预包装食品、化妆品、消毒用品（不含危险化学品）、日用小百货批发、零售；普通货物道路运输；初级农产品销售；药品信息咨询服务；企业管理服务；市场营销策划；供应链管理服务；贸易咨询服务；企业管理咨询服务；会务会展服务；产品促销宣传服务；国内货物运输代理；国内各类广告的设计、制作、发布、代理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

　　与本公司关联关系：联营公司福建同春药业股份有限公司的子公司。

　　12、福建龙岩同春医药有限公司

　　法定代表人：赵勇

　　注册地址：福建省龙岩市新罗区东肖镇黄邦路16号仓库3楼东侧

　　注册资本：1,600万元人民币

　　企业性质：有限责任公司(非自然人投资或控股的法人独资)

　　主要经营范围：许可项目：药品批发；第三类医疗器械经营。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：特殊医学用途配方食品销售；第一类医疗器械销售；医护人员防护用品批发；医用口罩批发；农副产品销售；日用品销售；卫生用品和一次性使用医疗用品销售；化妆品批发；医用口罩零售；消毒剂销售（不含危险化学品）；专用设备修理；信息技术咨询服务；互联网设备销售；互联网数据服务；科技推广和应用服务；软件销售；软件开发；电气设备修理；普通机械设备安装服务；保健食品（预包装）销售；第二类医疗器械销售；婴幼儿配方乳粉及其他婴幼儿配方食品销售。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

　　与本公司关联关系：联营公司福建同春药业股份有限公司的子公司。

　　13、福建回春药业有限公司

　　法定代表人：赵勇

　　注册地址：福建省福州市鼓楼区杨桥中路232号4#楼101室

　　注册资本：3,000万元人民币

　　企业性质：有限责任公司(自然人投资或控股的法人独资)

　　主要经营范围：许可项目：药品批发；药品零售；第三类医疗器械经营；食品销售；互联网信息服务；药品互联网信息服务；医疗器械互联网信息服务；医疗服务；卫生用品和一次性使用医疗用品生产；消毒器械销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：保健食品（预包装）销售；婴幼儿配方乳粉及其他婴幼儿配方食品销售；特殊医学用途配方食品销售；诊所服务；第二类医疗器械销售；第一类医疗器械销售；医用口罩零售；道路货物运输站经营；化妆品零售；化妆品批发；厨具卫具及日用杂品零售；日用品销售；家用电器销售；电子产品销售；国内货物运输代理；普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）；广告制作；图文设计制作；销售代理；会议及展览服务；个人卫生用品销售；市场营销策划；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；经济贸易咨询；企业管理；医护人员防护用品零售；消毒剂销售（不含危险化学品）；健康咨询服务（不含诊疗服务）；信息技术咨询服务；远程健康管理服务；中医养生保健服务（非医疗）；农副产品销售；母婴用品制造；环境保护专用设备销售（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

　　与本公司关联关系：联营公司福建同春药业股份有限公司的子公司。

　　14、福州常春药业有限公司

　　法定代表人：陈建文

　　注册地址：福建省福州市鼓楼区杨桥中路232号4#楼第二层202-206室

　　注册资本：3,000万元人民币

　　企业性质：有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资）

　　主要经营范围：中药、西药、医疗用品及器材、营养保健品、初级农产品、清洁用品、预包装食品、乳制品、化妆品、卫生用品、厨房用品、日用品、家用电器、文化用品、体育用品、五金产品、机械设备、电子产品、电器设备、建材、计算机软硬件、化工用品（不含危险化学药品及易制毒化学品）的批发、零售；货物运输代理；仓储服务（不含危险品）；承办、设计、制作、代理、发布国内各类广告；市场营销策划；贸易咨询服务；企业管理咨询服务；企业形象策划服务；会议及展览服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

　　与本公司关联关系：联营公司福建同春药业股份有限公司的子公司。

　　15、上海家化联合股份有限公司

　　法定代表人：潘秋生

　　注册地址：上海市保定路527号

　　注册资本：67,963.4461万元人民币

　　企业性质：其他股份有限公司(上市)

　　主要经营范围：许可项目：药品零售；药品批发；食品销售；第三类医疗器械经营。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：开发和生产化妆品，化妆用品及饰品，日用化学制品原辅材料，包装容器，香料香精、清凉油、清洁制品，卫生制品，消毒制品，洗涤用品，口腔卫生用品，纸制品及湿纸巾，腊制品，驱杀昆虫制品和驱杀昆虫用电器装置，美容美发用品及服务，日用化学品及化妆品技术服务；药品研究开发和技术转让；销售公司自产产品，从事货物及技术进出口业务，食品添加剂的销售，第一类医疗器械销售，第二类医疗器械销售。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

　　与本公司关联关系：子公司漳州片仔癀上海家化口腔护理有限公司的其他股东。

　　16、上海家化销售有限公司

　　法定代表人：叶伟敏

　　注册地址：上海市虹口区保定路527号

　　注册资本：22,000万元人民币

　　企业性质：其他有限责任公司

　　主要经营范围：许可项目：食品经营。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：销售日用化学品，日用百货，香精，化妆品及用具，清凉油，蜡制品，杀虫剂，蚊香（固体、液体），电蚊香器，洁厕剂，消毒清洁液剂，纸制品，服装及服饰，办公用品，五金交电，洗涤用品，金银珠宝，工艺饰品，针纺织品，家用电器，食品添加剂，化工原料及产品（除危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品）；电子商务（不得从事增值电信、金融业务），商务信息咨询（不含投资类咨询），自有房屋出租，市场营销策划，咨询策划服务，项目策划与公关服务，信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务），企业形象策划，广告设计、代理、发布（非广播电台、电视台、报刊出版单位）。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

　　与本公司关联关系：子公司漳州片仔癀上海家化口腔护理有限公司的股东（上海家化联合股份有限公司）的子公司。

　　17、上海家化化妆品销售有限公司

　　法定代表人：叶伟敏

　　注册地址：上海市杨浦区军工路1436号43幢207A-2室

　　注册资本：500万元人民币

　　企业性质：有限责任公司(非自然人投资或控股的法人独资)

　　主要经营范围：许可项目：药品零售；药品批发；第三类医疗器械经营；食品经营。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：销售化妆品、消毒剂（不含危险化学品）、日用化学品、日用百货、纸制品、服装服饰、办公用品、五金交电、洗涤用品、化工原料及产品（除危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品）、金银珠宝、工艺饰品、针纺织品、家用电器、食品添加剂，电子商务（不得从事金融业务），商务咨询，一类、二类医疗器械销售。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

　　18、上海家化电子商务有限公司

　　法定代表人：李俊

　　注册地址：上海市虹口区保定路527号1幢508室

　　注册资本：500万元人民币

　　企业性质：有限责任公司(自然人投资或控股)

　　主要经营范围：一般项目：互联网销售（除销售需要许可的商品）；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；传统香料制品经营；化妆品批发；化妆品零售；日用化学产品销售；食品用洗涤剂销售；母婴用品销售；消毒剂销售（不含危险化学品）；日用品销售；食品添加剂销售；个人卫生用品销售；厨具卫具及日用杂品零售；家居用品销售；日用品批发；日用百货销售；化工产品销售（不含许可类化工产品）；专用化学产品销售（不含危险化学品）；卫生用杀虫剂销售；纸制品销售；服装服饰零售；产业用纺织制成品销售；日用杂品销售；文具用品批发；文具用品零售；办公用品销售；美发饰品销售；工艺美术品及礼仪用品销售（象牙及其制品除外）；针纺织品及原料销售；针纺织品销售；日用家电零售；家用电器销售；家用电器零配件销售；食品销售（仅销售预包装食品）；食品互联网销售（仅销售预包装食品）；第一类医疗器械销售；第二类医疗器械销售。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：第二类增值电信业务；互联网信息服务；第一类增值电信业务；药品批发；药品互联网信息服务；医疗器械互联网信息服务；第三类医疗器械经营；药品零售；农药批发；农药零售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）

　　与本公司关联关系：子公司漳州片仔癀上海家化口腔护理有限公司的股东（上海家化联合股份有限公司）的子公司。

　　19、上海家化商贸有限公司

　　法定代表人：叶伟敏

　　注册地址：上海市杨浦区军工路1436号43幢208C室

　　注册资本：8000万元人民币

　　企业性质：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）

　　主要经营范围：一般项目：化妆品批发；化妆品零售；互联网销售（除销售需要许可的商品）；日用化学产品销售；食品用洗涤剂销售；母婴用品销售；消毒剂销售（不含危险化学品）；日用品销售；食品添加剂销售；个人卫生用品销售；厨具卫具及日用杂品零售；家居用品销售；日用品批发；传统香料制品经营；日用百货销售；化工产品销售（不含许可类化工产品）；专用化学产品销售（不含危险化学品）；卫生用杀虫剂销售；纸制品销售；服装服饰零售；产业用纺织制成品销售；日用杂品销售；文具用品批发；文具用品零售；办公用品销售；美发饰品销售；工艺美术品及礼仪用品销售（象牙及其制品除外）；针纺织品及原料销售；针纺织品销售；日用家电零售；家用电器销售；家用电器零配件销售；食品销售（仅销售预包装食品）；食品互联网销售（仅销售预包装食品）；保健食品（预包装）销售；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；第一类医疗器械销售；第二类医疗器械销售；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：药品零售；农药零售；农药批发；第二类增值电信业务；互联网信息服务；第一类增值电信业务；药品批发；药品互联网信息服务；医疗器械互联网信息服务；第三类医疗器械经营。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）

　　与本公司关联关系：子公司漳州片仔癀上海家化口腔护理有限公司的股东（上海家化联合股份有限公司）的子公司。

　　20、上海高夫化妆品有限公司

　　法定代表人：叶伟敏

　　注册地址：上海市虹口区保定路427号

　　注册资本：3000万元人民币

　　企业性质：其他有限责任公司

　　主要经营范围：一般项目：销售化妆品及用具，百货，洗涤用品，金银珠宝，工艺饰品，服装服饰，针纺织品，办公用品，家用电器，食品添加剂，日用化工原料及产品（除危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品）；电子商务（不得从事增值电信、金融业务）。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：食品经营；第二类增值电信业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）

　　与本公司关联关系：子公司漳州片仔癀上海家化口腔护理有限公司的股东（上海家化联合股份有限公司）的子公司。

　　21、厦门宏仁医药有限公司

　　法定代表人：陈文渊

　　注册地址：厦门市海沧区马青路95号之5-501、502

　　注册资本：5,000万元人民币

　　企业性质：有限责任公司(自然人投资或控股)

　　主要经营范围：对第一产业、第二产业、第三产业的投资（法律、法规另有规定除外）；投资咨询（法律、法规另有规定除外）；房地产开发经营；物业管理；房地产中介服务（不含评估）；房屋建筑业；土石方工程（不含爆破）；电气安装；钢结构工程施工；太阳能光伏系统施工；管道和设备安装；建筑物拆除活动（不含爆破）；建筑装饰业；其他未列明建筑安装业；提供施工设备服务；建材批发；未列明的其他建筑业；计算机、软件及辅助设备批发；其他机械设备及电子产品批发；电气设备批发；五金产品批发；集成电路设计；数据处理和存储服务；信息技术咨询服务；信息系统集成服务；软件开发；其他仓储业（不含需经许可审批的项目）；经营各类商品和技术的进出口（不另附进出口商品目录），但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外；其他贸易经纪与代理；贸易代理；其他未列明房地产业；停车场管理；企业管理咨询；自有房地产经营活动；商务信息咨询；教育咨询（不含教育培训及出国留学中介、咨询等须经许可审批的项目）；社会经济咨询（不含金融业务咨询）；提供企业营销策划服务；办公服务；包装服务；市场管理；会议及展览服务；游览景区管理；公园管理；绿化管理；市政设施管理；城乡市容管理；室内环境治理；固体废物治理（不含须经许可审批的项目）；水污染治理；园林景观和绿化工程设计；建设工程勘察设计；蔬菜种植；食用菌种植；花卉种植；其他园艺作物种植。

　　与本公司关联关系：子公司厦门片仔癀宏仁医药有限公司的其他股东。

　　22、厦门天呈投资有限公司

　　法定代表人：林小明

　　注册地址：厦门市湖里区南山路403号601室

　　注册资本：1,000万元人民币

　　企业性质：有限责任公司(自然人投资或控股)

　　主要经营范围：对第一产业、第二产业、第三产业的投资（法律、法规另有规定除外）；投资咨询（法律、法规另有规定除外）；房地产开发经营；物业管理；房地产中介服务（不含评估）；房屋建筑业；土石方工程（不含爆破）；电气安装；管道和设备安装；钢结构工程施工；太阳能光伏系统施工；其他未列明建筑安装业；建筑装饰业；建筑物拆除活动（不含爆破）；提供施工设备服务；未列明的其他建筑业；第一类医疗器械批发；建材批发；五金产品批发；电气设备批发；计算机、软件及辅助设备批发；其他机械设备及电子产品批发；贸易代理；其他贸易经纪与代理；互联网销售；软件开发；信息系统集成服务；信息技术咨询服务；数据处理和存储服务；集成电路设计；自有房地产经营活动；停车场管理；其他未列明房地产业；企业总部管理；社会经济咨询（不含金融业务咨询）；商务信息咨询；企业管理咨询；教育咨询（不含教育培训及出国留学中介、咨询等须经许可审批的项目）；市场管理；会议及展览服务；包装服务；办公服务；提供企业营销策划服务；园林景观和绿化工程设计；建设工程勘察设计；水污染治理；固体废物治理（不含须经许可审批的项目）；室内环境治理；市政设施管理；城乡市容管理；绿化管理；公园管理；游览景区管理。

　　与本公司关联关系：子公司厦门片仔癀宏仁医药有限公司的股东（厦门宏仁医药有限公司）的子公司。

　　（二）关联方履约能力分析

　　对关联方的履约能力进行判断，认为上述关联方与本公司具有长期的协作关系，关联交易具有持续性和必要性，且关联方支付能力较强。上述关联方目前经营状况良好，关联交易是由双方根据市场化的原则，协商确定主要交易条款，签订合同。公司基本不存在履约风险。

　　三、关联交易主要内容和定价政策

　　关联交易价格的确定遵循公司《关联交易决策制度》及内部控制制度等规定，对关联交易的定价原则和定价方法：关联交易活动应遵循商业原则，关联交易的定价主要遵循市场价格的原则；如果没有市场价格，按照成本加成定价；如果没有市场价格，也不适合采用成本加成定价的，按照协议定价。公司各项关联交易的价格均根据关联交易的定价原则，按照市场化的原则综合考虑工作量、工作地点、实施难易度、整体客户关系及后续合作机会等因素确定交易价格。

　　（一）商品交易定价政策：1、交易价格遵循公平、公正、公允的原则，按照市场价格签订合同；2、对销售回款良好的客户采用适度授信；3、交易结算方式采用现金交易。

　　（二）提供或接受劳务定价：1、交易价格遵循公平、公正、公允的原则，按照市场价格签订合同；2、交易结算方式采用现金交易。

　　（三）租赁土地、房产的定价政策：1、当地土地发布信息价；2、房屋建设年限及其结构情况；3、当地周边房租价格；4、交易结算方式采用现金交易。

　　四、关联交易目的和对上市公司的影响

　　1、交易的必要性、持续性

　　为充分发挥合作方上海家化联合股份有限公司及其子公司的渠道资源、品牌资源优势，其作为子公司漳州片仔癀上海家化口腔护理有限公司的主要经销商之一，主要经销片仔癀牙膏。与上海家化联合股份有限公司及其子公司发生日常关联方交易是基于公司日化产品未来发展的需要，有利于公司日化产品销售的增加及公司品牌的推广，帮助公司促进日化板块业务的发展。

　　基于公司发展战略需求，福建同春药业股份有限公司及其子公司在福建省具有良好的医药配送渠道，作为本公司重要的客户，加强合作对稳定并扩大本公司的产品市场份额、共同抵御市场风险具有重要的意义，该等关联交易有其必要性、持续性。

　　2、交易的公允性

　　公司的关联交易均是在正常的生产经营和购销活动过程中产生的，符合相关法律法规及制度的规定，交易行为是在市场经济的原则下公平合理地进行，定价政策和定价依据是公平、公正和公允的，有利于公司经营业绩的稳定增长，提高公司的核心竞争力和整体竞争优势。不存在损害公司及其股东特别是中小股东利益的情形。

　　3、交易对公司的影响

　　上述日常关联交易有利于公司专心致力于主营业务发展和核心竞争能力的提高，但交易额的增加既不影响公司的独立性和公司本期及未来财务状况、经营成果，也不会对公司日常交易行为产生严重依赖。

　　特此公告。

　　漳州片仔癀药业股份有限公司

　　董   事   会

　　2023年 4 月 15 日

　　证券代码：600436    证券简称：片仔癀    公告编号：2023-009

　　漳州片仔癀药业股份有限公司

　　2023年第一季度主要经营数据公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》（2022年修订）《上市公司行业信息披露指引第六号——医药制造》（2022年修订）等相关法律法规，漳州片仔癀药业股份有限公司（以下简称“公司”）现将2023年第一季度主要经营数据披露如下：

　　一、 公司2023年第一季度主营业务分行业情况

　　单位：万元人民币

　　■

　　二、 公司2023年第一季度主营业务分类别情况

　　单位：万元人民币

　　■

　　三、 公司2023年第一季度主营业务分地区情况

　　单位：万元人民币

　　■

　　说明：（1）上表中地区分布以客户公司所在地划分。

　　（2）境内各地区收入变化主要系医药行业销售变化所致。

　　四、其它对公司生产经营产生重大影响的事件

　　无。

　　上述的主要经营数据信息来源于公司报告期内财务数据，且未经审计，仅供投资者及时了解公司生产经营情况。敬请广大投资者审慎使用，理性投资，注意风险。

　　特此公告。

　　漳州片仔癀药业股份有限公司

　　董事会

　　2023年4月15 日

　　证券代码：600436    证券简称：片仔癀    公告编号：2023-010

　　漳州片仔癀药业股份有限公司

　　2022年度利润分配预案的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　●每股分配比例：每股派发现金红利1.25元（含税）。

　　●本次利润分配以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，具体日期将在权益分派实施公告中明确。

　　●在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例，并将另行公告具体调整情况。

　　●本次利润分配预案已经漳州片仔癀药业股份有限公司（以下简称“公司”）第七届董事会第十次会议和第七届监事会第八次会议审议通过，尚需提交至公司2022年年度股东大会审议通过后方可实施。

　　一、利润分配预案内容

　　经华兴会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截止至2022年12月31日，公司2022年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润为2,472,344,731.55元(其中，2022年度母公司实现净利润为2,363,839,132.50元)，加上以前年度结转未分配利润6,699,453,848.14元，扣除报告期内因实施2021年年度利润分配已发放的现金股利730,013,824.10元、提取盈余公积236,383,913.25元及其他综合收益结转留存收益0元。截至2022年12月31日，公司期末可供分配利润为人民币8,205,400,842.34元。

　　经董事会决议，本次利润分配预案如下：

　　公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利12.50元（含税）。

　　以截至2022年12月31日公司总股本603,317,210股测算，合计拟派发现金红利754,146,512.50元（含税），占公司2022年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润比例为30.50%。

　　本年度公司不送股，不实施公积金转增股本。如在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例，并将另行公告具体调整情况。

　　二、公司履行的决策程序

　　（一）董事会会议的召开、审议和表决情况

　　公司于2023年4月13日召开第七届董事会第十次会议，以9票同意、0票反对、0票弃权，审议通过《公司2022年度利润分配预案》，同意将该预案提交至公司2022年年度股东大会审议。

　　（二）独立董事意见

　　独立董事对公司2022年度利润分配预案发表了独立意见：公司董事会制定的2022年度利润分配预案综合考虑了公司目前实际情况，符合公司未来经营计划的实施和全体股东的长远利益，决策程序符合中国证监会、上海证券交易所相关法律法规及《漳州片仔癀药业股份有限公司章程》的规定，合法、有效，不存在损害公司和股东，特别是中小股东利益的情况，亦不存在大股东套现等明显不合理情形及相关股东滥用股东权利不当干预公司决策的情形。独立董事同意公司2022年度利润分配预案，并同意提交至公司2022年年度股东大会审议。

　　（三）监事会意见

　　公司于2023年4月13日召开第七届监事会第八次会议，以5票同意、0票反对、0票弃权，审议通过《公司2022年度利润分配预案》，同意将该预案提交至公司2022年年度股东大会审议。

　　监事会认为：公司董事会制定的公司2022年度利润分配预案综合考虑了公司目前实际情况，符合公司未来经营计划的实施和全体股东的长远利益，决策过程符合相关法律、法规规定，不存在损害公司股东尤其是中小股东利益的情形。监事会同意公司2022年度利润分配预案，并提请至公司2022年年度股东大会审议。

　　三、相关风险提示

　　本次利润分配预案结合公司当前发展阶段盈利规模及现金流情况，对当期经营性现金流不会构成重大影响，不会影响公司正常经营和长远发展。

　　本次利润分配预案已经公司第七届董事会第十次会议和第七届监事会第八次会议审议通过，尚需提交至公司2022年年度股东大会审议通过后方可实施，请广大投资者关注并注意投资风险。

　　特此公告。

　　漳州片仔癀药业股份有限公司

　　董   事   会

　　2023年 4 月 15 日

　　证券代码：600436    证券简称：片仔癀    公告编号：2023-004

　　漳州片仔癀药业股份有限公司

　　第七届董事会第十次会议决议公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　漳州片仔癀药业股份有限公司（以下简称“公司”）第七届董事会第十次会议于2023年4月13日（星期四）上午9：00在公司片仔癀大厦22楼会议室以现场方式召开。会议通知和议案以专人送达、电子邮件方式发出。本次会议应参加表决董事9人，实际表决的董事9人。会议召开符合《公司法》与《漳州片仔癀药业股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的有关规定，合法、有效，会议由董事长林纬奇先生主持。经审议，与会董事以现场表决方式表决以下决议：

　　一、审议通过《公司2022年度总经理工作报告》；

　　出席会议的董事9票同意，0票反对，0票弃权。

　　该议案无需提交至公司2022年年度股东大会审议。

　　二、审议通过《公司2022年度董事会工作报告》；

　　出席会议的董事9票同意，0票反对，0票弃权。报告内容详见公司同日在上海证券交易所网站披露的公告。

　　该议案尚需提交至公司2022年年度股东大会审议。

　　三、审议通过《公司2022年度独立董事述职报告》；

　　出席会议的董事9票同意，0票反对，0票弃权。报告内容详见公司同日在上海证券交易所网站披露的公告。

　　该议案尚需提交至公司2022年年度股东大会审议。

　　四、审议通过《公司2022年度审计委员会履职情况报告》；

　　出席会议的董事9票同意，0票反对，0票弃权。报告内容详见公司同日在上海证券交易所网站披露的公告。

　　该议案无需提交至公司2022年年度股东大会审议。

　　五、审议通过《公司关于聘任会计师事务所及确定其报酬事项的议案》；

　　出席会议的董事9票同意，0票反对，0票弃权。议案内容详见公司同日在上海证券交易所网站披露的《公司关于续聘会计师事务所的公告》（2023-006号）。

　　该议案尚需提交至公司2022年年度股东大会审议。

　　六、审议通过《公司关于2022年度日常关联交易情况及2023年度日常关联交易预计的议案》；

　　出席会议的董事4票同意，0票反对，0票弃权,5票回避表决。关联董事林纬奇先生、黄进明先生、赖文宁先生、刘丛盛先生、杨海鹏先生回避表决此项议案。议案内容详见公司同日在上海证券交易所网站披露的《公司关于2022年度日常关联交易情况及2023年度日常关联交易预计的公告》（2023-007号）。

　　该议案无需提交至公司2022年年度股东大会审议。

　　七、审议通过《公司2022年度内部控制自我评价报告》；

　　出席会议的董事9票同意，0票反对，0票弃权。报告内容详见公司同日在上海证券交易所网站披露的公告。

　　该议案无需提交至公司2022年年度股东大会审议。

　　八、审议通过《公司2022年度报告及摘要》；

　　出席会议的董事9票同意，0票反对，0票弃权。报告内容详见公司同日在上海证券交易所网站披露的公告。

　　该议案尚需提交至公司2022年年度股东大会审议。

　　九、审议通过《公司2022年度财务决算及2023年度财务预算报告》；

　　出席会议的董事9票同意，0票反对，0票弃权。报告内容详见公司同日在上海证券交易所网站披露的公告。

　　该议案尚需提交至公司2022年年度股东大会审议。

　　十、审议通过《公司关于会计政策变更的议案》；

　　出席会议的董事9票同意，0票反对，0票弃权。议案内容详见公司同日在上海证券交易所网站披露的《公司关于会计政策变更的公告》（2023-008号）。

　　该议案无需提交至公司2022年年度股东大会审议。

　　十一、审议通过《公司2023年度向银行申请综合授信额度的议案》；

　　出席会议的董事9票同意，0票反对，0票弃权。

　　基于公司正常生产经营，确保完成年度经营计划和目标，公司及控股子公司需不时向银行申请贷款以补充流动资金。结合公司2022年度实际融资情况及2023年度经营计划，公司及控股子公司拟向中国银行、兴业银行等银行机构申请综合授信额度总规模不超过人民币21亿元，期限为壹年。授信期限内，授信额度可循环使用。以上授信额度不等于公司的实际融资金额，实际融资金额应在授信额度内，并以银行与公司实际发生的融资金额为准，具体融资金额将视公司运营资金的实际需求合理确定。董事会授权给公司管理层根据实际经营情况的需要，在综合授信额度内办理银行融资的具体事宜。

　　该议案无需提交至公司2022年年度股东大会审议。

　　十二、审议通过《公司2023年第一季度报告》；

　　出席会议的董事9票同意，0票反对，0票弃权。报告内容详见公司同日在上海证券交易所网站披露的公告。

　　该议案无需提交至公司2022年年度股东大会审议。

　　十三、审议通过《公司2022年度利润分配预案》；

　　出席会议的董事9票同意，0票反对，0票弃权。预案内容详见公司同日在上海证券交易所网站披露的《公司2022年度利润分配预案的公告》（2023-010号）。

　　该议案尚需提交至公司2022年年度股东大会审议。

　　十四、审议通过《公司关于调整第七届董事会专门委员会成员的议案》；

　　出席会议的董事9票同意，0票反对，0票弃权。

　　为保证公司董事会下属专门委员会的正常运行，根据董事会成员的变化，经全体董事的三分之一提名，董事会对审计委员会、薪酬与考核委员会的成员进行调整。

　　原第七届审计委员会、薪酬与考核委员会的组成情况如下：

　　审计委员会：

　　贾建军（主任委员）、林纬奇、杜守颖

　　薪酬与考核委员会：

　　范志鹏（主任委员）、林纬奇、贾建军、李广培

　　现拟调整为：

　　审计委员会：

　　贾建军（主任委员）、杜守颖、赖文宁

　　薪酬与考核委员会：

　　范志鹏（主任委员）、贾建军、李广培

　　以上专门委员会成员的任期与公司第七届董事会任期一致。

　　该议案无需提交至公司2022年年度股东大会审议。

　　十五、审议通过《公司关于修订〈董事会战略委员会工作细则〉的议案》；

　　出席会议的董事9票同意，0票反对，0票弃权。制度内容详见公司同日在上海证券交易所网站披露的公告。

　　该议案无需提交至公司2022年年度股东大会审议。

　　十六、《公司2022年度环境、社会及管治（ESG）报告》；

　　出席会议的董事9票同意，0票反对，0票弃权。报告内容详见公司同日在上海证券交易所网站披露的公告。

　　该议案无需提交至公司2022年年度股东大会审议。

　　特此公告。

　　漳州片仔癀药业股份有限公司

　　董   事   会

　　2023年 4 月 15 日

　　证券代码：600436     证券简称：片仔癀     公告编号：2023-005

　　漳州片仔癀药业股份有限公司

　　第七届监事会第八次会议决议公告

　　本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　漳州片仔癀药业股份有限公司（以下简称“公司”）第七届监事会第八次会议于2023年4月13日（星期四）上午11：00在公司片仔癀大厦22楼会议室以现场会议方式召开。会议通知和议案以专人送达、电子邮件方式发出。本次会议应参加表决的监事5名，实际表决的监事5名。会议召开符合《公司法》和《漳州片仔癀药业股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的有关规定，合法、有效。本次会议由监事会主席陈纪鹏先生主持，议案经与会监事审议，做出如下决议：

　　一、审议通过《公司2022年度监事会工作报告》；

　　参加表决的监事5票同意,0票反对，0票弃权。报告内容详见公司同日在上海证券交易所网站披露的公告。

　　本议案尚需提交至公司2022年年度股东大会审议。

　　二、审议通过《公司2022年度报告及摘要》；

　　参加表决的监事5票同意,0票反对，0票弃权。报告内容详见公司同日在上海证券交易所网站披露的公告。

　　监事会发表独立审核意见如下：

　　1、公司董事会对《公司2022年度报告及摘要》的编制和审议程序符合法律法规和公司内部管理制度的各项规定；2、《公司2022年度报告及摘要》的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息从各个方面真实、准确地反映出公司当年度的经营管理和财务状况等事项；3、未发现参与到《公司2022年度报告及摘要》编制和审议的人员有违反保密规定的行为。

　　本议案尚需提交至公司2022年年度股东大会审议。

　　三、审议通过《公司2022年度内部控制自我评价报告》；

　　参加表决的监事5票同意,0票反对，0票弃权。报告内容详见公司同日在上海证券交易所网站披露的公告。

　　本议案无需提交至公司2022年年度股东大会审议。

　　四、审议通过《公司2022年度利润分配预案》；

　　参加表决的监事5票同意,0票反对，0票弃权。预案内容详见公司同日在上海证券交易所网站披露的《公司2022年度利润分配预案的公告》（2023-010号）。

　　监事会认为：公司董事会制定的公司2022年度利润分配预案综合考虑了公司目前实际情况，符合公司未来经营计划的实施和全体股东的长远利益，决策过程符合相关法律、法规规定，不存在损害公司股东尤其是中小股东利益的情形。

　　本议案尚需提交至公司2022年年度股东大会审议。

　　五、审议通过《公司2022年度财务决算及2023年度财务预算报告》；

　　参加表决的监事5票同意,0票反对，0票弃权。报告内容详见公司同日在上海证券交易所网站披露的公告。

　　本议案尚需提交至公司2022年年度股东大会审议。

　　六、审议通过《公司关于2022年度日常关联交易情况及2023年度日常关联交易预计的议案》；

　　参加表决的监事5票同意,0票反对，0票弃权。议案内容详见公司同日在上海证券交易所网站披露的《公司关于2022年度日常关联交易情况及2023年度日常关联交易预计的公告》（2023-007号）。

　　监事会认为：公司日常关联交易的2022年度执行和2023年度预估，严格执行国家法律法规及《公司章程》规定，交易价格遵循公开、公平、公正的原则，符合公司实际发展的需要，符合市场规则，不存在损害公司和全体股东利益的情况，决策程序符合法律法规的规定。

　　本议案无需提交至公司2022年年度股东大会审议。

　　七、审议通过《公司关于会计政策变更的议案》；

　　参加表决的监事5票同意,0票反对，0票弃权。议案内容详见公司同日在上海证券交易所网站披露的《公司关于会计政策变更的公告》（2023-008号）。

　　监事会认为：公司根据财政部颁布的相关通知对公司原会计政策进行变更，其决策程序符合相关法律、行政法规和《公司章程》的规定，其执行新会计政策变更能客观、公允地反映公司现时财务状况和经营成果；相关决策程序符合法律法规相关规定，不存在损害股东和公司利益的情况。

　　本议案无需提交至公司2022年年度股东大会审议。

　　八、审议通过《公司2023年第一季度报告》；

　　参加表决的监事5票同意,0票反对，0票弃权。报告内容详见公司同日在上海证券交易所网站披露的公告。

　　监事会发表独立审核意见如下：

　　1、公司董事会对《公司2023年第一季度报告》的编制和审议程序符合法律法规和公司内部管理制度的各项规定；2、《公司2023年第一季度报告》的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息从各个方面真实、准确地反映出公司报告期内的经营管理和财务状况等事项；3、未发现参与到《公司2023年第一季度报告》编制和审议的人员有违反保密规定的行为。

　　本议案无需提交至公司2022年年度股东大会审议。

　　特此公告。

　　漳州片仔癀药业股份有限公司

　　监   事   会

　　2023年 4 月 15 日

　　证券代码：600436    证券简称：片仔癀    公告编号：2023-006

　　漳州片仔癀药业股份有限公司

　　关于续聘会计师事务所的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　●拟续聘会计师事务所名称：华兴会计师事务所（特殊普通合伙）

　　●本事项经公司第七届董事会第十次会议审议通过，尚需提交至公司2022年年度股东大会审议。

　　漳州片仔癀药业股份有限公司（以下简称“公司”）第七届董事会第十次会议审议通过《公司关于聘任会计师事务所及确定其报酬事项的议案》，同意续聘华兴会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“华兴所”）为公司2023年度财务报告审计和内部控制审计机构，预计2023年度支付财务报告审计和内部控制审计服务费总额为人民币149万元；其中，财务审计服务费为人民币113万元（含子公司），内控审计服务费为人民币36万元，其他审计费用按其实际发生数额计算。

　　一、拟聘任会计师事务所的基本情况

　　（一）机构信息

　　1、基本信息

　　华兴所前身系福建华兴会计师事务所，创立于1981年，隶属福建省财政厅。1998年12月，与原主管单位福建省财政厅脱钩，改制为福建华兴有限责任会计师事务所。2009年1月，更名为福建华兴会计师事务所有限公司。2013年12月，转制为福建华兴会计师事务所(特殊普通合伙)。2019年7月，更名为华兴会计师事务所(特殊普通合伙)。

　　华兴所为特殊普通合伙企业，注册地址为福建省福州市鼓楼区湖东路152号中山大厦B座7-9楼，首席合伙人为林宝明先生。

　　截至2022年12月31日，华兴所拥有合伙人61名、注册会计师326名，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超过162人。

　　华兴所2022年度经审计的收入总额为 42,044.78万元，其中审计业务收入39,595.84万元，证券业务收入 21,407.04万元。2022年度为76家上市公司提供年度报告审计服务，上市公司主要行业为制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、批发和零售业、水利、环境和公共设施管理业、房地产业、建筑业、电力、热力、燃气及水生产和供应业、科学研究和技术服务业等，审计收费总额（含税）为9,085.74万元，其中本公司同行业上市公司审计客户60家。

　　2、投资者保护能力

　　截至2022年12月31日，华兴所已购买累计赔偿限额为8,000万元的职业保险，未计提职业风险基金。职业风险基金计提和职业保险购买符合相关规定。

　　华兴所近三年未发生因执业行为导致的民事诉讼。

　　3、诚信记录

　　华兴所近三年不存在因执业行为受到刑事处罚、行政处罚、监督管理措施、自律监管措施及纪律处分的情况。无从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚、行政处罚、监督管理措施和自律监管措施。

　　（二）项目信息

　　1、基本信息

　　项目合伙人：童益恭，注册会计师，1993年起取得注册会计师资格，1996年起从事上市公司审计，1996年开始在本所执业，2021年开始为本公司提供审计服务，近三年签署和复核了片仔癀、睿能科技两家上市公司审计报告。

　　本期签字注册会计师：林隽，注册会计师，2008年起取得注册会计师资格，2010年起从事上市公司审计，2010年开始在本所执业，2019年开始为本公司提供审计服务，近三年签署和复核了片仔癀一家上市公司审计报告。

　　项目质量控制复核人：杨俏，注册会计师，1995年起从事上市公司审计，1995年开始在本所执业，近三年签署和复核了片仔癀、德艺文创、安记食品、青山纸业等上市公司审计报告。

　　2、诚信记录

　　项目合伙人童益恭、签字注册会计师林隽、项目质量控制复核人杨俏，近三年均不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。

　　3、独立性

　　项目合伙人童益恭、签字注册会计师林隽、项目质量控制复核人杨俏，不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

　　4、审计收费

　　2022年，公司财务报告审计费用113万元（含税），内部控制审计费用36万元（含税），合计人民币149万元（含税），系按照华兴所提供审计服务所需工作人日数和每个工作人日收费标准收取服务费用。工作人日数根据审计服务的性质、繁简程度等确定；每个工作人日收费标准根据执业人员专业技能水平等分别确定。

　　2023年，预计支付财务报告审计费用113万元（含税），内部控制审计费用36万元（含税），合计人民币149万元（含税），较2022年度没有变化。

　　若公司2023年末，审计范围发生增减变化，则2023年度审计收费定价将依据本公司的业务规模、所处行业、会计处理复杂程度等因素，结合公司年报相关审计需配备的审计人员和投入的工作量确定。董事会提请股东大会授权公司管理层依实际情况与华兴所协商适当调整审计报酬事项。

　　二、拟续聘会计师事务所履行的程序

　　（一）公司董事会审计委员会履职情况的说明

　　经对华兴所的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了充分了解和审查，认为其具有从事证券期货相关业务的资格，参与年审的人员均具备实施审计工作所需的专业知识和相关的执业证书，在执业过程中能够遵循独立、客观、公正的职业准则，出具的审计报告客观、公正，审计结论符合公司的实际情况，切实履行了审计机构应尽的职责。董事会审计委员会同意向董事会提议聘任华兴所为公司2023年度审计机构。

　　（二）公司独立董事关于聘任会计事务所的事前认可及独立意见

　　独立董事的事前认可意见：华兴所具备从事证券期货相关业务审计的执业资质和胜任能力，能够满足公司财务审计和内部控制审计工作的要求，其在为本公司提供2022年财务报告审计及内部控制审计服务的过程中，独立、客观、公正、及时地完成了与公司约定的各项审计业务。独立董事同意将该议案提交至董事会审议。

　　独立董事的独立意见：华兴所具有证券期货相关业务从业资格，具备多年为上市公司提供审计服务的经验和能力，可以满足公司2023年度财务报告和内部控制审计工作的要求。华兴所在从事公司财务报告审计及其他相关业务审计工作期间，严格遵照中国注册会计师审计准则的规定进行执业，出具的审计报告内容客观、公正，能够真实地反映了公司的财务状况、经营成果和内控情况。本次聘任程序符合相关规定，不存在损害公司及股东利益的情况。综上，为保证公司审计工作衔接的连续性、完整性，独立董事同意聘任华兴所为公司2023年度审计机构，并将该事项提交公司2022年年度股东大会审议。

　　（三）公司董事会关于聘任会计事务所的审议情况

　　公司第七届董事会第十次会议以9票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《公司关于聘任会计师事务所及确定其报酬事项的议案》，同意聘任华兴所作为公司2023年度审计机构，为公司提供年度财务报告审计、内部控制审计及其他相关服务，聘期一年。

　　（四）本次续聘会计师事务所议案尚需提交至公司2022年年度股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。

　　特此公告。

　　漳州片仔癀药业股份有限公司

　　董   事   会

　　2023年 4 月 15 日

　　证券代码：600436    证券简称：片仔癀    公告编号：2023-008

　　漳州片仔癀药业股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　●本次会计政策变更对漳州片仔癀药业股份有限公司（以下简称“公司”）的财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。

　　一、概述

　　财政部于2022年11月30日发布《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号）（以下简称“《解释第16号》”），公司根据修订后的会计准则对相关会计政策进行变更。

　　2023年4月13日，公司第七届董事会第十次会议和第七届监事会第八次会议审议通过《公司关于会计政策变更的议案》，独立董事对此议案发表同意的独立意见。该议案无需提交公司股东大会审议。

　　二、具体情况及对公司的影响

　　（一）会计政策变更的主要内容

　　（1）关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理。

　　《解释第16号》明确了承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易不适用《企业会计准则第18号--所得税》第十一条（二）、第十三条关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。企业对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当根据《企业会计准则第18号--所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。

　　本公司本年按照《解释第16号》和《企业会计准则第18号--所得税》的规定，对于财务报表列报最早期间的期初至本解释施行日之间发生的适用本解释的单项交易进行调整，对因交易而确认的租赁负债和使用权资产对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。

　　（2）关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理。

　　《解释第16号》明确了分类为权益工具的金融工具，相关股利支出按照税收政策相关规定在企业所得税税前扣除的，企业应当在确认应付股利时，确认与股利相关的所得税影响。该规定自2022年11月30日起施行，对于分类为权益工具的金融工具确认应付股利发生在2022年1月1日之前且相关金融工具在2022年1月1日尚未终止确认的，进行追溯调整比较财务报表。

　　（3）关于现金结算股份支付修改为权益结算股份支付的会计处理。

　　《解释第16号》明确了修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，在修改日，企业应当按照所授予权益工具当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益。该规定自2022年11月30日起施行，累积影响数调整2022年1月1日留存收益及其他相关的财务报表项目，可比期间信息不予调整。

　　（二）变更日期

　　公司将根据财政部相关文件规定的起始日开始执行。

　　（三）变更前公司采用的会计政策

　　公司采用中国财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

　　（四）变更后公司采用的会计政策

　　公司相关会计处理按照财政部发布的《解释第16号》执行。其他未修改部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

　　（五）本次会计政策变更对公司的影响

　　本次会计政策的变更系根据财政部发布的相关规定进行的相应变更，变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规的规定和公司实际情况。

　　本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情况。

　　三、独立董事、监事会对本次会计政策变更的意见

　　（一）独立董事意见

　　本次会计政策的变更是根据财政部发布的相关规定进行的合理变更和调整。公司变更后的会计政策符合财政部、中国证监会、上海证券交易所的相关规定，能够客观、公允地反映公司现时财务状况和经营成果，对公司会计准则下的资产负债、损益、现金流量等未产生重大影响。本次会计政策变更的决策和披露程序符合相关规定，不存在损害公司及股东（特别是中小股东）利益的情形。独立董事同意《公司关于会计政策变更的议案》。

　　（二）监事会意见

　　公司根据财政部颁布的相关通知对公司原会计政策进行变更，其决策程序符合相关法律、行政法规和《漳州片仔癀药业股份有限公司章程》的规定，其执行新会计政策变更能客观、公允地反映公司现时财务状况和经营成果；相关决策程序符合法律法规相关规定，不存在损害股东和公司利益的情况。监事会同意《公司关于会计政策变更的议案》。

　　特此公告。

　　漳州片仔癀药业股份有限公司

　　董   事   会

　　2023年 4 月 15 日

　　公司代码：600436        公司简称：片仔癀