一、重要提示

　　本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。

　　是否存在部分董事未亲自出席审议本次年报的董事会会议的情形

　　√是 □否

　　除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议

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　　非标准审计意见提示

　　□适用 √不适用

　　董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

　　□适用 √不适用

　　公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

　　董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

　　□适用 √不适用

　　二、公司基本情况

　　1、公司简介

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　　2、报告期主要业务或产品简介

　　（一）报告期内公司所处行业情况

　　1、肉鸭行业发展概况

　　根据国家水禽产业技术体系对全国23个水禽主产省（市、区）调查统计数据显示，2022年商品肉鸭出栏40.02亿只，较2021年下降2.41%；肉鸭总产值1203.07亿元，较2021年上升18.25%。蛋鸭存栏1.51亿只，较2021年上涨0.08%；鸭蛋产量为264.91万吨，较2021年下降4.56%；蛋鸭总产值388.80亿元，较2021年上升10.40%。

　　肉鸭产业是我国传统特色产业，生产规模巨大，近5年来，我国肉鸭年均出栏超过45亿只，产肉量位于猪肉、鸡肉之后，是我国第三大肉类产业，在保障我国优质动物性蛋白质的有效供给方面起到至关重要的作用。

　　根据《经合组织—粮农组织2021～2030年农业展望》中提供的数据，在2018～2020年，禽肉、猪肉和牛羊肉消费量占比分别为43.2%、33.1%和23.7%。在全球范围内，禽肉正成为一种主流消费肉类。2020年，我国鸭肉产量1064万吨，约占我国肉类总产量的12%、占禽肉总产量的34.6%。在人们追求健康饮食以及我国资源禀赋压力下，禽肉尤其是鸭肉，预计将占据人们餐桌越来越大的比例。

　　当前中国消费者对肉鸭产品的需求日趋健康、安全和多元化，鸭坯、烤鸭熟食等产品的出现缩短了水禽产品与消费者之间的距离，催生出家庭场景、线下门店、团膳等多种消费场景，提升水禽行业消费价值需求，拓宽了产业市场空间。报告期内，公司重点关注消费者需求，拓宽产品线以满足多元化需求，大力发展熟食品、休闲食品、预制菜等高附加值产品，提高水禽产品生转熟比例，建立产业新生态。

　　（1）2022年全国鸭苗价格走势情况

　　2022年，全国鸭苗价格整体呈现二、三季度持续上涨，四季度高位下跌走势。2022年上半年，父母代种鸭淘汰量增多，存栏量下降明显，同时夏季受高温天气影响，种蛋产蛋率及受精率明显下降，导致鸭苗供应量紧张，苗价在第三季度高位运行；第四季度，鸭苗出苗量增加，并且鸭产品价格下跌，冷藏投放需求量降低，鸭苗市场整体是供强需弱状态，导致鸭苗价格高位回撤。

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　　来源：中国畜牧业协会

　　（2）2022年全国毛鸭价格走势情况

　　2022年，全国毛鸭均价逐渐上升，四季度中后期有所回调。年内毛鸭主要受前期去产能及养殖成本走高拉动，11月份价格达到近年来较高水平；第四季度中旬，受蛋苗价格高位回落、生猪下跌等多方因素综合影响下，下旬毛鸭报价走跌；第四季度末下游厂家开工率、出勤率有序恢复，市场稍有缓和，元旦前鸭肉购销氛围良好，毛鸭均价跌势暂缓，进入复苏阶段。

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　　来源：中国畜牧业协会

　　2、羽绒行业整体发展概况

　　中国羽绒工业协会发布的《中国羽绒行业高质量发展白皮书》显示，我国是世界上最大的羽绒及制品生产、出口和消费国。根据联合国粮农组织FAO的数据，中国鸭养殖量占全球74.2%，鹅养殖量占全球93.2%。原毛是养殖屠宰业的副产品，巨大的水禽屠宰量使我国羽绒羽毛生产加工行业拥有全球最丰富的原材料供应。

　　羽绒行业是禽业养殖废弃物处理和资源化利用的循环经济发展模式代表，符合“双碳”国家战略目标，已发展成为我国一项极具特色的优势产业。目前羽绒羽毛材料的产能集中于我国，中国羽绒羽毛材料的年产量约为40万吨以上，占全球绝大部分市场份额。近三年（2020-2022）我国出口羽绒及相关制品分别为28.25亿美元、33.33亿美元、34.35亿美元，为世界第一大出口国。2022年，我国羽绒行业整体出口形势良好，延续2021年的增长势态，同比增长3.0%。

　　近年来，随着下游羽绒服装、寝具等羽绒制品行业市场规模的增长，羽绒羽毛生产加工行业市场规模保持持续稳定增长。2022年北京冬奥会的成功举办点燃了国人对冰雪运动的消费热潮，随着人们对羽绒制品认识的不断提高，羽绒制品功能和品质的不断提升，羽绒制品普及率将逐步提高，羽绒羽毛作为天然、环保的功能型纤维材料，市场需求和市场规模预计将持续扩大。

　　（1）2022年全国羽绒行情走势情况

　　2022年鸭绒价格呈现前三季度震荡上行、四季度回落的态势。年初受消费市场恢复缓慢、中间商库存较大等主要因素影响，鸭绒价格呈现下行趋势；第二、三季度，随着今年上游原料毛产量的短期减少以及羽绒制品生产季的到来，多方因素推动了鸭绒行情上涨；第四季度，秋冬服装制造业的复苏因内外部环境影响受到扰动，羽绒行情集体下跌。

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　　来源：wind

　　（二）公司的主要业务及产品

　　报告期内公司的主营业务未发生重大变化，为种鸭养殖、孵化、禽苗销售、饲料生产、商品鸭屠宰加工、冻品销售、熟食、羽绒及羽绒制品生产和销售。主要产品为羽绒、鸭肉生鲜冻品、鸭制熟食、预制菜等。

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　　注：上述图示仅为公司部分产品展示

　　（三）经营模式

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　　公司经过多年的发展，目前已成为饲料生产、祖代和父母代种鸭的养殖、孵化、商品代鸭的养殖、屠宰冷冻加工、熟食深加工、羽绒加工等系列化生产于一体的国家大型禽类食品加工企业。

　　公司自建饲料厂，根据鸭不同生长阶段营养需求，配置饲料配方，生产不同阶段的饲料，供应给养殖场。根据饲料市场行情，在保障自用饲料充足的前提下也会对外销售。

　　在商品代养殖环节，主要采用委托代养模式，合作的养殖场（户）可以选择使用公司自建的养殖场或者其自有（控制）的养殖场，开展合作前向公司缴纳一定的保证金。公司负责鸭苗、饲料等物料供应及销售环节的建立与管理，并制定商品鸭饲养环节的各项管理制度、规定和技术标准，合作的养殖场（户）在公司统一管理和技术指导下进行饲养，公司按照委托代养合同的约定回收成鸭并结算代养费用。整个饲养环节，鸭苗、饲料、药品及养成的成鸭所有权均属于公司。公司商品鸭养殖主要分布在河南信阳、江西丰城、山东菏泽。

　　在成鸭屠宰环节，公司总部加工厂按照约定回购合作的养殖场（户）育成的合格商品成鸭，经屠宰加工制成冻品及生鲜制品。冻品及生鲜制品一部分自用，做熟食生产原料；另一部分通过经销商或直接销往终端客户。同时，公司拥有中亚、东南亚、中东、香港等多个国家及地区冻品制品的出口资格，根据市场行情向境外客户直接销售。

　　在熟食环节，熟食板块子公司从公司加工厂采购生鲜品或冻品进行深加工，主要品种包含休闲小零食、火锅食材、卤制品以及预制菜，通过经销商或者商超直接销往终端客户，公司以优质的产品质量在消费者群体中获得良好的口碑。同时，公司拥有日本、韩国、欧盟等多个国家及地区熟食的出口资格，根据市场行情向境外客户直接销售。

　　在羽绒加工环节公司孙公司安徽华英从公司加工厂或国内其他大型商品鸭屠宰企业收购原毛，根据客户的排单计划安排羽绒生产销售。公司羽绒产品以出口业务与内销业务两大主导业务模式经营，均采用以销定产的销售模式，根据客户的需求及对羽绒的品质规格等要求，进行生产销售。

　　（四）报告期内，公司未出现重大流行疫病或重大动物疫情。

　　（五）报告期内，未发生对公司业务造成重大影响的自然灾害。

　　3、主要会计数据和财务指标

　　（1）近三年主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□是 √否

　　单位：元

　　■

　　（2）分季度主要会计数据

　　单位：元

　　■

　　上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

　　□是 √否

　　4、股本及股东情况

　　（1）普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

　　单位：股

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　　■

　　■

　　（2）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用 √不适用

　　公司报告期无优先股股东持股情况。

　　（3）以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系

　　■

　　5、在年度报告批准报出日存续的债券情况

　　□适用 √不适用

　　三、重要事项

　　1、控股股东及实际控制人变更事项

　　根据《重整计划》、《重整投资协议》及其补充协议，重整投资人相应的转增股票已于2022年2月28日完成过户，本次权益变动后，鼎新兴华持有公司51,189.36万股股票，其一致行动人广兴股权持有公司4,265.78万股股票，二者合计持有公司55,455.14万股股票，持股比例26%。鼎新兴华为公司第一大股东，且其与一致行动人广兴股权实际可支配的上市公司表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响，鼎新兴华成为公司控股股东。

　　杭州兴增企业管理有限公司（以下简称“杭州兴增”）持有鼎新兴华1.40845%财产份额，为鼎新兴华的普通合伙人；广汉东兴羽绒制品有限公司（以下简称“广汉东兴”）持有鼎新兴华28.16902%财产份额，为鼎新兴华的有限合伙人；信阳市产业投资集团有限公司持有鼎新兴华70.42254%财产份额，为鼎新兴华的有限合伙人；杭州兴增为信息披露义务人的普通合伙人和执行事务合伙人，根据鼎新兴华合伙协议，执行事务合伙人对外代表合伙企业，其他合伙人不再执行合伙企业事务。许水均持有杭州兴增67%股权，并且持有广汉东兴67%股权，因此许水均为鼎新兴华的实际控制人。

　　具体内容详见公司于2022年3月4日在指定的信息披露媒体上披露的《关于股东权益变动暨控股股东、实际控制人发生变更的提示性公告》。

　　2、重整计划执行完毕相关事项

　　2022年4月11日，公司向管理人提交了《关于河南华英农业发展股份有限公司重整计划执行情况的报告》，报告公司已经完成重整计划执行工作，同日公司管理人向信阳中院提交了《关于河南华英农业发展股份有限公司重整计划执行情况的监督报告》，提请信阳中院裁定确认《重整计划》执行完毕。

　　2022年4月14日，信阳中院作出（2021）豫15破6-4号《民事裁定书》，裁定确认华英农业《重整计划》已经执行完毕，终结华英农业重整程序。

　　2022年4月15日，公司按照《深圳证券交易所股票上市规则》的相关规定向深圳证券交易所（以下简称“深交所”）申请撤销因触及规范类强制退市之情形而被实施的退市风险警示。经审核，深交所于2022年4月27日同意撤销对公司股票因被法院裁定受理重整而实施的退市风险警示。

　　具体内容详见公司于2022年4月16日、4月28日在指定的信息披露媒体上披露的《关于公司重整计划执行完毕的公告》、《关于撤销相关风险警示情形暨继续被实施退市风险警示和其他风险警示的公告》。

　　3、公司董事会监事会完成换届选举暨聘任高级管理人员、审计部负责人、证券事务代表的事项

　　公司于2022年5月23日召开2021年度股东大会，审议通过了董事会、监事会换届选举相关议案，选举产生了第七届董事会董事及监事会成员，职工代表大会选举产生了职工代表监事。同日，公司召开第七届董事会第一次会议和第七届监事会第一次会议，选举产生了第七届董事会董事长、董事会各专门委员会成员、监事会主席及聘任高级管理人员及其他人员。

　　具体内容详见公司于2022年5月24日在指定的信息披露媒体上披露的《关于董事会、监事会完成换届选举暨聘任高级管理人员、审计部负责人、证券事务代表的公告》。

　　4、公司股票交易撤销退市风险警示并继续实施其他风险警示事项

　　公司2021年度营业收入为319,245.78万元，2021年末净资产111,704.16万元，亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“亚太所”）出具的公司2021年度审计报告为带强调事项段的无保留意见。公司不存在《深圳证券交易所股票上市规则》“第九章第三节财务类强制退市”的相关情形。因此公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》第9.3.7条规定向深交所申请对公司股票交易撤销退市风险警示。

　　原控股股东华英禽业总公司非经营性资金占用已全部偿还完毕，公司资金占用情形已消除，具体内容详见公司于2022年1月4日在指定的信息披露媒体披露的《关于控股股东非经营性资金占用归还完毕的公告》（公告编号：2022-003）。公司独立董事就该事项发表了专项意见，同时年审会计师对该事项出具了专项核查说明。具体内容详见公司于2022年4月30日在指定的信息披露媒体披露的《关于华英农业控股股东非经营性资金占用所涉及相关事项的专项核查说明》、《独立董事关于原控股股东非经营性资金占用事项已全部解决的独立意见》。因此公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》第9.8.5条第一款规定向深交所申请对公司股票交易撤销其他风险警示情形。

　　经公司第六届董事会第五十七次会议审议通过，公司于2022年4月28日向深交所提出撤销相应的“退市风险警示及因大股东占用资金引起的其他风险警示情形”申请。2022年6月23日，深交所同意撤销相应的退市风险警示及因大股东占用资金引起的其他风险警示情形。

　　因公司2021年内部控制未经会计师事务所审计，公司暂不满足申请撤销因公司2020年内部控制被亚太所出具了无法表示意见的内部控制审计报告而引起的其他风险警示情形的条件，公司在2022年4月28日也未向深交所提出申请撤销该项其他风险警示，因此公司股票继续被实施其他风险警示。

　　具体内容详见公司于2022年6月24日在指定的信息披露媒体上披露的《关于公司股票撤销退市风险警示并继续实施其他风险警示暨临时停牌的公告》。

　　5、公司2021年度计提资产减值准备及部分资产报废的事项

　　公司于2022年4月28日召开第六届董事会第五十七次会议、第六届监事会第二十六次会议，审议通过了《关于2021年度计提资产减值准备及部分资产报废的议案》。公司本次计提资产减值准备176,726.80万元，计提信用减值准备118,136.83万元，资产报废11,877.74万元，合计减少公司2021年度利润总额306,741.37万元。公司本次计提的资产减值准备已经会计师事务所审计。公司董事会、监事会、独立董事已就上述事项发表说明及意见。

　　具体内容详见公司于2022年4月30日在指定的信息披露媒体上披露的《关于2021年度计提资产减值准备及部分资产报废的公告》。

　　6、关于立案调查的事项

　　2022年11月23日，公司收到中国证监会《立案告知书》（编号：证监立案字0122022002号），因公司涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规，中国证监会决定对公司立案。12月29日，公司披露了中国证监会河南监管局下发的《行政处罚决定书》([2022]3号)，根据《行政处罚决定书》认定的情况，公司本次信息披露违规行为未触及《深圳证券交易所股票上市规则（2022年修订）》第9.5.1条、第9.5.2条、第9.5.3条规定的重大违法强制退市的情形。

　　具体内容详见公司于2022年12月29日在指定的信息披露媒体上披露的《关于收到行政处罚决定书的公告》（公告编号：2022-093）。

　　7、关于被移出失信被执行人名单的事项

　　因前期借款纠纷、买卖合同纠纷等，公司涉及多起诉讼事项，公司被法院列入失信被执行人名单。公司于2022年12月31日在指定信息披露媒体上披露了《关于公司被移出失信被执行人名单的公告》（公告编号：2022-094），截止报告期末，公司在中国执行信息公开网查询到公司已全部从失信被执行人名单中移出。

　　证券代码：002321        证券简称：ST华英         公告编号：2023-007

　　河南华英农业发展股份有限公司关于2022年度拟不进行利润分配的专项说明

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　河南华英农业发展股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年4月13日召开第七届董事会第四次会议和第七届监事会第四次会议，审议通过了《公司2022年度利润分配预案》,该议案尚需公司2022年度股东大会审议，现将具体情况公告如下：

　　一、公司利润分配预案基本情况

　　根据亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告，2022年度归属于上市公司股东的净利润为人民币-59,702.15万元。截至2022年12月31日，合并报表累计未分配利润为人民币-395,750.16万元，母公司累计未分配利润为人民币-392,400.86万元。

　　结合2022年度经营情况和2023年度公司发展规划，公司董事会拟定2022年度利润分配预案为：不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。本利润分配预案尚需提交公司2022年度股东大会审议。

　　二、2022年度拟不进行利润分配的原因

　　根据《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》及《公司章程》等相关规定，鉴于公司2022年度亏损，且未分配利润为负值，不满足公司实施现金分红的条件，为保障公司正常生产经营和未来发展，公司2022年度拟不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

　　三、相关审批程序及意见

　　1、董事会审议情况

　　公司第七届董事会第四次会议审议通过了《公司2022年度利润分配预案》，公司董事会认为《公司2022年度利润分配预案》综合考虑了公司日常经营活动、当前公司经营业绩及未来战略发展规划，符合公司实际情况。经审议，董事会成员一致同意《公司2022年度利润分配预案》，不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本，并将本次议案提交2022年度股东大会审议。

　　2、独立董事意见

　　鉴于公司目前实际经营和财务情况，公司董事会提出的2022年度利润分配预案“不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本”，符合相关法律、法规，以及《公司章程》、《公司利润分配管理制度》等相关规定，不存在损害股东特别是中小股东利益的情况。因此，我们同意本次董事会提出的2022年度利润分配预案，并同意提交公司2022年度股东大会审议。

　　3、监事会审议情况

　　公司第七届监事会第四次会议审议通过了《公司2022年度利润分配预案》，该项议案已经第七届董事会第四次会议审议通过，且独立董事发表了独立意见，审议的程序符合《公司法》、《公司章程》等有关法律、法规的规定。经审议，监事会成员一致同意《公司2022年度利润分配预案》，并同意将本议案提交2022年度股东大会审议。

　　特此说明

　　河南华英农业发展股份有限公司董事会

　　二〇二三年四月十五日

　　证券代码：002321          证券简称：ST华英        公告编号：2023-009

　　河南华英农业发展股份有限公司

　　关于公司未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　河南华英农业发展股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年4月13日召开第七届董事会第四次会议审议通过了《关于公司未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案》，现将相关情况公告如下：

　　一、亏损情况概述

　　根据亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告，公司截至2022年12月31日合并报表未分配利润为- 395,750.16万元，实收股本为213,289.01万元，未弥补亏损金额超过公司实收股本总额的三分之一。依据《中华人民共和国公司法》及《公司章程》等相关规定，该事项需提交公司股东大会审议。

　　二、亏损的主要原因

　　1、报告期以前年度亏损较大，累计亏损金额336,048.00万元；

　　2、报告期内，根据《重整计划》处置的低效、持续亏损子公司已全部拍卖成交并进行了处置交接，确认投资收益-45,755.40万元，综合其他因素导致公司2022年度净利润亏损59,702.15万元。

　　三、应对措施

　　2023年是公司实施新发展战略规划的开启之年，公司管理层将在董事会的带领下，按照“提质增效、加快发展”的总体思路，抢抓机遇，聚焦主业发展，积极推进公司业务发展和经营业绩的增长，使重整后的华英发展质量更高、效益更好、速度更快。

　　1、聚焦主业发展，增强核心实力。公司始终聚焦于鸭产业，将紧紧围绕食品全产业链、羽绒全产业链做精、做优、做强，积极谋划食品产业园和羽绒产业园，打造产业链生态圈；食品业务板块坚持高品质、差异化、特色化路线，不断优化产品结构、提升产品附加值；羽绒业务板块现有业务根基扎实，在充分论证的基础上，将合理扩大产能、优化产业链，不断巩固和提升市场占有率、行业影响力。

　　2、不断促进主营业务业绩新增长。一是公司将继续做好各产业板块环节降本增效、增产增收工作，着力提高经营效益。二是公司将重点在羽绒和熟食上持续发力，推进两大优势产业更好发展。同时，加快预制菜及大单品的研发及推广力度，加强与国资、专业食材供应链企业深度合作，借助外力迅速拓展业务，抢占国内预制菜市场，形成新的利润增长点。三是大力推进特色产业蓬勃发展。公司将继续巩固提升华英鸭血在国内外市场的占有率，全力打造“中国高端鸭血第一品牌”；公司将坚持走品牌化、差异化、特色化的路子，把赣南麻鸭这一稀缺资源做精做强。四是公司将继续筑牢潢川华英高端鸭肉全产业链基础和优势，重点做好种禽、养殖、饲料及屠宰加工等环节产能的快速恢复和上量，力争尽快实现达产增效，提升公司盈利水平。

　　3、提升公司治理能力，强化风险管控。公司将持续提高治理水平，结合市场环境及业务发展情况，进一步健全公司治理和内控机制，优化公司制度建设，加强内部规范运作。同时，公司将进一步提升智能化、信息化治理水平以适应新形势下公司治理需要，优化工作流程，加强重大风险管控与预警，提升内部管理效率。

　　公司郑重提醒广大投资者：公司指定的信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。公司所有信息均以在上述指定媒体刊登的信息为准。

　　四、备查文件

　　1、公司第七届董事会第四次会议决议。

　　特此公告

　　河南华英农业发展股份有限公司董事会

　　二〇二三年四月十五日

　　证券代码：002321         证券简称：ST华英         公告编号：2023-010

　　河南华英农业发展股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　特别提示：本次会计政策变更系河南华英农业发展股份有限公司（以下简称“公司”)根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）发布的《企业会计准则解释第15号》（财会〔2021〕35号）、以下简称“准则解释第15号”）《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号）（以下简称“准则解释第16号”）相关规定进行的变更，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，亦不存在损害公司及股东利益的情况。

　　一、本次变更会计政策的情况

　　1、本次变更会计政策的原因

　　2021年12月30日，财政部发布了准则解释第15号，规定了“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”“关于亏损合同的判断”的内容，自2022年1月1日起施行；“关于资金集中管理相关列报”的内容，自公布之日起施行。

　　2022年11月30日，财政部发布了准则解释第16号，规定了“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的内容，自2023年1月1日起施行；“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”的内容，自公布之日起施行。

　　2、本次变更会计政策的日期

　　公司根据财政部上述相关准则及通知规定，对会计政策进行相应变更，并按以上文件规定的生效日期开始执行上述会计准则。

　　3、变更前采用的会计政策

　　本次会计政策变更前，公司执行财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

　　4、变更后采用的会计政策

　　本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的准则解释第15号、准则解释第16号要求执行。其他未变更部分仍按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

　　二、本次变更会计政策对公司的影响

　　本次会计政策变更是公司根据财政部相关规定和要求进行的合理变更，符合相关法律法规的规定，不涉及对公司以前年度的追溯调整，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及中小股东利益的情况。

　　三、本次会计政策变更的相关审批程序

　　本次会计政策变更经公司第七届董事会第四次会议和第七届监事会第四次会议审议通过。

　　（一）董事会意见

　　公司董事会认为：本次会计政策变更是根据财政部相关规定和要求进行的合理变更，符合相关规定，执行会计政策变更能够客观、公允地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量，不会对本公司财务报表产生重大影响。

　　（二）监事会意见

　　公司监事会认为：公司本次会计政策变更符合财政部相关规定，符合公司实际情况，能够客观、公允地反映公司财务状况、经营成果和现金流量；相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东利益的情形；本次会计政策变更不会对公司财务报表产生重大影响。因此，同意公司本次会计政策变更。

　　（三）独立董事意见

　　独立董事认为：本次会计政策变更是根据财政部的相关文件要求和公司自身实际情况进行的合理变更，决策程序符合相关法律法规、规范性文件及《公司章程》的规定，不存在损害公司和全体股东特别是中小股东利益的情形。因此，我们同意本次变更公司会计政策。

　　四、备查文件

　　1、公司第七届董事会第四次会议决议；

　　2、公司第七届监事会第四次会议决议；

　　3、独立董事对第七届董事会第四次会议相关事项的独立意见。

　　特此公告

　　河南华英农业发展股份有限公司董事会

　　二〇二三年四月十五日

　　证券代码：002321         证券简称：ST华英         公告编号：2023-011

　　河南华英农业发展股份有限公司

　　关于2023年度日常关联交易预计的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、日常及其他关联交易基本情况

　　（一）关联交易概述

　　河南华英农业发展股份有限公司（以下简称“公司”）因正常生产经营的需要，根据《深圳证券交易所股票上市规则》等相关规定，公司在分析2022年度日常关联交易的执行情况基础上，预计公司及控股子公司2023年度与关联方潢川县东兴羽绒有限公司(以下简称“东兴羽绒”)、杭州东泽进出口贸易有限公司（以下简称“东泽贸易”）、杭州东合商贸合伙企业（有限合伙）（以下简称“东合商贸”）、杭州东合羽绒制品有限公司（以下简称“东合羽绒”）、贵港市杰隆羽绒有限公司（以下简称“杰隆羽绒”）发生日常关联交易总额不超过7,000万元，主要包括向关联人采购原材料不超过4,500万元，向关联人销售产品、商品不超过2,000万元，向关联人租赁不超过500万元。2022年公司及控股子公司与关联方实际发生日常关联交易总额为7,355.64万元。

　　公司于2023年4月13日召开第七届董事会第四次会议，审议通过《关于2023年日常关联交易预计的议案》，本议案关联董事许水均先生、张勇先生、陈尧华先生回避表决，独立董事对本次关联交易预计发表了事前认可意见和独立意见。

　　根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》和《公司章程》相关规定，本次关联交易预计需提交公司股东大会审议批准。关联股东应回避表决。

　　（二）预计日常关联交易类别和金额

　　2023年度预计发生的日常关联交易的内容详见下表：

　　单位：万元

　　■

　　（三）上一年度日常关联交易实际发生情况

　　单位：万元

　　■

　　二、关联人介绍和关联关系

　　（一）关联方基本情况：

　　1、公司名称：潢川县东兴羽绒有限公司

　　注册地址：潢川县产业聚集区

　　公司类型：有限责任公司（自然人投资或控股）

　　注册资本：3000万元人民币

　　法定代表人：许水均

　　经营范围：羽绒、羽毛的生产加工、销售及进出口业务。（涉及许可经营项目，应取得相关部门许可后方可经营）

　　最近一期财务数据（未经审计）：2022年12月31日的总资产7,848万元，净资产2,216.10万元，2022年度营业收入6,375.05万元，净利润-199.43万元。

　　2、公司名称：杭州东泽进出口贸易有限公司

　　注册地址：萧山区新塘街道霞江村

　　公司类型：有限责任公司（自然人投资或控股）

　　注册资本：100万元人民币

　　法定代表人：许水均

　　经营范围：货物及技术进出口

　　最近一期财务数据（未经审计）：2022年12月31日的总资产219.44万元，净资产184.25万元，2022年度营业收入455.84万元，净利润53.4万元。

　　3、公司名称：杭州东合商贸合伙企业（有限合伙）

　　注册地址：浙江省杭州市萧山区宁围街道保亿中心2幢3701室-2(自行分割)

　　公司类型：有限合伙企业

　　注册资本：2000万元人民币

　　执行事务合伙人：许玲芳

　　经营范围：销售：服装鞋帽、皮制品、五金交电、农林牧产品、文化体育用品及器材、棉麻制品、日用百货、纺织原材料；货物进出口（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

　　最近一期财务数据（未经审计）：2022年12月31日的总资产3,763.71万元，净资产1,322.81万元，2022年度营业收入335.51万元，净利润-286.46万元。

　　4、公司名称：杭州东合羽绒制品有限公司

　　注册地址：浙江省萧山区新塘街道霞江村

　　公司类型：有限责任公司（自然人投资或控股）

　　注册资本：6000万元人民币

　　法定代表人：许玲丽

　　经营范围：生产、加工：羽毛、羽绒制品，床上用品，服装及塑料包装袋（厚度低于0.015毫米塑料袋生产线除外）；经销：纺织原料及产品，其他无需报经审批的一切合法项目

　　最近一期财务数据（未经审计）：2022年12月31日的总资产38,042.51万元，净资产12,200.13万元，2022年度营业收入5,345.2万元，净利润-595.99万元。

　　5、公司名称：贵港市杰隆羽绒有限公司

　　注册地址：贵港市江南工业园内

　　公司类型：有限责任公司（自然人投资或控股）

　　注册资本：1500万元人民币

　　法定代表人：唐强华

　　经营范围：羽（毛）绒及其制品的收购、加工及销售；房屋租赁。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）

　　最近一期财务数据（未经审计）：2022年12月31日的总资产9,781.67万元，净资产1,651.16万元，2022年度营业收入26,547.55万元，净利润63.12万元。

　　（二）与上市公司的关联关系：东兴羽绒、东泽贸易、东合商贸、东合羽绒为公司实际控制人许水均先生直接或间接控制的公司；杰隆羽绒为公司控股股东一致行动人的执行事务合伙人张勇先生控制的公司，且张勇先生为公司现任董事、常务副总经理。根据《深圳证券交易所股票上市规则（2023年修订）》第6.3.3条的规定，上述主体构成公司的关联法人。

　　（三）履约能力分析：上述关联方依法存续经营，日常交易中能够正常履行合同约定，具有良好的履约能力，履约能力不存在重大不确定性。经查询，上述关联方不是失信被执行人。

　　三、关联交易主要内容

　　1、关联交易定价依据

　　公司与关联方之间发生的业务往来，属于正常经营业务往来，程序合法，与其他业务往来企业同等对待。交易价格以市场价格为依据，具体由双方根据交易商品的市场价格协商确定，并根据市场价格变化及时对关联交易价格做相应调整，体现了公平合理的定价原则，不存在损害公司、子公司及股东利益的情况，也不存在利用关联交易向关联方输送利益的行为。

　　2、关联交易协议签署情况

　　上述公司与关联方之间的关联交易均根据交易双方生产经营实际需要进行，并根据交易双方平等协商的进展及时签署具体协议。

　　四、关联交易目的和对上市公司的影响

　　1、公司及控股子公司与关联方开展上述日常关联交易事项，有助于日常经营业务的开展和执行，符合公司正常生产经营客观需要。上述主体为深耕羽绒行业的公司，并且与公司建立了长期稳定的合作关系，有利于资源共享，发挥协同效应。

　　2、公司与上述关联方发生的交易遵循市场经济规律，交易采用平等自愿、互惠互利的原则。上述关联交易发生时均遵循自愿、公平、公允的原则，以市场价格为依据来进行交易，没有损害公司及中小股东的利益。上述日常关联交易对公司的独立性不构成影响，公司及控股子公司主要业务不会因此类交易而对关联人形成依赖。

　　五、独立董事事前认可情况和发表的独立意见

　　1、独立董事意见

　　事前认可意见：公司2023年度拟发生的日常关联交易为公司发展和日常生产经营所需的正常交易，依据公平、合理的定价政策，参照市场价格确定关联交易价格，不会对公司独立性造成影响，不存在损害公司及股东利益的情况。关联董事应回避表决，且在股东大会审议时关联股东也应当回避表决。鉴于此，我们一致同意将上述议案提交公司董事会审议。

　　独立意见：公司与关联人预计发生的日常关联交易均为公司日常经营活动所需，对公司财务状况、经营成果不构成重大影响，公司的主要业务不会因此关联交易而对关联人形成依赖。公司的关联交易依据公平、合理的定价政策，参照市场价格确定关联交易价格，不会损害公司和非关联股东利益的情况。该议案在董事会审议表决过程中，审批程序符合《深圳证券交易所股票上市规则》和《公司章程》的要求。我们同意该议案，并同意提交公司股东大会审议。

　　2、监事会意见

　　公司本次2023年度日常关联交易的预计是基于公司正常经营需要所进行的，符合有关法律法规及公司章程的规定，不会影响公司独立性，不会对公司财务及经营状况产生重大不利影响，不存在损害公司及全体股东利益的情形。

　　六、备查文件

　　1、公司第七届董事会第四次会议决议；

　　2、公司第七届监事会第四次会议决议；

　　3、独立董事关于第七届董事会第四次会议相关事项的事前认可意见；

　　4、独立董事对第七届董事会第四次会议相关事项独立意见。

　　特此公告

　　河南华英农业发展股份有限公司董事会

　　二〇二三年四月十五日

　　证券代码：002321          证券简称：ST华英         公告编号：2023-012

　　河南华英农业发展股份有限公司

　　关于拟续聘会计师事务所的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　河南华英农业发展股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年4月13日召开第七届董事会第四次会议和第七届监事会第四次会议，审议通过了《关于拟续聘会计师事务所的议案》,现将具体情况公告如下：

　　一、拟续聘会计师事务所的情况说明

　　在公司2022年度的审计工作中，亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“亚太所”）严格遵守国家相关的法律法规，独立、客观、公正地为公司提供了审计服务。为保持公司审计工作的连续性，公司第七届董事会第四次会议审议通过了公司拟续聘亚太所为公司2023年度审计机构，并提请股东大会将2023年审计费用事宜授权公司管理层根据实际工作内容与亚太所协商确定。该事项尚需公司2022年度股东大会审议。

　　二、拟续聘会计师事务所的基本情况

　　（一）机构信息

　　1、基本信息

　　会计师事务所名称：亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）

　　成立日期：2013年9月2日

　　组织形式：特殊普通合伙

　　注册地址：北京市丰台区丽泽路16号院3号楼20层2001

　　首席合伙人：邹泉水

　　2021年末合伙人数量126人，注册会计师人数561人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数429人。

　　2021年度经审计的收入总额10.04亿元，审计业务收入6.95亿元，证券业务收入4.48亿元。

　　2021年上市公司审计客户家数49家、主要行业包含计算机、通信和其他电子设备制造业8家、软件和信息技术服务业7家、批发业4家、电气机械和器材制造业3家、非金属矿物制品业3家、互联网和相关服务3家、煤炭开采和洗选业2家、商务服务业2家、文教、工美、体育和娱乐用品制造业2家，其余行业15家，财务报表审计收费总额6103万元。亚太（集团）具有公司所在行业审计业务经验。

　　2、投资者保护能力

　　投资者保护能力，已计提职业风险金2,424万元，购买职业保险累计赔偿限额人民币15,859万元。职业风险基金计提和职业保险购买符合财会【2015】13号等规定。近三年（最近三个完整自然年度及当年）在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况如下：2020年12月28日，亚太所因亚太所审计的某客户债券违约被其投资人起诉承担连带赔偿责任一案，一审法院判决赔付本金1,571万元及其利息，本所不服判决提出上诉，2021年12月30日二审法院维持一审判决。2022年8月5日与投资人达成《执行和解协议》。

　　3、诚信记录

　　亚太所近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚5次、监督管理措施24次、自律监管措施4次和纪律处分3次。近三年因执业行为受到刑事处罚人员0人次、受到行政处罚人员10人次、受到监督管理措施人员50人次和自律监管措施人员8人次。

　　（二）项目成员信息

　　1、人员信息

　　拟签字项目合伙人：武宜洛，男，2006年7月成为注册会计师，2008开始从事上市公司审计，2020年1月开始在亚太会计师事务所执业，2022年12月开始为公司提供审计服务，具备相应的专业胜任能力，参与多家上市公司项目审计工作。

　　拟签字注册会计师：杨文杰，男，2010年10月从事证券业务审计，2014年6月开始在亚太会计师事务所执业，2021年开始为公司提供审计服务，具备相应的专业胜任能力，参与多家上市公司项目审计工作。

　　项目质量控制复核合伙人：吕子玲女士，中国注册会计师，自2003年成为注册会计师，2005年开始从事上市公司审计，2005年开始在本所执业，2021年1月开始为公司提供审计服务，具备相应的专业胜任能力，参与多家上市公司项目审计工作。近三年签署或复核过的上市公司包括平顶山天安煤业股份有限公司、深圳市卓翼科技股份有限公司等。

　　2、诚信记录

　　拟签字项目合伙人、拟签字注册会计师、项目质量控制复核合伙人近三年不存在因执业行为受到刑事处罚；不存在受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施；不存在受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。

　　3、独立性

　　亚太所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核合伙人等从业人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

　　（三）审计收费

　　2023年度审计收费定价原则系根据公司的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素，以及公司年报审计需配备的审计人员情况和投入的工作量以及事务所的收费标准等确定最终的审计收费，预计和2022年度不会产生较大差异。

　　三、拟续聘会计师事务所履行的程序

　　（一）审计委员会履职情况

　　公司董事会审计委员会对亚太所进行了审查，认为亚太所满足为公司提供审计服务的资质要求，具备审计的专业能力，在公司2022年度审计工作中，严格遵守国家相关的法律法规，独立、客观、公正地为公司提供了审计服务，较好地完成了公司的审计工作任务。同意续聘亚太所为公司2023年度审计机构，并将该事项提交公司董事会审议。

　　（二）独立董事关于本次续聘2023年度审计机构的事前认可意见及独立意见

　　事前认可意见：我们作为公司的独立董事，已于会前获得并认真审阅了《关于拟续聘会计师事务所的议案》及相关材料。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）在承担公司2022年度审计工作期间，该所及其审计人员以严谨、客观、公允的工作态度完成了公司的相关审计工作。鉴于此，我们一致同意将上述议案提交公司董事会审议。

　　独立意见：1、经审核，亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）具备财政部、中国证券监督管理委员会核发的《会计师事务所证券、期货相关业务许可证》，具备为上市公司提供审计服务的经验和能力，能够满足公司未来财务审计工作的需求，能够独立对公司财务状况进行审计；

　　2、本次续聘2023年度审计机构事项的决策程序符合《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》的有关规定；

　　3、本次续聘2023年度审计机构的事项不存在损害公司和中小股东权益的情形。

　　综上所述，我们同意公司续聘亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度审计机构，并同意提交股东大会审议。

　　（三）董事会对议案审议和表决情况

　　公司于2023年4月13日召开第七届董事会第四次会议和第七届监事会第四次会议，审议通过了《关于拟续聘会计师事务所的议案》，同意续聘亚太所为公司2023年度审计机构。

　　（四）生效日期

　　该续聘事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。

　　四、备查文件

　　1、公司第七届董事会第四次会议决议；

　　2、公司第七届监事会第四次会议决议；

　　3、独立董事对第七届董事会第四次会议事前认可意见和独立意见。

　　特此公告

　　河南华英农业发展股份有限公司董事会

　　二〇二三年四月十五日

　　证券代码：002321        证券简称：ST华英        公告编号：2023-013

　　河南华英农业发展股份有限公司

　　关于申请撤销其他风险警示的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　特别提示：公司申请撤销股票交易其他风险警示的事项尚需深圳证券交易所审核，能否获得深圳证券交易所核准尚存在不确定性。敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。

　　河南华英农业发展股份有限公司（以下简称“公司”）已于2023年4月13日召开第七届董事会第四次会议，审议通过了《关于申请撤销其他风险警示的议案》，并已向深圳证券交易所（以下简称“深交所”）提交申请，但上述申请审核批准尚存在不确定性，敬请投资者注意投资风险。现将具体情况公告如下：

　　一、公司股票被实施其他风险警示的情况

　　1、公司2020年内部控制被亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“亚太所”）出具了无法表示意见的内部控制审计报告，根据《深圳证券交易所股票上市规则（2020年修订）》第13.3条等规定，深交所于2021年4月30日对公司股票交易实行“其他风险警示”处理。具体内容详见公司于2021年4月29日披露的《关于公司股票交易被实行退市风险警示且实行其他风险警示暨停牌的公告》（公告编号：2021-029）。

　　2、2022年度，因公司2021年度内部控制未经会计师事务所审计，不满足向深交所申请撤销对应的其他风险警示情形的条件，因此公司股票继续被实施其他风险警示。具体内容详见公司于2022年6月24日披露的《关于公司股票撤销退市风险警示并继续实施其他风险警示暨临时停牌的公告》（公告编号：2022-063）。

　　二、公司申请撤销股票交易其他风险警示的情况

　　根据亚太所出具的标准无保留意见的《2022年度审计报告》（亚会审字（2023）第01310004号）、《2022年度内部控制审计报告》（亚会专审字（2023）第01310002号）、《关于河南华英农业发展股份有限公司2020年度内部控制审计报告无法表示意见涉及事项影响已消除的专项说明》（亚会专审字（2023）第01310010号），公司2020年度内部控制审计报告无法表示意见所涉及事项影响已经消除。

　　公司根据《深圳证券交易所股票上市规则（2023年修订）》第9.8.1条的规定进行了逐项排查，公司不存在触及其他风险警示的任何情形。公司已经符合申请撤销其他风险警示的条件，为保护公司和中小股东的权益，决定向深交所申请撤销对公司股票交易实施的其他风险警示。

　　三、申请撤销其他风险警示的审议程序

　　2023年4月13日，公司召开第七届董事会第四次会议，审议通过了《关于申请撤销其他风险警示的议案》，同意公司向深交所申请撤销公司股票交易其他风险警示。

　　四、独立董事关于申请撤销股票交易其他风险警示的独立意见

　　我们审阅了亚太所出具的标准无保留意见的《2022年度审计报告》（亚会审字（2023）第01310004号）、《2022年度内部控制审计报告》（亚会专审字（2023）第01310002号）和《关于河南华英农业发展股份有限公司2020年度内部控制审计报告无法表示意见涉及事项影响已消除的专项说明》（亚会专审字（2023）第01310010号），公司内部控制缺陷整改已完成，内控有效运行。我们根据《深圳证券交易所股票上市规则（2023年修订）》第9.8.1条进行逐项排查，认为公司不存在触及其他风险警示的任何情形。我们认为公司涉及其他风险警示的情形已经消除，符合申请撤销其他风险警示的条件，且撤销其他风险警示有利于保护公司及中小股东的权益，因此我们同意公司向深圳证券交易所申请撤销其他风险警示。

　　四、风险提示

　　1、公司此次向深交所申请撤销其他风险警示尚需深交所进行审核，申请最终能否获得核准尚具有不确定性。公司将根据进展情况及时履行信息披露义务。

　　2、公司郑重提醒广大投资者：《中国证券报》、《证券日报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为公司指定信息披露媒体，公司所有信息均以在上述指定披露媒体刊登的信息为准。敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。

　　特此公告

　　河南华英农业发展股份有限公司董事会

　　二〇二三年四月十五日

　　证券代码：002321          证券简称：ST华英       公告编号：2023-014

　　河南华英农业发展股份有限公司

　　关于向全资子公司划转养殖业务相关

　　资产与负债的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、本次划转概述

　　1、本次划转的基本情况

　　根据河南华英农业发展股份有限公司（以下简称“公司”或“华英农业”）整体发展战略，为更好的使养殖板块健康发展，扩大养殖规模，便于产业链统筹管理，公司拟以2022年12月31日为基准日，将公司现有的与养殖业务相关的资产及负债按账面净值22,224.38万元划转至全资子公司信阳华英生态养殖有限责任公司（以下简称“华英生态养殖公司”），并授权公司管理层办理资产及负债划转的相关事宜。

　　2、本次划转审议情况

　　根据《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律、法规及《公司章程》的相关规定，公司于2023年4月13日召开第七届董事会第四次会议以9票同意、0票反对、0票弃权审议通过了《关于向全资子公司划转养殖业务相关资产与负债的议案》，本次交易属于公司董事会审议权限范围内，无需提交股东大会审议。

　　3、本次划转不涉及关联交易，不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。

　　二、本次划转双方的基本情况

　　（一）资产划出方基本情况

　　1、公司名称：河南华英农业发展股份有限公司

　　2、企业类型：股份有限公司(上市)

　　3、统一社会信用代码：91410000735505325T

　　4、法定代表人：许水均

　　5、注册资本：213,289.01万(元)

　　6、成立时间：2002年01月30日

　　6、注册地址：河南省潢川县产业集聚区工业大道1号

　　7、经营范围：禽业养殖、屠宰加工及制品销售（国家法律法规需要前置审批的除外）：货运：经营货物和技术的进出口贸易，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外；饲料生产销售：父母代樱桃谷鸭、种蛋的生产经营；包装装潢、其他印刷品印刷（凭证）；粮食收购。羽毛、羽绒的收购、加工及销售：羽绒制品、床上用品、服装、寝具、玩具的加工制作及销售。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)

　　（二）资产划入方基本情况

　　1、公司名称：信阳华英生态养殖有限责任公司

　　2、企业类型：有限责任公司

　　3、统一社会信用代码：91411526MA9MJWKH0J

　　4、法定代表人：许水均

　　5、注册资本：5,000万(元)

　　6、成立时间：2022年10月19日

　　6、注册地址：河南省信阳市潢川县产业集聚区圣光集团对面华英加工六厂院内

　　7、经营范围：许可项目：家禽饲养；兽药经营（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：饲料原料销售；饲料添加剂销售；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

　　（三）划出方与划入方关系说明

　　划入方华英生态养殖公司系划出方华英农业的全资子公司。

　　三、本次划转的具体内容

　　（一）划转资产、负债的情况

　　1、公司拟将与养殖业务相关的资产和负债以2022年12月31日为基准日按账面净值22,224.38万元划转给华英生态养殖公司。划转基准日至实际划转日期间发生的资产及负债变动，也包括在划转标的范围之内。最终划转的资产与负债以划转实施结果为准。

　　2、截至2022年12月31日，公司拟划转至华英生态养殖公司的资产、负债情况如下，最终划转的金额以划转实施结果为准：

　　■

　　（二）划转涉及的员工安置

　　本次划转涉及的公司员工根据“人随资产走”的原则，在划转后拟全部由华英生态养殖公司接收，公司及华英生态养殖公司将按照国家有关法律法规的规定，在履行必要的程序后，为员工办理相关转移手续。

　　（三）划转涉及的税务安排

　　本次划转涉及的税务问题，具体以税务部门的认定为准。

　　（四）划转涉及的债权债务转移及协议主体变更安排

　　对于公司已签订的涉及业务的协议、合同等，将办理协议、合同主体变更手续，合同、协议的权利义务转移至华英生态养殖公司；专属于公司或按规定不得转移的协议、合同不在转移范围内，仍由公司继续履行。

　　四、本次划转对公司的影响

　　1、本次公司将与养殖业务相关资产划转至全资子公司，既能继续充分利用上市公司养殖技术，激发板块活力，又能提升产业链管理效率，扩大养殖规模；同时，华英生态养殖公司将作为上市公司养殖业务的发展平台，统筹上市公司生态养殖板块的改造升级。此外，本次划转有利于优化公司管理职能和业务职能，进一步凸显上市公司投融资平台和资本运作的功能，使公司整体战略更好的推进实施。

　　2、华英生态养殖公司系公司的全资子公司，本次划转事项在公司合并报表范围内进行，不涉及合并报表范围变化，对公司财务状况和经营结果不会产生重大影响，也不存在损害公司及股东利益的情形。

　　五、本次划转存在的风险

　　1、本次划转养殖业务涉及到出口养殖场备案，华英生态养殖公司重新申请出口养殖场备案尚需取得相关部门审批，对公司养殖业务开展无重大影响；划转债务尚需取得债权人同意；协议主体的变更尚需取得协议相对方的同意与配合；本次划转涉及的人员劳动关系变更尚需取得员工本人同意；前述事项均具有一定不确定性。

　　2、本次划转后，公司及全资子公司未来经营可能受到市场环境、经营管理、不可抗力等多方面因素的影响，存在一定的经营风险。公司将充分关注市场环境及相关政策的变化，发挥全产业链优势、管理优势，积极采取措施规避和控制可能面临的风险，以不断适应业务要求及市场变化。

　　公司将积极关注本次资产划转事项的进展情况，及时履行相应信息披露义务。敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。

　　六、独立董事意见

　　公司本次将与养殖业务相关资产与负债划转至全资子公司华英生态养殖，未改变养殖业务相关资产的实质经营活动，有利于提升整体经营管理效率，促进公司持续稳健发展。本次划转为公司合并报表范围内主体公司之间的划转，合并报表范围未发生变化，不会对公司的财务状况和经营成果造成重大不利影响，不存在损害公司及股东利益的情形。因此，我们同意本次向全资子公司划转养殖业务相关资产与负债事项。

　　七、备查文件目录

　　1、公司第七届董事会第四次会议决议；

　　2、独立董事对第七届董事会第四次会议相关事项独立意见。

　　特此公告

　　河南华英农业发展股份有限公司董事会

　　二〇二三年四月十五日

　　证券代码：002321        证券简称：ST华英        公告编号：2023-016

　　河南华英农业发展股份有限公司关于2022年度计提资产减值准备及部分资产报废的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　为真实、客观地反映河南华英农业发展股份有限公司（以下简称“公司”）的财务状况及资产价值，公司根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》（以下简称“《主板上市公司规范运作》”）《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，对截至2022年12月31日合并财务报表范围内可能发生减值迹象的相关资产计提减值准备；对部分陈旧、损毁严重不具备使用价值的资产进行报废。现将具体情况公告如下：

　　一、2022年度计提资产减值准备及部分资产报废的情况

　　1、本次计提资产减值准备情况概述

　　根据《主板上市公司规范运作》、《企业会计准则》及公司相关会计政策，公司合并报表范围内各公司对2022年12月末所属资产进行了减值测试，基于谨慎性原则，对可能发生资产减值损失的相关资产计提减值准备。具体情况如下：

　　■

　　2、部分资产报废的情况

　　根据2022年度对公司固定资产清查盘点的结果，考虑到部分房屋、机器设备及办公设备因陈旧、损毁，预期通过使用或处置不能产生经济利益，因此申请报废处理，具体明细如下：

　　单位：万元

　　■

　　二、本次计提资产减值准备及报废资产的具体说明

　　1、信用减值损失计提说明

　　本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。

　　(1)减值准备的确认方法

　　本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。

　　信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

　　预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。

　　对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备/不选择简化处理方法，依据其信用风险自初始确认后是否已显著增加，而采用未来12月内或者整个存续期内预期信用损失金额为基础计量损失准备。

　　(2)信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准

　　如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。

　　通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

　　本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：

　　①债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；

　　②债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；

　　③作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；

　　④债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；

　　⑤本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。

　　于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金义务，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。

　　(3)已发生信用减值的金融资产的判断标准

　　当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

　　①发行方或债务人发生重大财务困难；

　　②债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

　　③债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

　　④债务人很可能破产或进行其他财务重组；

　　⑤发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；

　　⑥以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

　　金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

　　(4)以组合为基础评估预期信用风险的组合方法

　　本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。

　　除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、账龄组合等，在组合的基础上评估信用风险。

　　(5)金融资产减值的会计处理方法

　　期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。

　　对于不含重大融资成分的应收款项和合同资产，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

　　对于包含重大融资成分的应收款项，本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，而采用未来12个月内或者整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

　　除了单项评估信用风险的应收账款和合同资产外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

　　■

　　不同组合计提坏账准备的计提方法：

　　■

　　采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法：

　　■

　　2、对处置子公司计提信用减值准备的原因

　　根据2023年2月3日由证监局发布的《监管规则适用指引——会计类第 3 号》文件第“3-3 母公司丧失控制权时对应收原子公司款项的会计处理”章节规定：企业处置子公司时，在合并财务报表中，对应收的原子公司款项应当按照金融工具准则有关规定进行会计处理，确认和计量的金额与该应收款项在母公司个别财务报表原账面余额之间的差额抵减处置子公司产生的投资收益。

　　3、资产减值损失计提说明

　　对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

　　减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

　　在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

　　上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

　　4、部分资产报废的说明

　　因2022年末对公司资产进行盘点清理，发现前述报废资产已经因陈旧、损毁严重不具备使用价值，亦无法为公司经营活动带来流入，依据企业会计准则谨慎性原则，将该部分资产做报废处理。

　　三、本次计提减值准备及部分资产报废对公司的影响

　　本次计提资产减值准备2,770.36万元，计提信用减值准备10,532.35万元，处置固定资产1,367.13万元，合计减少公司2022年度利润总额14,669.84万元。公司本次计提的资产减值准备已经会计师事务所审计。

　　四、本次计提资产减值准备的合理性说明

　　公司本次计提资产减值准备及部分资产报废事项符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，体现了会计谨慎性原则，符合公司实际情况。本次计提资产减值准备及部分资产报废后能更加客观公允地反映公司财务状况、资产价值及经营成果。

　　特此公告

　　河南华英农业发展股份有限公司董事会

　　二〇二三年四月十五日

　　证券代码：002321          证券简称：ST华英        公告编号：2023-004

　　河南华英农业发展股份有限公司

　　第七届董事会第四次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　河南华英农业发展股份有限公司（以下简称“公司”）第七届董事会第四次会议于2023年4月13日上午九时在公司总部潢川县华英大厦16层高管会议室召开。本次会议由公司董事长许水均先生召集，会议通知于2023年4月3日以专人递送、传真、电子邮件等方式送达给全体董事、监事和高级管理人员。应参加会议董事九人，实际出席会议的董事八人（其中，委托出席的董事1人，董事程宁宁先生因公务请假未能亲自出席会议并授权董事孙丽女士代为行使表决权）。本次会议采取现场表决和通讯表决相结合的方式召开。会议由董事长许水均先生主持。本次会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的有关规定。

　　经与会董事认真审议，本次会议以现场表决和通讯表决相结合的方式审议通过以下议案：

　　一、以9票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《公司2022年度董事会工作报告》；

　　《公司2022年度董事会工作报告》，详见《公司2022年年度报告》中“第三节、管理层讨论与分析”和“第四节、公司治理”中的相关内容。

　　公司独立董事叶金鹏先生、王火红先生及张瑞女士已向董事会提交了2022年度独立董事述职报告，并将在公司2022年度股东大会上进行述职。

　　2022年度独立董事述职报告详见同日披露于公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上相关内容。

　　本议案需提请公司2022年度股东大会审议。

　　二、以9票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《公司2022年度总经理工作报告》；

　　《公司2022年度总经理工作报告》，详见《公司2022年年度报告》中“第三节、管理层讨论与分析”相关内容。

　　三、以9票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《公司2022年年度报告及摘要》；

　　《公司2022年年度报告》详见同日披露于公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上相关内容；《公司2022年年度报告摘要》详见同日披露于公司指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上相关内容。

　　本议案需提请公司2022年度股东大会审议。

　　四、以9票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《公司2022年度财务决算报告》；

　　2022年度公司财务报表经亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“亚太所”）审计，并出具了标准的无保留意见的审计报告。公司2022年实现营业收入289,836.45万元，较上年319,245.78万元下降9.21%；净利润-55,285.64万元，较上年-253,605.71万元减亏78.20%；归属于母公司净利润-59,702.15万元，较上年-253,805.18万元减亏76.48%。

　　本议案需提请公司2022年度股东大会审议。

　　五、以9票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《公司2022年度利润分配预案》；

　　根据《公司章程》、《公司利润分配管理制度》等相关规定，公司2022年度净利润为负值，且未分配利润为负值，未达到分红条件，为保障公司正常生产经营和未来发展，公司董事会拟定2022年度利润分配方案如下：不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

　　公司独立董事对该议案进行了核查并出具了同意的独立意见，监事会出具了审核意见。

　　《关于2022年度拟不进行利润分配的专项说明》详见同日披露于公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上相关内容。

　　本议案需提请公司2022年度股东大会审议。

　　六、以9票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《公司2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》；

　　《关于2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》详见同日披露于公司指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上相关内容。

　　亚太所出具的《关于河南华英农业发展股份有限公司募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告》（亚会专审字（2023）第01310006号）详见同日披露于公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上相关内容。

　　公司独立董事对该议案进行了核查并出具了同意的独立意见，监事会出具了审核意见。

　　七、以9票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《公司2022年度内部控制自我评价报告》；

　　《2022年度内部控制自我评价报告》详见同日披露于公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上相关内容。

　　亚太所出具的标准无保留意见的《内部控制审计报告》（亚会专审字（2023）第01310002号）详见同日披露于公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上相关内容。

　　公司独立董事对该议案进行了核查并出具了同意的独立意见，监事会出具了审核意见。

　　八、以9票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《关于公司未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案》；

　　根据亚太所出具的审计报告，截至2022年12月31日，公司合并资产负债表中未分配利润为-395,750.16万元，实收股本为213,289.01万元，公司未弥补亏损金额超过实收股本总额三分之一。按照《公司法》及《公司章程》相关规定，上述事项需提交公司2022年度股东大会审议。

　　《关于公司未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的公告》详见同日披露于公司指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上相关内容。

　　本议案需提请公司2022年度股东大会审议。

　　九、以9票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》；

　　本次会计政策变更是根据财政部相关规定和要求进行的合理变更，符合相关规定，执行会计政策变更能够客观、公允地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量，不会对本公司财务报表产生重大影响。

　　公司独立董事对该议案进行了核查并出具了同意的独立意见，监事会出具了审核意见。

　　《关于会计政策变更的公告》详见同日披露于公司指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上相关内容。

　　十、以6票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《关于2023年度日常关联交易预计的议案》；

　　公司董事许水均、张勇、陈尧华对该项议案回避表决。

　　《关于2023年度日常关联交易预计的公告》详见同日披露于公司指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上相关内容。

　　公司独立董事对此事项出具了事前认可意见以及同意的独立意见，监事会出具了审核意见。

　　本议案需提请公司2022年度股东大会审议。

　　十一、以9票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《关于拟续聘会计师事务所的议案》；

　　亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）在担任公司2022年度审计机构期间，该所及其审计人员以严谨、客观、公允的工作态度完成了公司的相关审计工作。经公司审计委员会事前审核，公司董事会决定并表决通过了续聘亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度审计机构，并授权管理层根据实际工作内容与其具体协商审计费用，并签署相关协议。

　　《关于拟续聘会计师事务所的公告》详见同日披露于公司指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上相关内容。

　　公司独立董事对此事项出具了事前认可意见以及同意的独立意见，监事会出具了审核意见。

　　本议案需提请公司2022年度股东大会审议。

　　十二、以9票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《关于2020年度内部控制审计报告无法表示意见涉及事项影响已消除的专项说明》；

　　经董事会确认，公司2020年度内部控制审计报告无法表示意见涉及事项影响已消除。

　　亚太所出具了专项审核报告，公司独立董事对该议案进行了核查并出具了同意的独立意见，监事会也出具了审核意见。

　　《董事会关于2020年度内部控制审计报告无法表示意见涉及事项影响已消除的专项说明》、《关于河南华英农业发展股份有限公司2020年度内部控制审计报告无法表示意见涉及事项影响已消除的专项说明》（亚会专审字（2023）第01310010号）、《独立董事关于2020年度内部控制审计报告无法表示意见涉及事项影响已消除的独立意见》、《监事会关于〈董事会关于2020年度内部控制审计报告无法表示意见涉及事项影响已消除的专项说明〉的意见》详见同日披露于公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上相关内容。

　　十三、以9票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《关于2021年度审计报告带强调事项段无保留意见涉及事项影响已消除的专项说明》；

　　经董事会确认，公司2021年度审计报告带强调事项段无保留意见涉及事项影响已消除。

　　亚太所出具了专项审核报告，公司独立董事对该议案进行了核查并出具了同意的独立意见，监事会也出具了审核意见。

　　《董事会关于2021年度审计报告带强调事项段无保留意见涉及事项影响已消除的专项说明》、《关于河南华英农业发展股份有限公司2021年度审计报告非标准审计意见所涉及事项影响已消除的专项说明》（亚会专审字（2023）第01310007号）、《独立董事关于2021年度审计报告带强调事项段无保留意见涉及事项影响已消除的独立意见》、《监事会关于〈董事会关于2021年度审计报告带强调事项段无保留意见涉及事项影响已消除〉的意见》详见同日披露于公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上相关内容。

　　十四、以9票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《关于申请撤销其他风险警示的议案》；

　　公司根据《深圳证券交易所股票上市规则（2023年修订）》第9.8.1条的规定进行了逐项排查，认为公司涉及其他风险警示的情形已经消除，且不存在触及其他风险警示的任何情形。

　　《关于申请撤销其他风险警示的公告》详见同日披露于公司指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上相关内容。

　　公司独立董事对该议案进行了核查并出具了同意的独立意见。

　　十五、以9票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《关于向全资子公司划转养殖业务相关资产与负债的议案》；

　　根据公司整体发展战略，为更好的使养殖板块健康发展，便于产业链统筹管理，公司拟以2022年12月31日为基准日，将公司现有的与养殖业务相关的资产及负债按账面净值22,224.38万元划转至全资子公司信阳华英生态养殖有限责任公司，并授权公司管理层办理资产及负债划转的相关事宜。

　　公司独立董事对该议案进行了核查并出具了同意的独立意见。

　　《关于向全资子公司划转养殖业务相关资产与负债的公告》详见同日披露于公司指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上相关内容。

　　十六、以9票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《未来五年（2023年-2027年）战略发展规划》；

　　《未来五年（2023年-2027年）战略发展规划》详见同日披露于公司指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上相关内容。

　　本议案需提请公司2022年度股东大会审议。

　　十七、以9票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《关于召开2022年度股东大会的通知》；

　　公司决定于2023年5月9日召开2022年度股东大会，审议上述第一、三、四、五、八、十、十一、十六议案以及监事会提交公司股东大会审议的议案，届时公司独立董事也将在2022年度股东大会进行述职。

　　《关于召开2022年度股东大会的通知》详见同日披露于公司指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上相关内容。

　　备查文件

　　1、公司第七届董事会第四次会议决议；

　　2、独立董事关于第七届董事会第四次会议相关事项的事前认可意见；

　　3、独立董事对第七届董事会第四次会议相关事项独立意见。

　　特此公告

　　河南华英农业发展股份有限公司董事会

　　二〇二三年四月十五日

　　证券代码：002321        证券简称：ST华英     公告编号：2023-015

　　河南华英农业发展股份有限公司

　　关于召开2022年度股东大会的通知

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　河南华英农业发展股份有限公司（以下简称“公司”）定于2023年5月9日（周二）下午14点30分召开2022年度股东大会。本次股东大会采取现场投票与网络投票相结合的方式，公司将通过深圳证券交易所交易系统和互联网投票系统向公司股东提供网络形式的投票平台。现将本次股东大会有关事项通知如下：

　　一、召开会议基本情况

　　（一）会议召集人：公司董事会。

　　（二）会议召开的合法、合规性：公司第七届董事会第四次会议作出了关于召开本次股东大会的决定，本次股东大会的召集程序符合《中华人民共和国公司法》、《上市公司股东大会规则》等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。

　　（三）会议召开日期和时间：

　　1、现场会议时间：2023年05月09日（周二）14:30

　　2、网络投票时间：2023年05月09日（周二）

　　（1）通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的时间为2023年05月09日上午9:15-9:25、9:30-11:30，下午13:00-15:00；

　　（2）通过深圳证券交易所互联网投票系统进行网络投票的时间为2023年05月09日上午9:15至2023年05月09日下午15:00期间的任意时间。

　　（四）会议召开方式：

　　本次股东大会采取现场投票方式与网络投票相结合的方式，公司将通过深圳证券交易所交易系统和互联网投票系统向全体股东提供网络形式的投票平台，股东可以在网络投票时间内通过上述系统行使表决权。

　　同一股份只能选择现场或网络表决方式中的一种，同一股份通过现场或网络方式重复进行表决的，以第一次投票结果为准。

　　（五）股权登记日：2023年04月28日（周五）。

　　（六）出席本次股东大会的对象：

　　1、截至2023年04月28日下午收市时在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的本公司全体股东。上述本公司全体股东均有权出席本次股东大会并参加表决，因故不能亲自出席会议的股东可以书面形式委托代理人代为出席会议并参加表决，该股东代理人不必是本公司股东（授权委托书模板详见附件2）。

　　2、公司董事、监事和高级管理人员。

　　3、公司聘请的律师。

　　4、公司邀请列席会议的嘉宾。

　　（七）现场会议召开地点：河南省潢川县产业集聚区工业大道1号11层会议室。

　　二、会议审议事项

　　1、提案编码表

　　■

　　2、提案审议及披露情况

　　上述议案已经公司第七届董事会第四次会议与第七届监事会第四次会议审议通过，具体内容详见公司2023年4月15日刊登于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)上的有关公告。

　　3、其他有关说明

　　上述议案属于普通决议事项，需由出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的半数以上通过，其中议案7涉及关联交易事项，表决时需要关联股东回避表决。

　　上述议案将对中小投资者（除董事、监事、高级管理人员以及单独或合计持有公司5%以上股份的股东以外的其他股东）的表决单独计票，并将表决结果在股东大会决议公告中单独列示。

　　独立董事将在公司2022年度股东大会上进行述职。

　　三、会议登记方法

　　（一）登记方式：现场登记、通过信函或传真方式登记

　　（二）登记时间：2023年05月05日上午8:00-11:30，下午15:00-18:00。

　　（三）登记地点：河南省潢川县产业集聚区工业大道1号11楼证券部。

　　（四）拟出席本次股东大会现场会议的股东或股东代理人应持以下文件办理登记：

　　1、自然人股东亲自出席的，凭本人的有效身份证件、股东账户卡办理登记。自然人股东委托代理人出席的，代理人凭本人的有效身份证件、自然人股东（即委托人）出具的授权委托书和自然人股东的有效身份证件、股东账户卡办理登记。

　　2、法人股东的法定代表人出席的，凭本人的有效身份证件、法定代表人身份证明书（或授权委托书）、法人单位营业执照复印件（加盖公章）、股东账户卡办理登记。法人股东委托代理人出席的，代理人凭本人的有效身份证件、法人股东出具的授权委托书、法人单位营业执照复印件（加盖公章）、股东账户卡办理登记。

　　3、股东可以信函或传真方式登记，其中，以传真方式进行登记的股东，务必在出席现场会议时携带上述材料原件并提交给本公司。

　　4、授权委托书由委托人（或委托人的法定代表人）授权他人签署的，委托人（或委托人的法定代表人）授权他人签署的授权书或者其他授权文件应当经过公证，并与上述办理登记手续所需的文件一并提交给公司。

　　（五）其他事项

　　1、本次股东大会现场会议会期预计为半天。

　　2、出席会议股东或股东代理人的交通、食宿等费用自理。

　　3、会务联系方式：

　　联系地址：河南省潢川县产业集聚区工业大道1号11楼证券部

　　邮政编码：465150

　　联 系 人：牛宇

　　联系电话：（0376）3119917

　　联系传真：（0376）3119917

　　邮 箱：ny002321@163.com

　　四、参加网络投票的具体操作流程

　　参加网络投票的具体操作流程在本次股东大会上，股东可以通过深交所交易系统和互联网投票系统(地址为http://wltp.cninfo.com.cn)参加投票，网络投票的具体流程详见附件1。

　　五、备查文件

　　公司第七届董事会第四次会议决议。

　　公司第七届监事会第四次会议决议。

　　特此通知

　　河南华英农业发展股份有限公司董事会

　　二〇二三年四月十五日

　　附件一

　　参加网络投票的具体操作流程

　　一、网络投票的程序

　　1、投票代码：362321。

　　2、投票简称：“华英投票”。

　　3、填报表决意见

　　本次股东大会议案为非累积投票议案，填报表决意见：同意、反对、弃权；

　　4、股东对总议案进行投票，视为对所有议案表达相同意见。

　　在股东对同一议案出现总议案与分议案重复投票时，以第一次有效投票为准。如股东先对分议案投票表决，再对总议案投票表决，则以已投票表决的分议案的表决意见为准，其他未表决的议案以总议案的表决意见为准；如先对总议案投票表决，再对分议案投票表决，则以总议案的表决意见为准。

　　二、通过深交所交易系统投票的程序

　　1、投票时间：2023年05月09日上午9:15-9:25、9:30-11:30，下午13:00-15:00。

　　2、股东可以登录证券公司交易客户端通过交易系统投票。

　　三、 通过深交所互联网投票系统投票的程序

　　1、互联网投票系统开始投票的时间为2023年05月09日(现场股东大会召开日)上午9:15，结束时间为2023年05月09日(现场股东大会结束当日)下午3：00。

　　2、股东通过互联网投票系统进行网络投票，需按照《深圳证券交易所投资者网络服务身份认证业务指引（2016年修订）》的规定办理身份认证，取得“深交所数字证书”或“深交所投资者服务密码”。具体的身份认证流程可登录互联网投票系统http://wltp.cninfo.com.cn规则指引栏目查阅。具体的身份认证流程可登录互联网投票系统http://wltp.cninfo.com.cn规则指引栏目查阅。

　　3、股东根据获取的服务密码或数字证书，可登录http://wltp.cninfo.com.cn在规定时间内通过深交所互联网投票系统进行投票。

　　附件2

　　授权委托书

　　致：河南华英农业发展股份有限公司：

　　兹授权委托先生/女士代表本公司/本人出席河南华英农业发展股份有限公司2022年度股东大会，并代表本公司/本人依照以下指示对下列议案投票。本公司/本人对本次会议表决事项未作具体指示的，被委托人可代为行使表决权，其行使表决权的后果均由我单位（本人）承担。(说明：请投票选择时打√符号，该议案都不选择的，视为弃权。如同一议案在同意和反对都打√，视为废票)

　　本公司/本人对本次股东大会议案的表决意见如下：

　　■

　　委托人姓名或名称（签名或盖章）：

　　委托人身份证号码（营业执照号码）：

　　委托人股东账号：

　　委托人持股数：                        股

　　委托日期：

　　委托书有效期限：自签署日至本次股东大会结束

　　受托人（签名）：

　　受托人身份证号码：

　　附注：

　　1、委托人对受托人的指示，以在“同意”、“反对”、“弃权”下面的方框中打“√”为准，对同一审议事项不得有两项或两项以上的指示。

　　2、授权委托书剪报、复印或按以上格式自制均有效。

　　证券代码：002321          证券简称：ST华英         公告编号：2023-005

　　河南华英农业发展股份有限公司

　　第七届监事会第四次会议决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　河南华英农业发展股份有限公司（以下简称“公司”）第七届监事会第四次会议于2023年4月13日上午11：30在公司总部潢川县华英大厦16层高管会议室召开，会议通知于2023年4月3日以专人送达、电子邮件等方式送达给全体监事。应参加会议监事三人，实际参加会议监事三人。本次会议采取现场表决和通讯表决相结合的方式召开,本次会议由监事会主席丁庆博先生主持。本次会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的有关规定。

　　经与会监事认真审议，本次会议以现场表决和通讯表决相结合的方式通过以下议案：

　　一、以3票赞成、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《公司2022年度监事会工作报告》；

　　报告期内，公司监事会严格按照《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》等有关规定和要求，认真履行并行使监事会的监督职权和职责，对公司经营活动、财务状况、重大决策等方面实施了有效监督，较好地保障了公司股东权益、公司利益和员工的合法权益，促进了公司的规范化运作。

　　《公司2022年度监事会工作报告》详见同日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上相关内容。

　　本议案需提请公司2022年度股东大会审议。

　　二、以3票赞成、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《公司2022年年度报告及摘要》；

　　经审核，监事会认为：董事会编制的公司2022年年度报告及摘要和审议程序符合法律法规、深圳证券交易所有关规定的要求，报告的内容能够真实、准确、完整地反映上市公司的实际情况。

　　本议案需提请公司2022年度股东大会审议。

　　三、以3票赞成、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《公司2022年度财务决算报告》；

　　2022年度公司财务报表经亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“亚太所”）审计，并出具了标准的无保留意见的审计报告。公司2022年实现营业收入289,836.45万元，较上年319,245.78万元下降9.21%；净利润-55,285.64万元，较上年-253,605.71万元减亏78.20%；归属于母公司净利润-59,702.15万元，较上年-253,805.18万元减亏76.48%。

　　经审核，监事会认为：《公司2022年度财务决算报告》客观、真实地反映了公司2022年度的财务状况和经营成果。

　　本议案需提请公司2022年度股东大会审议。

　　四、以3票赞成、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《公司2022年度利润分配预案》；

　　经审核，监事会认为：公司2022年度利润分配预案是根据公司实际情况制定的，符合《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红（2022年修订）》《公司章程》等有关规定，审议程序合法合规，不存在损害公司及全体股东利益的情形。因此，我们同意公司2022年度利润分配预案。

　　本议案需提请公司2022年度股东大会审议。

　　五、以3票赞成、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《公司2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》；

　　经审核，监事会认为：公司2022年度募集资金的存放和使用情况符合中国证监会、深圳证券交易所的相关规定，不存在募集资金存放和使用违规的情形。

　　《关于2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》详见同日披露于公司指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上相关内容。

　　六、以3票赞成、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《公司2022年度内部控制自我评价报告》；

　　经审核，监事会认为：公司根据中国证监会、深圳证券交易所等有关规定，目前已建立了较为健全的内部控制体系，公司的内控制度符合国家有关法规和证券监管部门的要求，各项内部控制在生产经营、日常规范管理等的各个环节中得到了持续和严格的执行。董事会出具的《2022年度内部控制自我评价报告》客观地反映了公司的内部控制状况。

　　《2022年度内部控制自我评价报告》详见同日披露于公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上相关内容。

　　七、以3票赞成、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》；

　　经审核，监事会认为：公司本次会计政策变更符合财政部相关规定，符合公司实际情况，能够客观、公允地反映公司财务状况、经营成果和现金流量；相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东利益的情形；本次会计政策变更不会对公司财务报表产生重大影响。因此，同意公司本次会计政策变更。

　　《关于会计政策变更的公告》详见同日披露于公司指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上相关内容。

　　八、以3票赞成、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《关于2023年度日常关联交易预计的议案》；

　　经审核，监事会认为：公司本次2023年度日常关联交易的预计是基于公司正常经营需要所进行的，符合有关法律法规及公司章程的规定，不会影响公司独立性，不会对公司财务及经营状况产生重大不利影响，不存在损害公司及全体股东利益的情形。

　　《关于2023年度日常关联交易预计的公告》详见同日披露于公司指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上相关内容。

　　本议案需提请公司2022年度股东大会审议。

　　九、以3票赞成、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《关于拟续聘会计师事务所的议案》；

　　经审核，监事会认为：亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）在公司2022年度审计工作中，该所及其审计人员工作严谨、客观、公允，较好的完成了公司2022年度审计工作。因此，同意续聘亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度审计机构。

　　本议案需提请公司2022年度股东大会审议。

　　十、以3票赞成、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《关于〈董事会关于2020年度内部控制审计报告无法表示意见涉及事项影响已消除的专项说明〉的意见的议案》；

　　经审核，监事会认为：公司2020年度内部控制审计报告无法表示意见涉及事项影响已消除，同意董事会出具的《董事会关于2020年度内部控制审计报告无法表示意见涉及事项影响已消除的专项说明》，该说明客观反映了公司的实际情况，符合相关法律、法规及规范性文件的规定。

　　《监事会关于〈董事会关于2020年度内部控制审计报告无法表示意见涉及事项影响已消除的专项说明〉的意见》详见同日披露于公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上相关内容。

　　十一、以3票赞成、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《关于〈董事会关于2021年度审计报告带强调事项段无保留意见涉及事项影响已消除的专项说明〉的意见的议案》；

　　经审核，监事会认为：公司2021年度审计报告带强调事项段无保留意见涉及事项影响已消除，同意董事会出具的《关于2021年度审计报告带强调事项段无保留意见涉及事项影响已消除的专项说明》，该说明客观反映了公司的实际情况，符合相关法律、法规及规范性文件的规定。

　　《监事会关于〈董事会关于2021年度审计报告带强调事项段无保留意见涉及事项影响已消除〉的意见》详见同日披露于公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上相关内容。

　　备查文件

　　1、公司第七届监事会第四次会议决议。

　　特此公告

　　河南华英农业发展股份有限公司监事会

　　二〇二三年四月十五日

　　证券代码：002321          证券简称：ST华英        公告编号：2023-008

　　河南华英农业发展股份有限公司

　　关于2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关规定，河南华英农业发展股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了截至2022年12月31日止的募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告。

　　一、募集资金基本情况

　　（一）实际募集资金额和资金到账时间

　　2015年12月8日，经中国证券监督管理委员会以证监许可[2015]2853号《关于核准河南华英农业发展股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，本公司非公开发行人民币普通股（A股）108,491,100.00股，每股面值1元，发行价为每股人民币7.90元，募集资金总额为857,079,690.00元，扣除承销费用18,050,000.00元后实际到账资金为839,029,690.00元，支付其他发行费用1,100,000.00元后实际募集资金净额为人民币837,929,690.00元。该项募集资金已于2016年1月12日全部到位，业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具瑞华验字[2016]63060001号《验资报告》。

　　（二）募集资金使用和结余情况

　　公司实际募集资金净额837,929,690.00元，以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额235,386.48元。2022年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额446.83元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额235,833.31元。公司以前年度已使用募集资金838,116,250.16元，2022年度公司使用募集资金49,273.15元。

　　截至2022年12月31日止，公司非公开发行股票募集资金投资项目均已实施完毕，募集资金专用账户已全部完成销户手续。

　　二、募集资金存放和管理情况

　　（一）募集资金管理情况

　　为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，本公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》等相关规定和要求，结合本公司实际情况，制定了《河南华英农业发展股份有限公司募集资金管理制度》（简称“《募集资金管理制度》”，下同），并经本公司第三届董事会第二次会议审议通过。根据《募集资金管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，对募集资金的使用实行严格的审批程序，以保证专款专用。

　　2016年1月15日，本公司、东兴证券股份有限公司与中国农业银行潢川县支行、交通银行郑州铁道支行、中原银行股份有限公司、中国银行股份有限公司潢川支行分别共同签订了《募集资金三方监管协议》，公司募集资金分别存放于公司在上述银行开设的募集资金专项账户中。本公司充分保障保荐机构、独立董事以及监事会对募集资金使用和管理的监督权，三方监管协议的履行情况良好。

　　（二）募集资金存放情况

　　截至2022年12月31日止，上述募集资金在银行专户以活期存款方式存储的余额为0元，募集资金存储情况如下：

　　单位：人民币元

　　■

　　三、本年度募集资金的实际使用情况

　　（一）本年度募集资金的实际使用情况

　　年度募集资金的实际使用情况参见附表1：募集资金承诺项目情况。

　　（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况

　　未发生募集资金投资项目先期投入及置换情况。

　　（三）超募资金使用情况

　　未发生超募资金使用情况。

　　四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

　　本公司无变更募集资金投资项目。

　　五、募集资金使用及披露中存在的问题

　　本公司已及时、真实、准确、完整地披露了募集资金使用相关信息，不存在募集资金存放、使用、管理及披露违规情形。

　　特此公告

　　河南华英农业发展股份有限公司董事会

　　二〇二三年四月十五日

　　附表1：募集资金承诺项目情况

　　■

　　【注】截至2022年12月31日，公司非公开发行股票实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额为23.58万元，系募集资金专户累计收到的银行存款利息收入及扣除银行手续费后的净额。

　　证券代码：002321                证券简称：ST华英           公告编号：2023-006

　　河南华英农业发展股份有限公司