第一节 重要提示

　　1 本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到http://www.sse.com.cn网站仔细阅读年度报告全文。

　　2 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　3 公司全体董事出席董事会会议。

　　4 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

　　5 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

　　根据《上市公司股份回购规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第7号——回购股份》等相关规定，公司回购专用证券账户中的股份，不享有利润分配、公积金转增股份等权利。

　　公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣除存放于公司回购专用证券账户的股份数为基数，拟向全体股东每10股派发现金1.50元（含税）。以公司现有总股本1,529,709,816股扣除目前公司回购专用证券账户中的5,133,273股后的1,524,576,543股为基数计算，拟派发现金红利228,686,481.45元，剩余未分配利润留存下一年度。2022年度不送红股，不进行资本公积金转增股本。如在本方案披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，因可转债转股、回购股份、股权激励授予股份回购注销、重大资产重组股份回购注销等致使公司总股本扣除存放于公司回购专用证券账户的股份数发生变动的，公司拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例。本次利润分配方案已经第十届董事会第十七次会议审议通过，尚需提交股东大会审议。

　　第二节 公司基本情况

　　1 公司简介

　　■

　　■

　　2 报告期公司主要业务简介

　　（一）医药医疗

　　国家对新药的审评审批提速，创新药加速上市，新技术加快应用，疫苗行业分化格局加剧，传统疫苗市场的竞争更加激烈。我国疫苗行业正处于产品升级和国产替代新周期，高端化、国产化、国际化将造就一批具有国际竞争力的优质疫苗龙头企业。新冠疫苗的研发加速了重组蛋白疫苗、腺病毒载体疫苗、核酸mRNA疫苗等新技术路线的应用，中国疫苗产业有望在技术迭代升级、成人疫苗市场扩容、全球市场开拓等方面进入全新的发展阶段，疫苗产业发展存在巨大潜力。

　　国家《“十四五”医药工业发展规划》和《“十四五”生物经济发展规划》先后出台，强调疫苗领域是整个医药行业未来发展的重中之重。要攻克新型重组蛋白疫苗、核酸疫苗等产业化制备技术、新佐剂等核心技术，这也是当前国际疫苗行业的研发方向。国家政策鼓励医药企业创新，新技术、新产品将推动整个疫苗行业持续快速发展。

　　（二）金融投资

　　证券市场交投活跃度下降，主要指数震荡下行，券商业绩普遍下滑。保险行业保费收入小幅增长，险企的投资收益率下降明显。

　　根据中国证券业协会公布的数据（未经审计财务报表），140家证券公司实现营业收入3,949.73亿元，同比下降21.38%,实现净利润1,423.01亿元,同比下降25.54%；截至报告期末，证券行业总资产为11.06万亿元，净资产为2.79万亿元，净资本2.09万亿元。资本市场改革开放持续深化，全面实行股票发行注册制启动实施，常态化退市格局基本形成，投资者保护制度机制进一步健全，证券行业服务实体经济功能进一步提升。

　　保险业实现原保费收入4.7万亿元，按可比口径，同比增长4.58%；原保险赔付支出1.55万亿元，同比下降0.79%。保险业保持稳健发展，人身险继续深度转型，财产险呈现较强复苏态势。股债市场总体低迷，投资端承压，拖累保险公司利润表现。保险业回归本源成效进一步显现，服务经济社会质效进一步提升，保险保障作用进一步增强。

　　（三）供应链服务（贸易）

　　国内钢铁市场需求下降，钢材价格在下半年急剧下跌，市场波动加剧，钢铁企业普遍亏损，行业系统性风险加大。根据国家统计局数据，2022年全国钢材产量13.4亿吨，同比下降0.8%。根据Wind信息，螺纹钢HRB400现货价格全年在3876-5168元/吨区间大幅震荡，年初价格4728元/吨，年末价格4164元/吨。

　　煤炭供需相对紧张，电煤价格高位波动。根据国家统计局数据，2022年全国原煤产量45亿吨，同比增长9%。根据Wind信息，秦皇岛港山西产Q5500动力煤，年初价格788元/吨，年中最高1664元/吨，最低788元/吨，年末价格为1175元/吨。

　　根据国家统计局数据，2022年玉米产量2.8亿吨，同比增长1.7%。国内玉米现货价格全年处于相对高位，维持强势格局。根据Wind信息，玉米现货年初价格2734元/吨，年中最高3008元/吨，最低2721元/吨，年末价格为2942元/吨。

　　中国纺织品服装出口展现出较强韧性，出口额创历史新高。根据Wind信息，2022年纺织品服装出口3,233.4亿美元，同比增长2.5%。其中，纺织品出口1,479.5亿美元，同比增长2.0%；服装出口1,754.0亿美元，同比增长3.2%。

　　（四）能源开发

　　受俄乌冲突影响，国际原油价格急剧上升，整体维持在高位区间宽幅震荡。根据Wind信息，美国纽约商业交易所（NYMEX）原油期货价格，年初75.99美元/桶，年末80.43美元/桶，全年最高130.50美元/桶，最低70.08美元/桶。洲际交易所（ICE）布伦特原油期货价格，年初78.91美元/桶，年末价格为85.99美元/桶，全年最高139.13美元/桶，最低75.11美元/桶。

　　根据中国石油和化学工业联合会数据，2022年，中国原油产量2.05亿吨，同比增长2.9%。根据海关总署数据，全年进口原油总量5.08亿吨，同比下降0.9%；受国际原油价格上涨影响，进口总金额达3,655.12亿美元，同比增长41.4%。我国原油对外依存度为71.26%，较上年降低0.84个百分点，但仍处于较高水平，与保障能源安全的目标尚有距离。

　　公司业务分为医药医疗、金融投资、供应链服务（贸易）和能源开发四大业务板块。

　　（一）医药医疗

　　公司医药医疗板块分为生物制药和医疗服务。

　　1、生物制药

　　生物制药业务由成大生物负责开展，主要从事人用疫苗的研发、生产和销售工作。成大生物所处行业属于医药制造业，主要在销产品为人用狂犬病疫苗（Vero细胞）、人用乙脑灭活疫苗（Vero细胞）。成大生物核心技术“生物反应器规模化制备疫苗的工艺平台技术”在国内规模化培养技术领域处于行业领先地位，成大生物在疫苗行业已积累丰富的专业知识及技术经验，通过行业领先的核心生产技术生产出高品质的疫苗产品，为全球30多个国家近2000家客户提供产品服务。国内销售采取自营团队为主导、推广商为辅助的营销模式，在中国已形成覆盖除港澳台地区外所有省、自治区及直辖市的营销网络；海外销售通过海外经销商进行业务拓展与销售服务。在细分疫苗领域上，达到了“行业地位突出、竞争力强劲、影响力显著”的战略要求。

　　成大生物已初步建成细菌疫苗、病毒疫苗、多联多价疫苗和重组蛋白疫苗等四大研发技术平台，在研产品包括常规疫苗、创新疫苗和多联多价疫苗等各类疫苗共计20余个品种。目前冻干人用狂犬病疫苗（人二倍体细胞）、四价鸡胚流感病毒裂解疫苗及b型流感嗜血杆菌结合疫苗处于Ⅲ期临床阶段；A群C群脑膜炎球菌多糖结合疫苗和13价肺炎球菌结合疫苗处于Ⅰ期临床阶段；15价HPV疫苗、水痘减毒活疫苗和ACYW135群脑膜炎球菌多糖结合疫苗获得临床试验批件。自主研发的具有国际先进工艺的20价肺炎球菌结合疫苗正在加快推进临床前研究工作。

　　2、医疗服务

　　医疗服务业务由成大医疗负责开展，投资参股的成大医院（大连）有限公司东港商务区E01地块项目已取得相关施工许可证，工程建设正在有序推进。

　　（二）金融投资

　　公司的金融投资业务分为长期投资业务和基金业务。长期投资业务为参股广发证券、中华保险两家公司；基金业务由两家参股公司华盖资本有限责任公司和成大沿海产业（大连）基金管理有限公司负责开展。广发证券和中华保险在各自领域内都处于行业前列，随着中国经济的持续发展和改革的不断深化，包括证券和保险行业在内的金融服务业未来将继续保持较好的发展前景。华盖资本有限责任公司管理的资产规模超过190亿元，为国内医疗健康领域的知名投资机构。公司在证券、保险、基金等领域布局的拓展和逐渐完善，对提升公司价值、促进公司产融协同具有重大战略意义。

　　（三）供应链服务（贸易）

　　公司供应链服务（贸易）业务由成大国际、成大贸易和成大钢铁三家子公司开展，主要从事纺织品服装出口及大宗商品贸易。成大国际负责纺织品服装出口业务，主要面向日本、美国、欧洲市场，贯彻并坚持大客户合作战略，不断扩大出口规模；2020年以来，成大国际积极拓展医疗物资出口业务，主要面向日本、欧洲市场。成大钢铁和成大贸易主要负责包括钢铁、煤炭、粮食、水产等大宗商品的内贸、进口及进来料加工复出口业务，坚持专业化经营，努力成为供应链的组织者和管理者。

　　（四）能源开发

　　公司能源开发业务主要由新疆宝明负责开展，专门从事油页岩开采、页岩油生产和销售。新疆宝明现拥有昌吉州吉木萨尔县石长沟、吴家湾等油页岩露天矿区，油页岩资源储量丰富。公司拥有自主知识产权的“瓦斯全循环分级干馏工艺技术”具有单炉处理量大、收油率高等优点。公司主要产品为页岩油，可直接作为船用燃料油使用，也可通过深加工提炼多种型号的油品及化工产品。公司页岩油产品以新疆地区销售为主，部分销往沿海地区，已建立起连续稳定的销售渠道。

　　3 公司主要会计数据和财务指标

　　3.1 近3年的主要会计数据和财务指标

　　单位：元  币种：人民币

　　■

　　3.2 报告期分季度的主要会计数据

　　单位：元  币种：人民币

　　■

　　季度数据与已披露定期报告数据差异说明

　　□适用  √不适用

　　4 股东情况

　　4.1 报告期末及年报披露前一个月末的普通股股东总数、表决权恢复的优先股股东总数和持有特别表决权股份的股东总数及前 10 名股东情况

　　单位: 股

　　■

　　4.2 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

　　√适用  □不适用

　　■

　　4.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

　　√适用  □不适用

　　■

　　4.4 报告期末公司优先股股东总数及前10 名股东情况

　　□适用 √不适用

　　5 公司债券情况

　　√适用 □不适用

　　5.1 公司所有在年度报告批准报出日存续的债券情况

　　单位:元  币种:人民币

　　■

　　报告期内债券的付息兑付情况

　　■

　　报告期内信用评级机构对公司或债券作出的信用评级结果调整情况

　　□适用 √不适用

　　5.2 公司近2年的主要会计数据和财务指标

　　√适用 □不适用

　　单位：元  币种：人民币

　　■

　　第三节 重要事项

　　1 公司应当根据重要性原则，披露报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项。

　　报告期内，实现销售收入145.65亿元，同比下降20.73%；实现净利润14.55亿元，同比下降41.52%。

　　1、医药医疗板块

　　成大生物狠抓年度经营计划的落地与实施，全力以赴推进研发项目实现突破，积极应对市场竞争，努力保持经营业绩稳定。持续加强销售队伍建设，有效调整销售策略，强化市场营销和专业化推广，保持了人用狂犬病疫苗市场的领先地位。严把产品质量关，持续完善生产与质量管理体系，切实强化合规管理，顺利通过各级监管部门的监督检查。各项研发工作扎实有序开展，沈阳生物技术产品研发生产基地已经开工建设。

　　医药医疗板块实现销售收入18.16亿元，同比下降13.04%；实现净利润7.14亿元，同比下降19.84%。

　　2、金融投资板块

　　广发证券财富管理业务保持领先，不断深化转型，投资管理业务稳居行业前列，投资银行业务稳步推进，经营业绩取得了稳定发展。中华保险保费收入较快增长，财险行业地位进一步巩固，经营效益明显改善，净利润同比大幅增长。

　　广发证券投资收益13.87亿元，同比下降28.69%。中华保险投资收益1.23亿元，同比增长46.97%。

　　3、供应链服务（贸易）板块

　　大宗商品贸易稳健开展各项业务。钢铁业务高度重视行业出现的系统性风险，积极应对市场形势变化，及时调整营销策略，加快库存周转，保持业务平稳开展。电煤业务把握市场需求，深化与央企采购平台合作，销售规模实现增长。粮食业务加快经营模式探索与实践。纺织品服装出口业务积极开拓海外市场，深化与重点大客户的战略合作，出口规模稳定增长；医疗物资出口实现新突破，出口规模和效益同比大幅增长。

　　供应链服务（贸易）板块实现销售收入114.91亿元，同比下降25.00%，主要是因为钢铁业务收入同比减少；实现净利润4.04亿元，同比增长283.45%,主要是由于医疗物资出口利润同比大幅增加。

　　4、能源开发板块

　　面对公共卫生事件、矿石赋存条件变化及环保限产等不利因素，新疆宝明着力优化采矿方案，强化矿山开采组织管理，推进洗选技术优化，努力保障矿石供应。强化油品销售管理，持续拓展销售客户。严格落实安全生产责任制，切实增强全员安全意识。受多重因素叠加影响，页岩油产量未达预期。

　　能源开发板块实现销售收入12.46亿元，同比增长31.19%，主要原因是页岩油销售价格上涨；实现净利润-7.41亿元，主要原因为页岩油产量同比下降及计提长期资产减值。

　　2 公司年度报告披露后存在退市风险警示或终止上市情形的，应当披露导致退市风险警示或终止上市情形的原因。

　　□适用  √不适用

　　董事长：尚书志

　　辽宁成大股份有限公司

　　2023年4月13日

　　证券代码：600739     证券简称：辽宁成大  公告编号：临2023－023

　　辽宁成大股份有限公司

　　第十届董事会第十七次会议决议公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　辽宁成大股份有限公司（以下简称“公司”）董事会于2023年4月3日以书面和电子邮件方式发出召开第十届董事会第十七次会议的通知，会议于2023年4月13日在公司会议室以现场方式召开并作出决议。公司董事9名，出席会议董事9名，会议内容同时通知了公司监事。会议由董事长尚书志先生主持。会议的召开符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议并通过了以下事项：

　　一、公司2022年度总裁业务报告

　　表决结果：同意票9票、反对票0票、弃权票0票。

　　二、公司2022年度董事会工作报告

　　本议案尚需提交公司股东大会审议批准。

　　表决结果：同意票9票、反对票0票、弃权票0票。

　　三、公司2022年年度报告全文及摘要（详见上海证券交易所网站）

　　本议案尚需提交公司股东大会审议批准。

　　表决结果：同意票9票、反对票0票、弃权票0票。

　　四、公司2022年度财务决算报告

　　本议案尚需提交公司股东大会审议批准。

　　表决结果：同意票9票、反对票0票、弃权票0票。

　　五、公司2022年度利润分配及资本公积金转增股本方案

　　独立董事对本议案发表了同意的独立意见。

　　详见《辽宁成大股份有限公司关于2022年度利润分配方案的公告》（临2023-024）。

　　本议案尚需提交公司股东大会审议批准。

　　表决结果：同意票9票、反对票0票、弃权票0票。

　　六、公司2022年度内部控制评价报告（详见上海证券交易所网站）

　　独立董事对本议案发表了同意的独立意见。

　　表决结果：同意票9票、反对票0票、弃权票0票。

　　七、公司2022年度内部控制审计报告（详见上海证券交易所网站）

　　表决结果：同意票9票、反对票0票、弃权票0票。

　　八、公司2022年度社会责任报告（详见上海证券交易所网站）

　　表决结果：同意票9票、反对票0票、弃权票0票。

　　九、公司独立董事2022年度述职报告（详见上海证券交易所网站）

　　本议案尚需提交公司股东大会审议批准。

　　表决结果：同意票9票、反对票0票、弃权票0票。

　　十、关于2023年度为控股子公司融资提供担保的议案

　　独立董事对本议案发表了同意的独立意见。

　　详见《辽宁成大股份有限公司关于2023年度为控股子公司融资提供担保的公告》（临2023-025）。

　　本议案尚需提交公司股东大会审议批准。

　　表决结果：同意票9票、反对票0票、弃权票0票。

　　十一、关于购买短期理财产品的议案

　　独立董事对本议案发表了同意的独立意见。

　　详见《辽宁成大股份有限公司关于使用自有资金进行投资理财的公告》（临2023-026）。

　　表决结果：同意票9票、反对票0票、弃权票0票。

　　十二、关于向关联方广发证券股份有限公司购买理财产品的议案

　　独立董事对本议案发表了同意的事前认可意见及独立意见。

　　详见《辽宁成大股份有限公司关于向广发证券股份有限公司购买理财产品暨关联交易公告》（临2023-027）。

　　关联董事尚书志先生回避表决。

　　表决结果：同意票8票、反对票0票、弃权票0票。

　　十三、关于申请融资额度的议案

　　为保证公司业务发展需要，根据2023年度公司经营计划，公司及控股子公司拟向包含但不限于银行、信托公司、证券公司、融资租赁公司等机构申请融资额度，及申请北京金融资产交易所债权融资计划，总金额不超过人民币180亿元。

　　提请公司股东大会授权董事长在上述额度内，根据公司资金需求决定包括但不限于融资或承销机构的选择、融资方式、担保方式、融资期限和融资金额等，并签署相关的融资、抵押、质押合同、协议和手续，授权期间自本议案提交公司2022年年度股东大会审议通过之日起至公司2023年年度股东大会召开之日止。

　　本议案尚需提交公司股东大会审议批准。

　　表决结果：同意票9票、反对票0票、弃权票0票。

　　十四、关于确定2022年度财务审计和内控审计费用暨聘请2023年度财务审计机构和内控审计机构的议案

　　独立董事对本议案发表了同意的事前认可意见及独立意见。

　　详见《辽宁成大股份有限公司续聘会计师事务所的公告》（临2023-028）。

　　本议案尚需提交公司股东大会审议批准。

　　表决结果：同意票9票、反对票0票、弃权票0票。

　　十五、关于公司2022年度董事及高级管理人员薪酬的议案

　　根据《辽宁成大股份有限公司董事、监事及高级管理人员薪酬管理制度》《辽宁成大股份有限公司内部董事及高级管理人员绩效考核管理制度》《辽宁成大股份有限公司高级管理人员绩效考核管理办法》等相关规定，结合公司经营情况，参照市场薪酬水平，经考核确定，2022年度董事及高级管理人员薪酬情况如下：

　　■

　　独立董事对本议案发表了同意的独立意见。

　　本议案尚需提交公司股东大会审议批准。

　　表决结果：同意票9票、反对票0票、弃权票0票。

　　十六、关于修订《辽宁成大股份有限公司募集资金管理制度》的议案（详见上海证券交易所网站）

　　本议案尚需提交公司股东大会审议批准。

　　表决结果：同意票9票、反对票0票、弃权票0票。

　　十七、关于公司会计政策变更的议案

　　独立董事对本议案发表了同意的独立意见。

　　详见《辽宁成大股份有限公司关于会计政策变更的公告》（临2023-029）。

　　表决结果：同意票9票、反对票0票、弃权票0票。

　　十八、关于计提减值准备的议案

　　独立董事对本议案发表了同意的独立意见。

　　详见《辽宁成大股份有限公司关于计提减值准备的公告》（临2023-030）。

　　表决结果：同意票9票、反对票0票、弃权票0票。

　　十九、关于召开2022年年度股东大会的议案

　　公司2022年年度股东大会将于2023年6月30日前召开，特提请公司董事会同意：

　　一、授权公司董事长择机确定本次股东大会的具体召开时间；

　　二、由公司董事会秘书安排向公司股东发出《辽宁成大股份有限公司关于召开2022年年度股东大会的通知》及其它相关文件。

　　表决结果：同意票9票、反对票0票、弃权票0票。

　　特此公告。

　　辽宁成大股份有限公司董事会

　　2023年4月15日

　　证券代码：600739       证券简称：辽宁成大公告编号：临2023－024

　　辽宁成大股份有限公司

　　关于2022年度利润分配方案的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　●每10股派发现金红利人民币1.50元（含税）。

　　●本次利润分配以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣除存放于公司回购专用证券账户的股份数为基数，具体日期将在权益分派实施公告中明确。

　　●在实施权益分派的股权登记日前公司总股本扣除存放于公司回购专用证券账户的股份数发生变动的，拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例，并将另行公告具体调整情况。

　　一、利润分配方案内容

　　经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，公司2022年度合并报表实现归属于母公司股东的净利润为1,223,554,874.48元，母公司实现净利润为                 1,314,077,265.91元。公司当期实现的可分配利润为1,314,077,265.91元，2022年度实际派发现金股利336,536,159.52元，加上年初未分配利润16,623,103,082.61元，本年末实际可供股东分配利润为17,600,644,189.00元。

　　公司2022年度利润分配方案如下：

　　根据《上市公司股份回购规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第7号——回购股份》等相关规定，公司回购专用证券账户中的股份，不享有利润分配、公积金转增股份等权利。

　　公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣除存放于公司回购专用证券账户的股份数为基数，拟向全体股东每10股派发现金1.50元（含税）。以公司现有总股本1,529,709,816股扣除目前公司回购专用证券账户中的5,133,273股后的1,524,576,543股为基数计算，拟派发现金红利228,686,481.45元，剩余未分配利润留存下一年度。

　　根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第7号——回购股份》的规定，公司当年已实施的股份回购金额视同现金分红，纳入该年度现金分红的相关比例计算。公司2022年度已实施回购金额为人民币69,861,468.00元（不含交易佣金等交易费用）。若按此计算，则2022年度现金分红总额为298,547,949.45元，占2022年度实现归属于母公司股东的净利润（合并报表数）比例为24.40%。2022年度不送红股，不进行资本公积金转增股本。

　　如在本方案披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，因可转债转股、回购股份、股权激励授予股份回购注销、重大资产重组股份回购注销等致使公司总股本扣除存放于公司回购专用证券账户的股份数发生变动的，公司拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例。

　　本次利润分配方案尚需提交股东大会审议。

　　二、本年度现金分红比例低于30%的情况说明

　　报告期内，公司合并报表实现归属于母公司股东的净利润为1,223,554,874.48元，公司拟分配的现金红利总额（包括以采用集中竞价方式已实施的股份回购金额）为298,547,949.45元, 占2022年度实现归属于母公司股东的净利润（合并报表数）比例为24.40%。

　　（一）公司所处行业情况及特点

　　公司业务涉及医药医疗、金融投资、供应链服务（贸易）、能源开发等行业，上述行业基本属于完全市场竞争、资本密集型行业。国内外经济形势、国家产业政策变化对公司经营有相当程度的影响。

　　（二）公司发展阶段和自身经营模式

　　公司医药医疗板块分为生物制药和医疗服务。生物制药业务由子公司辽宁成大生物股份有限公司负责开展，主要从事人用疫苗的研发、生产和营销工作。成大生物在疫苗行业已积累丰富的专业知识及技术经验，通过行业领先的核心生产技术生产出高品质的疫苗产品，为全球30多个国家近2000家客户提供产品服务。医疗服务业务由子公司辽宁成大医疗服务管理有限公司负责开展，围绕医院项目和相关的医疗服务等开展工作。

　　公司的金融投资业务分为长期投资业务和基金业务。长期投资为参股广发证券股份有限公司、中华联合保险集团股份有限公司两家公司；基金业务由两家参股公司华盖资本有限责任公司和成大沿海产业（大连）基金管理有限公司负责开展。广发证券股份有限公司和中华联合保险集团股份有限公司在各自领域内都处于行业前列，随着中国经济的持续发展和改革的不断深化，包括证券和保险行业在内的金融服务业未来将继续保持较好的发展前景。

　　公司供应链服务（贸易）业务由辽宁成大国际贸易有限公司、辽宁成大贸易发展有限公司和辽宁成大钢铁贸易有限公司3家子公司开展，主要从事纺织品服装出口及大宗商品贸易。

　　公司能源开发业务主要由子公司新疆宝明矿业有限公司负责开展，专门从事油页岩开采、页岩油生产和销售。

　　（三）公司盈利水平及资金需求

　　2022年，公司扎实开展各项工作，持续深化“医药医疗健康产业与金融投资”双轮驱动发展战略，不断完善经营管理体系建设。

　　单位：元

　　■

　　注：上表中，2020年归属于上市公司股东的净利润为会计差错更正后的追溯重述数。

　　公司涉及的行业具有行业集中度低，资金需求量大等突出特点。2023年，公司坚持稳健经营，稳中求进，加强资源优化配置，促进经营提质增效。

　　（四）公司现金分红水平较低的原因

　　公司非常重视投资者回报，2022年度现金分红比例严格按照《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》《公司章程》的要求充分考虑，并结合公司实际情况后最终确定。鉴于公司可供分配利润中有相当一部分来自于公司权益法核算的投资收益，此项收益不会同步给公司带来等量的现金增加。为此公司需要在股东回报和公司可持续发展之间做好平衡。公司所属行业的波动性需要一定量的资金用于应对，而留存收益既可提供公司的抗风险能力，又可以保障公司未来分红能力，符合公司股东长远利益和未来发展规划。

　　（五）公司留存未分配利润的确切用途以及预计收益情况

　　本次利润分配方案是根据公司现状及未来规划，结合公司盈利状况、债务情况和现金流水平及对未来发展的资金需求计划等因素作出的合理安排。“医药医疗健康产业与金融投资”是公司双轮驱动发展战略确定的核心产业，其收益水平高于现有其他业务，因此公司将继续增加投入，未来会给股东带来更为丰厚的投资回报。同时，公司需要保留适当的资金以保障偿付能力。

　　三、公司履行的决策程序

　　（一）董事会会议的召开、审议和表决情况

　　《公司2022年度利润分配及资本公积金转增股本方案》已经公司于2023年4月13日召开的第十届董事会第十七次会议、第十届监事会第十次会议审议通过，尚须提交公司股东大会审议。

　　（二）独立董事意见

　　公司全体独立董事认为：根据《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关要求，结合实际情况，我们认为公司2022年度利润分配及资本公积金转增股本方案符合公司长远发展的需要，有利于保障股东的长远利益，增强公司持续发展能力，对本方案表示同意。

　　四、相关风险提示

　　本次利润分配及资本公积金转增股本方案尚须提交公司2022年年度股东大会审议。

　　特此公告。

　　辽宁成大股份有限公司董事会

　　2023年4月15日

　　证券代码：600739       证券简称：辽宁成大   公告编号：临2023－025

　　辽宁成大股份有限公司关于2023年度

　　为控股子公司融资提供担保的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　●被担保人：辽宁成大国际贸易有限公司（以下简称“成大国际”）、上海成济国际贸易有限公司（以下简称“上海成济”）、成大国际(香港)有限公司（以下简称“成大国际（香港）”）、辽宁成大贸易发展有限公司（以下简称“成大贸易”）、成大（大连保税区）供应链管理有限公司（以下简称“成大供应链管理”）、成大恒润（大连保税区）有限公司（以下简称“成大恒润”）、黑龙江成大贸易发展有限公司（以下简称“黑龙江成大贸易”）、辽宁成大贸易发展（香港）有限公司（以下简称“成大贸易（香港）”）、辽宁成大钢铁贸易有限公司（以下简称“成大钢铁”）、辽宁成大生物股份有限公司（以下简称“成大生物”）。

　　●本次担保金额及已实际为其提供的担保余额：本次担保额度的最高额为人民币700,000万元，已实际为其提供的担保余额为127,300.00万元。

　　●本次担保是否有反担保：无。

　　●对外担保逾期的累计数量：公司无逾期对外担保。

　　●特别风险提示：截至2022年12月31日，上海成济、成大国际（香港）、成大贸易、成大恒润、成大供应链管理的资产负债率超过70%，敬请投资者充分关注担保风险。

　　一、担保情况概述

　　因辽宁成大股份有限公司（以下简称“公司”）控股子公司经营发展的需要，公司拟为其向包含但不限于银行、信托公司、证券公司、融资租赁公司等机构申请总额不超过人民币700,000万元的融资提供担保（包括公司为各级子公司提供的担保以及各级子公司之间提供的担保），担保方式包含但不限于保证、抵押、质押等。前述担保包括对资产负债率超过70%的各级子公司提供的担保、对各级子公司提供《公司章程》规定的需提交董事会和股东大会审批的担保情形。本次担保预计基本情况如下：

　　■

　　上述担保有效期自《关于2023年度为控股子公司融资提供担保的议案》提交公司2022年年度股东大会审议通过之日起至公司2023年年度股东大会召开之日止，并经公司2022年年度股东大会审议通过后实施。提请公司股东大会授权董事长在上述额度和有效期内根据各子公司融资需求决定包含但不限于担保方式及担保人的选择、融资机构的选择及融资方式、融资期限、融资金额，并签署相关担保协议和手续。

　　本议案已经公司第十届董事会第十七次会议审议通过，须提交公司股东大会审议批准。

　　二、被担保公司基本情况

　　1、成大国际系公司控股子公司，公司持有其51.00%的股权。法定代表人为金春洙，注册地为大连市中山区人民路71号，主营业务为国内外贸易。

　　截至2022年12月31日，成大国际资产总额为110,240.77万元，负债总额为64,619.03万元，净资产为45,621.74万元，2022年度营业收入为177,647.82万元，净利润为38,165.62万元。

　　2、上海成济系公司控股子公司成大国际的全资子公司，成大国际持有其100.00%的股权，公司间接持有其51.00％的股权，法定代表人为金春洙，注册地为上海市闵行区闵虹路166弄1号1818室，主营业务为国际贸易。

　　截至2022年12月31日，上海成济资产总额为10,675.37万元，负债总额为8,552.35万元，净资产为2,123.01万元，2022年度营业收入为23,391.54万元，净利润为983.83万元。

　　3、成大国际（香港）系公司控股子公司成大国际的全资子公司，成大国际持有其100.00%的股权，公司间接持有其51.00％的股权，法定代表人为张雷，注册地为Unit A (Rm 9), 3/F., Cheong Sun Tower,116-118 Wing Lok Street, Sheung Wan, HK，主营业务为国际贸易。

　　截至2022年12月31日，成大国际（香港）资产总额为4,566.78万元，负债总额为3,777.59万元，净资产为789.19万元，2022年度营业收入为17,083.37万元，净利润为571.04万元。

　　4、成大贸易系公司全资子公司，公司持有其100.00%的股权。法定代表人为董琭琭，注册地为大连市中山区人民路71号，主营业务为国内外贸易。

　　截至2022年12月31日，成大贸易资产总额为94,081.81万元，负债总额为77,968.18万元，净资产为16,113.63万元，2022年度营业收入为141,533.61万元，净利润为-2,884.84万元。

　　5、成大供应链管理系公司全资子公司成大贸易的全资子公司，成大贸易持有其100.00%的股权，公司间接持有其100.00％的股权，法定代表人为董琭琭，注册地为辽宁省大连保税区自贸大厦815室，主营业务为国内外贸易。

　　截至2022年12月31日，成大供应链管理资产总额为6,313.15万元，负债总额为6,046.36万元，净资产为266.79万元，2022年度营业收入为2,441.51万元，净利润为55.33万元。

　　6、成大恒润系公司全资子公司成大贸易的全资子公司，成大贸易持有其100.00%的股权，公司间接持有其100.00％的股权，法定代表人为董琭琭，注册地为辽宁省大连保税区市场大厦310C，主营业务为国内外贸易。

　　截至2022年12月31日，成大恒润资产总额为67,830.44万元，负债总额为58,314.88万元，净资产为9,515.56万元，2022年度营业收入为207,632.44万元，净利润为1,227.75万元。

　　7、成大贸易（香港）系公司全资子公司成大贸易的全资子公司，成大贸易持有其100.00%的股权，公司间接持有其100.00％的股权，法定代表人为董琭琭，注册地为香港九龙尖沙咀柯士甸路20号保发商业大厦10楼1002室，主营业务为进出口贸易。

　　截至2022年12月31日，成大贸易（香港）资产总额为3,129.21万元，负债总额为993.61万元，净资产为2,135.60万元，2022年度营业收入为4,994.59万元，净利润为131.33万元。

　　8、黑龙江成大贸易系公司全资子公司成大贸易的全资子公司，成大贸易持有其100.00%的股权，公司间接持有其100.00％的股权，法定代表人为董琭琭，注册地为黑龙江省佳木斯市桦南县电商产业孵化园，主营业务为国内外贸易。

　　截至2022年12月31日，黑龙江成大贸易资产总额为13,903.90万元，负债总额为3,957.93万元，净资产为9,945.97万元，2022年度营业收入为0元，净利润为-54.03万元。

　　9、成大钢铁系公司全资子公司，公司持有其100.00%的股权。法定代表人为张奎刚，注册地为大连保税区市场大厦315B，主营业务为国内外贸易。

　　截至2022年12月31日，成大钢铁资产总额为149,780.20万元，负债总额为80,903.48万元，净资产为68,876.72万元，2022年度营业收入为586,706.30万元，净利润为3,584.49万元。

　　10、成大生物系公司控股子公司，公司持有其54.67%的股权。法定代表人为李宁，注册地为沈阳市浑南新区新放街1号，主营业务为生物药品研发与疫苗生产。

　　截至2022年12月31日，成大生物资产总额为1,006,880.30万元，负债总额为25,443.08万元，净资产为981,437.22万元，2022年度营业收入为181,497.98万元，净利润为80,756.84万元。

　　三、担保协议的主要内容

　　本次担保相关协议目前尚未签署，授权董事长在股东大会审议通过后在前述额度和有效期内根据各子公司融资需求决定包含但不限于担保方式及担保人的选择、融资机构的选择及融资方式、融资期限、融资金额，并签署相关担保协议和手续。

　　四、担保的必要性和合理性

　　本次担保事项是为了满足公司控股子公司的经营需要，符合公司整体利益和发展战略，不存在资源转移或者利益输送的情况。本次被担保公司为公司控股子公司，具备偿债能力，公司对其日常经营活动风险及决策能够有效控制并能够及时掌控其资信状况。

　　五、董事会意见

　　董事会认为，被担保公司生产经营状况良好，无不良债权、债务，本次担保事项不会给公司带来较大风险，董事会同意上述担保事项。《关于2023年度为控股子公司融资提供担保的议案》已经公司第十届董事会第十七次会议审议通过，由于上海成济、成大国际（香港）、成大贸易、成大恒润、成大供应链管理的资产负债率超过70%，该议案须提交公司股东大会审议通过。

　　六、独立董事意见

　　公司为控股子公司提供担保，属于公司生产经营和资金合理使用的需要，不会影响公司的正常经营，符合《公司法》《上市公司监管指引第8号--上市公司资金往来、对外担保的监管要求》和《公司章程》的相关规定，决策审议程序合法合规，没有损害公司及公司股东、特别是中小股东的利益。

　　七、累计对外担保数量及逾期担保的数量

　　截至本公告披露日，公司及控股子公司对外担保总额为133,900.00万元，占公司2022年净资产的4.66%，其中，公司对控股子公司提供的担保及各控股子公司之间提供的担保总额为127,300.00万元，占公司2022年净资产的4.43%；公司控股子公司对其参股公司提供的担保总额为6,600万元，占公司2022年净资产的0.23%。公司无逾期对外担保。

　　特此公告。

　　辽宁成大股份有限公司董事会

　　2023年4月15日

　　证券代码：600739      证券简称：辽宁成大      公告编号：临2023－026

　　辽宁成大股份有限公司关于使用自有

　　资金进行投资理财的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　●委托理财受托方：商业银行、信托公司、证券公司等金融机构。

　　●委托理财金额：理财余额最高不超过人民币55亿元，单笔理财期限不超过12个月，此理财额度可循环使用。

　　●委托理财期限：自公司董事会审议批准之日起12个月内有效。

　　●履行的审议程序：《关于购买短期理财产品的议案》已经公司第十届董事会第十七次会议审议通过。

　　辽宁成大股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年4月13日召开第十届董事会第十七次会议，审议通过了《关于购买短期理财产品的议案》，同意公司为提高资金运用效率，降低公司财务费用，使用自有阶段性闲置资金购买短期理财产品，理财余额最高不超过人民币55亿元，单笔理财期限不超过12个月，此理财额度可循环使用。具体内容如下：

　　一、概况

　　1、委托理财目的

　　在保证公司日常经营资金需求和资金安全的前提下，利用自有阶段性闲置资金购买短期理财产品，最大限度地提高公司资金的使用效率，为公司和股东谋取较好的投资回报。

　　2、资金来源

　　公司自有阶段性闲置资金。

　　3、风险控制措施

　　公司财务会计部负责理财产品收益与风险的分析、评估工作，审慎决策，并建立相关的业务流程和检查监督机制。在理财期间，公司将密切与理财产品发行方进行联系与沟通，跟踪理财产品的最新动态，如若判断或发现存在不利情形，将及时采取措施，最大限度控制投资风险，确保公司资金安全。

　　二、委托理财的具体情况

　　1、合同主要条款

　　《关于购买短期理财产品的议案》已经公司第十届董事会第十七次会议审议通过，同意公司使用自有阶段性闲置资金购买短期理财产品，理财余额最高不超过人民币55亿元，单笔理财期限不超过12个月，此理财额度可循环使用。公司董事会授权董事长在上述额度内决定和签署相关手续，授权期限自公司董事会审议批准之日起12个月内有效。截至本公告披露日，尚未签署相关协议。

　　2、投资方向、金额、期限

　　购买短期理财产品，包括银行理财产品、信托理财产品、证券公司理财产品（不含关联交易）等，理财余额最高不超过人民币55亿元，单笔理财期限不超过12个月，此理财额度可循环使用。

　　3、风险控制分析

　　公司开展的理财业务是在自有资金出现闲置时购买安全性高、流动性好、风险性低的短期理财产品。公司将及时分析和跟踪理财产品的投向、项目进展情况，一旦发现或判断有不利因素，将及时采取相应的保全措施，控制投资风险。

　　三、委托理财受托方的情况

　　预计公司委托理财的受托方为商业银行、信托公司及证券公司等金融机构。受托方与公司、公司控股股东及其一致行动人、实际控制人之间不存在产权、业务、资产、债权债务、人员等方面的关联关系。

　　四、对公司的影响

　　公司不存在负有大额负债的同时购买大额理财产品的情形。公司在确保正常生产经营资金需求的情况下，使用部分闲置自有资金购买理财产品，有利于增加资金收益，更好的实现公司资金的保值增值，维护公司股东利益。公司委托理财业务对公司未来主营业务、财务状况、经营成果和现金流量等不会造成重大影响。

　　根据财政部发布的新金融工具准则的规定，公司委托理财产品计入资产负债表中交易性金融资产或债权投资，利息收入计入利润表中公允价值变动收益或投资收益，具体以年度审计结果为准。

　　五、风险提示

　　公司在保证公司日常经营资金需求和资金安全的前提下，使用自有阶段性闲置资金购买安全性高、流动性好、风险性低的短期理财产品，但仍不排除该项投资的预期收益会受到市场风险、政策风险、流动性风险、不可抗力风险等风险因素的影响。

　　六、决策程序的履行及独立董事意见

　　《关于购买短期理财产品的议案》已经公司第十届董事会第十七次会议审议通过。该事项不属于关联交易或重大资产重组事项。公司董事会授权董事长在上述额度内决定和签署相关手续，授权期限自公司董事会审议批准之日起12个月内有效。根据相关法律法规及《公司章程》的规定，该事项无须提交公司股东大会审议。公司依据《公司章程》和《辽宁成大股份有限公司货币资金管理制度》明确购买理财产品的权限、审批流程，以有效防范投资风险，确保资金安全。

　　公司独立董事发表独立意见如下：我们认为公司使用自有阶段性闲置资金购买短期理财产品符合相关法律法规的要求，审批程序合法，有利于提高公司自有阶段性闲置资金的使用效率，增加现金资产收益，不会影响公司的正常经营，不存在损害公司及股东、尤其是中小股东利益的情形。

　　特此公告。

　　辽宁成大股份有限公司董事会

　　2023年4月15日

　　证券代码：600739       证券简称：辽宁成大     公告编号：临2023－027

　　辽宁成大股份有限公司

　　关于向广发证券股份有限公司购买理财产品暨关联交易公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　●公司拟使用自有阶段性闲置资金向关联方广发证券股份有限公司购买理财产品（包括公司子公司向广发证券股份有限公司购买理财产品）。

　　●理财余额最高不超过人民币12亿元，单笔理财期限不超过12个月，此理财额度可循环使用。

　　一、关联交易概述

　　1、关联交易的基本情况

　　辽宁成大股份有限公司（以下简称“公司”）拟使用自有阶段性闲置资金向广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”）购买理财产品（包括公司子公司向广发证券购买理财产品），理财余额最高不超过人民币12亿元，单笔理财期限不超过12个月，此理财额度可循环使用。

　　由于公司是广发证券的股东，公司董事尚书志先生在广发证券担任董事，根据《上海证券交易所股票上市规则》的规定，公司向广发证券购买理财产品构成关联交易。本次关联交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。

　　2、该关联交易应当履行的审议程序

　　上述关联交易事项已经公司于2023年4月13日召开的第十届董事会第十七次会议审议通过。公司董事会就该关联交易进行表决时，本次关联交易的1名关联董事尚书志先生已回避表决，也未代理其他董事行使表决权，其他8名非关联董事均表决同意。事前公司独立董事认可上述关联交易，董事会形成决议后，公司独立董事对本次关联交易发表了独立意见。

　　董事会审计委员会对该关联交易发表了书面审核意见：该关联交易遵循了公开、公平、公正原则，交易事项定价公允，不会对公司持续经营能力、损益及资产状况产生重大影响，在理财产品存续期间，公司将密切与广发证券联系沟通，跟踪理财产品的最新动态，如若判断或发现存在不利情形，将及时采取措施，最大限度控制投资风险，确保公司资金安全。董事会审计委员会在审核和监督本次关联交易的基础上，同意该关联交易。

　　二、广发证券股份有限公司的基本情况

　　广发证券是国内首批综合类证券公司，2010年2月12日在深圳证券交易所上市，总市值位居国内上市证券公司前列。广发证券的注册地址为广州市黄埔区中新广州知识城腾飞一街2号618室，主要办公地址为广州市天河区马场路26号广发证券大厦，法定代表人为林传辉先生，注册资本为人民币7,621,087,664元，经营范围为：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；证券投资基金代销；为期货公司提供中间介绍业务；融资融券；代销金融产品；证券投资基金托管；股票期权做市。

　　广发证券2022年度经审计的主要财务数据如下：

　　资产总额：617,256,282,027.40元

　　归属于上市公司股东的净资产：120,145,632,761.88元

　　营业收入：25,132,014,418.00元

　　归属于上市公司股东的净利润：7,929,282,812.63元

　　截至2022年12月31日，本公司持有广发证券A股1,250,154,088股，占其总股本16.40%；本公司持有广发证券H股115,300,000股，本公司全资子公司辽宁成大钢铁贸易有限公司的全资子公司成大钢铁香港有限公司持有广发证券H股1,473,600股，合计H股116,773,600股，占其总股本1.53%。公司董事尚书志先生在广发证券担任董事，除此以外，本公司与广发证券之间不存在产权、业务、资产、债权债务、人员等方面的其它关系。

　　三、对上市公司的影响

　　本次关联交易有利于提高公司阶段性闲置资金的使用效率，增加现金资产收益，对公司未来财务状况和经营成果不构成重大影响。

　　四、独立董事意见

　　事前公司独立董事认可本次关联交易，认为公司（含子公司）向广发证券购买理财产品的关联交易事项符合外部法律法规及公司内部规章制度的有关规定，不存在损害公司及其他股东利益的情形，同意将该事项提交董事会审议。

　　董事会审议后，公司独立董事发表独立意见如下：公司（含子公司）向广发证券股份有限公司购买理财产品，遵循市场化定价原则，定价公允，有利于提高公司阶段性闲置资金的使用效率，增加现金资产收益，不会影响公司的正常经营，不影响公司独立性，符合相关法律法规的要求，不存在损害公司、股东，尤其是中小股东利益的行为情形，决策审批程序合法合规。

　　特此公告。

　　辽宁成大股份有限公司董事会

　　2023年4月15日

　　证券代码：600739    证券简称：辽宁成大       公告编号：临2023－028

　　辽宁成大股份有限公司

　　续聘会计师事务所的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　●拟续聘的会计师事务所名称：容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“容诚会计师事务所”）

　　一、拟聘任会计师事务所的基本情况

　　（一）机构信息

　　1、基本信息

　　容诚会计师事务所由原华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）更名而来，初始成立于1988年8月，2013年12月10日改制为特殊普通合伙企业，是国内最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一，长期从事证券服务业务。注册地址为北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26，首席合伙人肖厚发。

　　2、人员信息

　　截至2022年12月31日，容诚会计师事务所共有合伙人172人，共有注册会计师1267人，其中651人签署过证券服务业务审计报告。

　　3、业务规模

　　容诚会计师事务所经审计的2021年度收入总额为233,952.72万元，其中审计业务收入220,837.62万元，证券期货业务收入94,730.69万元。

　　容诚会计师事务所共承担321家上市公司2021年年报审计业务，审计收费总额36,988.75万元，客户主要集中在制造业（包括但不限于计算机、通信和其他电子设备制造业、专用设备制造业、电气机械和器材制造业、化学原料和化学制品制造业、汽车制造业、医药制造业、橡胶和塑料制品业、有色金属冶炼和压延加工业、建筑装饰和其他建筑业）及信息传输、软件和信息技术服务业，建筑业，批发和零售业，水利、环境和公共设施管理业，交通运输、仓储和邮政业，科学研究和技术服务业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，文化、体育和娱乐业，采矿业、金融业，房地产业等多个行业。容诚会计师事务所对公司所在的相同行业上市公司审计客户家数为11家。

　　4、投资者保护能力

　　容诚会计师事务所已购买注册会计师职业责任保险，职业保险购买符合相关规定；截至2022年12月31日累计责任赔偿限额9亿元。

　　近三年在执业中无相关民事诉讼承担民事责任的情况。

　　5、独立性和诚信记录

　　容诚会计师事务所近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚0次、监督管理措施7次、自律监管措施1次、纪律处分0次。

　　5名从业人员近三年在容诚会计师事务所执业期间因执业行为受到自律监管措施各1次；20名从业人员近三年在容诚会计师事务所执业期间受到监督管理措施各1次，2名从业人员近三年在容诚会计师事务所执业期间受到监督管理措施各2次。

　　6名从业人员近三年在其他会计师事务所执业期间受到监督管理措施各1次。

　　（二）项目成员信息

　　1.人员信息

　　项目合伙人：李晓刚，2001年成为中国注册会计师，1997年开始在容诚会计师事务所执业并从事上市公司审计业务，2019年开始为公司提供审计服务；近三年签署过辽宁成大、森远股份、成大生物、何氏眼科、锌业股份5家上市公司审计报告。

　　拟签字注册会计师：周洪波，2012年成为中国注册会计师，硕士研究生，2011年开始从事审计业务，2012年开始在容诚会计师事务所执业，2020年开始为公司提供审计服务；近三年签署过辽宁成大、成大生物、何氏眼科3家上市公司审计报告。

　　拟签字注册会计师：潘昱丹，2021年成为中国注册会计师，2017年开始在容诚会计师事务所执业并从事上市公司审计业务，2021年开始为公司提供审计服务；近三年签署过辽宁成大上市公司审计报告。

　　拟质量控制复核人：郎海红，2005年成为中国注册会计师，2005年开始从事审计业务，2019年开始在质量控制部从事项目质量控制复核；近三年复核过辽宁成大、成大生物等上市公司审计报告。

　　2.上述相关人员的诚信记录情况

　　项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年内未曾因执业行为受到刑事处罚、行政处罚、自律监管措施、纪律处分；因执业中问题受到行政监管措施的具体情况，详见下表：

　　■

　　3.独立性

　　容诚会计师事务所及上述人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

　　（三）审计收费

　　根据公司2021年年度股东大会决议，公司聘用容诚会计师事务所为公司2022年度财务审计机构和内控审计机构，公司支付2022年度财务审计费用和内控审计费用共180万元，其中财务审计费用为140万元，内控审计费用为40万元。

　　公司拟续聘容诚会计师事务所为2023年度财务审计机构和内控审计机构，聘期一年。为了匹配公司的业务规模和审计工作量，公司拟支付2023年度财务审计费用和内控审计费用共180万元，其中财务审计费用为140万元，内控审计费用为40万元。

　　审计收费定价原则：根据公司的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素，并结合公司年报审计需配备的审计人员情况和投入的工作量以及事务所的收费标准最终确定。

　　二、拟续聘会计师事务所履行的程序

　　（一）董事会审计委员会的履职情况及审查意见

　　我们对容诚会计师事务所的基本情况、执业资质、业务规模、人员信息、专业胜任能力、投资者保护能力、独立性、诚信状况等进行了充分的了解和审查，并对2022年的审计工作进行了评估，认为容诚会计师事务所具备相关业务审计从业资格，能够满足公司审计工作需求。在2022年度财务报告和内控审计工作中，容诚会计师事务所能够严格按照《会计准则》《审计准则》《企业内部控制基本规范》《企业内部控制评价指引》等有关文件要求客观、公允地进行独立审计，实事求是地对公司整体财务状况、经营成果和内控体系建设及执行情况进行评价，建议董事会向股东大会提请续聘容诚会计师事务所为2023年度财务审计机构和内控审计机构。

　　（二）独立董事的事前认可及独立意见

　　公司独立董事对本次聘请会计师事务所事宜予以了事前认可，并经认真审核后发表如下独立意见：容诚会计师事务所拥有丰富的上市公司审计工作经验和职业素养，在作为公司2022年度审计机构期间，能够认真履行审计职责，客观独立发表审计意见，聘任容诚会计师事务所的决策程序符合法律、法规和《公司章程》的规定，没有损害公司及股东的利益。我们认为本次续聘符合公司及股东的利益，同意公司聘用容诚会计师事务所为公司2023年度财务审计机构和内控审计机构。

　　（三）董事会的审议和表决情况

　　公司于2023年4月13日召开第十届董事会第十七次会议，审议通过了《关于确定2022年度财务审计和内控审计费用暨聘请2023年度财务审计机构和内控审计机构的议案》（表决情况：9票同意，0票反对，0票弃权）。

　　（四）本次续聘会计师事务所事项尚须提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。

　　特此公告。

　　辽宁成大股份有限公司董事会

　　2023年4月15日

　　证券代码：600739     证券简称：辽宁成大       编号：临2023－029

　　辽宁成大股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　●本次会计政策变更是根据财政部相关文件要求进行的变更。本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不涉及以前年度追溯调整。

　　一、会计政策变更概述

　　2022年11月30日，财政部颁布了《企业会计准则解释第16号》（以下简称“解释第16号”），对单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税的会计处理进行了规范。根据“解释第16号”的规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等，以下简称适用本解释的单项交易），不适用《企业会计准则第18号——所得税》第十一条（二）、第十三条关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。企业对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当根据《企业会计准则第18号——所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。

　　按照“解释第16号”的要求，公司自2023年1月1日起施行上述规定。

　　二、具体情况及对公司的影响

　　本次会计政策变更，公司将因确认租赁负债和使用权资产而产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，按照“解释第16号”和《企业会计准则第18号——所得税》的规定进行会计处理，并将累积影响数调整2023年1月1日的留存收益及其他相关财务报表项目，具体影响情况为：

　　■

　　本次会计政策变更是根据法律法规和国家统一的会计制度的要求进行的调整，不会对公司财务状况和经营成果和现金流量产生重大影响。

　　三、独立董事、监事会和会计师事务所的结论性意见

　　独立董事意见：公司本次会计政策变更是根据财政部于2022年11月30日发布的《关于印发〈企业会计准则解释第16号〉的通知》（财会[2022]31号）进行相应变更，从而使修订后的会计政策符合财政部、中国证监会和上海证券交易所的相关规定，能够客观、公允地反映公司现时财务状况和经营成果，符合公司及所有股东的利益。本次会计政策变更的决策程序符合相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定。我们同意公司本次会计政策变更。

　　监事会意见：本次会计政策变更是公司根据财政部的企业会计准则进行的合理变更和调整，符合相关法律、法规的规定，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果；相关决策程序符合法律、法规和《公司章程》的有关规定，不存在损害公司和全体股东利益的情况。同意公司本次会计政策变更。

　　会计师事务所意见：公司聘请的审计机构容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对本次会计政策变更出具了《关于辽宁成大股份有限公司会计政策变更的专项说明》,认为上述会计政策变更的会计处理符合企业会计准则的相关规定。

　　特此公告。

　　辽宁成大股份有限公司董事会

　　2023年4月15日

　　证券代码：600739       证券简称：辽宁成大         编号：临2023－030

　　辽宁成大股份有限公司

　　关于计提减值准备的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　一、计提减值准备情况

　　按照企业会计准则及《辽宁成大股份有限公司资产减值准备计提与资产核销管理办法》的相关规定，公司于2022年末对各项资产进行清查，根据谨慎性原则、实质重于形式原则，预计各项资产可能发生的损失，计提资产减值准备，具体包括：

　　1、计提信用减值损失

　　2022年末，按照公司金融工具减值的会计政策，公司对应收账款、其他应收款、长期应收款等金融工具计提坏账准备，合计计提4,813.67万元。

　　2、计提存货跌价损失

　　2022年末，公司对库存商品、半成品等存货计提存货跌价准备9,761.07万元。

　　3、计提长期资产减值损失

　　因为新疆宝明矿业有限公司处于持续亏损状态，存在减值迹象，2022年末公司对新疆宝明矿业有限公司的固定资产等长期资产进行了减值测试，评估新疆宝明矿业有限公司的固定资产及无形资产等长期资产的可收回金额。在减值测试过程中，以资产的当前状况为基础，预计了未来年度可能发生的与评估资产相关的支出，包括环保支出、安全生产支出等。依据北京中企华资产评估有限责任公司的资产评估结果，公司计提长期资产减值准备43,837.29万元，其中：分摊至固定资产36,229.60万元、分摊至无形资产7,607.69万元。

　　二、董事会关于公司计提减值准备的合理性说明

　　公司本次计提减值准备事项，已经公司第十届董事会第十七次会议审议通过。董事会认为：按照《企业会计准则》及《辽宁成大股份有限公司资产减值准备计提与资产核销管理办法》的相关规定，本次计提减值准备基于谨慎性原则，依据充分，公允地反映了公司的资产状况。同意公司关于计提减值准备的议案。

　　三、独立董事关于公司计提减值准备的独立意见

　　独立董事认为：我们认为公司本次计提减值准备事项符合《企业会计准则》和公司会计政策、会计估计的相关规定，能够真实、公允地反映公司2022年12月31日财务状况及2022年经营成果，有助于向投资者提供更加真实、准确、可靠的会计信息，不存在损害公司和中小股东合法利益的情况，我们同意本次计提减值准备。

　　四、监事会关于计提资产减值准备的审核意见

　　监事会认为：公司本次计提减值准备符合《企业会计准则》和公司会计政策、会计估计的相关规定，符合公司的实际情况，计提后能够公允地反映公司的资产状况；董事会审议本次计提减值准备的决策程序合法。监事会同意本次计提减值准备事项。

　　特此公告。

　　辽宁成大股份有限公司董事会

　　2023年4月15日

　　证券代码：600739     证券简称：辽宁成大  公告编号：临2023－031

　　辽宁成大股份有限公司

　　第十届监事会第十次会议决议公告

　　本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　辽宁成大股份有限公司监事会于2023年4月3日以书面和电子邮件方式发出召开第十届监事会第十次会议的通知，会议于2023年4月13日在公司会议室以现场方式召开并作出决议。应到监事3人，实到监事3人，会议由监事会主席于占洋先生主持。会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议审议并通过了如下事项：

　　一、公司2022年度监事会工作报告

　　本议案尚需提交公司股东大会审议批准。

　　表决结果：同意票3票、反对票0票、弃权票0票。

　　二、公司2022年年度报告全文及摘要（详见上海证券交易所网站）

　　监事会对公司2022年年度报告的审核意见如下：

　　（一）公司董事会、总裁在报告期内执行职务时无违规违法行为，没有发生损害公司利益和股东权益的情况。

　　（二）容诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具的公司2022年年度审计报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。

　　（三）对公司2022年年度报告全文和摘要的审核意见

　　1、公司2022年年度报告的编制和审核程序符合法律、行政法规、公司章程、公司内部管理制度的各项规定。

　　2、公司2022年年度报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各个方面真实地反映出公司2022年年度的经营管理和财务状况等实际情况。

　　3、在公司监事会提出本意见前，没有发现参与2022年年度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。

　　4、保证公司2022年年度报告披露的信息真实、准确、完整，承诺其中不存在虚假性记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。

　　本议案尚需提交公司股东大会审议批准。

　　表决结果：同意票3票、反对票0票、弃权票0票。

　　三、公司2022年度利润分配及资本公积金转增股本方案

　　详见《辽宁成大股份有限公司关于2022年度利润分配方案的公告》（临2023-024）。

　　监事会对公司2022年度利润分配方案发表以下意见：

　　公司拟定的2022年度利润分配方案，符合公司长远发展的需要，相应决策和表决程序符合规定，并及时进行信息披露。

　　本议案尚需提交公司股东大会审议批准。

　　表决结果：同意票3票、反对票0票、弃权票0票。

　　四、公司2022年度内部控制评价报告（详见上海证券交易所网站）

　　监事会对董事会关于公司2022年度内部控制评价报告进行了审核，提出以下审核意见：

　　2022年度，公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立了内部控制，并得以有效执行，不存在与财务报告相关的重大缺陷。

　　表决结果：同意票3票、反对票0票、弃权票0票。

　　五、公司2022年度社会责任报告（详见上海证券交易所网站）

　　监事会对公司2022年度社会责任报告进行了审核，提出以下审核意见：

　　公司2022年度社会责任报告真实、准确、客观地反映了公司2022年度履行社会责任的状况，符合相关要求。

　　表决结果：同意票3票、反对票0票、弃权票0票。

　　六、关于向关联方广发证券股份有限公司购买理财产品的议案

　　监事会认为：公司（含子公司）向广发证券购买理财产品，将提高阶段性闲置资金的使用效率，不存在损害公司及其他股东特别是非关联股东利益的情形。

　　详见《辽宁成大股份有限公司关于向广发证券股份有限公司购买理财产品暨关联交易公告》（临2023-027）。

　　表决结果：同意票3票、反对票0票、弃权票0票。

　　七、关于公司2022年度监事薪酬的议案

　　根据《辽宁成大股份有限公司董事、监事及高级管理人员薪酬管理制度》《辽宁成大股份有限公司监事会主席薪酬管理办法》等相关规定，在公司任职的监事会主席、监事按其在本公司实际担任职务、岗位考核情况确定年度总收入。2022年度薪酬发放情况如下：

　　■

　　本议案尚需提交公司股东大会审议批准。

　　表决结果：同意票3票、反对票0票、弃权票0票。

　　八、关于公司会计政策变更的议案

　　监事会认为：本次会计政策变更是公司根据财政部的企业会计准则进行的合理变更和调整，符合相关法律、法规的规定，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果；相关决策程序符合法律、法规和《公司章程》的有关规定，不存在损害公司和全体股东利益的情况。同意公司本次会计政策变更。

　　详见《辽宁成大股份有限公司关于会计政策变更的公告》（临2023-029）。

　　表决结果：同意票3票、反对票0票、弃权票0票。

　　九、关于计提减值准备的议案

　　监事会认为：公司本次计提减值准备符合企业会计准则和公司会计政策、会计估计的相关规定，符合公司的实际情况，计提后能够公允地反映公司的资产状况；董事会审议本次计提减值准备的决策程序合法。监事会同意本次计提减值准备事项。

　　详见《辽宁成大股份有限公司关于计提减值准备的公告》（临2023-030）。

　　表决结果：同意票3票、反对票0票、弃权票0票。

　　特此公告。

　　辽宁成大股份有限公司监事会

　　2023年4月15日

　　公司代码：600739                                                  公司简称：辽宁成大

　　辽宁成大股份有限公司