（上接A01版）这也导致近年来私募基金违法行为多发，一些管理人挪用基金财产给投资者造成巨大损失。

　　完善法规制度切实维护投资者权益

　　针对上述问题，杨宗儒建议，通过优化完善刑事立法、出台司法解释等方式，加大相关领域的刑事打击力度，保护市场主体和投资者的合法权益。

　　首先，建议出台背信损害上市公司利益犯罪刑事司法解释。有针对性地解决法规适用中的难点争点，优化背信行为的犯罪构成要件，进一步明确“忠实义务”的内涵外延，统一“致使上市公司利益遭受重大损失”的认定思路，制定背信行为的量化标准，厘清与挪用、侵占类罪名的适用竞合关系等，以有效的刑事打击来遏制侵害上市公司利益违法行为的发生。

　　对于挪用基金财产的行为，杨宗儒表示，从业务本质上看，私募基金通过向社会特定对象募集资金进行投资活动，属于受人之托、代人理财的资产管理业务范畴，具有明确的金融业务属性。侵吞、挪用基金财产所造成的社会危害，不弱于一般金融机构。“建议出台刑法修正案，或通过全国人大以立法解释，最高法、最高检以司法解释等方式，将私募机构纳入背信罪适用主体范围。”杨宗儒说。

　　此外，杨宗儒建议，优化行政执法与刑事司法的衔接机制，增强执法协同，统一执法思路，加大对背信违法行为的立体追责力度。联合发布打击背信类犯罪典型案例，及时回应实践中的法规适用争议，明确标准，提高法规可用性，强化警示效果，形成预防和打击资本市场背信行为的良好氛围。

　　切实做好辖区资本市场风险防控工作

　　杨宗儒表示，广东证监局将全面贯彻落实党的二十大精神，在中国证监会领导下，持续强化辖区上市公司资金占用及违规担保、私募基金等重点领域风险监测排查，提升风险预防应对处置能力，切实做好辖区资本市场风险防控工作，以实际控制人等“关键少数”为重点，对资金占用、违规担保、私募违规等行为及时发现、及时制止、及时查处，推动构建良好市场生态，培育诚信守法的市场文化。

　　首先，加强监管执法，形成震慑。深入开展规范治理活动，通过现场检查、合规宣导、案例警示等多种形式，督促上市公司、私募基金规范运作，重信披，强治理。紧盯“关键少数”，对资金占用、违规担保等苗头隐患抓早抓小。“零容忍”打击资本市场背信违法行为，积极塑造良好市场生态。

　　其次，加强执法协作，形成合力。加强与公安、检察院、法院执法司法协作，不断健全行政执法、民事追偿和刑事惩戒的立体式追责体系，通过代表人诉讼、行刑衔接等手段加大对中小投资者的保护力度，加大对背信违法行为的惩处力度。

　　此外，加强制度建设，形成机制。注重总结研究，做好监管执法后半篇文章，发挥证监局一线监管优势，以监管实践发现问题为“切入口”，为进一步完善信息披露、公司治理等基础制度，私募监管法律法规制定等提供实践经验。