证券代码：002289        证券简称：宇顺电子        公告编号：2023-006

　　深圳市宇顺电子股份有限公司

　　第五届董事会第二十二次会议决议

　　公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　深圳市宇顺电子股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第二十二次会议通知于2023年2月21日以电子邮件等方式送达全体董事，会议于2023年2月27日在公司总部会议室以通讯方式召开。会议应出席的董事5人，实际出席的董事5人。本次会议由董事长周璐女士主持，公司监事、部分高级管理人员列席了会议。本次会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的规定。

　　本次会议以记名投票表决方式通过了如下议案：

　　会议以4票同意、1票反对、0票弃权，审议通过了《关于2022年度计提资产减值准备的议案》。

　　董事林萌先生对本议案投反对票，理由为：因公司未能完整告知本次计提资产减值准备的原因与计提金额的客观依据，导致本人无法判断议案内容是否真实、客观，故本人只能选择投反对票。

　　根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，为了更加真实、准确地反映公司截至2022年12月31日合并范围内的各项资产状况、财务状况和经营成果，公司对其及下属子公司的各类资产进行了全面检查和减值测试，对存在减值迹象的相关资产计提相应的资产减值损失，2022年度拟计提各项资产减值准备金额合计687.15万元，计入的报告期间为2022年1月1日至2022年12月31日。公司本次计提各项资产减值准备金额将减少公司净利润人民币687.15万元。

　　具体内容详见公司于2023年2月28日刊登在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《深圳市宇顺电子股份有限公司关于2022年度计提资产减值准备的公告》（公告编号：2023-008）。

　　公司独立董事对本议案发表了同意的独立意见，详见公司于2023年2月28日刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《深圳市宇顺电子股份有限公司独立董事关于2022年度计提资产减值准备的独立意见》。

　　特此公告。

　　深圳市宇顺电子股份有限公司

　　董事会

　　二〇二三年二月二十八日

　　证券代码：002289   证券简称：宇顺电子  公告编号：2023-007

　　深圳市宇顺电子股份有限公司

　　第五届监事会第十八次会议决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　深圳市宇顺电子股份有限公司（以下简称“公司”）第五届监事会第十八次会议通知于2023年2月21日以电子邮件等方式送达全体监事，会议于2023年2月27日在公司总部会议室以通讯方式召开。会议应出席监事3人，实际出席监事3人。本次会议由监事会主席朱谷佳女士主持，本次会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的规定。

　　本次会议以记名投票表决方式通过了如下议案：

　　会议以2票同意、1票反对、0票弃权，审议通过了《关于2022年度计提资产减值准备的议案》。

　　监事吴晓丽女士对本议案投反对票，理由为：1、公司未按既定通知开会沟通，虽然本人经主动与董秘、CFO（未回复）等多途径沟通，董办发送了一张《2022年新增资产减值计提主要原因》的Excel表格给我，但看后仍有以下疑问：1）计提的存货是成品、半成品还是原材料？2）如果是原材料，是否为通用件，库龄有多久了？3）取消订单和客户需求导致的金额较大，这个是否与客户有沟通关于损失的分担问题？还是我们自己的原因所导致的？4）呆滞物料的形成与客户订单金额占多大的比例，这块的管控措施是否有严格落地执行？5）计提是不是能更细化，分类分别，包括后续的处理措施是否明确？2、因无人解答我以上的问题，本人对此次计提是否全面无法了解，因此本人不同意该议案。

　　经审议，监事会认为，公司本次计提资产减值准备依据充分，符合《企业会计准则》及公司相关制度的规定，符合公司实际情况。本次计提资产减值准备后，能够更加公允地反映公司的财务状况和经营成果，本次计提资产减值准备决策程序符合相关法律法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司和全体股东利益的情形。

　　具体内容详见公司于2023年2月28日刊登在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《深圳市宇顺电子股份有限公司关于2022年度计提资产减值准备的公告》（公告编号：2023-008）。

　　特此公告。

　　深圳市宇顺电子股份有限公司

　　监事会

　　二〇二三年二月二十八日

　　证券代码：002289        证券简称：宇顺电子    公告编号：2023-008

　　深圳市宇顺电子股份有限公司

　　关于2022年度计提资产减值准备的

　　公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　深圳市宇顺电子股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年2月27日分别召开了第五届董事会第二十二次会议和第五届监事会第十八次会议，会议审议通过了《关于2022年度计提资产减值准备的议案》，对存在减值迹象的相关资产计提减值损失，具体情况公告如下：

　　一、计提资产减值准备的情况概述

　　1、计提资产减值准备的原因

　　根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，为了更加真实、客观、准确地反映公司截至2022年12月31日合并范围内的各项资产状况、财务状况和经营成果，公司对公司及下属子公司的各类资产进行了全面检查和减值测试，对存在减值迹象的相关资产计提相应的资产减值损失。

　　2、计提资产减值准备的资产范围、金额及拟计入的报告期间

　　公司对2022年度末存在减值迹象的各项资产进行了全面清查和资产减值测试，2022年度拟计提各项资产减值准备687.15万元，计入的报告期间为2022年1月1日至2022年12月31日，具体明细如下：

　　■

　　注：表中数据未经会计师事务所审计。

　　二、本次计提资产减值准备的具体说明

　　1、信用减值准备的确认标准及计提方法

　　公司基于单项和组合评估应收款项的预期信用损失。如果有客观证据表明应收款项已经发生信用减值，则本公司对应收款项在单项资产的基础上确定预期信用损失。对于划分为组合的应收款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

　　■

　　2、计提存货跌价准备的确认标准及计提方法

　　资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中有销售合同或订单的存货，按照合同或订单的售价减去的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；没有相应销售合同或订单的存货，以估计售价减去销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。

　　计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

　　三、本次计提资产减值准备对公司的影响及风险提示

　　根据《企业会计准则》相关规定，经公司财务部门初步核算，公司本次计提各项资产减值准备金额将减少公司2022年度净利润687.15万元。

　　公司本次计提资产减值准备未经会计师事务所审计确认，最终数据以会计师事务所审计的财务数据为准。

　　四、董事会审计委员会关于本次计提资产减值准备合理性的说明

　　公司董事会审计委员会对《关于2022年度计提资产减值准备的议案》审议后认为：公司本次计提资产减值准备是根据相关资产的实际情况基于谨慎性原则作出的，符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，依据充分。本次计提资产减值准备后，公司2022年度财务报表能够更加公允地反映截至2022年12月31日公司的财务状况和资产价值，具有合理性。

　　五、监事会意见

　　监事会认为：公司本次计提资产减值准备依据充分，符合《企业会计准则》及公司相关制度的规定，符合公司实际情况。本次计提资产减值准备后，能够更加公允地反映公司的财务状况和经营成果，本次计提资产减值准备决策程序符合相关法律法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司和全体股东利益的情形。

　　六、独立董事意见

　　独立董事认为：公司本次计提资产减值准备事项依据充分，符合《企业会计准则》和公司相关制度的规定，能更加公允地反映公司的财务状况、资产价值及经营成果，符合公司实际情况，有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息。决策程序符合法律法规和《公司章程》的有关规定，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。因此同意本次计提资产减值准备。

　　七、备查文件

　　1、第五届董事会第二十二次会议决议；

　　2、第五届监事会第十八次会议决议；

　　3、独立董事关于2022年度计提资产减值准备的独立意见；

　　4、董事会审计委员会关于2022年度计提资产减值准备合理性的说明。

　　特此公告。

　　深圳市宇顺电子股份有限公司

　　董事会

　　二〇二三年二月二十八日