股票代码：600231                              转债代码：110070

　　股票简称：凌钢股份                            转债简称：凌钢转债

　　编    号：临2023-007

　　凌源钢铁股份有限公司

　　第八届董事会第十七次会议决议公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　一、董事会会议召开情况

　　凌源钢铁股份有限公司（以下简称“公司”）第八届董事会第十七次会议于2023年2月27日以通讯表决方式召开，本次会议通知已于2023年2月21日以专人送达、传真方式发出。会议应参加董事9人，实参加9人。会议由董事长文广先生召集，会议的召开符合《公司法》和公司《章程》的规定。

　　二、董事会会议审议情况

　　1、审议通过了《关于1#烧结环冷机节能低碳技术改造项目的议案》

　　为满足国家《关于推进实施钢铁行业超低排放的意见》及《辽宁省钢铁行业超低排放改造实施方案》等文件的相关要求，进一步改善生产环境，提高企业形象，公司决定自筹资金4,718.36万元实施1#烧结机环冷机节能低碳技术改造。项目的主要内容包括：采用先进节能低碳技术，对1#烧结环冷机进行改造，提高余热回收量，降低系统漏风率；对配套的余热锅炉进行升级改造，拆除原1#烧结余热锅炉,使其满足环冷机改造后提高余热回收量的要求。项目建设工期为8个月。本次改造后使得环冷机密封效果好，无烟尘外逸，在满足环保超低排放要求的同时增加了余热的回收量，并且更能保证设备的稳定运行，蒸汽回收能力也得到提高，符合节能、环保的要求，实现绿色、高质量健康发展。

　　赞成9票，反对0票，弃权0票。

　　2、审议通过了《关于绿色发展综合改造（一期）工程的议案》

　　为满足国家《关于推进实施钢铁行业超低排放的意见》及《辽宁省钢铁行业超低排放改造实施方案》等文件的相关要求，进一步改善生产环境，提高企业形象，公司拟自筹资金34,883.78万元实施绿色发展综合改造（一期）工程项目。项目的主要内容包括：对优特钢炼钢区域、3#烧结机区域、2#麦窑区域、球团链篦机回转窑区域、中宽带扎线区域等进行综合治理，实施超低排放改造。建设内容主要包括：新建5套低压脉冲布袋除尘系统；球团、烧结机含湿物料系统新建5套水除尘系统；对原有8套布袋除尘系统进行达标改造，拆除2#麦窑原烟气除尘器设备及电气等；球团新建脱硝系统，对原脱硫系统进行达标改造，拆除炉罩电除尘器及原主抽风机等；对中宽带粗轧机和精轧机增设一套塑烧板除尘系统；对1#烧结机、5#高炉部分振动筛进行改造，更换为环保型振动筛；对5#高炉水渣置场地面进行下挖及硬化处理；对15万立高炉煤气柜实施拆除；新建2个车库，满足环保车辆使用要求等。项目建设总工期为20个月。本次改造完成后，使公司厂区的环境、厂貌有一个实质性的整体改善，能够符合现代清洁工厂的要求，实现绿色、高质量健康发展。

　　本议案尚需提交公司股东大会审议，召开股东大会的时间另行通知。

　　赞成9票，反对0票，弃权0票。

　　3、审议通过了《关于会计估计变更的议案》

　　董事会认为：本次会计估计变更是基于公司实际情况做出的，能够更加公允地反映公司的财务状况和经营成果，财务会计信息更加客观、真实和公允。本次会计估计变更符合《企业会计准则》等有关规定，程序合法。具体内容详见公司同日刊登在《中国证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn刊登的《凌源钢铁股份有限公司关于会计估计变更的公告》。

　　赞成9票，反对0票，弃权0票。

　　特此公告。

　　凌源钢铁股份有限公司董事会

　　2023年2月28日

　　股票代码：600231                                    转债代码：110070

　　股票简称：凌钢股份                                  转债简称：凌钢转债

　　编号：临2023-009

　　凌源钢铁股份有限公司

　　关于会计估计变更的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示

　　●根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》等相关规定，本次会计估计变更采用未来适用法，从2023年1月1日起开始执行，无需对已披露的财务报告进行追溯调整，对公司2022年及以前各年度的财务状况和经营成果不产生影响。

　　●本次会计估计变更后，公司以2022年12月31日的固定资产为基础进行测算，预计2023年度将减少固定资产折旧2.2亿元左右，增加所有者权益及净利润1.7亿元左右。

　　一、概述

　　（一）本次会计估计变更的原因

　　近年来，公司不断加大固定资产投资力度和设备更新力度，实施了超低排放改造、装备升级改造等，并定期对生产设备设施进行全面检修与保养，对房屋和建筑物进行定期修缮，固定资产的使用寿命发生较大变化，原有折旧年限不能客观反映公司固定资产的实际使用情况。公司对各类固定资产使用年限重新进行核定并参考周边钢铁企业数据，同时，根据新版《固定资产等资产基础分类与代码》规定，决定对公司及公司控制的子公司的固定资产分类及折旧年限进行调整。

　　（二）本次会计估计变更的内容

　　公司决定从2023年1月1日起，对公司及公司控制的子公司的固定资产分类及折旧年限调整如下：

　　■

　　2023年2月27日，公司第八届董事会第十七次会议审议通过了《关于会计估计变更的议案》，表决结果为：赞成9票，反对0票，弃权0票。

　　本次会计估计变更无需提交公司股东大会审议。

　　二、会计估计变更对公司的影响

　　根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》等相关规定，本次会计估计变更采用未来适用法，从2023年1月1日起开始执行，无需对已披露的财务报告进行追溯调整，对公司2022年及以前各年度的财务状况和经营成果不产生影响。本次会计估计变更后，公司以2022年12月31日的固定资产为基础进行测算，预计2023年度将减少固定资产折旧2.2亿元左右，增加所有者权益及净利润1.7亿元左右。以上数据未经审计，最终影响金额以公司定期报告披露金额为准。

　　本次会计估计变更日前三年，假设运用该会计估计对公司利润总额和净资产的影响金额如下：

　　金额单位：万元

　　■

　　备注：2022年数据未经审计。

　　三、独立董事、监事会和会计师事务所的结论性意见

　　公司独立董事、监事会均认为：本次会计估计变更符合《企业会计准则》等有关规定，能够更加公允地反映公司的财务状况和经营成果，程序合法，不存在利用会计估计变更调节利润的情况。同意该项会计估计变更。

　　公司审计机构容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对本次会计估计变更事项出具了《关于凌源钢铁股份有限公司会计估计变更的专项说明》（容诚专字[2023]110Z0021号）,未发现公司编制的会计估计变更说明在所有重大方面存在不符合企业会计准则的情况。

　　四、上网公告附件

　　1、凌源钢铁股份有限公司独立董事关于会计估计变更的独立意见；

　　2、凌源钢铁股份有限公司第八届监事会第十四次会议决议；

　　3、容诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于凌源钢铁股份有限公司会计估计变更的专项说明》。

　　特此公告。

　　凌源钢铁股份有限公司董事会

　　2023年2月28日

　　股票代码：600231                              转债代码：110070

　　股票简称：凌钢股份                            转债简称：凌钢转债

　　编    号：临2023-008

　　凌源钢铁股份有限公司

　　第八届监事会第十四次会议决议公告

　　本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　一、 监事会会议召开情况

　　凌源钢铁股份有限公司（以下简称“公司”）第八届监事会第十四次会议于2023年2月27日在公司会议中心召开，本次会议通知已于2023年2月21日以专人送达方式发出。会议应参加监事3人，实参加3人。会议由监事会主席张海明先生主持，会议的召开符合《公司法》和公司《章程》的规定。

　　二、监事会会议审议情况

　　1、审议通过了《关于会计估计变更的议案》

　　监事会认为：本次会计估计变更符合《企业会计准则》等有关规定，能够更加公允地反映公司的财务状况和经营成果，程序合法，不存在利用会计估计变更调节利润和损害公司股东利益的情况。

　　赞成3票，反对0票，弃权0票。

　　特此公告。

　　凌源钢铁股份有限公司

　　监事会

　　2023年2月28日