（上接A12版）

　　公司从事笔记本电脑、平板电脑及其他智能硬件等电子设备的研发、设计、生产和销售业务，在多个环节需要大量资金，融资需求较大。公司向金融机构借款主要用于原材料采购、研发支出、日常经营费用所需，具有必要性。

　　报告期内，实际控制人张治宇、石庆、钟景维及其亲属为公司提供担保，主要原因为金融机构出于其内部风险控制的要求，一般要求融资方的实际控制人或其亲属提供保证担保或资产抵押担保。因此，上述实际控制人及其亲属为公司提供的关联担保符合商业惯例，具有必要性和合理性。

　　报告期内，公司实际控制人及其亲属为公司提供的关联担保或反担保均为无偿担保。根据公司及子公司的银行征信报告，报告期内，公司及控股子公司不存在银行逾期或违约等情形，未发生关联方实际履行担保责任的情形。

　　报告期内，公司实际控制人及其亲属为公司向银行借款或向供应商获取信用额度提供无偿担保符合商业惯例，关联交易具有公允性，不存在对公司或关联方利益输送的情形。

　　（4）发行人为关联方购买寿险

　　数码国际于2019年以其实控人张治宇、钟景维、石庆为受保人购买了汇丰人寿保险的翡翠环球世代万用寿险94.39万美元，数码国际为投保人及受益人；同时，数码国际以该保单作为开立信用证的质押物。

　　根据香港银行的规定，企业实际控制人的万用寿险保单可以作为银行融资的担保方式，通过该担保方式可以获得更高的银行授信额度。数码国际与公司实际控制人之间发生的该项关联交易为银行融资需要，具有必要性和合理性。

　　报告期内，数码国际以实际控制人为受保人购买了汇丰人寿保险的翡翠环球世代万用寿险，保险价格由汇丰人寿保险制定，数码国际按此价格以其自有资金直接向汇丰人寿保险购买，该项关联交易价格具有公允性。

　　数码国际与公司实际控制人之间发生的该项关联交易为银行融资需要，保单持有人和受益人均为公司的子公司数码国际，保单的分红、现金价值及最终理赔收益均归属于数码国际，受保人未享有保单提供的任何医疗或分红等权益。因此，该项关联交易实质上不存在使实际控制人享有保单权益或对实际控制人利益输送的情形，也不存在其他利益安排或其他有损公司及股东利益的情形。

　　（5）关联方资产转让

　　亿道控股于2021年1月11日将第5398278号等共计32个商标无偿转让给公司，商标专用权完全归公司所有，亿道控股停止使用。

　　该项关联交易系公司控股股东为支持公司发展及品牌建设而进行的无偿转让，转让的商标系亿道控股合法持有且无权属纠纷，为公司生产经营所需的生产要素，因此，该项关联交易具有必要性和合理性。

　　报告期内，亿道控股无偿转让商标给公司，主要原因为：1）亿道控股作为公司控股股东，自身未实际开展经营业务，转让给公司的相关商标需在公司的生产经营体系中才能体现价值；2）公司无偿受让商标，可解决潜在的同业竞争问题，有利于保持公司资产的完整性，维护公司和股东的利益。因此，该项关联交易具有公允性，不存在对公司或关联方利益输送的情形。

　　3、关联方往来

　　（1）应收关联方款项

　　报告期各期末，发行人应收关联方款项如下：

　　单位：万元

　　■

　　报告期各期末，公司对关联方的应收账款主要是因经常性关联交易而产生的应收账款，金额较小。截至本招股意向书摘要签署之日，上述款项已全部结清。

　　（2）应付关联方款项

　　报告期各期末，发行人应付关联方款项如下：

　　单位：万元

　　■

　　2019年末，公司对关联方的应付账款主要系经常性关联交易产生的应付款项，2020年已全部结算完毕。

　　2019年末，公司对亿道控股的应付账款系用于公司日常生产经营的拆借资金，已于次年偿还。2020年末公司对亿道控股的应付账款余额56.58万元系拆借资金计提的利息。

　　2020年末，公司对亿兆互联的其他应付款余额为9.62万元，系亿兆互联协助申请的特定产品测试认证费用，该测试认证费用已于2021年1月结算完毕。

　　（三）关联交易制度的执行情况及独立董事意见

　　公司第二届董事会第二十三次会议及公司2020年年度股东大会对公司报告期内的关联交易进行了审议确认，通过了《关于确认公司2018年1月-2020年12月关联交易公允性及合法性的议案》，认为公司与关联方之间报告期内发生的关联交易未对公司的生产经营造成实质不利影响，不存在损害公司及股东利益的情况。上述审议表决时，关联董事、关联股东进行了回避。

　　公司独立董事对报告期的关联交易进行了审查，并发表了独立意见。公司独立董事认为：2018-2020年度，公司与关联方之间的关联交易为公司在生产经营过程中发生的正常交易行为，该等关联交易遵循诚实信用、平等、自愿、公平、公开、公允、互惠互利的原则，不存在损害发行人和其他股东利益的情形，未对发行人未来的财务状况、经营成果及独立性产生负面影响；发行人确定关联交易价格时，遵循公平、公正、公开以及等价有偿的原则，并以书面协议方式予以确定；关联方按照合同规定享受权利、履行义务，未发现通过关联交易转移利益的情况。

　　公司在2021年度和2022年1-9月发生的关联交易已依据公司章程及规章制度履行相应决策程序。

　　七、董事、监事及高级管理人员

　　■

　　八、发行人控股股东及实际控制人的简要情况

　　（一）控股股东

　　1、基本情况

　　截至本招股意向书摘要签署之日，亿道控股直接持有发行人55.25%的股权，通过睿窗科技、亿道合创、亿丰众创、深圳亿嵘分别间接控制发行人2.89%、1.74%、1.46%、1.01%的股份，合计控制发行人62.35%的股份，为发行人的控股股东，其基本情况如下表所示：

　　■

　　2、主要财务信息

　　单位：万元

　　■

　　注：以上为亿道控股单体报表，经深圳旭泰会计师事务所（普通合伙）审计。

　　（二）实际控制人

　　发行人实际控制人为张治宇、钟景维、石庆。张治宇、钟景维、石庆合计直接持有发行人14.05%的股份，通过亿道控股间接控制发行人55.25%的股份，通过睿窗科技、亿道合创、亿丰众创、深圳亿嵘间接控制发行人7.10%的股份，张治宇、钟景维、石庆三人合计控制发行人股份总数的76.40%。

　　九、简要财务会计信息及管理层讨论与分析

　　（一）财务报表

　　1、合并资产负债表

　　单位：元

　　■■

　　2、合并利润表

　　单位：元

　　■

　　3、合并现金流量表

　　单位：元

　　■

　　（二）非经常性损益情况

　　单位：万元

　　■

　　（三）主要财务指标

　　■

　　（四）管理层讨论与分析

　　1、财务状况分析

　　（1）资产总体变化趋势及流动性结构变化分析

　　报告期各期末，公司资产规模总体呈上升趋势，分别为50,542.63万元、107,913.43万元、

　　157,797.44万元及170,325.59万元。2020年末及2021年末公司资产总额较上年末增长较快主要系销售业绩增长带动货币资金、存货、应收款项等经营性资产增加所致。2022年9月末，公司资产总额小幅增长。

　　报告期各期末，公司流动资产占总资产比重分别为92.76%、91.15%、86.14%及79.83%，流动资产占总资产的比重相对较高，由于公司主要采用外协加工模式，固定资产金额相对较小。

　　报告期各期末，公司非流动资产占总资产比重分别为7.24%、8.85%、13.86%及20.17%，占比相对较小。2021年末非流动资产较2020年末增长12,312.85万元，一方面系在建工程余额增长所致，随着坪山研发及产业化基地建设项目的持续推进，公司在建工程期末余额增幅较大；另一方面，本期公司根据新租赁准则确认了使用权资产，使得非流动资产占总资产的比重有所上升。2022年1-9月，公司持续投入建设坪山研发及产业化基地，2022年9月末非流动资产占总资产的比重较上年末进一步提升。

　　（2）负债总体变化趋势及流动性结构变化分析

　　报告期各期末，公司负债以流动负债为主，负债规模总体呈上升趋势，分别为26,330.16万元、

　　55,284.34万元、86,910.48万元和81,823.09万元。2020年末公司负债总额较上年末增长较快主要系2020年公司业务规模快速增长，带动应付票据、应付账款、合同负债、应交税费等多项负债科目相应增加所致。2021年末公司负债较2020年末增长系公司采购规模增加导致应付账款、应付票据余额增长，同时短期借款、应付工程款亦有所上升，以及根据新租赁准则将房屋租赁费确认为租赁负债。2022年9月末，公司负债总额小幅减少。

　　报告期各期末，公司流动负债分别为25,877.27万元、54,453.77万元、80,413.80万元和

　　62,829.46万元，主要由与公司日常经营密切相关的合同负债、应付账款、应付票据、短期借款等构成，随着公司业务规模的持续扩张，公司日常经营产生的流动负债相应增长。

　　报告期各期末，公司非流动负债分别为452.88万元、830.57万元、6,496.68万元和18,993.63万元，主要包括长期借款、租赁办公楼、厂房及宿舍所形成的租赁负债、预提产品维修基金形成的预计负债和政府补助形成的递延收益。2021年末及2022年9月末非流动负债余额增长较多，主要原因为公司新增长期借款，同时根据新租赁准则确认的租赁负债。

　　2、盈利能力分析

　　（1）营业收入的构成及变动

　　报告期内，公司营业收入构成及变动情况如下：

　　单位：万元

　　■

　　报告期内，公司营业收入分别为110,906.20万元、191,122.12万元、339,150.86万元和

　　212,905.70万元，2020年和2021年营业收入分别同比增长72.33%和77.45%。其中，公司主营业务收入分别为102,798.91万元、183,129.21万元、325,187.01万元和204,754.82万元，占营业收入的比重分别为92.69%、95.82%、95.88%和96.17%，主要系笔记本电脑、平板电脑、手持终端及智能硬件等终端产品的整机、主板（PCBA）以及散装套料（CKD）的销售收入，是报告期内营业收入增长的最主要来源。公司其他业务收入分别为8,107.28万元、7,992.90万元、13,963.85万元和8,150.88万元，占营业收入的比重分别为7.31%、4.18%、4.12%和3.83%，主要系物料销售、技术服务收入等，报告期内占比较小。

　　1）主营业务收入按产品类别分析

　　报告期内，公司主营业务收入按产品分类如下：

　　单位：万元

　　■

　　报告期内，公司主营业务收入分别为102,798.91万元、183,129.21万元、325,187.01万元和204,754.82万元，2019年-2021年呈上升态势。驱动公司主营业务收入保持增长的主要因素包括行业市场需求的快速增长、存量客户的深化合作及优质客户的持续开拓，产品创新、产品设计能力和产品品质的不断提升，以及产品与下游终端行业应用场景的不断深入融合。

　　报告期内，消费类电子产品收入分别为84,187.00万元、162,135.47万元、295,809.46万元和178,423.13万元，占主营业务收入比重分别为81.89%、88.54%、90.97%和87.14%，是公司最大的收入来源。报告期内，公司准确掌握行业发展趋势，不断深入理解并快速响应客户需求，同时积极开拓市场，开发境内外客户，实现销售收入在2019年至2021年的快速增长。2022年1-9月，受高通胀、地缘政治动荡、国际物流受限等因素影响，全球消费电子行业市场整体需求转弱，同行业公司均出现不同程度收入下降，公司消费类电子产品收入亦有所下降。

　　报告期内，行业三防类电子产品收入分别为18,611.91万元、20,993.74万元、29,377.55万元和26,331.69万元，占主营业务收入比重分别为18.11%、11.46%、9.03%和12.86%，是公司主营业务收入的重要构成。公司依托消费类电子产品采购规模大，技术迭代快的特点，将自身积累的技术、经验及行业资源优势应用到行业三防类电子产品中，形成了明显的竞争优势。得益于全球行业信息化、工业自动化及智能化的程度不断提高，以及公司对行业三防电子类产品研发的不断投入和持续的市场拓展，报告期内的行业三防类电子产品收入呈稳步上升态势。

　　2）主营业务收入按地域分析

　　报告期内，公司主营业务收入按地域划分如下表所示：

　　单位：万元

　　■

　　注1：公司以关境划分境内和境外区域。

　　注2：保税区收入系公司根据境内客户指示，将货物报关出口并送运至保税区指定收货点所产生的收入。

　　报告期内，公司内销收入分别为55,912.50万元、101,801.22万元、139,754.98万元和84,938.92万元；外销收入分别为46,886.41万元、81,327.99万元、185,432.03万元和119,815.90万元，2019年至2021年内销及外销收入均呈快速增长趋势。

　　报告期内，公司境内客户主要为TCL、点石经纬等品牌商以及蓝晨、皓勤等系统集成商，产品包括平板电脑整机、平板电脑散装套料和笔记本电脑主板等；公司的境外客户主要为MEDION、Unowhy、HMD、传音、Positivo等品牌商，产品主要包括笔记本电脑整机、笔记本电脑半散装套料和平板电脑等。报告期内，公司外销收入占比保持在40%以上，主要销往法国、德国、巴西、芬兰、印度和中国香港、中国保税区等国家和地区，业务拓展至80余个国家和地区。2021年，公司成功导入一批境外知名品牌商客户，使得境外销售占比提升较快。

　　3）主营业务收入季节性分析

　　报告期内，公司主营业务收入的季节变动情况如下：

　　单位：万元

　　■

　　报告期内，公司主营业务收入不存在明显的季节性特征，一般第一季度销售收入占比略低，主要系春节假期因素所致。2020年第一季度，公司销售收入同比有所下降，主要系新冠疫情影响公司复工生产时间所致。2020年下半年，公司销售收入同比增长较快，主要系公司客户订单需求呈现上升趋势，订单交付规模持续增长所致。2021年下半年，公司销售收入同比增长较快，主要系当年度新增主要客户HMD、传音和点石经纬均在下半年集中出货所致。2022年第一季度，公司销售收入较2021年上升，主要系公司对传音和HMD的持续出货带动所致；2022年第三季度受市场需求收缩影响，收入有所下降。

　　（2）毛利及毛利率情况

　　1）综合毛利构成及毛利率分析

　　报告期内，公司综合毛利构成及占比情况如下：

　　单位：万元

　　■

　　报告期内，公司综合毛利率及收入占比情况如下：

　　■

　　报告期内，公司综合毛利分别24,711.95万元、40,014.07万元、58,205.38万元和42,161.31万元，2019年-2021年呈增加趋势，2022年1-9月较上年同期有所增长；综合毛利率分别为22.28%、20.94%、17.16%和19.80%，2019年-2021年呈下降趋势，2022年1-9月有所回升。报告期内，主营业务带来的毛利呈增加趋势，为公司利润的主要来源。

　　2）主营业务毛利及毛利率分析

　　①主营业务毛利构成

　　报告期内，公司主营业务毛利构成情况如下：

　　单位：万元

　　■

　　报告期内，公司消费类电子产品毛利总额分别为14,850.98万元、29,931.18万元、43,532.84万元和29,650.64万元，占比分别为64.00%、77.05%、78.42%和73.56%，总体呈上升趋势，系主营业务毛利的主要来源；行业三防类电子产品毛利总额分别为8,355.44万元、8,915.30万元、11,979.10万元和10,658.36万元，呈增长趋势，占比分别为36.00%、22.95%、21.58%和26.44%，2019年-2021年呈下降趋势，主要系消费类电子产品毛利增加相对较快所致，2022年1-9月占比有所增加，主要系具有较高毛利率的行业三防类产品收入增长相对较快带动所致。

　　②主营业务毛利率变动分析

　　报告期内，公司按产品类别划分的主营业务毛利率及其占主营业务收入比重具体情况如下：

　　■

　　报告期内，公司主营业务毛利率分别为22.57%、21.21%、17.07%和19.69%，呈先降后升趋势。其中，消费类电子产品毛利率分别为17.64%、18.46%、14.72%和16.59%，2020年小幅增长后在2021年有所下降，并在2022年1-9月有所回升；行业三防类电子产品毛利率分别为44.89%、42.47%、40.78%和40.48%，毛利率相对消费类电子产品较高，整体呈小幅下降趋势。

　　公司的大部分产品基于订单生产，具有较强的非标定制化特征，其价格和成本受下游客户对产品形态、产品设计的定制化需求和原材料价格波动影响较大。报告期内，公司主营业务毛利率变动的主要原因如下：

　　A、2020年主营业务毛利率小幅下降的主要原因

　　2020年主营业务毛利率小幅下降1.36个百分点，主要系毛利率相对较低的消费类电子产品收入占比提升所致。2020年，消费类电子产品收入占比由2019年的81.89%上升至88.54%，使得公司整体毛利率有所下降。

　　B、2021年主营业务毛利率下降的主要原因

　　公司的主营业务毛利率由2020年的21.21%下降至2021年的17.07%，下降了4.14个百分点，其中，消费类电子产品毛利率下降了3.74个百分点，系主营业务毛利率下降的主要因素，具体原因如下：

　　a、公司产品收入结构方面，2021年具有较低毛利率的消费类电子产品收入占比增加，而具有较高毛利率的行业三防类电子产品收入占比相对下降，拉低了公司整体主营业务毛利率水平；公司消费类电子产品方面，毛利率较低的笔记本电脑主板产品收入占比大幅提升，同时收入占比相对较大的笔记本电脑及平板电脑散装套料毛利率较上期下降幅度较大，导致消费类电子产品整体毛利率下降较多。

　　b、2021年，部分主要原材料价格持续上涨导致公司产品毛利率下降，公司生产所耗用的成本占比较高原材料包括中央处理器、双倍速率同步动态随机存储器、液晶显示器和功能类芯片等，其中多个规格型号的液晶显示器和功能类芯片的采购价格增幅明显，使得相关产品的材料成本上升，但该等影响并未完全传导至产品价格端，导致产品毛利率下降。

　　c、2021年，公司对新获取的如传音旗下的TECNO、HMD等部分大客户收入增长显著，但此类客户订单毛利率较低，导致整体毛利率水平有所下降。

　　C、2022年1-9月主营业务毛利率上升原因

　　2022年1-9月，公司主营业务毛利率为19.69%，较2021年上升2.62个百分点，一方面系具有较高毛利率的行业三防类电子产品收入占比增加所致；另一方面系部分主要原材料价格出现回落所致。此外，2022年二季度以来受美元加息等因素影响，美元汇率持续走高，一定程度上提升了公司的毛利率水平。

　　（3）影响公司盈利稳定性和连续性的主要因素分析

　　本公司管理层认为，根据目前的经营模式，本公司在未来几年内可保持盈利能力的持续性与稳定性，但下列因素对确保公司长远稳定发展将产生重要影响：

　　1）市场需求的稳步增长

　　近年来我国国民经济保持持续增长，居民收入不断提高，消费者的消费能力与消费意愿得到提升，带动了消费电子产业稳步发展。与此同时，国家出台诸多政策鼓励引导制造业变革，“中国制造2025”、“深入推进移动物联网全面发展”等政策将大力提振国内消费电子行业产业的发展。2020年，在全球新冠疫情蔓延的影响下，居家办公、远程教育等方式的普及导致消费类终端产品需求的快速提升，亦进一步带动了上下游相关产业链的不断发展。另一方面，随着工业4.0的推进，工业自动化、智能化程度越来越高，物流仓储、安防、勘探等行业与各类智能终端持续融合，将进一步拉动三防加固平板电脑和笔记本电脑市场规模的增长。因此，市场需求的稳步增长将会对公司收入的增长提供充分的保障。

　　2）产品与技术的持续创新

　　自成立以来，公司一直非常重视产品和技术的持续创新，不断满足客户日益多样化的需求。在愈加激烈的市场竞争中，产品与技术的持续创新能够为公司行稳致远注入源源不断的动力。为在激烈的市场竞争中保持领先的产品竞争力及技术创新力，公司始终坚持以产品及技术创新为核心，持续推出满足各领域终端用户多样化需求且具备高可靠性、高品质的电子产品。

　　3）供应链管控能力的不断提升

　　作为定制化产品设计研发企业，公司对客户的响应速度、交货期、产品质量以及产品成本优势是衡量竞争力的重要标志，因此，供应链的管控能力将对公司产品竞争力起到关键作用。公司通过供应商管理平台提高对合作伙伴的管理能力，深入参与上游供货商对CPU、DDR、存储芯片等主要原材料的选择，从而保证产品的质量和成本。同时，经过长期发展，公司已经逐渐形成健全的供应链管理体系以及管理制度。完善的供应链管理架构为公司实现供应链的精细化管理乃至长远发展奠定了坚实的基础。

　　3、现金流量分析

　　报告期内，公司现金流量如下表所示：

　　单位：万元

　　■

　　（1）经营活动现金流量分析

　　报告期各期，公司经营活动产生的现金流量净额分别为10,700.78万元、17,761.41万元、

　　26,082.94万元和-8,151.95万元，同期净利润分别为5,824.53万元、18,457.06万元、22,734.50万元和17,321.90万元，经营活动产生的现金流量净额占当期净利润的比例分别为183.72%、96.23%、114.73%和-47.06%。

　　2019年公司经营活动产生的现金流量净额高于净利润，主要系公司确认股份支付等非付现费用所致， 2019年确认股份支付费用1,973.92万元，使得经营活动产生的现金流量净额高于当期净利润。

　　2020年，公司经营活动产生的现金流量净额略低于当期净利润，主要原因为2020年公司业务规模迅速扩大，为满足生产需求增加了大量的原材料采购，购买商品支付的现金大幅增长，从而导致经营活动产生的现金流量净额略低于当期净利润。

　　2021年公司经营活动产生的现金流量净额高于净利润，主要系本期计提较多存货跌价损失以及首次执行新租赁准则所产生的使用权资产折旧等非付现费用所致。

　　2022年1-9月，公司经营活动产生的现金流量净额为负，主要系公司原材料结算款增加，同时因引入人员所导致的薪酬支出增长所致。

　　（2）投资活动现金流量分析

　　报告期各期，投资活动产生的现金流量净额分别为-1,832.84万元、-6,062.61万元、-7,791.95万元和-14,956.37万元。公司投资活动现金支出主要用于购置固定资产和无形资产等长期资产。2020年、2021年及2022年1-9月投资支出增长较快，主要系为坪山研发及产业化基地建设项目所支付的土地使用权出让总地价款5,150.00万元及相关的工程进度款。

　　（3）筹资活动现金流量分析

　　报告期内，筹资活动产生的现金流量净额分别为-4,638.28万元、9,363.78万元、-634.58万元和14,348.29万元。公司筹资活动现金流主要包括取得投资者股权认购款、借款、偿还借款本金及利息以及分配现金股利等。2020年筹资活动现金净流入快速增加，主要系公司收到深创投等投资机构的投资款所致。2021年，筹资活动产生现金流量净流出，较2020年变动较大，主要系本期将首次执行新租赁准则所产生租赁费支出1,003.24万元划分为筹资活动现金流出，同时本期未进行股权融资所致。

　　4、未来趋势

　　（1）公司主要优势

　　1）公司已建成覆盖全球多个地区的市场销售网络，并与众多优质客户形成了长期稳定的合作关系，保证了公司销售订单的持续增长。同时，公司主要采用先款后货的结算方式，仅筛选优质客户给予一定的赊销额度，公司的信用管理政策保障了公司货款的及时回收，公司经营活动获取现金能力较强，净利润有较好的现金流支持。

　　2）在公司的快速发展过程中，公司保持了较强的资产管理能力，公司应收账款周转率和流动资产周转率等指标较好。较强的资产管理能力表明公司营运资金利用效率良好，有助于提升公司的盈利能力。

　　（2）公司主要困难

　　1）公司正处于快速发展时期，为满足业务扩张的需要，公司需尽快扩大生产规模，提升自身综合竞争力。目前，公司已启动坪山研发及产业化基地建设项目，需大量资金投入以满足项目建设需要，支撑公司进一步发展。

　　2）公司目前应收账款和存货金额较大，占用了公司大量流动资金，同时也使公司面临发生坏账损失和存货跌价损失的风险。

　　（3）公司财务状况和盈利能力的未来趋势分析

　　报告期内，公司资产质量良好，资产结构合理，同时公司主营业务突出，盈利能力较强，随着公司盈利的积累，公司资产规模预计将继续扩大。未来随着公司本次公开发行股票募集资金投资项目的陆续投入，公司资产规模进一步扩大，非流动资产比重将有所提高，对公司生产产能、产品创新和经营管理等方面有明显的促进作用，有助于公司核心竞争力及盈利能力的进一步提升。

　　公司所处行业发展前景良好，公司业务发展目标明确，已经在定制化设计开发、快速响应、客户资源、供应链管理等方面拥有了较为明显竞争优势，具有较强的可持续盈利能力和市场竞争能力。公司将在进一步提升管理能力、加大研发投入、扩充产能、优化产品结构的基础上，充分发挥各项优势，使公司主营业务收入和利润保持持续稳定增长，随着企业的持续盈利，股东权益也将进一步增加，股东的投资回报率将进一步提高。

　　（五）股利分配政策

　　1、报告期内的股利分配政策

　　公司高度重视对投资者的合理投资回报，制定的股利分配政策严格执行有关法律、行政法规以及《公司章程》的要求。公司报告期内的股利分配政策如下：

　　（1）利润分配原则

　　公司的利润分配遵循如下原则：

　　1）按法定条件、顺序分配的原则；

　　2）同股同权、同股同利的原则；

　　3）公司持有的本公司股份不参与分配利润的原则。

　　（2）利润分配顺序

　　公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的，可以不再提取。公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，还可以从税后利润中提取任意公积金。公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有的股份比例分配。股东大会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。

　　公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司资本。但是，资本公积金不得用于弥补公司的亏损。法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的25%。

　　（3）利润分配的审议程序

　　公司的具体利润分配方案由董事会提出，经股东大会批准后进行。公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后两个月内完成股利（或股份）的派发事项。

　　（4）其他

　　控股股东不得利用利润分配、资产重组、对外投资、资金占用、借款担保等方式损害公司的合法权益，不得利用其控制地位损害公司的利益。

　　2、最近三年的股利分配情况

　　最近三年，公司的股利分配情况如下：

　　（1）2019年6月20日，深圳市亿道信息股份有限公司召开2018年年度股东大会，审议并通过了《关于2018年度分红预案的议案》，同意公司向全体股东派发现金股利3,000.00万元。

　　（2）2020年5月18日，深圳市亿道信息股份有限公司召开2019年年度股东大会，审议并通过了《关于2019年度分红预案的议案》，同意公司向全体股东派发现金股利3,020.63万元。

　　（3）2021年6月11日，深圳市亿道信息股份有限公司召开2020年年度股东大会，审议并通过了《关于2020年度利润分配预案的议案》，同意公司向全体股东派发现金股利5,000.00万元。

　　3、本次发行上市后公司的利润分配政策和未来三年内股东分红回报规划

　　公司上市后的利润分配政策及分红回报规划详见本招股意向书摘要“第一节重大事项提示”之“三、本次发行上市后公司的利润分配政策和未来三年内股东分红回报规划”。

　　4、本次发行完成前滚存利润的分配安排和已履行的决策程序

　　根据公司2021年2月1日召开的2021年第二次临时股东大会决议，截至公司首次公开发行股票前的滚存利润由公司公开发行后的新老股东按持股比例共享。

　　（六）发行人控股子公司情况

　　截至本招股意向书摘要签署之日，发行人的控股子公司具体情况如下：

　　1、深圳市亿道数码技术有限公司

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　　（1）2010年11月，亿道数码设立

　　2010年10月12日，深圳市亿道电子技术有限公司与马保军签署了《深圳市亿道数码技术有限公司章程》，约定出资设立亿道数码，注册资本260万元，其中深圳市亿道电子技术有限公司认缴出资221万元，马保军认缴出资39万元，各股东均以货币出资。

　　2010年10月12日，深圳华硕会计师事务所（普通合伙）出具“华硕验资报字[2010]045号”《验资报告》，截至2010年10月9日，亿道数码收到股东投入资本260万元，均为货币出资。

　　2010年11月10日，深圳市市场监督管理局核准了亿道数码的设立，并核发注册号为440301105038208的《企业法人营业执照》。亿道数码设立时的股东及出资情况如下：

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　　（2）2013年11月，第一次增资

　　2013年10月17日，亿道数码召开股东会同意亿道数码注册资本变更为1,000万元，本次增资740万元，其中，亿道电子出资629万元，马保军出资111万元。

　　2013年11月8日，深圳旭泰会计师事务所（普通合伙）出具“深旭泰验字[2013]27号”《验资报告》，截至2013年11月6日，亿道数码收到上述股东增资740万元，均为货币出资。

　　2013年11月21日，深圳市市场监督管理局核准了本次变更。本次变更后亿道数码的股东及出资情况如下：

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　　（3）2016年10月，第一次股权转让

　　2016年9月19日，马保军与亿道控股签署《股权转让协议》，协议约定：马保军将持有亿道数码15%的股权以1元/股的价格转让给亿道控股。

　　2016年10月12日，亿道数码股东会作出《深圳市亿道数码技术有限公司变更决定》，同意马保军将持有亿道数码15%股权转让给亿道控股。

　　2016年10月13日，深圳市市场监督管理局核准了本次变更。本次变更后亿道数码的股东及出资情况如下：

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　　注：深圳市亿道电子技术有限公司2016年7月14日更名为深圳市亿道控股有限公司。

　　（4）2017年3月，第二次增资

　　2017年3月15日，亿道数码召开股东会，同意亿道数码注册资本变更为3,000万元，本次增资2,000万元中，亿道控股增资500万元，张治宇出资410.85万元，钟景维出资410.85万元，石庆出资423.30万元，马保军出资225万元，章艳萍出资15万元，张铁军出资15万元。

　　2017年3月30日，深圳旭泰会计师事务所（普通合伙）出具“深旭泰验字[2017]8号”《验资报告》，截至2017年3月30日，亿道数码收到上述股东出资2,000万元，均为货币出资。

　　2017年3月27日，深圳市市场监督管理局核准了本次变更。本次变更后亿道数码的股东及出资情况如下：（下转A14版）