证券代码：601686   证券简称：友发集团    公告编号：2023-005

　　债券代码：113058          转债简称：友发转债

　　天津友发钢管集团股份有限公司

　　关于因实施权益分派调整“友发转债”转股价格的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　●调整前转股价格：6.73元/股

　　●调整后转股价格：6.58元/股

　　●本次转股价格调整实施日期：2023年1月20日

　　●“友发转债”自2023年1月13日至2023年1月19日（权益分派股权登记日）期间停止转股，2023年1月20日起恢复转股。

　　一、转股价格调整依据

　　天津友发钢管集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2022年 3月 30日公开发行了 20亿元可转换公司债券，并于 2022年 4月 26日起在上海证券交易所挂牌交易，债券简称“友发转债”，债券代码“113058”。根据《天津友发钢管集团股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》（以下简称“《募集说明书》”）的相关约定，以及中国证监会关于可转换公司债券发行的有关规定，在“友发转债”发行之后，若公司发生派送红股、转增股本、增发新股（不包括因本次公开发行的可转换公司债券转股而增加的股本）、配股以及派发现金股利等情况，将按下述公式进行转股价格的调整（保留小数点后两位，最后一位四舍五入）：

　　派送红股或转增股本：P1=P0/（1+n）；

　　增发新股或配股：P1=（P0+A×k）/（1+k）；

　　上述两项同时进行：P1=（P0+A×k）/（1+n+k）；

　　派送现金股利：P1=P0-D；

　　上述三项同时进行：P1=（P0-D+A×k）÷（1+n+k）。

　　其中：P1为调整后转股价；P0为调整前转股价；n为派送红股或转增股本率；A为增发新股价或配股价；k为增发新股或配股率；D为每股派送现金股利。

　　二、转股价格调整结果

　　公司于2022年 12月 30日召开 2022 年第四次临时股东大会，审议通过了2022年前三季度利润分配方案：以实施权益分派股权登记日的总股本（其中公司回购专用证券账户中持有的3,324,108股不参与利润分配）为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币 1.5 元（含税）。

　　本次调整前，友发转债的转股价格为6.73元/股，根据《募集说明书》相关条款约定，友发转债的转股价格本次调整如下：

　　P 1 = P0-D=6.73-0.1497 =6.58元/股

　　本次调整后友发转债转股价格为6.58元/股。该转股价格自公司实施 2022年前三季度利润分配的除权（息）日即 2023年 1月 20日起生效。友发转债自2023年 1月 13日至2023 年 1月19日（权益分派股权登记日）期间停止转股；自 2023 年 1月 20日起恢复转股。

　　特此公告。

　　天津友发钢管集团股份有限公司董事会

　　2023年 1月13日

　　证券代码：601686 证券简称：友发集团 公告编号：2023-004

　　债券代码：113058  转债简称：友发转债

　　天津友发钢管集团股份有限公司

　　2022年前三季度权益分派实施公告

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　　重要内容提示：

　　●每股分配比例

　　A股每股现金红利0.15元（含税）

　　●相关日期

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　　●差异化分红送转：是

　　一、 通过分配方案的股东大会届次和日期

　　本次利润分配方案经公司2022年12月30日的2022年第四次临时股东大会审议通过。

　　二、 分配方案

　　1. 发放年度：2022年前三季度

　　2. 分派对象：

　　截至股权登记日下午上海证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（以下简称“中国结算上海分公司”）登记在册的本公司全体股东，但不包括公司回购账户。

　　3. 差异化分红送转方案：

　　（1）本次差异化分红方案

　　公司 2022 年第四次临时股东大会审议通过了《关于2022年前三季度利润分配预案的议案》，批准本次利润分配以实施权益分派股权登记日的总股本（其中公司回购专用证券账户中持有的3,324,108股不参与利润分配）为基数，按照每股现金红利人民币 0.15 元（含税）进行派发，不实施资本公积金转增股本等其它形式的分配方案。

　　本次利润分配以权益分派实施公告确定的股权登记日的总股本1,430,457,636股（该股份数较公司2022年12月15日公告的《关于2022年前三季度利润分配预案的公告》（公告编号：2022-131）减少219,556股，其中回购注销限制性股票减少220,000股，可转债转股增加444股），扣除公司回购专用证券账户中持有的公司股份3,324,108股不参与本次现金分红后，实际以 1,427,133,528 股为基数，每股派发现金红利0.15元（含税），共计派发现金红利214,070,029.2元（含税）。

　　（2）本次差异化分红除权除息的计算依据

　　根据《上海证券交易所交易规则》相关规定，公司将按照以下公式计算除权（息）开盘

　　参考价：

　　除权（息）参考价格＝（前收盘价格-现金红利）÷（1+流通股份变动比例）

　　由于公司本次进行差异化分红，上述公式中现金红利指根据总股本摊薄调整后计算的每股现金红利：

　　每股现金红利（以总股本为基数计算）=（参与分配的股本总数×实际分派的每股现金红利）÷总股本 = （1,427,133,528股×0.15元）÷1,430,457,636股≈0.1497元

　　本次利润分配方案仅进行现金红利分配，不实施资本公积金转增股本等其他形式的分配方案，因此公司流通股份未发生变动，流通股份变动比例为0。

　　公司除权（息）参考价格=（前收盘价格-0.1497）÷(1+0)=前收盘价格-0.1497元/股

　　三、 相关日期

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　　四、 分配实施办法

　　1. 实施办法

　　公司回购专用证券账户中的股份不参与利润分配。除由本公司自行发放红利的股东外，公司其他无限售条件流通股股东以及有限售条件流通股股东的红利委托中国结算上海分公司通过其资金清算系统向股权登记日上海证券交易所收市后登记在册并在上海证券交易所各会员办理了指定交易的股东派发。已办理指定交易的投资者可于红利发放日在其指定的证券营业部领取现金红利，未办理指定交易的股东红利暂由中国结算上海分公司保管，待办理指定交易后再进行派发。

　　2. 自行发放对象

　　公司股东李茂津、徐广友、尹九祥、陈克春、天津友发钢管集团股份有限公司回购专用证券账户的现金红利由公司自行派发。

　　3. 扣税说明

　　（1）对于持有公司无限售条件流通股的自然人股东及证券投资基金，公司派发现金红利时暂不扣缴个人所得税，每股派发现金红利人民币 0.15 元。根据《财政部、国家税务总局、证监会关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》（财税[2015]101 号）和《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》（财税[2012]85 号）的有关规定，个人从公开发行和转让市场取得的公司股票，持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征个人所得税，每股实际派发现金红利人民币 0.15 元；持股期限在1年以内（含1年）的，公司暂不扣缴个人所得税，每股实际派发现金红利人民币 0.15 元，待个人转让股票时，中国结算上海分公司根据其持股期限计算应缴纳的税额，由证券公司等股份托管机构从个人资金账户中扣收并划付中国结算上海分公司，中国结算上海分公司于次月 5 个工作日内划付公司，公司在收到税款当月的法定申报期内向主管税务机关申报缴纳。

　　具体实际税负为：持股期限在 1 个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额，实际税负为 20%；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50% 计入应纳税所得额，实际税负为 10%；持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。

　　（2）对于持有公司有限售条件流通股的自然人股东和证券投资基金，根据《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》（财税〔2012〕85 号）规定，解禁后取得的股息红利，按照该规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息红利暂减按 50% 计入应纳税所得额，实际税负为 10%，税后每股实际派发现金红利人民币 0.135元。

　　（3）对于持有公司股票的合格境外机构投资者（简称“QFII”）股东，公司将根据《国家税务总局关于中国居民企业向 QFII 支付股息、红利、利息代扣代缴企业所得税有关问题的通知》（国税函[2009]47 号）的规定，按 10% 的税率统一代扣代缴企业所得税，扣税后每股实际派发现金红利人民币 0.135 元。如相关股东认为其取得的股息红利收入需要享受税收协定（安排）待遇的，可按照规定在取得股息红利后自行向主管税务机关提出退税申请。

　　（4）对于香港联合交易所有限公司投资者（包括企业和个人）通过“沪股通”持有本公司股票的股东，其股息红利将由本公司通过中国结算上海分公司按股票名义持有人账户以人民币派发。扣税根据《财政部、国家税务总局、证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》（财税[2014]81 号）执行，本公司按照 10% 的税率代扣代缴所得税，扣税后每股实际派发现金红利人民币 0.135 元。

　　（5）对于其他机构投资者和法人股东，公司将不代扣代缴企业所得税，由纳税人自行缴纳，税前每股实际派发现金红利人民币 0.15 元。

　　五、 有关咨询办法

　　关于本次权益分派如有疑问，请按照以下联系方式进行咨询：

　　联系部门：董秘办

　　联系地址：天津市静海区大邱庄镇环湖南路1号

　　联系电话：022-28891850

　　邮政编码：301606

　　特此公告。

　　天津友发钢管集团股份有限公司董事会

　　2023年1月13日