单位：万元

　　■

　　（1）应付票据及应付账款报告期各期末，公司应付票据及应付账款分别为8,284.46万元、27,115.56万元、61,734.30万元和71,967.73万元，占流动负债总额的比例分别为61.39%、53.89%、65.83%和54.46%。公司应付账款增长较快主要系公司收入规模扩大导致增加原材料备货所致。

　　单位：万元

　　■

　　（2）合同负债

　　2020年度、2022半年度合同负债增加主要系营业收入增加，预收货款增加所致。

　　单位：万元

　　■

　　（3）应付职工薪酬

　　报告期各期末，公司应付职工薪酬分别为2,425.40万元、6,109.22万元、7,581.21万元和4,490.74万元，占流动负债总额的比例分别为17.97%、12.14%、8.08%和3.40%。各年末应付职工薪酬主要是已计提尚未发放的员工薪酬。报告期内，公司预提的工资及奖金及时发放，不存在长期挂账的情形。

　　2、非流动负债结构分析

　　报告期各期末，公司非流动负债构成如下：

　　单位：万元

　　■

　　报告期各期末，公司非流动负债主要由长期借款、租赁负债、预计负债、递延所得税负债和递延收益构成。长期借款为信用借款，系收购华测的3年期并购贷款；递延收益主要为政府补助。

　　（三）偿债能力分析

　　1、公司偿债能力分析

　　报告期各期末，公司偿债能力主要财务指标如下：

　　■

　　报告期各期末，公司流动比率分别为15.34、5.08、3.19和2.56，速动比率分别为13.16、3.66、1.90和1.48，2019年流动比率及速动比率较高，主要系应首次公开发行增加公司货币资金所致。公司流动比率和速动比率均处于相对合理水平，具备较强的短期偿债能力。从长期偿债指标看，报告期内公司的资产负债率保持低位，债务风险较低。

　　此外，截至2022年6月30日，公司银行授信额度合计为11.25亿元，已使用授信额度为6.13亿元，剩余授信额度为5.12亿元，公司未使用授信额度余额较高。

　　综上，公司偿债能力指标随业务发展而变化，总体处于合理水平，短期偿债能力良好，资产负债结构较为合理。

　　2、与同行业上市公司相关指标对比分析

　　■

　　2019年至2020年公司的流动比率和速动比率均高于同行业可比上市公司，公司的资产负债率均低于同行业可比上市公司，营运现金流及偿债能力较为出色。2021年流动比率和速动比率低于同业公司，主要系公司业务因业务备货，应付账款及应付票据金额增加较多所致；2022年半年度流动比率和速动比率略有下降，主要系公司新增的短期借款及应付股利增加所致。2021年底资产负债率显著增加，主要系收购无锡华测后并表产生的应收账款和应收票据增加所致。

　　（四）资产周转能力指标分析

　　1、公司资产周转能力指标分析

　　报告期内，公司资产周转能力有关财务指标如下：

　　■

　　注：2022年1-6月数据未经年化。

　　最近三年及一期，公司应收账款周转率分别为6.80、7.14、4.18和1.79，公司存货周转率分别为1.26、1.15、0.77和0.43。

　　2019-2020年，公司应收账款周转率、存货周转率基本保持稳定。2021年，应收账款周转率、存货周转率有一定下降，主要系当年半导体产能较为紧张，为满足研发和生产的需求公司进行备料所致。2022年上半年度存货周转率较低，主要系发行人收入存在季节性特征，上半年度收入较少所致。

　　公司应收账款管理能力良好，整体回款情况良好，资产周转情况良好。

　　2、与同行业上市公司相关指标对比分析

　　应收账款周转率和存货周转率与同行业公司对比如下：

　　■

　　注：2022年1-6月数据未经年化。

　　报告期内公司的应收账款周转率与存货周转率总体上优于同行业上市公司，这与公司采取的销售和信用政策相关。总体上看，与同行业上市公司相比，报告期内公司营运能力相对较好。

　　（五）公司财务性投资情况

　　截至2022年6月30日，公司货币资金余额为80,682.21万元，均为银行存款、承兑汇票保证金、保函保证金和第三方支付平台存款，上述货币资金主要支撑公司正常的运营发展，不属于财务性投资。

　　截至2022年6月30日，公司持有的交易性金融资产为12,030.73万元，占流动资产的3.55%，金额较小，主要系购买期限较短的结构性存款尚未赎回形成的期末余额，不属于财务性投资。

　　截至2022年6月30日，公司不存在其他非流动金融资产。

　　七、盈利能力分析

　　（一）营业收入结构及趋势分析

　　1、营业收入结构分析

　　报告期内，公司营业收入结构如下：

　　单位：万元

　　■

　　报告期内，公司主营业务收入占营业收入的比例均为99%以上，公司主营业务突出。

　　2、主营业务收入按产品分类

　　公司专注于非制冷红外探测器、热成像机芯模组和红外热像仪整机产品的研发、生产、销售和服务；收购无锡华测后，公司新增微波射频系统及组件为主营业务。报告期公司营业收入构成情况如下：

　　单位：万元

　　■

　　报告期内，公司营业收入主要来自红外探测器及机芯模组和红外热像仪整机，占主营收入的比例为97.46%、96.28%、96.97%和84.94%。2021年度新增的微波射频系统及组件业务主要依托子公司无锡华测开展。

　　3、主营业务收入按地区分类

　　发行人报告期内营业收入的区域分布情况如下表所示：

　　单位：万元

　　■

　　报告期内，公司境内销售收入占比为64.97%、59.49%、57.88%和50.84%，公司境外销售收入占比为35.03%、40.51%、42.12%和49.16%。

　　（二）营业成本构成及趋势分析

　　1、营业成本的构成

　　发行人报告期内营业成本情况见下表：

　　单位：万元

　　■

　　发行人报告期内的营业成本包括主营业务成本和其他业务成本。报告期内，发行人主营业务成本占比98%以上。

　　2、营业成本的业务构成和变化趋势

　　报告期内，发行人分业务的营业成本相关情况如下表所示：

　　单位：万元

　　■

　　公司营业成本随收入规模的扩大而增加，总体而言与公司的收入规模基本匹配，各产品营业成本占比相对稳定。

　　（三）主营业务毛利率分析

　　1、主营业务毛利结构

　　报告期内，公司主营业务毛利构成情况如下：

　　单位：万元

　　■

　　报告期内，公司主要产品毛利稳步增长。

　　2、主要产品毛利率

　　报告期内，公司主营业务毛利率的具体情况如下表所示：

　　■

　　从上表可以看出，报告期内公司主营业务毛利率分别为50.42%、63.13%、58.45%和47.26%，其中2020年的毛利率水平较高，主要原因在于2020年初新冠疫情爆发，公司的主营产品销售情况较好所致。

　　3、可比公司毛利率分析

　　报告期内公司综合毛利率与同行业可比公司对比如下：

　　■

　　2019-2021年度，公司综合毛利率与同行业可比公司相比不存在较大差异。2022年1-6月，公司毛利率有所下滑，略低于同行业可比公司。

　　（四）期间费用分析

　　报告期内，公司期间费用情况如下表：

　　单位：万元

　　■

　　注：费用率=费用金额/营业总收入

　　报告期内，公司期间费用分别为14,551.06万元、34,790.28万元、61,200.82万元和38,929.67万元，占营业收入的比重分别为21.25%、22.28%、34.38%和35.82%。公司2021年期间费用率上升较快，主要系研发费用率快速增加所致。

　　1、销售费用

　　（1）销售费用明细

　　公司的销售费用主要由人工成本、市场推广费、差旅费和产品维修费构成，报告期内公司销售费用情况如下：

　　单位：万元

　　■

　　报告期内，公司的销售费用分别为2,279.73万元、4,622.01万元、7,839.59万元和6,462.70万元，销售费用率分别为3.33%、2.96%、4.40%和5.95%。公司销售费用增长较快，主要系公司业务规模扩大以及为进一步拓展公司市场增加的销售费用。2022年半年度销售费用大幅增加，主要系公司因收入结构发生变化，对整机产品售后维修费计提预计负债的会计估计变更所致。（2）销售费用和同行业公司比较

　　报告期内，公司销售费用占营业收入的比例与同行业公司对比如下：

　　■

　　数据来源：Wind资讯。

　　报告期内，公司销售费用占营业收入比例与同行业上市公司均值逐渐接近。

　　2、管理费用

　　（1）管理费用明细

　　公司的管理费用主要包括人工成本、折旧及摊销费和股份支付费用，报告期内公司管理费用主要构成情况如下：

　　单位：万元

　　■

　　报告期内，公司的管理费用分别为3,821.73万元、6,389.77万元、11,850.30万元和9,454.36万元，同时管理费用率分别为5.58%、4.09%、6.66%和8.70%，管理费用率保持相对稳定。公司管理费用增长较快，主要系随业务规模的扩大，管理人员增加从而导致相应薪酬费用增长，以及股份支付所致。

　　（2）管理费用和同行业公司比较

　　报告期内，公司管理费用占营业收入的比例与同行业公司对比如下：

　　■

　　数据来源：Wind资讯

　　报告期内，公司管理费用占营业收入比例低于同行业上市公司平均水平。

　　3、研发费用

　　（1）研发费用明细

　　公司的研发费用主要是人工成本和物料消耗。报告期内，公司研发费用主要构成情况如下：

　　单位：万元

　　■

　　报告期内，公司研发费用分别为11,107.39万元、22,834.81万元、41,777.09万元和23,459.39万元，研发费用持续上升，研发费用率分别为16.22%、14.62%、23.47%和21.59%。公司研发费用金额逐年提升，主要系公司持续加大研发投入、研发人工成本提高和研发用料增加所致。

　　（2）研发费用和同行业公司比较

　　报告期内，公司研发费用占营业收入的比例与同行业公司对比如下：

　　■

　　数据来源：Wind资讯

　　公司研发费用率在2019年度与同行业上市公司相近，2020和2021年度研发费用率高于同行业上市公司，主要因为可比公司研发费率下降或维持稳定，而公司研发费率在2020年保持稳定，在2021年大幅提升。

　　4、财务费用

　　报告期内，公司财务费用明细情况如下：

　　单位：万元

　　■

　　报告期内，公司财务费用分别为-2,657.79万元、943.69万元、-266.16万元和-446.78万元，财务费用率分别为-3.88%、0.60%、-0.15%和-0.41%。2019年度公司财务费用为负主要系公司在该年度进行稳健型理财带来利息收入所致；2020年度财务费用相较2019年增加3,601.48万元，主要系2020年度内利息收入减少、汇兑损失增加所致。

　　（五）资产减值损失

　　报告期内，公司资产减值损失（损失以“-”号填列）构成明细如下：

　　单位：万元

　　■

　　报告期内，公司资产减值损失分别为-97.41万元、-2,989.24万元、-1,777.63万元和-1,099.64万元。公司资产减值损失主要由存货跌价损失及合同履约成本减值损失构成。

　　（六）信用减值损失

　　报告期内，公司信用减值损失（损失以“-”号填列）构成明细如下：

　　单位：万元

　　■

　　报告期内，公司信用减值损失分别为-187.36万元、-2,318.39万元、-1,615.75万元和-437.27万元。公司信用减值损失主要由应收账款坏账损失和应收票据坏账损失构成。

　　（七）其他收益

　　报告期内，公司其他收益分别为2,222.97万元、4,129.37万元、5,067.72万元和1,339.55万元，主要为与收益相关的政府补助。

　　（八）投资收益

　　报告期内，公司投资收益的具体情况如下：

　　单位：万元

　　■

　　报告期内，公司投资收益分别为28.24万元、5,268.96万元、1,634.80万元和502.45万元。

　　（九）利润来源收益分析

　　报告期内，公司营业利润、营业外收入、营业外支出、所得税费用及净利润情况如下：

　　单位：万元

　　■

　　注：比例是指占利润总额的比例。

　　由上表可知，公司净利润主要来源于主营业务产生的营业利润。报告期内公司营业外收入主要系公司收到的政府补助。

　　（十）非经常性损益对公司盈利的影响

　　报告期内，公司的非经常性损益明细表如下：

　　单位：万元

　　■

　　非经常性损益对经营成果的影响如下表所示：

　　单位：万元

　　■

　　报告期内，公司非经常性损益主要系记入当期损益的政府补助，非经常性损益净额占归属于母公司所有者净利润的比例分别为13.03%、12.93%、11.51%和11.70%，公司经营成果受非经常性损益的影响较小。

　　八、现金流量分析

　　报告期内发行人现金流量情况如下：

　　单位：万元

　　■

　　（一）经营活动现金流量分析

　　单位：万元

　　■

　　报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额分别为15,913.82万元、16,386.72万元、21,879.33万元和9,206.62万元。报告期各期，经营活动现金流入主要来源为销售商品、提供劳务收到的现金，经营活动现金流出主要为购买商品、接受劳务支付的现金，与实际业务的发生相符。

　　（二）投资活动现金流量分析

　　单位：万元

　　■

　　报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额分别为-26,707.19万元、-45,772.65万元、-87,838.95万元和-55,187.93万元。公司投资活动产生的现金流量净额下降较快，主要系报告期内为扩大生产规模，购建固定资产、无形资产增加及投资支付的现金增加所致。2020年和2021年，公司投资活动产生的现金流量变化较大，主要系公司收回投资收到的现金波动所致。

　　（三）筹资活动现金流量分析

　　单位：万元

　　■

　　报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额分别为113,196.52万元、2,735.28万元、21,329.59万元和41,153,91万元。2019年度公司筹资活动产生的现金流量显著高于报告期其他各期，主要是因为公司首次公开发行股票取得募集资金所致。

　　九、资本性支出

　　（一）最近三年及一期重大资本性支出情况

　　报告期内，公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金分别为12,909.63万元、48,715.02万元、64,290.21万元和36,679.53万元，合计162,594.39万元。公司资本性支出主要为经营规模扩大，取得土地使用权、新建厂房、搭建研发及生产平台以及购置机器设备所致。投资的项目包括非制冷红外焦平面芯片技术改造及扩建项目、红外热成像终端应用产品开发及产业化项目、睿创研究院建设项目。以上项目覆盖公司的现有主营业务，满足企业发展的研发投入需求，有助于提升公司核心竞争力，为公司经营业绩的可持续增长奠定了坚实的基础。

　　（二）未来可预见的资本性支出

　　公司未来可预见的重大资本性支出主要包括非制冷红外焦平面芯片技术改造及扩建项目、红外热成像终端应用产品开发及产业化项目、睿创研究院建设项目和作为本次募投项目的红外热成像整机项目和智能光电传感器研发中试平台项目。

　　十、技术创新分析

　　公司持续深耕非制冷红外领域，坚持从红外芯片、红外探测器、热成像机芯模组到红外热像仪整机的全产业链布局，重点依托公司在红外探测器芯片及热成像机芯模组的核心技术和业内领先的量产经验，致力于以红外成像为代表的光电产业生态链的建设和整合，打造世界级红外探测器芯片及解决方案提供商，以持续的技术进步推动和引领红外热成像技术的发展。

　　公司拥有的核心技术及其先进性详见募集说明书“第四章 发行人基本情况”之“二、公司科技创新水平及保持科技创新能力的机制或措施”和“九、与产品有关的技术情况”。

　　十一、重大担保、诉讼、其他或有事项和重大期后事项情况

　　（一）重大担保事项

　　截至本募集说明书摘要签署日，公司不存在对合并报表外单位提供担保的情形。

　　（二）重大诉讼、仲裁及其他或有事项等

　　截至本募集说明书摘要签署日，公司不存在重大诉讼和仲裁。截至本募集说明书摘要签署日，公司涉及的尚未了结的诉讼具体情况如下：

　　公司于2020年7月20日收到湖北省武汉市中级人民法院送达的关于武汉红视热像科技有限公司起诉公司及子公司烟台艾睿光电科技有限公司、合肥英睿系统技术有限公司、合肥英睿系统技术有限公司武汉分公司的《民事起诉状》（（2020）鄂01知民初178号）等相关材料，公司及子公司烟台艾睿光电科技有限公司在答辩期内向湖北省武汉市中级人民法院提出管辖权异议，武汉市中级法院于2020年8月19日作出（2020）鄂01知民初178号《民事裁定书》，裁定公司及子公司烟台艾睿光电科技有限公司对管辖权提出的异议成立，本案移送合肥市中级人民法院处理。后武汉红视热像科技有限公司就该裁定向最高人民法院提出上诉，最高人民法院于2020年12月23日作出（2020）最高法知民辖终546号《民事裁定书》：驳回上诉，维持原裁定，本裁定为终审裁定。

　　公司于2021年7月30日收到安徽省合肥市中级人民法院送达的《民事裁定书》[（2021）皖01民初1704号]。原告武汉红视热像科技有限公司诉公司侵害实用新型权纠纷一案，安徽省合肥市中级人民法院于2021年6月24日立案。原告武汉红视热像科技有限公司在法院依法送达交纳诉讼费用通知后，未在七日内预交案件受理费。依照《中华人民共和国民事诉讼法》等规定，裁定如下：案件按原告武汉红视热像科技有限公司撤回起诉处理。

　　（三）重大期后事项

　　截至本募集说明书摘要签署日，公司不存在重大期后事项。

　　根据本公司第二届董事会第二十七次会议通过的2021年度利润分配预案，决定拟以实施2021年度分红派息股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.12元（含税），预计派发现金红利总额为4,984.00万元，占公司2021年度合并报表归属于上市公司股东净利润的10.81％；公司因股票激励计划新增股份1,023,750股，按照分配总额不变的原则，每10股派发现金红利调整为1.1174元（含税）；以上方案已经公司2021年度股东大会审议通过。截至本募集说明书摘要签署日，上述利润分配已实施完毕。

　　截至本募集说明书摘要签署日，除存在上述资产负债表日后事项外，公司无其他重大资产负债表日后事项。

　　（四）其他重大事项

　　截至本募集说明书摘要签署日，公司不存在其他重大事项。

　　十二、本次发行对上市公司的影响

　　（一）本次发行完成后，上市公司业务及资产的变动或整合计划

　　本次向不特定对象发行可转债募集资金投资项目是建立在公司现有业务基础上的产能扩充、研发投入以及人才吸引等，不会导致上市公司业务发生变化，亦不产生资产整合事项。

　　（二）本次发行完成后，上市公司科技创新情况的变化

　　本次向不特定对象发行可转债募集资金投资项目是建立在公司现有业务基础上的产能扩充、研发投入以及人才吸引等，有利于公司保持并进一步提升自身的研发实力和科技创新能力。

　　（三）本次发行完成后，上市公司控制权结构的变化

　　本次发行不会导致上市公司控制权发生变化。

　　第四章  本次募集资金运用

　　一、募集资金运用基本情况

　　本次向不特定对象发行可转换公司债券募集资金总额不超过156,469.00万元（含），扣除发行费用后，募集资金拟用于以下项目：

　　单位：万元

　　■

　　注：上述募集资金拟投入金额系已考虑并扣除本次发行董事会决议日前六个月至本次发行前新投入和拟投入的财务性投资7,530.92万元后的金额。在本次发行可转换公司债券募集资金到位之前，公司将根据募集资金投资项目实施进度的实际情况通过自筹资金先行投入，并在募集资金到位后按照相关法律、法规规定的程序予以置换。

　　如本次发行实际募集资金（扣除发行费用后）少于拟投入本次募集资金总额，公司董事会将根据募集资金用途的重要性和紧迫性安排募集资金的具体使用，不足部分将通过自筹方式解决。在不改变本次募集资金投资项目的前提下，公司董事会可根据项目实际需求，对上述项目的募集资金投入顺序和金额进行适当调整。

　　二、本次募集资金投资项目的背景

　　（一）红外热成像技术行业发展迅速

　　红外热成像技术最早运用在防务领域，在特种装备上有极高的应用价值，其最重要的应用是夜间观察和目标探测。红外热像仪是利用红外热成像技术将被测目标的红外辐射能量转变为红外热像图。自上世纪 70 年代起，欧美一些发达国家先后开始使用红外热像仪在各个领域进行探索。随着红外成像技术的发展与成熟，各种适用于民用的低成本红外成像设备出现，其在国民经济各个领域发挥着越来越重要的作用。

　　（二）红外热成像应用领域需求持续升温

　　在防务领域，红外热像仪以被动的方式探测物体发出的红外辐射，比其他带光源的主动成像系统更具有隐蔽性。鉴于其隐蔽性好、抗干扰性强、目标识别能力强、全天候工作等特点，红外热像仪被广泛应用于侦察、监视等特种装备上。特种装备类红外产品从上世纪 70-80 年代起就逐步应用于海陆空战场，经过多年的技术迭代及产品换代，目前红外产品在美国、法国等发达国家防务领域的普及率较高，市场趋于稳定。同时，西方发达国家对于红外成像采取严格的技术封锁及产品禁运政策，也制约了全球防务市场规模的大幅增长。根据 Maxtech International 及北京欧立信咨询中心预测， 2023 年全球防务红外市场规模将达到 107.95 亿美元。目前国际特种装备类红外热像仪主要被欧美发达国家企业主导占据，因各国保持高度敏感性，限制或禁止向国外出口，大部分市场集中在欧美地区。与国际市场相比，我国的防务红外市场由于底子薄，仍处在大力追赶阶段。近年来红外热像仪在我国防务领域的应用处于快速提升阶段，国内特种装备类红外热像仪市场属于朝阳行业，行业渗透率较低，未来发展空间广阔。

　　在民用领域，随着技术的发展以及产品成本和价格的降低，红外成像的应用场景更加广泛，涵盖安防监控、个人消费、辅助驾驶、消防及警用、工业监测、人体体温筛查、电力监测、医疗检疫等诸多领域。红外热像仪行业已充分实现市场化竞争，各企业面向市场自由竞争。红外热像仪在民用市场的快速增长主要来源于产品成本下降带来新应用领域的不断扩大，随着红外热像仪在电力、 消费、建筑、执法、消防、车载等行业应用的推广，民用红外热像仪行业将迎来市场需求的快速增长期。根据 Maxtech International 及北京欧立信咨询中心预测，2023 年全球民用红外市场规模将达到 74.65 亿美元。根据 Yole《Uncooled Infrared Imagers and Detectors 2019》中的数据，预计 2024 年全球非制冷民用红外市场规模将达到 44.24 亿美元。随着我国经济持续发展，国内红外成像产品价格的逐步降低及应用的普及，市场对于红外热像仪的需求也日趋旺盛。由于红外热像仪产品应用领域广泛，且能为人们生产生活提供极大的便利性，未来对红外热像仪的市场需求将会保持持续稳定的增长态势。除了传统应用行业外，未来将有更多新兴市场需求成为红外成像市场新的增长点。

　　（三）光电传感器市场稳步发展

　　伴随物联网及移动互联网等高新产业的快速发展，中国光电传感器行业获得机遇。各产业集成化、信息化、智能化进程的推进，为中国光电传感器行业带来广阔的市场发展空间，光电传感器将广泛应用于智能工业、智能交通、智能电网、智能可穿戴设备等领域。目前，中国物联网行业已初步形成较完善的产业链和产业体系，行业规模不断增大。2014 年中国物联网市场规模为5,960.3 亿元，2018 年中国物联网市场规模高达13,976.3 亿元，年复合增长率高达23.8%。正处在高速发展阶段的物联网行业将催生大量新技术、新产品，如自动控制、信息传感、射频识别等技术，而光电传感器是实现这些技术的关键器件。因此，中国物联网行业市场规模不断扩大，为光电传感器行业发展提供了巨大的市场空间。根据专家预测，2022 年中国物联网行业的市场规模将突破7万亿元，届时光电传感器的需求量将大幅上涨，促进光电传感器的消费数量，推动中国光电传感器行业稳步发展。

　　（四）公司所处行业的产业政策大力支持

　　为推动红外热像行业的发展，国务院及有关政府部门先后颁布了一系列产业政策，为扶持企业发展、加强行业规范等方面提供了指导方向，将在较长时期内对行业发展起到促进作用。随着红外成像技术的发展与成熟，各种适用于民用的低成本红外成像设备出现，其在国民经济各个领域发挥着越来越重要的作用。募投项目的建设将进一步扩大红外热像产品的生产能力，有助于推动红外热像产业发展，符合国家政策导向，具有良好的市场前景。

　　中国光电传感器行业上下游企业在多项利好政策加持下增速发展，提升光电传感器技术含量，促进光电传感器在各行业应用占比上涨，推动中国光电传感器行业快速发展。实现智能光电传感器的制造，高性能半导体材料是核心。2017 年中国电子元件行业协会发布《中国光电子器件产业技术发展线路图》提出重视新材料、新工艺的研发、重点开发高端产品、企业由粗放式向精细化管理升级，扩大国际合作，占领国际市场等发展目标，为行业上游材料研发和中游企业转型发展明确了思路。因此，国家政策将推动中国光电传感器行业上中下游同时发展，促进光电传感器产品向数字化、智能化、集成化发展，提高中国光电传感器行业创新能力和国际竞争力，有望结束国际寡头企业对高性能新半导体材料、高端光电传感器的长期垄断局面。

　　三、本次募集资金投资项目情况

　　（一）红外热成像整机项目

　　红外热成像整机项目分为两个子项目执行，具体为艾睿光电红外热成像整机项目和合肥英睿红外热成像终端产品项目。

　　1、项目概况

　　（1）艾睿光电红外热成像整机项目

　　红外热成像整机项目由烟台艾睿光电科技有限公司建设。公司致力于非制冷红外民品系列整机生产线建设和制冷系列机芯及整机产品研发及生产，该项目进一步丰富公司红外产品线，将巩固红外领域的市场地位，提高盈利能力。

　　（2）合肥英睿红外热成像终端产品项目

　　红外热成像终端产品项目由合肥英睿系统技术有限公司建设。项目基于公司非制冷红外核心元器件国产化和量产优势，为满足国内外民用市场的应用需求，展开民用红外整机系列产品研发和生产，打造非制冷红外全生态产业链核心竞争力。

　　2、项目可行性分析

　　（1）公司拥有扎实的研究基础

　　公司是研发驱动型企业，一直专注于非制冷红外成像领域，具备完善的技术和产品研究、开发和创新体系，具有较强的产品研发能力、持续创新能力和项目市场化能力。公司已掌握集成电路设计、MEMS传感器设计及制造、封装测试、机芯图像算法开发、系统集成等非制冷红外成像全产业链核心技术及生产工艺。公司成功研发出世界第一款像元间距8μm、面阵规模1920×1080的大面阵非制冷红外探测器，该产品能够满足高端产品高分辨率、轻量化的需求；在2019年成功研发像元间距10μm、面阵规模1280×1024非制冷红外探测器产品的基础上，完成对该10μm产品的进一步优化和完善。同时，成功研发并实现批量生产一系列产品，包括：12μm全系列面阵规模的晶圆级封装红外探测器，面向工业机器视觉、新能源、安防、无人机等行业的全系列面阵规模的热成像机芯模组， 全国产化12μm全系列非制冷热成像机芯和基于自主研发ASIC 处理器芯片的全系列非制冷红外热成像机芯模组，DTS、ITSⅡ、HTS、ATS、C200H系列高精度热成像人体体温筛查设备系统，从经济型到高端应用的在线工业测温产品和便携手持式工业测温产品，新一代智能手机红外热像仪、物业宝 Xview 热像仪等消费类产品，TOM、JERRY、TYKE及SPIKE等系列用于手持观瞄、车载光电系统等红外热像仪整机产品。

　　在制冷红外成像领域，全国产化制冷机芯 FX640G 进入设计验证测试阶段，小型化制冷机芯 FX640S 进入工程验证测试阶段。

　　（2）公司具有完备的科技创新能力

　　公司具备 CMOS 读出电路、MEMS 红外传感器晶圆、红外探测器芯片、热成像机芯模组及红外热像仪整机产品的全自主开发能力。截至2022年6月30日，公司拥有研发人员968人，占公司员工总数的42.42%，研发团队稳定性强。截至2022年6月30日，公司拥有654项境内专利、6项国际专利许可。公司红外技术及一系列产品的关键技术指标已达到国内领先、国际先进水平。

　　（3）公司产品的市场基础良好

　　公司作为国内领先的非制冷红外探测器供应商，凭借多年的技术积累和产品性能优势，满足了特种装备对大面阵、小像元、高性能非制冷红外探测器芯片的需求，12μm系列产品在多个特种装备型号项目上顺利实现应用。同时，得益于持续不断的研发投入，公司综合竞争实力日渐增强，确保在特种装备市场的稳定增长。

　　公司入选工信部“在科技支撑抗击新冠肺炎疫情中表现突出的人工智能企业”名单。公司所生产的用于体温筛查的高精度热成像测温产品销售获得大幅增长。除高精度测温红外热像仪产品外，公司还向部分安防和人工智能头部企业客户提供了红外热成像测温机芯模组和红外探测器产品。随着公司12μm系列红外探测器芯片的大规模批量销售，公司从安防消防、无人机、工业自动化及电力新能源等领域进一步巩固并拓展了与下游国内头部企业原有的深度合作，积极加强与国内AIoT龙头企业合作；加快车规级汽车自动驾驶热成像夜视产品的推广。加快消费电子领域布局，推动红外热像仪走进百姓生活。公司手机热像仪凭借出色的成像效果、便捷的红外测温体验、小巧轻盈的机身以及广泛的应用场景获得市场的青睐。新一代更小巧的12μm 手机热像仪产品的发布，进一步拓展智能穿戴和消费电子领域市场。发布了户外热像仪12μm全系列新品，进一步巩固了户外热像仪的国内领先和国际先进技术地位，在全球市场占有率持续扩大。

　　3、项目必要性分析

　　（1）红外完整生态产业链发展趋势日益凸显

　　非制冷红外热像仪核心元器件——非制冷红外焦平面探测器芯片，历经十二五和十三五发展，烟台睿创微纳技术股份有限公司已实现了国产化和批量供应，广泛应用于安防监控、工业测温、人体体温筛查、汽车辅助驾驶、户外运动、消费电子、森林防火、医疗检测设备、消防、物联网等诸多领域。伴随着核心器件的国产化成功，国内非制冷红外全生态产业链已逐渐由元器件端向整机及系统端延伸。

　　（2）新兴民用领域需求快速增长

　　目前国内红外热像市场实际年需求与潜在需求存在较大的差异，造成这种差异的主要原因为红外探测器乃至红外热像仪的成本和售价较高。未来，随着红外产品价格下降，性价比提升，未来市场普及率将进一步提升，尤其是对价格更为敏感的民用消费类领域。国际市场上，新兴经济体的快速发展，红外热像仪成为民用领域的重要消费市场，红外热像仪可以应用于新兴经济体中的安防监控、智慧城市、物联网等领域，需求广阔；在国内市场上，随着我国经济结构调整与经济持续增长，红外热像仪将在工业现代化进程中发挥更大的作用，例如应用于现代化工业生产中的工业检测、 AI、检验检疫、消防等领域。随着产业结构升级及消费水平提高，未来，我国民用红外热像仪将更多的应用于汽车辅助驾驶、个人消费电子及物联网等新兴领域，市场规模在不断扩大，需求空间广阔。

　　4、建设内容及投资概算

　　上述项目中，红外热成像整机项目由烟台艾睿光电科技有限公司建设，总投资80,000万元，其中使用募集资金金额为61,909.06万元。项目拟建设地点为烟台开发区贵阳大街13号，建设期36个月，实施主体为烟台艾睿光电科技有限公司。具体投资计划如下：

　　■

　　红外热成像终端产品项目由合肥英睿系统技术有限公司建设，总投资30,000万元，其中募集资金13,500万元。项目拟建设地点为合肥高新技术产业开发区彩虹西路与鸡鸣山路交口西北角TH4-1-4，建设期36个月，实施主体为合肥英睿系统技术有限公司。具体投资计划如下：

　　■

　　5、项目预计实施时间、实时进展及整体进度安排

　　项目建设期拟为36 个月，项目开展将按照房产购置、设备购置、人员培训及研发等进度来安排。在第二届董事会第二十六次会议决议日前，公司未曾就此次募投项目投入资金。

　　6、项目经济效益情况

　　公司将通过整合和优化研发资源，提升募投项目运营效率。红外热成像整机项目中，其中艾睿光电红外热成像整机项目建成后，税后财务内部收益率31.65%，静态投资回收期6.09年（税后，含建设期）。合肥英睿红外热成像终端产品项目建成后，税后财务内部收益率26.62%，静态投资回收期5.7年（税后，含建设期）。

　　7、募投项目效益预测的假设条件及主要计算过程

　　艾睿光电红外热成像整机项目的效益预测假设及主要计算过程如下：

　　（1）营业收入估算

　　该项目营业收入的测算系以公司同类型产品平均销售单价为基础，结合市场情况，在谨慎性原则基础上确定，并根据各年销量情况测算得出。建成后，项目达产年的销售收入305,000万元。

　　（2）税金及附加估算

　　增值税根据国家规定的增值税率估算。教育费附加及地方教育费附加、城市维护建设税分别按应纳增值税的3%、2%、5%估算。项目建设单位属于国家需要重点扶持的高新技术企业，所得税税率按照15%计算。

　　（3）总成本费用

　　1）外购原材料费用

　　本项目达产年外购原辅材料165,022.50万元。

　　2）外购燃料和动力费用

　　项目所需燃料动力种类包括新水、电力、氮气和热力，项目达产年合计外购动力费945.10万元/年。

　　3）工资及福利费

　　根据建设项目人员定岗安排，结合公司的薪酬福利制度及项目建设当地各类员工的工资水平，年工资及福利费10,173.36万元。

　　4）折旧费项目

　　建筑工程残值率5%，折旧年限20年。设备购置费和安装工程费残值率5%，折旧年限5年。属于固定资产的其他费用没有残值，折旧年限20年。

　　5）摊销费

　　本建设项目无形资产按照10年摊销，残值率0%。

　　6）修理费

　　修理费按年折旧额的10.0%估算。

　　7）其他费用

　　其他费用是在制造费用、管理费用、运营费用中扣除工资、折旧费、修理费后的费用，合计其他费用4,161.85万元/年。

　　8）租赁费

　　项目租赁睿创微纳厂房，根据双方签订的租赁协议确定租赁费。

　　合肥英睿红外热成像终端产品项目的效益预测假设及主要计算过程如下：

　　（1）营业收入估算

　　该项目营业收入的测算系以公司同类型产品平均销售单价为基础，结合市场情况，在谨慎性原则基础上确定，并根据各年销量情况测算得出。本项目建成后，项目目标产品为非制冷红外热成像系列整机，预计正常年经营年平均营业收入为60,000万元。

　　（2）税金及附加估算

　　根据《中华人民共和国增值税暂行条例》有关规定，本项目产品销项增值税税率按17%计，进项税率按17%计。教育费附加、城市维护建设税，地方教育附加费分别按应纳增值税的3%、7%、2%估算。

　　（3）总成本费用

　　1）外购原材料及辅助材料、包装材料

　　本项目所需原材料按生产规模进行计算。经计算，达产年原材料成本为30,000万元。

　　2）外购燃料及动力

　　本项目正常经营年年耗水、耗电费用预计为424.2万元。

　　3）工资及福利费

　　根据项目劳动定员和确定的平均工资及福利费标准估算，经营年为1,232万元。

　　4）折旧费

　　根据固定资产原值、折旧年限和残值率估算。

　　5）修理费

　　按年折旧额的5%估算。

　　6）摊销费

　　根据无形递延资产原值和摊销年限估算。

　　7）其它费用

　　包括其它管理费用和其它销售费用等，本项目正常经营年其它费用年均为3,885万元。

　　（二）智能光电传感器研发中试平台

　　1、项目概况

　　智能光电传感器研发中试平台项目致力于红外、激光、微波等新型智能光电传感器技术及产品研究，建设特色光电传感器研发中试平台，进一步巩固和提升公司在光电领域的市场地位，提高盈利能力。

　　2、项目可行性分析

　　（1）公司具备一定的光电传感产业基础条件

　　公司是一家以国产化、高性能、高可靠非制冷红外焦平面探测器和成像组件为主导产品的高新技术企业、集成电路设计认定企业、山东省准独角兽企业、山东省首批瞪羚示范企业。历经多年攻关，睿创微纳掌握了从CMOS读出电路、MEMS传感器、真空封装到机芯组件的完整核心技术，成功研制了10余款具有自主知识产权的国产高性能非制冷红外焦平面探测器产品，年产能和销量稳居国内第一，已成为国内非制冷红外领域的领军企业。近年来，睿创微纳持续保持快速增长，成为山东省首家科创板上市企业。富士康等外/合资企业规模大、技术成熟，通过多年在烟发展，配套产业较为完善，产生了良好的聚集作用。台芯电子落户开发区，已成长为一处集研发、生产、销售、检测等为一体的全产业链大功率半导体研发生产中心。此外，一批半导体材料、封测领域的企业如显华科技、德邦科技等短时间内纷纷在国际、国内市场上崭露头角。因此，烟台市已具备了一定的半导体及光电传感产业基础，具备了智能光电传感器研发中试平台的产业条件。

　　（2）核心企业支撑明显

　　睿创微纳作为烟台本土成长起来的企业，将充分发挥在光电、半导体和MEMS领域的专业性，全力支持、配合平台的建设和运营，以及后续的吸引企业入驻等工作。睿创微纳已针对机器视觉、自动驾驶和物联网等领域的巨大需求，布局了半导体激光器和各类光电探测器的研发，在进一步深耕红外行业的同时，在其他高端光电芯片、器件和整机领域内进行积极扩张，进一步做大产业规模，持续支持平台的建设、运营和发展。建成后，园区将以研发中试平台为引领，聚焦光电传感产业链、供应链，快速吸纳芯片、器件、模组、终端整机上下游企业和项目，推进强链补链延链优链，构建相对完备、本地循环的光电传感产业生态，打造中国北方最具特色的微纳半导体产业集群。

　　3、项目必要性分析

　　（1）项目的建设有利于形成微纳半导体产业特色集群

　　该项目结合烟台开发区的实际情况和电子信息产业现状，选择从智能光电传感器入手，不仅可以带动区域内光电产业链相关企业发展，更重要的是可以吸引大量的区外企业、人才、资本聚集，以研发中试平台为引领，聚焦光电传感产业链、供应链，快速吸纳芯片、器件、模组、终端整机上下游企业和项目，推进强链补链延链优链，构建相对完备、本地循环的光电传感产业生态，打造中国北方最具特色的微纳半导体产业集群。

　　（2）项目建设有利于促进产业链融合发展

　　该项目有利于促进产业链上下游协作配套，积极探索设计、制造等环节更紧密的合作模式。终端应用龙头企业通过数据共享、人才引进和培养、核心技术攻关、产品优先应用等合作方式培育国内高水平供应链，带动原材料、核心电子元器件、设备、测试分析、关键软件等上下游配套企业协同发展。

　　（3）项目建设有助于推动新旧动能转换

　　项目建设有利于加快推动两化深度融合、产业结构调整、发展方式转变。平台依托龙头企业布局，整合产业资源，改变开发区“硬强软弱”的产业现状，推动电子信息产业规模再上新台阶，从而推动新旧动能转换重大工程的实施。

　　4、建设内容及投资概算

　　智能光电传感器研发中试平台项目由烟台齐新半导体技术研究院有限公司建设，总投资90,000万元，其中募集资金40,000万元。项目拟建设地点为烟台开发区贵阳大街13号，建设期24个月，实施主体为烟台齐新半导体技术研究院有限公司。具体投资计划如下：

　　■

　　5、项目预计实施时间、实时进展及整体进度安排

　　本项目由烟台齐新半导体技术研究院有限公司实施，建设期为2年，项目开展将按照房产购置、设备购置、人员培训及研发等进度来安排。在第二届董事会第二十六次会议决议日前，公司未曾就此次募投项目投入资金。

　　烟台齐新半导体技术研究院有限公司成立于2021年1月，其股权结构如下：

　　■

　　烟台地方政府为推动地区半导体行业的高质量发展，希望与本地知名半导体企业建立合作关系。睿创微纳也有生产各类光电传感器的需求。公司于2021年1月14日与烟台经济技术开发区管理委员会（以下简称“烟台开发区管委”）签署《烟台经济技术开发区管理委员会、烟台睿创微纳技术股份有限公司共建“烟台新型半导体技术研究院”合作框架协议》（以下简称“《框架协议》”），由烟台开发区管委委托烟台业达经济发展集团有限公司（以下简称“业达经发集团”）与睿创微纳共同出资成立烟台新型半导体技术研究院；同日，公司与业达经发集团签署《山东齐芯半导体研究院有限公司股东协议》（以下简称“《股东协议》”），公司拟与业达经发集团共同出资人民币50,000万元设立山东齐芯半导体研究院有限公司，后实际工商登记名称为“烟台齐新半导体技术研究院有限公司”。

　　业达经发集团公司股权结构如下表：

　　■

　　其中山东省财欣资产运营有限公司为山东省财政厅100%持股。2022年4月12日，业达经发集团完成对该公司的实缴出资义务，24,000万元注册资本均已实缴到位。除上述出资外，烟台地方政府将给予该项目一定的运营资金支持。

　　公司拟以向烟台齐新半导体技术研究院有限公司借款的方式支持智能光电传感器研发中试平台项目建设，公司将按照同期银行贷款利率（LPR）收取资金利息，业达经发集团将不对此项目同比例提供借款。未来实际借款时，公司将与烟台齐新半导体技术研究院有限公司签订更为详细的借款协议，确保齐新半导体严格按照募投项目需要使用募集资金，不会损害上市公司利益。

　　6、项目经济效益情况

　　项目建成后，税后财务内部收益率8.22%，静态投资回收期9.63年（税后，含建设期）。

　　7、募投项目效益预测的假设条件及主要计算过程

　　（1）营业收入估算

　　项目建成后，达产年的销售收入92,500万元。

　　（2）税金及附加估算

　　根据《财政部关于调整增值税税率的通知》（财税[2018]32），项目应该缴纳增值税，增值税税率13%。项目附加税的计税依据是产品的增值税，其中，城市维护建设税税率7%，教育费附加税税率3%、地方教育费附加税税率2%。按15%的所得税率缴纳企业所得税。

　　（3）总成本费用

　　1）外购原材料费用

　　本项目达产年外购原辅材料52,119.27万元。

　　2）外购燃料和动力费用

　　项目所需燃料动力种类包括新水、电力和氮气，项目达产年合计外购动力费4,346.65万元/年。

　　3）工资及福利费

　　根据建设项目人员定岗安排，结合公司的薪酬福利制度及项目建设当地各类员工的工资水平，达产年工资及福利费3,066.60万元。

　　4）折旧费

　　建筑工程残值率5%，折旧年限20年。设备购置费和安装工程费残值率5%，折旧年限5年。属于固定资产的其他费用没有残值，折旧年限20年。

　　5）摊销费

　　本建设项目无形资产按照10年摊销，残值率0%。

　　6）修理费

　　修理费按年折旧额的10.0%估算。

　　7）其他费用

　　其他费用是在制造费用、管理费用、运营费用中扣除工资、折旧费、修理费后的费用，达产年其他费用1,666.33万元/年。

　　8）租赁费

　　项目租赁睿创微纳厂房，根据双方签订的租赁协议确定租赁费。

　　（三）补充流动资金

　　1、项目概况

　　公司拟将本次向不特定对象发行可转换公司债券募集资金中的41,059.94万元用于补充流动资金。

　　2、项目的必要性及可行性

　　（1）补充流动资金的必要性分析

　　近年来，随着红外成像技术的发展与成熟，各种适用于民用的低成本红外成像设备出现，其在国民经济各个领域发挥着越来越重要的作用，市场规模持续增长。2019年至2021年，公司营业收入分别为68,465.63万元、156,144.25万元和178,028.66万元。公司营业收入快速增加，所需营运资金规模不断增加，未来随着本次募投项目的达产，公司经营规模将进一步扩大，公司营运资金需求将进一步增加，仅依靠自身积累和债务融资，难以满足公司未来业务规模持续扩大的要求。

　　本次募集资金补充流动资金后，将有效满足公司经营规模扩大所带来的新增营运资金需求，缓解公司资金需求压力，从而集中更多的资源为业务发展提供保障，提高抗风险能力，有利于公司持续、健康、稳定发展。

　　（2）补充流动资金的可行性分析

　　本次募集资金用于补充流动资金符合目前的公司行业及下游行业发展状况，符合相关的产业政策，符合公司当前的实际发展需要，具有可行性。募集资金到位后有利于降低公司资产负债率，优化财务结构，降低财务风险，满足公司经营的资金需求，提高盈利水平及市场竞争力，符合全体股东的利益。

　　本次使用部分募集资金补充流动资金，符合《发行监管问答——关于引导规范上市公司融资行为的监管要求（修订版）》关于补充流动资金的规模限制，具备可行性。

　　四、资金缺口的解决方式

　　本次募投项目总投资额为241,060.02万元，其中156,469.00万元拟来自于本次募集资金。公司董事会将根据募投项目的重要性、紧迫性安排募集资金的具体使用，若实际募集资金净额相对于项目所需资金存在不足，公司将通过自筹资金弥补不足部分。

　　在本次向不特定对象发行可转债募集资金到位之前，公司若以自有资金先行投入上述项目建设，公司将在募集资金到位后按照相关法律法规规定，履行相关审批程序予以置换；在本次募投项目范围内，公司董事会将根据募投项目的实际需求，对募投项目的募集资金金额、投入顺序等具体安排进行适当调整。

　　五、本次募集资金投资于科技创新领域的说明，以及募投项目实施促进公司科技创新水平提升的方式

　　（一）本次募集资金主要投向科技创新领域

　　公司致力于专用集成电路、MEMS传感器芯片及红外成像产品的研发设计与制造，属于国家支持、鼓励发展的集成电路及先进传感器产业。红外热成像技术最早运用在防务领域，在特种装备上有极高的应用价值，其最重要的应用是夜间观察和目标探测。红外热像仪是利用红外热成像技术将被测目标的红外辐射能量转变为红外热像图。自上世纪 70 年代起，欧美一些发达国家先后开始使用红外热像仪在各个领域进行探索。随着红外成像技术的发展与成熟，各种适用于民用的低成本红外成像设备出现，其在国民经济各个领域发挥着越来越重要的作用。红外成像行业门槛较高，仅少数国家能够涉足。

　　本次募投项目中红外热成像整机项目将进一步丰富公司红外产品线，将巩固红外领域的市场地位，提升公司红外热成像终端产品的市场竞争力，加速科技成功转化。智能光电传感器研发中试平台项目致力于红外、激光、微波等新型智能光电传感器技术及产品研究，有利于促进产业链上下游协作配套，积极探索设计、制造等环节更紧密的合作模式，进一步巩固和提升公司在光电领域的市场地位。

　　公司本次发行可转债募集资金用于红外热成像技术以及智能光电传感器的研究与产品开发，属于科技创新领域的业务，符合《科创板上市公司证券发行注册管理办法（试行）》第十二条第（一）项的规定。

　　（二）募投项目将促进公司科技创新水平的持续提升

　　公司本次向不特定对象发行可转换公司债的募投项目红外热成像整机项目将进一步提升公司在红外热成像领域的技术实力以及产业化能力，有利于促进国内红外成像生态产业链打造，提升我国红外成像产业地位，促进我国红外光电子特别是红外成像产业的健康持续发展具有重大意义和作用。智能光电传感器研发中试平台项目将在提升公司在智能MEMS传感器产业链中的市场地位，推动开发具备市场竞争力的新材料、新技术、新器件和新应用，提升我国科技企业在光电传感器领域的竞争力。

　　综上，本次向不特定对象发行可转换公司债券是发行人紧抓行业发展机遇，加强和扩大核心技术及业务优势，实现公司战略发展目标的重要举措。发行人本次向不特定对象发行可转换公司债券的募集资金投向紧密围绕科技创新领域开展，符合国家产业政策以及公司的战略发展规划。

　　六、本次募集资金投资项目涉及立项、土地、环保等有关审批、批准或备案事项的情况

　　本次募投项目均不涉及购买土地使用权。艾睿光电红外热成像整机项目及烟台齐新智能光电传感器研发中试平台项目均拟利用发行人的土地实施建设，该宗土地位于烟台市经济开发区贵阳大街13号。该宗土地已办理不动产权属登记，不动产权属证书编号为鲁（2017）烟台市开不动产权第0005254号。该宗土地的权利性质为“出让”，土地用途为“工业用地”，宗地面积为116,788.80平方米，使用期限至2060年12月2日。合肥英睿红外热成像终端产品项目的建设拟利用合肥英睿自有，该宗土地位于合肥市高新技术产业开发区鸡鸣山路与彩虹西路交口西北角。合肥英睿已取得该宗土地的不动产权属证书，证书编号为皖（2022）合肥市不动产权第1036736号，权利性质为“出让”，土地用途为“工业用地”，宗地面积为24,484.30平方米，使用期限至2071年1月13日。截至目前，上述土地使用权不存在抵押、质押及司法查封等可能导致权力行使受到限制的情形。

　　截至本报告公告日，艾睿光电红外热成像整机项目和合肥英睿红外热成像终端产品项目分别已取得《山东省建设项目备案证明》（项目代码：2201-370672-07-02-288971）和《合肥高新区经贸局项目备案表》（项目代码：2020-340161-39-03-001577），智能光电传感器研发中试平台项目已取得《山东省建设项目备案证明》（项目代码：2201-370672-04-03-733326）。根据合肥英睿和艾睿光电出具的说明，合肥英睿和艾睿光电红外热成像终端产品项目不属于2021年1月施行的《建设项目环境影响评价分类管理名录》录中规定的建设项目，不纳入建设项目环境影响评价管理，无需办理环评手续。烟台市生态环境局经济开发区分局于2022年7月15日核准烟台齐新向该局申报的《烟台齐新半导体技术研究院有限公司智能光电传感器研发中试平台环境影响报告表》，批准“智能光电传感器研发中试平台项目”实施建设。

　　第五章  备查文件

　　一、发行人最近三年的财务报告及审计报告，以及最近一期的财务报告；

　　二、保荐人出具的发行保荐书、上市保荐书、发行保荐工作报告和尽职调查报告；

　　三、法律意见书和律师工作报告；

　　四、会计师事务所关于前次募集资金使用情况的报告、关于发行人的内部控制鉴证报告、经注册会计师核验的发行人非经常性损益明细表；

　　五、资信评级报告；

　　六、《债券持有人会议规则》；

　　七、《受托管理协议》；

　　八、其他与本次发行有关的重要文件。

　　烟台睿创微纳技术股份有限公司

　　2022年12月28日