证券代码：000927      证券简称：中国铁物      公告编号：2022-定004

　　中国铁路物资股份有限公司

　　重要内容提示

　　1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

　　3.第三季度报告是否经过审计

　　□是 √否

　　一、主要财务数据

　　（一）主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□是 √否

　　■

　　1.公司本报告期经营活动产生的现金流量净额661,789,124.39元，本报告期比上年同期增加1,064,501,438.56元；年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额156,896,506.55元，年初至报告期末比上年同期增加1,878,561,741.49元。

　　2.报告期内，公司积极推动经营转型和风险管控，业务结构和经营活动现金流不断改善，但受国内疫情和国际宏观形势影响导致的行业投资放缓，以及煤炭等原材料价格上涨、水泥熟料价格下降等，仍对公司经营带来了一定程度影响。

　　（二）非经常性损益项目和金额

　　√适用 □不适用

　　单位：元

　　■

　　其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

　　□适用 √不适用

　　公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　□适用 √不适用

　　公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

　　(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

　　√适用 □不适用

　　1.资产负债表项目

　　单位：元

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　　2.利润表项目

　　单位：元

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　　二、股东信息

　　（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

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　　■

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　　(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用 √不适用

　　三、其他重要事项

　　√适用 □不适用

　　报告期内，公司收到注册所在地天津市南开区税务局《税务事项通知书》，要求公司缴纳欠缴防洪费滞纳金和地方教育费附加滞纳金共计183,993,282.14元。

　　1.该笔欠费及滞纳产生的背景及基本情况

　　公司于2020年实施了重大资产重组。此次重组前的原上市公司（一汽夏利）在1995-2001年期间，因历史原因，形成欠缴教育费附加和防洪费共计5,733.2万元。该笔历史陈欠费直至公司2020年实施重大资产重组前，尚未缴纳。

　　2022年3月，天津市南开区税务局向我公司下发《税务事项通知书》，催缴欠费本金5733.2万元，我公司按期缴纳了该笔欠费本金。报告期内，南开区税务局下发通知，要求公司缴纳欠缴防洪费滞纳金和地方教育费附加滞纳金共计183,993,282.14元。

　　2.该笔欠费及滞纳金应承担的责任主体说明

　　2020年公司实施的重大资产重组方案由股权无偿划转、重大资产出售、发行股份购买资产及配套募集资金四个部分组成。公司与一汽股份、一汽资产经营管理有限公司（以下简称“一汽资产”）签署的《资产出售协议》及补充协议约定，原一汽夏利拥有的除留抵进项税以外的全部资产和负债为置出资产。其中：鑫安汽车保险股份有限公司股权转入一汽资产，其他的资产和负债转入一汽资产下属的天津一汽夏利运营管理有限公司（以下简称“夏利运营”）。

　　为妥善解决本次重组置出资产相关资产、负债的置出，重组各方在签署的《资产出售协议补充协议》等文件中明确约定：“甲方（指上市公司）截至交割日的全部人员以及拟置出资产（鑫安保险股权除外）对应的资产、负债和权利义务均由夏利运营承担或享有”“拟出售资产对应的义务、风险及责任由资产承接方承担”，并约定“在拟出售资产交割日前与原一汽夏利及拟出售资产有关的争议、诉讼事项、或有责任，均由承接原一汽夏利相关资产、负债的天津一汽夏利运营管理有限责任公司负责处理”。重组中，经与税务部门沟通，由于纳税义务主体无法变更，所以公司在重组协议中约定，该笔欠费本金作为置出资产，由夏利运营承担，同时，如果“甲方（指上市公司）因交割日前欠缴税费事宜被主管税务机关作出税务处罚、要求补交税费或滞纳金等产生的损失由夏利运营全额承担”。重组过程中，相关内容在《重大资产出售及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》等文件中均有详细披露。

　　基于上述，该笔历史欠费及可能产生的罚款或滞纳金均属于重大资产重组中的置出资产，均由一汽方面承担。我公司在收到《税务事项通知书》后，均及时向一汽方面做了转达，并要求一汽方面遵守《资产出售协议》等文件的约定进行妥善处理。

　　3.对公司的影响

　　根据前述有关重组协议的约定，天津市南开区税务局征收的历史陈欠税费及滞纳金均属于重大资产重组中出售资产范围内的债务及或有债务，该债务及产生的或有损失由一汽方面承担，不会对上市公司造成损失。

　　目前，一汽方面正围绕该笔陈欠费滞纳金额的确定、法规适用、后续可能采取的其他行政或法律救济措施等问题，与有关方面积极沟通。我公司将积极配合，该事项的最终结果尚无法确定。

　　四、季度财务报表

　　(一)财务报表

　　1.合并资产负债表

　　编制单位：中国铁路物资股份有限公司                       单位：元

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　　2.合并年初到报告期末利润表

　　单位：元

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　　3.合并年初到报告期末现金流量表

　　单位：元

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　　(二)审计报告

　　第三季度报告是否经过审计

　　□是 √否

　　公司第三季度报告未经审计。

　　董事长：杜  波

　　中国铁路物资股份有限公司董事会

　　2022年10月29日

　　证券代码：000927          证券简称：中国铁物          公告编号：2022-临050

　　中国铁路物资股份有限公司

　　第八届董事会第十九次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、董事会会议召开情况

　　1.本次董事会会议通知于2022年10月18日以专人送达、电子邮件方式发送给公司全体董事、监事和高级管理人员。

　　2.本次董事会会议于2022年10月28日以现场结合通讯方式召开。

　　3.本次董事会会议应参会董事8人，实际参会董事8人。

　　4.本次董事会会议由公司董事长杜波先生主持，公司监事和非董事高级管理人员列席了会议。

　　5.本次董事会会议符合相关法律法规和《公司章程》的有关规定，会议合法有效。

　　二、董事会会议审议情况

　　（一）关于2022年第三季度报告的议案

　　表决结果：同意8票，反对0票，弃权0票，本议案获得审议通过。

　　本议案具体内容请详见《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上披露的《中国铁路物资股份有限公司2022年第三季度报告》。

　　（二）关于选举第八届董事会审计与风险控制委员会委员的议案

　　表决结果：同意8票，反对0票，弃权0票，本议案获得审议通过。

　　董事会选举杜波董事、许良军董事为公司第八届董事会审计与风险控制委员会委员，任期与第八届董事会任期一致。

　　（三）关于公司经理层成员2022年度业绩考核方案的议案

　　表决结果：同意8票，反对0票，弃权0票，本议案获得审议通过。

　　（四）关于公司经理层成员党建工作责任制考核薪酬奖励的议案

　　表决结果：同意8票，反对0票，弃权0票，本议案获得审议通过。

　　此外，公司董事会还听取了经营管理层《关于动态监测职工工资有关指标执行情况的汇报》。

　　特此公告。

　　中国铁路物资股份有限公司董事会

　　2022年10月29日