股票代码：000761  200761   股票简称：本钢板材   本钢板B  编号：2022-061

　　债券代码：127018         债券简称：本钢转债

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示：

　　1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　3.第三季度报告是否经过审计

　　□是√否

　　一、主要财务数据

　　（一）主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□是√否

　　■

　　（二）非经常性损益项目和金额

　　√适用 □不适用

　　单位：元

　　■

　　其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

　　√适用 □不适用

　　因第三方注资，本钢板材丧失对子公司本钢宝锦(沈阳)汽车新材料技术有限公司（以下简称“沈阳宝锦”）的控制权，但仍能对沈阳宝锦施加重大影响，剩余股权按公允价值重新计量产生利得4,501,908.80元。

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　□适用√不适用

　　公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

　　（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

　　√适用 □不适用

　　■

　　二、股东信息

　　（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　■

　　（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用√不适用

　　三、其他重要事项

　　√适用 □不适用

　　1、公司于2022年9月29日召开九届五次董事会审议通过《关于全资子公司股权转让暨关联交易的议案》。公司拟将持有的本钢板材辽阳球团有限责任公司100%股权以评估值69,798万元的价格转让给本溪钢铁（集团）矿业有限责任公司。具体内容详见公司于10月1日披露在《中国证券报》、《证券时报》、《香港商报》和巨潮资讯网的《本钢板材股份有限公司关于全资子公司股权转让暨关联交易公告》。

　　2、报告期内公司为提高管理效能，根据经营管理需要对所属销售子公司进行整合，具体事情如下：全资子公司南京本钢物资销售有限公司，注册资本115万元，于2022年6月30日办理完成工商注销手续。全资子公司哈尔滨本钢经济贸易有限公司，注册资本3000万元，于2022年8月4日办理完成工商注销手续。全资子公司无锡本钢钢铁销售有限公司由全资子公司上海本钢冶金科技有限公司吸收合并，于2022年9月15日办理完成工商注销手续。控股子公司本钢宝锦（沈阳）汽车新材料技术有限公司，投资成本5100万元，因联营方增资，公司的控股权从85%变更为34%，于2022年7月8日办理完成工商变更登记手续。以上子公司注销、合并及控制权变动不会对公司产生较大影响。

　　四、季度财务报表

　　（一）财务报表

　　1、合并资产负债表

　　编制单位：本钢板材股份有限公司

　　2022年09月30日

　　单位：元

　　■

　　法定代表人：霍刚主管会计工作负责人：蒋晓豫会计机构负责人：孙延斌

　　2、合并年初到报告期末利润表

　　单位：元

　　■

　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

　　法定代表人：霍刚主管会计工作负责人：蒋晓豫会计机构负责人：孙延斌

　　3、合并年初到报告期末现金流量表

　　单位：元

　　■

　　（二）审计报告

　　第三季度报告是否经过审计

　　□是√否

　　公司第三季度报告未经审计。

　　本钢板材股份有限公司董事会

　　二0二二年十月二十八日

　　股票代码：000761  200761 股票简称：本钢板材  本钢板B  编号：2022-062

　　债券代码：127018            债券简称：本钢转债

　　本钢板材股份有限公司

　　九届董事会六次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、董事会会议召开情况

　　1. 董事会于2022年10月21日以电子邮件形式发出会议通知。

　　2. 2022年10月26日以通讯方式召开。

　　3. 会议应出席董事8名，实际出席董事8名。

　　4. 本次董事会会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定。

　　二、董事会会议审议情况

　　1、审议通过《2022年第三季度报告》

　　《2022年第三季度报告》刊登于2022年10月28日《中国证券报》、《证券时报》、《香港商报》和巨潮资讯网。

　　表决结果：赞成8票，反对0票，弃权0票。

　　2、审议通过《关于会计估计变更议案》

　　《本钢板材股份有限公司关于会计估计变更公告》刊登于2022年10月28日《中国证券报》、《证券时报》、《香港商报》和巨潮资讯网。

　　公司独立董事发表独立意见认为：公司本次会计估计变更符合《企业会计准则》的相关规定，符合公司及中小股东的利益。本次会计估计变更的决策程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定。同意公司本次会计估计变更。

　　表决结果：赞成8票，反对0票，弃权0票。

　　3、审议通过《本钢板材股份有限公司信息披露管理办法》

　　表决结果：赞成8票，反对0票，弃权0票。

　　三、备查文件

　　1、经与会董事签字并加盖董事会印章的董事会决议

　　特此公告。

　　本钢板材股份有限公司董事会

　　二Ｏ二二年十月二十八日

　　股票代码：000761  200761 股票简称：本钢板材  本钢板B  编号：2022-063

　　债券代码：127018            债券简称：本钢转债

　　本钢板材股份有限公司

　　九届监事会六次会议决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、监事会会议召开情况

　　1. 监事会于2022年10月21日以电子邮件形式发出会议通知。

　　2. 2022年10月26日以通讯方式召开。

　　3. 本次会议应出席监事5人，实际出席会议监事5人。

　　4. 本次监事会的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定。

　　二、监事会会议审议情况

　　1、审议通过《2022年第三季度报告》

　　监事会对董事会编制的二Ｏ二二年第三季度报告进行了审核，认为董事会编制和审议公司2022年第三季度报告的程序符合法律、行政法规及中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　表决结果：赞成5票，反对0票，弃权0票。

　　2、审议通过《关于会计估计变更议案》

　　监事会认为：本次会计估计变更符合《企业会计准则》的相关规定和公司固定资产实际情况。本次会计估计变更的决策程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东权益的情形。同意公司本次会计估计变更。

　　表决结果：赞成5票，反对0票，弃权0票。

　　三、备查文件

　　经与会监事签字并加盖监事会印章的监事会决议。

　　本钢板材股份有限公司监事会

　　二Ｏ二二年十月二十八日

　　股票代码：000761  200761 股票简称：本钢板材  本钢板B  编号：2022-064

　　债券代码：127018            债券简称：本钢转债

　　本钢板材股份有限公司

　　关于会计估计变更的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示：

　　1、本次会计估计变更符合相关法律法规的规定和公司实际情况。根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，本次会计估计变更采用未来适用法进行会计处理，无需对已披露的财务报告进行追溯调整，不会对公司以往各项财务状况、经营成果和现金流产生影响。

　　2、公司自2022年7月1日起开始执行变更后的会计估计，经公司财务部门测算，本次会计估计变更对公司的主营业务范围无影响，预计影响公司 2022年下半年折旧额减少2.7亿元，净利润及所有者权益均增加2亿元。

　　一、会计估计变更概述

　　（一）会计估计变更原因

　　根据《企业会计准则第4号——固定资产》第十九条“企业至少应当于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，应当调整固定资产使用寿命”。

　　公司近年来不断加大固定资产投资力度，通过对主体设备生产线进行技术改造和技术革新，定期对设备进行检修，提高了设备的使用性能，延长了固定资产的使用寿命。遵循会计的谨慎性原则，根据《企业会计准则第4号——固定资产》第四章第十五条“企业应当根据固定资产的性质和使用情况，合理确认固定资产的使用寿命和预计净残值”的规定，公司根据固定资产的性质和使用情况，对固定资产类别、折旧年限以及残值率的会计估计进行变更，使固定资产类别、折旧年限、残值率与其实际更加接近。

　　（二）会计估计变更日期

　　公司自2022年7月1日起开始执行变更后的会计估计。

　　（三）变更前后采用的会计估计

　　根据公司固定资产的实际状况，公司对部分固定资产的类别、折旧年限以及残值率的会计估计进行变更，具体调整方案如下：

　　■

　　（四）董事会表决情况

　　公司于2022年10月26日召开第九届董事会第六次会议，以8票同意，0票反对，0票弃权的表决结果，审议通过了《关于会计估计变更的议案》。本次会计估计变更事项无需提交公司股东大会审议。

　　二、本次会计估计变更对公司的影响

　　根据《企业会计准则第 28 号—会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，本次会计估计变更采用未来适用法处理，无需对已披露的财务数据进行追溯调整，不会对公司 2021 年及以前各年度的财务状况和经营成果产生影响。对公司 2022 年度的财务报表将产生影响，本次会计估计变更对公司的主营业务范围无影响，预计影响公司 2022年下半年折旧额减少2.7亿元，净利润及所有者权益均增加2亿元。

　　三、董事会关于会计估计变更合理性的说明

　　公司董事会认为，本次会计估计变更是公司根据固定资产实际使用情况和使用年限进行的合理变更，能够更加符合固定资产的实际使用状况，更加真实地反映公司财务状况和经营成果，使公司财务会计信息更加客观和公允，不存在损害公司及股东利益的情形。董事会同意本次会计估计变更。

　　四、独立董事意见

　　公司独立董事认为：公司本次会计估计变更符合《企业会计准则》的相关规定，符合公司及中小股东的利益。本次会计估计变更的决策程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定。同意公司本次会计估计变更。

　　五、监事会关于会计估计变更的审核意见

　　本次会计估计变更符合《企业会计准则》的相关规定和公司固定资产实际情况。本次会计估计变更的决策程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东权益的情形。同意公司本次会计估计变更。

　　六、备查文件

　　1、公司第九届董事会第六次会议决议；

　　2、公司第九届监事会第六次会议决议；

　　3、独立董事关于公司会计估计变更的独立意见。

　　特此公告。

　　本钢板材股份有限公司董事会

　　二○二二年十月二十八日