证券代码：002378    证券简称：章源钨业     公告编号：2022-048

　　崇义章源钨业股份有限公司

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示：

　　1. 董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　2.公司负责人黄世春、主管会计工作负责人范迪曜及会计机构负责人（会计主管人员）黄如红声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　3. 第三季度报告是否经过审计

　　□是√否

　　一、主要财务数据

　　（一） 主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□是√否

　　■

　　（二） 非经常性损益项目和金额

　　√适用 □不适用

　　单位：元

　　■

　　其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

　　□适用√不适用

　　公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　□适用√不适用

　　公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

　　（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

　　√适用 □不适用

　　1. 资产负债表项目变动说明：

　　单位：万元

　　■

　　（1）应收票据期末数较年初数减少60.09万元，下降86.35%，系商业承兑汇票到期收款所致。

　　（2）应收账款期末数较年初数增加41,215.74万元，增幅234.00%，系应收账款信用政策周期性变化影响所致。

　　（3）应收款项融资期末数较年初数减少23,849.85万元，下降76.10%，系票据贴现利率低于贷款利率，公司对部分持有的银行承兑汇票贴现所致。

　　（4）预付款项期末数较年初数增加4,876.18万元，增幅188.94%，系预付部分长单供应商钨原料采购款所致。

　　（5）其他流动资产期末数较年初数减少1,182.15万元，下降77.33%，系子公司赣州澳克泰工具技术有限公司收到增值税存量留抵退税所致。

　　（6）在建工程期末数较年初数减少8,188.52万元，下降60.01%，系子公司赣州澳克泰工具技术有限公司技改项目验收转固所致。

　　（7）使用权资产期末数较年初数增加191.17万元，增幅85.76%，系报告期新增租赁资产所致。

　　（8）应付账款期末数较年初数减少9,790.54万元，下降47.41%，系应付原材料款减少所致。

　　（9）合同负债期末数较年初数减少1,514.33万元，下降51.70%，系报告期收到客户预付货款减少所致。

　　（10）其他流动负债期末数较年初数减少82.31万元，下降30.92%，系报告期收到客户预付货款减少所致。

　　（11）长期借款期末数较年初数增加33,418.55万元，增幅121.67%，系报告期母公司长期融资规模增加及子公司赣州澳克泰工具技术有限公司收到技改项目贷款共同影响所致。

　　（12）租赁负债期末数较年初数增加125.49万元，增幅204.78%，系报告期新增租赁资产所致。

　　（13）其他综合收益期末数较年初数减少19.92万元，下降37.48%，系报告期外币报表折算变化所致。

　　（14）专项储备期末数较年初数增加311.02万元，增幅43.22%，系报告期计提安全费增加所致。

　　（15）未分配利润期末数较年初数增加8,541.44万元，增幅55.99%，系报告期公司经营业绩增长所致。

　　2. 利润表项目变动说明：

　　单位：万元

　　■

　　（1）税金及附加年初至报告期末较上年同期增加489.46万元，增幅68.28%，系报告期母公司因营业收入增长使得缴纳增值税及附加税增加所致。

　　（2）研发费用年初至报告期末较上年同期增加1,498.42万元，增幅61.94%，系报告期公司持续加大研发投入所致。

　　（3）资产减值损失年初至报告期末较上年同期减少损失301.31万元，下降4,347.91%，系报告期通过自动化改造、工艺改进降低生产成本，冲销公司计提的存货减值准备所致。

　　（4）资产处置收益年初至报告期末较上年同期增加107.68万元，增幅283.89%，系报告期对部分老旧、技术更新淘汰固定资产出售产生收益同比增加所致。

　　（5）营业外收入年初至报告期末较上年同期减少30.19万元，下降55.66%，系报告期对部分老旧、技术更新淘汰固定资产报废出售产生利得同比减少所致。

　　（6）营业外支出年初至报告期末较上年同期增加369.70万元，增幅118.19%，主要系对外捐赠同比增加影响所致。

　　（7）所得税费用年初至报告期末较上年同期增加1,314.84万元，增幅143.06%，系母公司应纳税所得额同比增加，使得计提企业所得税增加所致。

　　（8）2022年1-9月，营业利润较上年同期增加10,103.91万元，增幅95.62%；利润总额较上年同期增加9,704.02万元，增幅94.14%；净利润较上年同期增加8,389.19万元，增幅89.35%；归属于母公司所有者的净利润较上年同期增加8,450.81万元，增幅90.55%，系因公司积极开拓市场，产品销量及毛利率同比增长影响所致。7-9月经营业绩同比下降，主要系因金属价格下跌影响，公司未销售锡、铜等副产品所致。

　　3. 现金流量表项目变动说明：

　　单位：万元

　　■

　　（1）经营活动产生的现金流量净额年初至报告期末较上年同期减少16,959.63万元，下降465.32%，主要系职工加薪使得支付职工的现金、母公司经营业绩较大增长使得支付的税费同比增加共同影响所致。

　　（2）投资活动现金流出小计年初至报告期末较上年同期增加3,723.29万元，增幅41.56%；投资活动产生的现金流量净额年初至报告期末较上年同期减少3,579.55万元，下降49.18%，系报告期技改项目投入增加，使得购置固定资产支付的现金较上期增加所致。

　　（3）筹资活动现金流入小计年初至报告期末较上年同期增加62,194.14万元，增幅86.61%；筹资活动产生的现金流量净额年初至报告期末较上年同期增加24,287.63万元，增幅392.55%，主要系融资规模增加，收到银行借款同比增加影响所致。

　　（4）筹资活动现金流出小计年初至报告期末较上年同期增加37,906.51万元，增幅48.60%，主要系报告期偿还银行借款同比增加影响所致。

　　二、股东信息

　　（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　■

　　■

　　■

　　■

　　■

　　（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用√不适用

　　三、其他重要事项

　　□适用√不适用

　　四、季度财务报表

　　（一）财务报表

　　1、合并资产负债表

　　编制单位：崇义章源钨业股份有限公司

　　2022年09月30日

　　单位：元

　　■

　　法定代表人：黄世春    主管会计工作负责人：范迪曜      会计机构负责人：黄如红

　　2、合并年初到报告期末利润表

　　单位：元

　　■

　　■

　　法定代表人：黄世春    主管会计工作负责人：范迪曜    会计机构负责人：黄如红

　　3、合并年初到报告期末现金流量表

　　单位：元

　　■

　　（二） 审计报告

　　第三季度报告是否经过审计

　　□是√否

　　公司第三季度报告未经审计。

　　崇义章源钨业股份有限公司董事会

　　2022年10月25日

　　证券代码：002378      证券简称：章源钨业   编号：2022-046

　　崇义章源钨业股份有限公司

　　第五届董事会第二十一次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、董事会会议召开情况

　　崇义章源钨业股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第二十一次会议（以下简称“会议”）通知于2022年10月11日以专人送达、电话或电子邮件的形式发出，于2022年10月22日以通讯表决方式召开。本次会议由董事长黄泽兰先生主持。会议符合《中华人民共和国公司法》及公司《章程》有关召开董事会的规定。

　　二、董事会会议审议情况

　　本次会议经审议，通过如下议案：

　　1. 审议通过《公司2022年第三季度报告》。

　　表决结果：同意票9票，反对票0票，弃权票0票。

　　《公司2022年第三季度报告》详见2022年10月25日的《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

　　2.审议通过《关于2022年1-9月计提资产减值准备和损失的议案》。

　　表决结果：同意票9票，反对票0票，弃权票0票。

　　董事会审计委员会对议案发表了合理性说明，独立董事、监事会对议案发表了相关意见。具体内容详见2022年10月25日《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《关于2022年1-9月计提资产减值准备和损失的公告》。

　　3. 审议通过《关于设立2022年度高级管理人员专项激励的议案》。

　　受疫情及外部环境等因素影响，进入三季度后，钨行业市场整体呈现下滑趋势，市场竞争进一步加剧。为充分调动公司高级管理人员的积极性和创新性，充分激发主动、开拓精神，努力开拓市场、提升竞争力，达成公司经营业绩目标，参考行业薪资水平，公司在2022年度高级管理人员薪酬的基础上，增加高管专项激励。高管专项激励部分由董事会薪酬与考核委员会根据公司《章程》《薪酬与考核委员会实施细则》等相关制度，参照行业薪资水平，结合公司本年度业绩指标实际完成情况进行综合考核评定后发放。会议逐项审议如下议案：

　　3.1 审议通过《关于总经理黄世春先生专项激励的议案》。

　　根据董事会薪酬与考核委员会提议，总经理黄世春先生2022年度专项激励为79万元。

　　表决结果：同意票7票，反对票0票，弃权票0票。其中关联董事黄泽兰先生、黄世春先生回避表决。

　　3.2 审议通过《关于常务副总经理、财务总监范迪曜先生专项激励的议案》。

　　根据董事会薪酬与考核委员会提议，常务副总经理、财务总监范迪曜先生2022年度专项激励为70万元。

　　表决结果：同意票8票，反对票0票，弃权票0票。其中关联董事范迪曜先生回避表决。

　　3.3. 审议通过《关于副总经理陈邦明先生专项激励的议案》。

　　根据董事会薪酬与考核委员会提议，副总经理陈邦明先生2022年度专项激励为65万元。

　　表决结果：同意票8票，反对票0票，弃权票0票。其中关联董事陈邦明先生回避表决。

　　3.4. 审议通过《关于副总经理、董事会秘书刘佶女士专项激励的议案》。

　　根据董事会薪酬与考核委员会提议，副总经理、董事会秘书刘佶女士2022年度专项激励为55万元。

　　表决结果：同意票8票，反对票0票，弃权票0票。其中关联董事刘佶女士回避表决。

　　3.5. 审议通过《关于其他副总经理专项激励的议案》。

　　根据董事会薪酬与考核委员会提议，副总经理石雨生先生2022年度专项激励为65万元，副总经理黄文先生专项激励为65万元，副总经理赖昌洪先生专项激励为55万元，副总经理殷磊先生专项激励为65万元。

　　表决结果：同意票9票，反对票0票，弃权票0票。

　　独立董事对议案进行审议并发表了同意的独立意见。《关于设立2022年度高级管理人员专项激励的公告》详见2022年10月25日《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

　　三、备查文件

　　1. 经与会董事签字并加盖董事会印章的《崇义章源钨业股份有限公司第五届董事会第二十一次会议决议》。

　　特此公告。

　　崇义章源钨业股份有限公司董事会

　　2022年10月25日

　　证券代码：002378     证券简称：章源钨业     编号：2022-047

　　崇义章源钨业股份有限公司

　　第五届监事会第二十次会议决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、监事会会议召开情况

　　崇义章源钨业股份有限公司（以下简称“公司”）第五届监事会第二十次会议（以下简称“会议”）通知于2022年10月11日以专人送达、电话或电子邮件的方式发出，于2022年10月22日在公司会议室以现场表决的方式召开。会议应出席监事共3名，实际出席监事3名，本次会议由监事会主席刘军先生主持。会议符合《中华人民共和国公司法》及公司《章程》有关召开监事会的规定。

　　二、监事会会议审议情况

　　本次会议经审议，通过如下议案：

　　1. 审议通过《公司2022年第三季度报告》。

　　表决结果：同意票3票，反对票0票，弃权票0票。

　　经审核，监事会认为：公司董事会编制的《公司2022年第三季度报告》程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　《公司2022年第三季度报告》详见2022年10月25日的《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

　　2. 审议通过《关于2022年1-9月计提资产减值准备和损失的议案》。

　　表决结果：同意票3票，反对票0票，弃权票0票。

　　经审核，监事会认为：公司2022年1-9月计提资产减值准备和损失事项，是对公司及分子公司的各类资产全面清查的基础上进行充分分析和评估后确定的，符合《企业会计准则》和公司相关制度的规定，使公司2022年1-9月财务报表能够更加公允地反映截至2022年9月30日公司的财务状况、资产价值及经营成果，使公司的会计信息更具有合理性，同意公司本次计提资产减值准备和损失事项。

　　《关于2022年1-9月计提资产减值准备和损失的公告》详见2022年10月25日的《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

　　三、备查文件

　　1. 经与会监事签字并加盖监事会印章的《崇义章源钨业股份有限公司第五届监事会第二十次会议决议》。

　　特此公告。

　　崇义章源钨业股份有限公司监事会

　　2022年10月25日

　　证券代码：002378     证券简称：章源钨业     编号：2022-049

　　崇义章源钨业股份有限公司

　　关于2022年1-9月计提资产减值准备和损失的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　为真实反映崇义章源钨业股份有限公司（以下简称“公司”）截至2022年9月30日的财务状况及经营情况，公司于2022年9月30日对公司及分子公司的各类资产进行了全面清查。在清查的基础上，对各类资产进行了充分的分析和评估，确定对部分资产计提资产减值准备和确认损失。具体情况如下：

　　一、计提存货跌价准备的情况

　　依据企业会计准则和公司会计政策，资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，当存货成本低于可变现净值时，存货按成本计量；当存货成本高于可变现净值时，存货按可变现净值计量，同时按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，记入当期损益，对已售存货计提了存货跌价准备的，应结转已计提的存货跌价准备，冲减当期营业成本。

　　1. 母公司结转、计提存货跌价准备情况

　　报告期末，在对母公司库存商品、在产品等存货对应的成本与可变现净值的差额进行测算发现，母公司部分产品存在跌价迹象，报告期末应计提存货跌价准备余额为871.32万元，本期计提存货跌价准备180.50万元，同时本期产品销售转销存货减值准备436.01万元。

　　2. 子公司赣州澳克泰工具技术有限公司（以下简称“赣州澳克泰”）结转、计提存货跌价准备情况

　　报告期，赣州澳克泰合金棒材类产品产销量虽同比增长，但销售规模未达预期，产能未完全释放以致产生毛利倒挂，产生存货减值；报告期末，对存货对应的成本与可变现净值的差额进行测算后确认应计提存货跌价准备期末余额为5,119.28万元，本期计提存货跌价准备1,615.14万元，同时本期产品销售转销存货减值准备3,696.91万元。

　　单位：元

　　■

　　综上，合并财务报表进行母子公司内部交易未实现对外销售部分存货抵销，以及反向抵销子公司该部分存货计提的存货跌价准备后，2022年三季度合并报表冲提存货跌价准备308.24万元，因产品销售转销存货跌价准备3,203.40万元，报告期影响公司损益增加利润总额3,511.64万元。

　　二、计提应收款项坏账准备情况

　　报告期末，公司对应收款项进行减值测试，其中：对按信用风险特征组合的应收款项以账龄分析法确定的金额作为计提坏账准备的标准，对单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项以其未来现金流量现值低于其账面价值的差额作为计提坏账准备的标准；经测算，应收款项期末应计提坏账准备余额为5,652.74万元，其中：对商业承兑汇票期末应计提坏账准备余额为0.5万元；对应收账款期末应计提坏账准备余额5,489.36万元；对其他应收账期末应计提坏账准备余额162.88万元；本期应补提应收款项坏账准备2,285.71万元，转回-0.67万元，核销4.39万元，报告期影响公司损益减少利润总额2,285.71万元，见附表：

　　单位：元

　　■

　　三、其他资产损失

　　1.存货损失

　　报告期产生存货盘亏损失112.31万元，主要系部分原材料存放时间久发霉变质报废、多套系统造成库存商品差异所致。

　　2.固定资产损失

　　报告期，清理固定资产产生损失153.55万元，并转销计提的减值准备0.86万元，处置原因主要有：

　　（1）矿山原有的一些历时较长的土建工程年久失修，主体工程已损坏，无法继续使用，处置了部分土建工程。

　　（2）矿山根据非煤矿山安全标准化及绿色矿山建设要求，对受淘汰的设备进行了更换，对能耗高的老旧设备进行了升级，处置了部分固定资产产生损失。

　　（3）部分资产老化、故障率高、导致无法满足生产需求，以及根据生产需要进行技术更新，淘汰部分资产形成损失。

　　综上，各项资产损失数据详见下表：

　　单位：元

　　■

　　四、本次计提资产减值准备和损失对公司的影响

　　2022年1-9月累计计提资产减值1,977.47万元，减少报告期利润总额1,977.47万元；转销存货减值3,203.40万元，增加报告期利润总额3,203.40万元；因资产核销产生损失影响当期损益，确认损失265.86万元。

　　公司本次计提资产减值准备和损失的最终数据以会计师事务所审计的财务数据为准。

　　五、本次计提资产减值准备和损失的审批程序

　　本次计提资产减值准备和损失事项，已经公司2022年10月22日召开的第五届董事会第二十一次会议和第五届监事会第二十次会议审议通过。

　　六、董事会审计委员会关于本次计提资产减值准备和损失的合理性说明

　　公司董事会审计委员会认为：公司本次计提资产减值准备和损失事项遵照《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，本次计提资产减值准备和损失基于谨慎性原则，依据充分，公允地反映了公司截至2022年9月30日公司财务状况、资产价值及经营成果。

　　七、独立董事关于本次计提资产减值准备和损失的独立意见

　　公司独立董事认为：公司已就2022年1-9月计提资产减值准备和损失事项，向我们提供了详细资料，并向我们做了充分的说明，为我们作出独立判断提供了帮助。公司本次计提资产减值准备和损失事项，符合谨慎性原则，计提方式、确认方式和决策程序合法、合规，能够更加公允地反映公司的财务状况和资产价值，有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情况。我们一致同意本次计提资产减值准备和损失事项。

　　八、监事会关于本次计提资产减值准备和损失的意见

　　公司监事会认为：公司2022年1-9月计提资产减值准备和损失事项，是对公司及分子公司的各类资产全面清查的基础上进行充分分析和评估后确定的，符合《企业会计准则》和公司相关制度的规定，使公司2022年1-9月财务报表能够更加公允地反映截至2022年9月30日公司的财务状况、资产价值及经营成果，使公司的会计信息更具有合理性，同意公司本次计提资产减值准备和损失事项。

　　九、备查文件

　　1. 公司第五届董事会第二十一次会议决议；

　　2. 公司第五届监事会第二十次会议决议；

　　3. 公司董事会审计委员会关于2022年1-9月计提资产减值准备和损失的合理性说明；

　　4. 独立董事对相关事项的独立意见。

　　特此公告。

　　崇义章源钨业股份有限公司董事会

　　2022年10月25日

　　证券代码：002378     证券简称：章源钨业     编号：2022-050

　　崇义章源钨业股份有限公司

　　关于设立2022年度高级管理人员专项激励的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　受疫情及外部环境等因素影响，进入三季度后，钨行业市场整体呈现下滑趋势，市场竞争进一步加剧。为充分调动崇义章源钨业股份有限公司（以下简称“公司”）高级管理人员的积极性和创新性，充分激发主动、开拓精神，努力开拓市场、提升竞争力，达成公司经营业绩目标，参考行业薪资水平，公司于2022年10月22日召开第五届董事会第二十一次会议，审议通过《关于设立2022年度高级管理人员专项激励的议案》，在2022年度高级管理人员薪酬的基础上，增加高管专项激励，具体情况如下：

　　一、适用对象

　　公司高级管理人员

　　二、适用期限

　　2022年1月1日至2022年12月31日

　　三、高管专项激励标准

　　单位：万元人民币

　　■

　　高级管理人员2022年薪酬部分已经公司第五届董事会第十七次会议审议通过，薪酬标准、发放方式等规定保持不变。

　　四、高管专项激励发放方式

　　高管专项激励部分由董事会薪酬与考核委员会根据公司《章程》《薪酬与考核委员会实施细则》等相关制度，参照行业薪资水平，结合公司本年度业绩指标实际完成情况进行综合考核评定后发放。

　　五、独立董事意见

　　经审核，公司独立董事认为：关于设立2022年度高级管理人员专项激励事项，可充分调动公司高级管理人员的积极性和创新性，提升公司经营效益，有利于公司持续稳定发展。董事会对议案的表决程序合法合规，未损害公司及其他股东，特别是中小股东的利益。我们同意公司本次设立2022年度高级管理人员专项激励事项。

　　六、备查文件

　　1. 第五届董事会第二十一次会议决议；

　　2. 独立董事对相关事项的独立意见。

　　特此公告。

　　崇义章源钨业股份有限公司

　　董事会

　　2022年10月25日