（三）律师事务所

　　■

　　（四）审计机构

　　■

　　（五）资信评级机构

　　■

　　（六）申请上市的证券交易所

　　■

　　（七）登记机构

　　■

　　（八）收款银行

　　■

　　第二节  公司基本情况

　　一、公司股本结构及前十名股东的持股情况

　　（一）公司股本结构

　　截至2022年6月30日，公司股本结构如下：

　　■

　　（二）前十名股东持股情况

　　截至2022年6月30日，公司前十名股东持股情况如下表所示：

　　■

　　二、公司组织结构及对其他企业权益投资情况

　　（一）公司组织结构

　　截至2022年6月30日，公司的组织结构如下图所示

　　■

　　（二）重要权益投资情况

　　截至2022年6月30日，公司直接控股子公司20家，间接控股子公司10家，联营企业4家。公司及重要子公司股权结构图如下：

　　■

　　（三）控制的企业基本情况

　　截至2022年6月30日，公司直接或间接控制企业30家，各企业2021年度/2021年12月31日相关财务数据均经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计，具体情况如下：

　　■

　　（四）合营及联营企业基本情况

　　截至2022年6月30日，公司合营及联营企业4家，具体情况如下：

　　■

　　三、控股股东和实际控制人基本情况

　　（一）控制关系

　　截至2022年6月30日，徐金富先生持有公司698,247,048股股份，持股比例36.28%，为公司的控股股东、实际控制人。

　　（二）控股股东、实际控制人基本情况

　　徐金富先生：中国国籍，无永久境外居留权，中国科学院化学专业硕士研究生学历，中欧国际工商管理学院EMBA。

　　徐金富先生于2008年在锂离子电池功能电解质的研究与产业化应用方面荣获广东省科学技术奖励（一等）；于2010年在锂离子电池过充安全型功能电解液的开发与应用方面荣获广州市科学技术奖励（二等）；于2010年被授予第二届广东优秀民营科技企业家；于2017年被授予第三届中国上市公司价值评选“中国上市公司十大创业领袖人物”；于2018年10月作为广州市中小民营企业代表，受到习近平总书记的亲切接见。

　　（三）控股股东、实际控制人股份质押情况

　　截至2022年6月30日，徐金富先生持有的公司股份无处于质押或冻结状态的股份。

　　（四）控股股东、实际控制人其他控股企业情况

　　截至2022年6月30日，徐金富先生其他控股企业情况如下：

　　■

　　注：江苏中润原主营业务为含氟制冷剂的制造，但未实质开展生产经营。2021年12月，公司收购江苏中润全部资产，截至报告期末，江苏中润已向公司及子公司南通天赐移交其全部资产。

　　四、公司从事的主要业务、主要产品及用途

　　（一）主要业务

　　公司主营业务为精细化工新材料的研发、生产和销售，属于精细化工行业。

　　（二）主要产品及用途

　　公司主要产品为锂离子电池材料、日化材料及特种化学品。

　　1、锂离子电池材料

　　公司目前生产的锂离子电池材料主要为锂离子电池电解液和正极材料磷酸铁锂，均为锂离子电池关键原材料。同时，围绕主要产品，公司还配套布局电解液和磷酸铁锂关键原料的生产能力，包括六氟磷酸锂、新型电解质、添加剂、磷酸铁以及锂辉石精矿等。电解液和正极材料磷酸铁锂用于生产锂离子电池，锂离子电池在新能源汽车、储能领域和消费电子产品均有广泛应用。

　　此外，公司于2021年战略布局锂离子电池材料循环再生业务，旨在通过开展电池回收、电池材料循环业务，增加低碳基本原材料的供给，同时培育新的利润增长点，增强公司的盈利能力和市场竞争力。目前已设立天赐资源循环公司，并开展废旧锂电池资源化循环利用项目的建设工作。

　　2、日化材料及特种化学品

　　公司生产的日化材料及特种化学品主要有表面活性剂、硅油、水溶性聚合物、阳离子调理剂、有机硅及橡胶助剂材料等系列产品，其中，日化材料下游产品应用为个人护理品，包括洗发水、护发素、沐浴露、洗手液、消毒杀菌产品、护肤品等；同时，日化材料还广泛应用于日常家居、衣物的清洁及护理等家庭护理品上，下游产品应用包括卫浴、厨房等硬表面用清洁剂、皮革护理蜡和洗衣液等；特种化学品主要应用于工业领域，公司的产品及应用技术为造纸、建筑、农药、油田、有机硅制品、橡塑和印染等领域提供创新的解决方案。

　　报告期内，公司主营业务和主要产品未发生重大变化，但公司产品结构中，锂离子电池材料业务占比呈现大幅上升态势。

　　第三节  财务会计信息

　　本节财务会计数据反映了公司最近三年及一期的财务状况、经营成果及现金流量情况。本节所引用的财务会计数据，非经特别说明，引自经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计的2019年度、2020年度、2021年度公司财务报告，并以上述财务报表为基础进行财务指标计算，2022年半年度财务报表未经审计。

　　一、最近三年及一期财务报告审计情况

　　致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2019年度、2020年度、2021年度的财务报告进行了审计，并出具了致同审字[2020]第110ZA7693号、致同审字[2021]第110A004930号、致同审字[2022]第110A003323号无保留意见审计报告，2022年半年度财务报表未经审计。

　　二、最近三年及一期的财务报表

　　（一）合并财务报表

　　1、合并资产负债表

　　单位：元

　　■

　　■

　　2、合并利润表

　　单位：元

　　■

　　3、合并现金流量表

　　单位：元

　　■

　　4、合并所有者权益变动表

　　（1）2022年1-6月合并所有者权益变动表

　　单位：元

　　■

　　（2）2021年度合并所有者权益变动表

　　单位：元

　　■

　　（3）2020年度合并所有者权益变动表

　　单位：元

　　■

　　（4）2019年度合并所有者权益变动表

　　单位：元

　　■

　　（二）母公司财务报表

　　1、母公司资产负债表

　　单位：元

　　■

　　■

　　2、母公司利润表

　　单位：元

　　■

　　3、母公司现金流量表

　　单位：元

　　■

　　4、母公司所有者权益变动表

　　（1）2022年1-6月所有者权益变动表

　　单位：元

　　■

　　（2）2021年度所有者权益变动表

　　单位：元

　　■

　　（3）2020年度所有者权益变动表

　　单位：元

　　■

　　（4）2019年度所有者权益变动表

　　单位：元

　　■

　　三、报告期内主要财务指标及非经常性损益明细表

　　（一）主要财务指标

　　■

　　注1：上述指标的计算以公司合并财务报表的数据为基础进行计算（母公司资产负债率除外）；

　　注2：计算公式及说明如下：

　　（1）流动比率＝流动资产÷流动负债

　　（2）速动比率＝（流动资产－存货－其他流动资产）÷流动负债

　　（3）资产负债率＝（负债总额÷资产总额）×100%

　　（4）应收账款周转率＝营业收入÷应收账款平均净额

　　（5）存货周转率＝营业成本÷存货平均净额

　　（6）每股经营活动现金流量净额＝经营活动产生的现金流量净额÷期末普通股股份总数

　　（7）每股净现金流量＝现金及现金等价物净增加额÷期末普通股股份总数

　　（8）研发费用占营业收入的比重＝研发费用÷营业收入

　　（9）息税折旧摊销前利润＝税前利润+利息支出+固定资产折旧支出+长期摊销费用和无形资产摊销

　　（10）利息保障倍数＝（税前利润+利息支出）÷利息支出

　　（二）净资产收益率与每股收益

　　按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》要求，公司报告期内的净资产收益率及每股收益如下：

　　■

　　注1：加权平均净资产收益率=P0÷（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）

　　其中：P0分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP为归属于公司普通股股东的净利润；E0为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产次月起至报告期期末的累计月份数；Mj为减少净资产次月起至报告期期末的累计月份数；Ek为因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动；Mk为发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月份数；

　　注2：基本每股收益=P0÷S

　　S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk

　　其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月份数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月份数；

　　注3：稀释每股收益的计算公式如下：

　　稀释每股收益=P1/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）

　　其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值；

　　公司目前不存在稀释性潜在普通股。

　　（三）非经常性损益明细表

　　根据中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益》（“中国证券监督管理委员会公告[2008]43号”）的规定，公司报告期非经常性损益明细如下表所示（收益以“＋”表示、损失以“－”表示）：

　　单位：万元

　　■

　　第四节  管理层分析与讨论

　　公司管理层对公司的财务状况、盈利能力、现金流量等作了简明的分析。公司董事会提请投资者注意，以下讨论与分析应结合公司经审计的财务报告和募集说明书披露的其他信息一并阅读，非经特别说明，本节引用的2019年度、2020年度和2021年度财务数据均摘自经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计的公司财务报告，2022年半年度财务数据未经审计。

　　一、公司财务状况分析

　　（一）资产状况分析

　　1、资产构成及变化分析

　　报告期内，公司主要资产的构成情况如下所示：

　　单位：万元

　　■

　　2019年末、2020年末、2021年末及2022年6月末，公司资产总额分别为532,964.29万元、601,046.90万元、1,389,918.04万元及1,732,648.35万元，2020年末、2021年末及2022年6月末，较期初余额增长12.77%、131.25%及24.66%。2021年度，公司主营业务收入快速增长，新设浙江天赐、天赐资源循环等子公司，同时，2020年度非公开发行股票募集资金于2021年6月到账，以上因素共同导致报告期末货币资金、应收账款、存货及在建工程等科目相应有所增长，因此，公司资产规模大幅增长。

　　从资产结构来看，报告期各期末公司流动资产金额分别为226,497.65万元、282,161.65万元、925,165.33万元及1,104,082.85万元，占总资产比例分别为42.50%、46.95%、66.56%及63.72%，报告期各期末公司非流动资产金额分别为306,466.64万元、318,885.25万元、464,752.71万元及628,565.50万元，占总资产比例分别为57.50%、53.05%、33.44%及36.28%，资产结构符合公司生产经营实际情况。

　　报告期内，公司资产构成及变动情况如下图所示：

　　单位：万元

　　■

　　2、流动资产的构成及变化分析

　　报告期内，公司流动资产的构成情况如下所示：

　　单位：万元

　　■

　　报告期内，公司流动资产主要构成包括货币资金、应收账款、应收款项融资以及存货。2019年末、2020年末、2021年末及2022年6月末，上述四项科目合计数占当期流动资产总额的比例分别为85.18%、90.93%、93.61%及90.17%。

　　（1）货币资金

　　报告期各期末，公司货币资金余额的构成情况如下所示：

　　单位：万元

　　■

　　2019年末、2020年末、2021年末及2022年6月末，公司货币资金余额分别为21,008.16万元、31,156.13万元、214,782.44万元及247,019.76万元，占流动资产的比例分别为9.28%、11.04%、23.22%及22.37%，公司货币资金余额持续增长。2021年末，货币资金余额大幅增长，主要系销售回款增加、2020年非公开发行股票项目募资资金到位以及宁德时代、国轩高科等客户预付货款增加所致。

　　2019年末、2020年末、2021年末及2022年6月末，其他货币资金余额为1,494.47万元、1,034.24万元、1,062.14万元及77,134.38万元，主要是银行承兑汇票保证金及大额定期存款。

　　（2）应收票据

　　2019年末、2020年末、2021年末及2022年6月末，公司应收票据账面价值分别为3,160.51万元、468.89万元、0万元及0万元，占流动资产的比例分别为1.40%、0.17%、0.00%及0.00%，均为商业承兑汇票。2020年末，公司应收票据账面价值较2019年末减少2,691.62万元，同比下降85.16%，主要系商业承兑汇票到期兑现所致。2019年末、2020年末、2021年末及2022年6月末，商业承兑汇票计提坏账准备余额分别为40.01万、7.38万元、0万元及0万元。

　　（3）应收账款

　　2019年末、2020年末、2021年末及2022年6月末，应收账款账面价值分别为90,107.97万元、134,293.26万元、338,553.00万元及363,929.25万元，占流动资产的比例分别为39.78%、47.59%、36.59%及32.96%，占比较大。受销售规模增长的影响，公司的应收账款在报告期内呈上升趋势，但应收账款占流动资产的比例自2021年以来，呈现下降趋势。

　　报告期各期末，公司应收账款余额变动趋势如下所示：

　　单位：万元

　　■

　　2019年末、2020年末及2021年末，公司应收账款余额分别为96,182.81万元、144,969.50万元及354,434.72万元，占同期营业收入的比例分别为34.92%、35.19%及31.96%，公司应收账款的增长与营业收入的增长变化趋势及公司产品所处市场变化情况一致。

　　报告期内，公司应收账款结构如下所示：

　　单位：万元

　　■

　　报告期内，公司应收账款的账龄绝大部分都在1年以内，应收账款回款风险较低。期末单项计提坏账准备的应收账款主要为涉讼款项或虽未涉讼但回款困难款项。2019年，公司单项计提的坏账准备为4,029.62万元，主要系公司、浙江美思、九江天赐、宜春天赐涉诉款项、客户信用状况恶化所致；2020年末，公司单项计提的坏账准备为5,371.72万元，主要系公司、宜春天赐、九江天赐涉诉款项、客户信用状况恶化所致；2021年末，公司单项计提的坏账准备为5,869.88万元，主要系公司、中天鸿锂、宜春天赐涉诉款项、客户信用状况恶化所致。2022年6月末，公司单项计提的坏账准备为5,998.91万元，主要系公司、中天鸿锂、宜春天赐涉诉款项、客户信用状况恶化所致。

　　报告期内，公司已按照《企业会计准则》的规定制定坏账准备的计提政策，并严格按照制定的政策计提坏账准备，坏账准备的提取情况与实际情况相符。

　　截至2022年6月30日，公司应收账款期末余额中前五名情况如下所示：

　　单位：万元

　　■

　　截至2022年6月30日，公司应收账款前五大单位金额合计144,743.52万元，占应收账款余额的比例为37.94%，账龄大部分在一年以内，不存在重大坏账风险。

　　（4）应收款项融资

　　2019年末、2020年末、2021年末及2022年6月末，公司应收款项融资账面价值分别为21,676.83万元、36,161.28万元、187,550.91万元及249,534.95万元，占流动资产的比例分别为9.57%、12.82%、20.27%及22.60%。公司2019年执行新金融工具准则将银行承兑汇票重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，在“应收款项融资”列示。2021年末，公司应收款项融资账面价值大幅增长，主要系销售收入增长所致。

　　（5）预付账款

　　2019年末、2020年末、2021年末及2022年6月末，公司预付账款余额分别为5,083.87万元、8,257.91万元、35,968.45万元及76,047.40万元，占流动资产的比例分别为2.24%、2.93%、3.89%及6.89%，占流动资产比例较低。2021年末，公司预付款项余额较2020年末增加27,710.53万元，增长335.56%，2022年6月末，公司预付款项余额较2021年末增加40,078.96万元，增长111.43%，主要系预付原材料款项随着业务规模增加而增长所致。

　　报告期各期末，公司预付账款账龄情况如下所示：

　　单位：万元

　　■

　　（6）其他应收款

　　2019年末、2020年末、2021年末及2022年6月末，公司其他应收款账面价值分别为704.12万元、1,643.93万元、2,232.54万元及1,767.66万元，占流动资产的比例分别为0.31%、0.58%、0.24%及0.16%，占流动资产比例较低，主要为保证金、押金等。

　　（7）存货

　　公司存货主要为原材料、在产品、库存商品、自制半成品及周转材料。2019年末、2020年末、2021年末及2022年6月末，公司存货账面价值分别为60,131.99万元、54,962.40万元、125,164.02万元及135,162.23万元，占流动资产的比例分别为26.55%、19.48%、13.53%及12.24%，占流动资产比例较大。2021年末，公司存货账面价值较2020年末增加70,201.61万元，增长127.73%，主要系为满足销售增长需要而增加原材料备货以及部分上游原材料价格上涨增加存货账面价值所致。

　　报告期各期末，公司的存货结构及账面余额如下所示：

　　单位：万元

　　■

　　公司存货在资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，对可变现净值低于存货成本的差额，计提存货跌价准备，公司库存商品销售情况良好，存货发生减值的风险较小。2019年公司计提存货跌价准备12,453.35万元，主要系公司正极材料业务中磷酸铁锂等产成品的原材料采购成本较高，因生产初期磨合、产能利用率低、单位折旧成本增加，市场价格较2018年仍有较大幅度下跌，对正极基础材料（选矿业务）相关存货、正极材料相关产品等存货计提存货跌价准备所致。2020年，公司计提存货跌价准备6,411.66万元，主要系正极基础材料（选矿业务）相关存货计提存货跌价准备所致。2021年，公司正极材料业务中磷酸铁锂等产成品受市场价格上涨、产能利用率提升、单位成本下降等影响，存货可变现净值高于成本，未计提存货跌价准备。

　　报告期内，存货跌价准备计提明细如下：

　　■

　　注：上表所列电芯为公司电解液客户以电芯抵偿应付公司货款形成存货。

　　（8）其他流动资产

　　2019年末、2020年末、2021年末及2022年6月末，公司其他流动资产余额分别为24,624.20万元、15,217.84万元、20,913.98万元及30,621.60万元，占流动资产的比例分别为10.87%、5.39%、2.26%及2.78%。报告期各期末，公司其他流动资产余额金额较大系由于待抵扣、待认证增值税进项税金额较大所致。

　　报告期各期末，公司其他流动资产的构成情况如下所示：

　　单位：万元

　　■

　　3、非流动资产的构成及变化分析

　　报告期各期末，公司非流动资产结构如下：

　　单位：万元

　　■

　　报告期内，公司非流动资产主要构成部分包括其他权益工具、固定资产、在建工程以及无形资产。2019年末、2020年末、2021年末及2022年6月末，上述四项科目合计数占当期非流动资产总额的比例分别为88.89%、90.60%、92.82%及87.49%。

　　（1）长期股权投资

　　2019年末、2020年末、2021年末及2022年6月末，公司长期股权投资账面价值分别为13,795.71万元、13,077.40万元、2,996.51万元及16,877.54万元，占非流动资产的比例分别为4.50%、4.10%、0.64%及2.69%。2021年末，长期股权投资账面价值大幅下降，主要系江西云锂经营业绩不及预期、新建产线无法投产且其子公司涉诉案件等因素导致公司计提11,470.51万元长期股权投资减值准备所致。2022年6月末，长期股权投资账面价值较期初增幅较大，主要系新增山东华氟、当阳德毅投资所致。

　　报告期各期末，公司长期股权投资明细情况如下所示：

　　单位：万元